BERITA ACARA HASIL EVALUASI DAN PEMBINAAN TEKNIS

PENGAKUNTANSIAN TRANSAKSI KEUANGAN

BADAN LAYANAN UMUM DAERAH KABUPATEN PANDEGLANG
Nomor : 900.1.13.3/……………-AKT-BPKD/I/2024

Pada Hari ini Jum'at Tanggal Lima, Bulan Januari, Tahun Dua Ribu Dua Puluh Empat, telah dilaksanakan
Evaluasi dan Pembinaan Proses Pengakuntansian Transaksi Keuangan Badan Layanan Umum Daerah
Puskesmas Labuan dilaksanakan dengan tata cara help desk dengan menggunakan alat bantu Sistem Aplikasi
e-BLUD beserta kelengkapan hard copy berupa :

1. Rekening Koran sampai dengan akhir bulan periode berkenaan √

2. Buku Kas Umum BLUD sampai dengan akhir bulan periode berkenaan √
3. Rekening Giro Bendahara Penerimaan sampai dengan akhir bulan periode berkenaan √
4. Buku Kas Umum Bendahara Penerimaan sampai dengan akhir bulan periode berkenaan √
5. Register TBP dan STS Bendahara Penerimaan √
6. Dokumen Penutupan Kas Penerimaan sampai dengan akhir bulan periode berkenaan √
7. Rekening Giro Bendahara Pengeluaran sampai dengan akhir bulan periode berkenaan √
8. Buku Kas Umum Bendahara Pengeluaran sampai dengan akhir bulan periode berkenaan √
9. Buku Kas Umum Pembantu Panjar √
10. Buku Kas Umum Pembantu Kas √
11. Buku Kas Umum Pembantu Pajak √
12. Dokumen SPPD, SOPD dan SPD √
13. SPJ Fungsional Bendahara Pengeluaran √

Penjelasan lainnya atas hasil evaluasi dan pembinaan pengakuntasian transaksi keuangan Badan Layanan
Umum Daerah Puskesmas Labuan sebagai mana terlampir :

Demikian Berita Acara ini dibuat sebagai dokumen yang tidak terpisahkan dari pelaporan keuangan Bulanan
Badan Layanan Umum Daerah Puskesmas Labuan Jika terdapat Hal-hal yang belum termasuk dalam Berita
Acara ini akan di selesaikan pada periode berikutnya.

KEPALA BLUD KEPALA BIDANG AKUNTANSI

PKM LABUAN

Sri Rejeki, S.ST, Bdn CECEP MALIK ISMAIL, SE

NIP. 197305081993022005 NIP. 197603232010011011
 Analisa Data
Realisasi Pendapatan dan Belanja BLUD
Tahun Anggaran 2023
BLUD : PKM LABUAN
BULAN : DESEMBER

1. PAGU ANGGARAN (cek pergeseran anggaran)

- Pendapatan : Rp. 4,023,000,501.00
- Belanja : Rp. 4,225,715,817.00
Surplus/(Defisit) : Rp. -202,715,316.00
- Pembiayaan : Rp. 202,715,316.00
SILPA : Rp. 202,715,316.00

2. REALISASI PENDAPATAN
Pendapatan s/d bulan berkenaan
- Total Pendapatan LRA : Rp. 3,669,094,922.00
- Register STS : Rp. 3,068,339,239.00
Saldo Rp. 600,755,683.00
- Kas Bank Pada Bendahara
Penerimaan
: Rp. -
- Kas Tunai Pada Bendahara
Penerimaan
: Rp. 461,000.00
Selisih Nilai Kas : Rp. 600,294,683.00
1. Pendapatan yang bersumber dari APBD (BOK) : Rp. 600,516,683.00
2. Saldo Awal pada Bendahara Penerimaan tahun 2022 yang disetorkan tahun 2023 (222,000.00)
Jumlah : Rp. 600,294,683.00
Selisih : Rp. -

3. REALISASI BELANJA
Belanja s/d 31 Desember 2023
- Total Belanja LRA : Rp. 3,760,391,554.00
- SP2D SPJ Fungsional : Rp. 3,159,916,413.00
- Kas di Bendahara Rp. -
Pengeluaran (BKU)
- Potongan Pajak Rp. 202,586,789.00
- Penyetoran Pajak Rp. 202,586,789.00
- Pengembalian UP Rp. 41,542.00
Selisih 600,516,683.00
1. Belanja yang bersumber Rp. 600,516,683.00
dari APBD
2. Pajak belum disetor -
Jumlah Rp. 600,516,683.00
Selisih Rp. -

4. PENGESAHAN DANA
- Saldo Akhir SP3B 111,418,684.00
- Kas di BLUD 110,957,684.00
-
Kas di Bendahara Penerimaan 461,000.00
- Kas di Bendahara
Pengeluaran -
Selisih -
 Pandeglang, 05 Januari 2024

Tim Evaluator
No Nama Tanda Tangan Bendahara Penerimaan
1. DIAN SUDIARSIH
…...............

2. LELI LISTIAWIDARI, A.Md

…............... AMAS MASICHAH
Nip. 197105262014072001

Kasubid Akuntansi Keuangan Daerah

Bendahara Pengeluaran

NUNUNG NURHAYATI, SE
NIP. 198306302009012006 ANI ROHAENI, Amd.Keb
Nip. 19740715 200012 2 004

Kasubid Pelaporan Keuangan Daerah

PJPK PKM LABUAN

EMPE ROPEI, S.Sos

NIP. 19810904200701010 EMBAY SITI SAROH, S.Kep
Nip. 1982 0522 200801 2 011