INTEGRANTES

Domínguez Morante, Marco Antonio

Farfan Checa, Carlos Enrique

Panta Jacinto, Jesús Alexander

Valle Huanca,Roberto Carlos

Valle Sánchez, Miguel Ángel

Veliz Huaman Luis David

Zelada Chero, Maycki Edinson

 INTEGRANTES
omínguez Morante, Marco Antonio

arfan Checa, Carlos Enrique

anta Jacinto, Jesús Alexander

alle Huanca,Roberto Carlos

alle Sánchez, Miguel Ángel

eliz Huaman Luis David

GRUPO 01
elada Chero, Maycki Edinson
 Autor: Paulo C. Pérez Paredes Advertencia: La presente plantilla no tiene por objetivo la evaluación
paulocpp@plataforma-pds.com
Solo Modificar los números y/o letras en azul.

Plantilla simplificada para la elaboración de un flujo financiero de un

proyecto emprendedor para no especialistas.

1 Cálculo del Público Objetivo en base a fuentes secundarias.

Ejemplo elaborado por Cristian Guiterrez (está en imagen, cambiar por cuadro en excel):

2 Cálculo de % de captación en base a respuestas de la encuesta

Ejemplo:

Respuesta Frecuencia %
Yo definitivamente lo compraría (cambiar) 29 70.6%
Yo probablemente lo compraría 11 17.6%
Yo podría o no comprarlo 7 8.8%
Yo probablemente no lo compraría 3 3.0%
Yo definitivamente no lo compraría 0 0.0%
50 100.0%

3 Cálculo de demanda anual

Ejemplo:

Público objetivo (del primer punto) 8,000

% de captación 58.3%
Demanda potencial (# personas) 4,665.60

Efectividad de los esfuerzos de marketing 50.0%

(referencia base del nivel de aceptación del Pitch
Demanda efectiva 2,332.80
MVP)

# Compras al año por empresa 20.00

# Compras al año en total (en productos) 46,656.00
4 Proyección de ventas

Ejemplo:

Enero Febrero
Distribución mensual (debe sumar 100%, al inicio 4% 5%
deben ser pocas
# Compras al añolas
enventas y hay(enlazar
productos que considerar
o copiar la 1,866.24 2,332.80
estacionalidad)
en la Hoja de Flujo de caja)
Precio Unitario sin IGV (enlazar o copiar en la Hoja 16.4 16.4
de Flujo de caja)
Ventas en soles 30,606.34 38,257.92

5 Cálculo de Costo Unitario de Producción (solo incluir costos variables de producción)

Ejemplo:

Concepto Medida Cantidad necesaria

HOJAS para producir1.00
1
producto.
Costo unitario

Todos los otros costos relacionados a producción que sean Costos Fijos, incluirlos en los Gastos de Operació
Personas del Flujo de Caja.

REPETIR LOS PASOS 1, 2, 3, 4 Y 5 EN CASO HAYA MÁS DE UNA FUENTE DE GENERACIÓN DE INGRESOS EN L
ene por objetivo la evaluación económica financiera de un proyecto ya que excluye -de manera intencional- principios esenciales y supuestos básico
zul.

Peso (no cambiar) Cálculo de % de

75.0% captación52.9%
25.0% 4.4%
10.0% 0.9%
3.0% 0.1%
2.0% 0.0%
58.3% Captación
 Detalle mensual Año 1
Marzo Abril Mayo Junio Julio
6% 7% 8% 9% 10%
2,799.36 3,265.92 3,732.48 4,199.04 4,665.60
16.4 16.4 16.4 16.4 16.4
45,909.50 53,561.09 61,212.67 68,864.26 76,515.84

ción)

Costo Unitario Costo para

10.50 producir 110.50
producto
10.50

en los Gastos de Operación o de Gestión de

RACIÓN DE INGRESOS EN LA EMPRESA

pios esenciales y supuestos básicos que deberían aplicarse para dicho objetivo.
o1
Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
10% 10% 10% 10% 11%
4,665.60 4,665.60 4,665.60 4,665.60 5,132.16
16.4 16.4 16.4 16.4 16.4
76,515.84 76,515.84 76,515.84 76,515.84 84,167.42
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

100%
46,656.00 47,150.00 48,230.00 48,700.00 50,315.00
16.4 16.4 16.4 16.4
765,158.40 773,260.00 790,972.00 798,680.00 825,166.00
 Autor: Paulo C. Pérez Paredes Advertencia: La presente plantilla no tiene por objetivo la evaluación e
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Solo Modificar los números y/o letras en azul.

Plantilla simplificada para la elaboración de un flujo financiero de

un proyecto emprendedor para no especialistas. AÑO 0
Mes 1 Mes 2

INGRESOS (Producto A) 30606.34 38257.92

Unidades vendidas 1866.24 2332.80
Precio unitario sin IGV 16.40 16.40

COSTOS PRODUCCIÓN (Producto A) 15975.01 19968.77

Costo unitario sin IGV 8.56 8.56

MARGEN BRUTO Producto A 14631.32 18289.15

MARGEN BRUTO TOTAL (A + B + C) 14631.32 18289.15

INVERSIONES EN ACTIVOS (S/. sin IGV) 25961.30 1646.00

1 ESTANTERIAS 1230.00
3 MOBILIARIO PARA OFICINA 5300.00
4 AUTOCAD 2D Y 3D (Anual) 3532.74
5 SKETCHUP (Anual) 980.76
6 REVIT (Anual) 1576.10
7 EQUIPOS (COMPUTADORAS) (4) 10500.30
8 EQUIPOS (TELÉFONOS FIJOS) 426.40
9 PORTAPLANOS 1800.00
10 Acondicionamiento de instalaciones físicas (3) 615.00

GASTOS DE MARKETING (sin IGV) 376.80 171.80

1 Facebook 82 82
2 Youtube 16 16
3 Tik Tok 33 33
4 Radio 205 0
5 Volantes 41 41

GASTOS DE OPERACIÓN (sin IGV) 5626.96 5626.96

1 OFICINA DE TRABAJO 2706.00 2706.00
2 Luz 244.36 244.36
3 Agua 143.50 143.50
5 Renovación de inmobiliario 2460.00 2460.00
6 Renovación de licencias para softwares 0.00 0.00
7 Renovación de equipos (Componentes de Pc's) 0.00 0.00
8 Teléfono / Internet 73.10 73.10

GASTOS GESTION PERSONAS (sin IGV) 8592.00 7608.00

1 GERENTE GENERAL 2624 2624
 2 DISEÑADORES 1622 1622
3 JEFE DE RR.HH 1722 1722
4 JEFE DE VENTAS Y MARKETING 1640 1640
5 CAPACITACIÓN DE PERSONAL 984 0

CAPITAL DE TRABAJO INICIAL 30000.00 25961.30

FLUJO DE CAJA ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA -55961.30 35.56 4882.39

Impuesto a la Renta en caso de utilidad (29.5%) 10.49 1440.31

FLUJO DE CAJA DESPUÉS DE IMPUESTO A LA RENTA -55961.30 25.07 3442.09

FLUJO DE CAJA ACUMULADO 30025.07 33467.16

INVERSIÓN TOTAL
(ACTIVOS + CAPITAL DE TRABAJO)
55961.30

COK 20%
VAN 469282.47 POSITIVO VIABLE
TIR 250% TIR>COK VIABLE

Para cálculo de TIR:

AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2
-55961.30 139088.27 141818.70
ne por objetivo la evaluación económica financiera de un proyecto ya que excluye -de manera intencional- principios esenciales y supuestos básicos que

AÑO 1
Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9

45909.50 53561.09 61212.67 68864.26 76515.84 76515.84 76515.84

2799.36 3265.92 3732.48 4199.04 4665.60 4665.60 4665.60
16.40 16.40 16.40 16.40 16.40 16.40 16.40

23962.52 27956.28 31950.03 35943.78 39937.54 39937.54 39937.54

8.56 8.56 8.56 8.56 8.56 8.56 8.56

21946.98 25604.81 29262.64 32920.47 36578.30 36578.30 36578.30

21946.98 25604.81 29262.64 32920.47 36578.30 36578.30 36578.30

171.80 335.80 130.80 130.80 376.80 130.80 130.80

82 82 82 82 82 82 82
16 16 16 16 16 16 16
33 33 33 33 33 33 33
0 205 0 0 205 0 0
41 0 0 0 41 0 0

5626.96 6692.96 5626.96 6461.26 5626.96 6692.96 5626.96

2706.00 2706.00 2706.00 2706.00 2706.00 2706.00 2706.00
244.36 244.36 244.36 244.36 244.36 244.36 244.36
143.50 143.50 143.50 143.50 143.50 143.50 143.50
2460.00 2460.00 2460.00 2460.00 2460.00 2460.00 2460.00
0.00 1066.00 0.00 0.00 0.00 1066.00 0.00
0.00 0.00 0.00 834.30 0.00 0.00 0.00
73.10 73.10 73.10 73.10 73.10 73.10 73.10

7608.00 7608.00 7608.00 7608.00 7608.00 7608.00 7608.00

2624 2624 2624 2624 2624 2624 2624
 1622 1622 1622 1622 1622 1622 1622
1722 1722 1722 1722 1722 1722 1722
1640 1640 1640 1640 1640 1640 1640
0 0 0 0 0 0 0

8540.22 10968.05 15896.88 18720.41 22966.54 22146.54 23212.54

2519.37 3235.58 4689.58 5522.52 6775.13 6533.23 6847.70

6020.86 7732.48 11207.30 13197.89 16191.41 15613.31 16364.84

39488.01 47220.49 58427.79 71625.69 87817.10 103430.41 119795.26

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

147788.08 150385.86 159312.29
les y supuestos básicos que deberían aplicarse para dicho objetivo.

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

Mes 10 Mes 11 Mes 12

76515.84 76515.84 84167.42 765158.40 773260.00 790972.00 798680.00

4665.60 4665.60 5132.16 46656.00 47150.00 48230.00 48700.00
16.40 16.40 16.40 16.40 16.40 16.40 16.40

39937.54 39937.54 43931.29 399375.36 403604.00 412848.80 416872.00

8.56 8.56 8.56 8.56 8.56 8.56 8.56

36578.30 36578.30 40236.13 365783.04 369656.00 378123.20 381808.00

36578.30 36578.30 40236.13 365783.04 369656.00 378123.20 381808.00

130.80 376.80 376.80 2840.60 2840.60 2840.60 2840.60

82 82 82 984.00 984.00 984.00 984.00
16 16 16 192.00 192.00 192.00 192.00
33 33 33 393.60 393.60 393.60 393.60
0 205 205 1025.00 1025.00 1025.00 1025.00
0 41 41 246.00 246.00 246.00 246.00

5626.96 5626.96 7527.26 72390.12 72390.12 72390.12 72390.12

2706.00 2706.00 2706.00 32472.00 32472.00 32472.00 32472.00
244.36 244.36 244.36 2932.32 2932.32 2932.32 2932.32
143.50 143.50 143.50 1722.00 1722.00 1722.00 1722.00
2460.00 2460.00 2460.00 29520.00 29520.00 29520.00 29520.00
0.00 0.00 1066.00 3198.00 3198.00 3198.00 3198.00
0.00 0.00 834.30 1668.60 1668.60 1668.60 1668.60
73.10 73.10 73.10 877.20 877.20 877.20 877.20

7608.00 8592.00 7608.00 93264.00 93264.00 93264.00 93264.00

2624 2624 2624 31488.00 31488.00 31488.00 31488.00
 1622 1622 1622 19464.00 19464.00 19464.00 19464.00
1722 1722 1722 20664.00 20664.00 20664.00 20664.00
1640 1640 1640 19680.00 19680.00 19680.00 19680.00
0 984 0 1968.00 1968.00 1968.00 1968.00

23212.54 21982.54 24724.07 197288.32 201161.28 209628.48 213313.28

6847.70 6484.85 7293.60 58200.05 59342.58 61840.40 62927.42

16364.84 15497.69 17430.47 139088.27 141818.70 147788.08 150385.86

136160.10 151657.79 169088.27 169088.27 310906.97 458695.05 609080.91

 AÑO 5

825166.00
50315.00
16.40

430696.40
8.56

394469.60

394469.60

2840.60
984.00
192.00
393.60
1025.00
246.00

72390.12
32472.00
2932.32
1722.00
29520.00
3198.00
1668.60
877.20

93264.00
31488.00
19464.00
20664.00
19680.00
1968.00

225974.88

66662.59

159312.29

768393.20