COOPERATIVA DE PANIFICADORES DE SANTANDER LTDA

BALANCE DE COMPROBACION
BALANCE DE COMPROBACION
A 31 DE DICIEMBRE DE 2009 A 31 DE DICIEMBRE DE 2008
CODIGO CUENTA

17 ACTIVOS DIFERIDOS (Corto Plazo) $ 82,081 $ 50,394

13 CUENTAS POR COBRAR (CORTO PLAZO) $ 148,611 $ 192,427
15 DEPRECIACION ACUMULADA $ 2,536,243 $ 2,385,876
13 DEUDORES POR VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS (CORTO Plazo) $ 1,676,270 $ 1,579,490
11 DISPONIBLE $ 10,312 $ 403,564
14 INVENTARIOS $ 1,701,892 $ 1,356,133
12 INVERSIONES PERMANENTES $ 8,484 $ 8,235
18 OTROS ACTIVOS $ 27,499 $ 4,677
15 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 3,770,778 $ 3,531,957
19 VALORIZACIONES $ 5,989,579 $ 5,989,632
31 APORTES SOCIALES $ 514,628 $ 424,291
23 COSTOS Y PASIVOS POR PAGAR(CORTO Plazo) $ 250,488 $ 266,229
23 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS (CORTO PLAZO) $ 27,399 $ 19,556
31 FONDO ESPECIAL $ 34,345 $ 37,345
31 FONDOS SOCIALES CAPITALIZADOS $ 885 $ 885
24 IMPUESTO GRAVAMENES , TASAS $ 68,654 $ 170,228
24 IMPUESTO RETENIDO (IVA-ICA) $ 17,476 $ 13,657
27 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO (CORTO PLAZO) $ 4,525 $ 47,627
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS (CORTO Plazo) $ 771,573 $ 692,997
25 OBLIGACIONES LABORALES CONSOLIDADOS $ 64,765 $ 47,702
28 OTROS PASIVOS (FONDOS SOCIALES)(LARGO PLAZO) $ 57,455 $ 41,262
26 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES (CORTO PLAZO) $ 35,300 $ 29,126
22 PROVEEDORES (CORTO PLAZO) $ 1,025,858 $ 817,674
33 RESERVA PARA CAPITAL DE TRABAJO $ 73,470 $ 73,470
33 RESERVA PROTECCION APORTES $ 1,863,968 $ 1,822,334
23 RETENCION EN LA FUENTE $ 15,001 $ 11,593
23 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA $ 23,375 $ 16,858
38 SUPERAVIT POR VALORIZACION $ 5,989,579 $ 5,989,632
41 VENTAS BRUTAS $ 16,356,695 $ 19,455,420
41 DEVOLUCIONES EN VENTA $ 130,719 $ 119,734
41 DESCUENTOS EN VENTAS $ 74,890 $ 50,702
61 COSTOS DE VENTAS $ 13,714,025 $ 16,405,817
52 GASTOS DE VENTAS $ 1,511,864 $ 1,265,222
51 GASTOS DE ADMINISTRACION $ 1,072,994 $ 1,686,238
41 OTROS INGRESOS OPERACIONALES $ 1,451 $ 5,580
47 INGRESOS NO OPERACIONALES $ 316,620 $ 345,971
53 GASTOS NO OPERACIONALES $ 129,755 $ 71,091

SUMAS IGUALES $ 30,049,753 $ 30,049,753 $ 32,715,313 $ 32,715,313

 ESTADO DE RESULTADO ANALISIS HORIZONTAL

ESTADO DE RESULTADOS

VARIACION RELATIVA
AÑO 2009 AÑO 2008 ABSOLUTA PORCENTUAL
4. INGRESOS
41 VENTAS BRUTAS $ 16,356,695 $ 19,455,420 -$ 3,098,725 -15.9%
41 DEVOLUCIONES EN VENTAS $ 130,719 $ 119,734 $ 10,985 9.2%
53 (-) DESCUENTOS EN VENTAS $ 74,890 $ 50,702 $ 24,188 47.7%
= VENTAS NETAS $ 16,151,086 $ 19,284,984 -$ 3,133,898 -16.3%
6. (-) COSTOS
6135 COMERCIO X + Y - $ 13,714,025 $ 16,405,817 -$ 2,691,792 -16.4%
= EXCEDENTE BRUTO EN VENTAS $ 2,437,061 $ 2,879,167 -$ 442,106 -15.4%

5. (-) GASTOS OPERACIONALES

51 GASTOS DE ADMINISTRACION $ 1,072,994 $ 1,686,238 -$ 613,244 -36.4%
52 GASTOS EN VENTAS $ 1,511,864 $ 1,265,222 $ 246,642 19.5%
TOTAL GASTOS OPERACIONALES $ 2,584,858 $ 2,951,460 -$ 366,602 -12.4%

41 (+) OTROS INGRESOS OPERACIONALES $ 1,451 $ 5,580 -$ 4,129 -74.0%

PERDIDA OPERACIONAL -$ 146,346 -$ 66,713 -$ 79,633 119.4%

NO OPERACIONALES
47 (+) INGRESOS NO OPERACIONALES $ 316,620 $ 345,971 -$ 29,351 -8.5%
53 (-) GASTOS NO OPERACIONALS $ 129,755 $ 71,091 $ 58,664 82.5%

UTILIDAD $ 40,519 $ 208,167 -$ 167,648 -80.5%

2405 IMPUESTO DE RENTA $ 14,182 $ 72,858 -$ 58,677 -80.5% PROVISION IMP. DE RENTA 35%
UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTO $ 26,337 $ 135,309 -$ 108,971 -80.5% UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTO
3305 RESERVAS OBLIGATORIAS $ 2,634 $ 13,531 -$ 10,897 -80.5% RESERVA LEGAL 10%
3605 RESULTADOS DEL EJERCICIO $ 23,704 $ 121,778 -$ 98,074 -80.5% UTILIDAD NETA
 COOPERATIVA DE PANIFICADORES DE SANTANDER LTDA
ESTADO DE RESULTADO 2009

4. INGRESOS %
41 COMERCIO X + Y - $ 16,356,695 = VENTAS BRUTAS 100%
41 (-) DEVOLUCIONES EN VENTAS $ 130,719 0.80%
41 (-) DESCUENTOS EN VENTAS $ 74,890 0.46%
TOTAL VENTAS NETAS $ 16,151,086 = VENTAS NETAS 98.74%
6. (-) COSTOS
6135 COMERCIO X + Y - $ 13,714,025 83.84%
EXCEDENTE BRUTO EN VENTAS $ 2,437,061 = EXCEDENTE BRUTO EN 14.90%
VENTAS
5. (-) GASTOS OPERACIONALES
51 GASTOS DE ADMINISTRACION $ 1,072,994 6.56%
52 GASTOS EN VENTAS $ 1,511,864 9.24%
TOTAL GASTOS OPERACIONALES $ 2,584,858 15.80%

41 (+) OTROS INGRESOS OPERACIONALES $ 1,451 0.01%

PERDIDA OPERACIONAL -$ 146,346 -0.89%

NO OPERACIONALES
47 (+) INGRESOS NO OPERACIONALES $ 316,620 1.94%
53 (-) GASTOS NO OPERACIONALS $ 129,755 0.79%

UTILIDAD $ 40,519 0.25%

2405 IMPUESTO DE RENTA $ 14,182 PROVISION IMP. DE RENTA 35% 0.09%
UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTO $ 26,337 UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTO 0.16%
3305 RESERVAS OBLIGATORIAS $ 2,634 RESERVA LEGAL 10% 0.02%
3605 RESULTADOS DEL EJERCICIO $ 23,704 UTILIDAD NETA 0.14%
 COOPERATIVA DE PANIFICADORES DE SANTANDER LTDA
ESTADO DE RESULTADO 2008

4. INGRESOS
41 COMERCIO X + Y - $ 19,455,420 = VENTAS BRUTAS
41 (-) DEVOLUCIONES EN VENTAS $ 119,734
53 (-) DESCUENTOS EN VENTAS $ 50,702
TOTAL VENTAS NETAS $ 19,284,984 = VENTAS NETAS
6. (-) COSTOS
6135 COMERCIO X + Y - $ 16,405,817
EXCEDENTE BRUTO EN VENTAS $ 2,879,167 = EXCEDENTE BRUTO EN VENTAS

5. (-) GASTOS OPERACIONALES

51 GASTOS DE ADMINISTRACION $ 1,686,238
52 GASTOS EN VENTAS $ 1,265,222
TOTAL GASTOS OPERACIONALES $ 2,951,460

41 (+) OTROS INGRESOS OPERACIONALES $ 5,580

PERDIDA OPERACIONAL -$ 66,713

NO OPERACIONALES
47 (+) INGRESOS NO OPERACIONALES $ 345,971
53 (-) GASTOS NO OPERACIONALS $ 71,091

UTILIDAD
2405 IMPUESTO DE RENTA
UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTO
3305 RESERVAS OBLIGATORIAS
3605 RESULTADOS DEL EJERCICIO
$ 208,167
$ 72,858 PROVISION IMP. DE RENTA 35%
$ 135,309 UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTO
$ 13,531 RESERVA LEGAL 10%
$ 121,778 UTILIDAD NETA
%
100%
0.62%
0.26%
99.12%

84.33%
14.80%

8.67%
6.50%
15.17%

0.03%
-0.34%

1.78%
0.37%

1.07%
0.37%
0.70%
0.07%
0.63%
 BALANCE ANALISIS VERTICAL
COOPERATIVA PANIFICADORA DE SANTANDER LTDA
BALANCE GENERAL
A DICIEMBRE 31 DE 2009
1. ACTIVOS CORRIENTE % 1. ACTIVOS CORRIENTE
11 DISPONIBLE $ 10,312 0.28%
12 INVERSIONES PERMANENTES (C/P) $ 8,484 0.23%
13 DEUDORES POR VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS $ 1,676,270 46.21%
13 CUENTAS X COBRAR (C/P) $ 148,611 4.10%
14 INVENTARIOS $ 1,701,892 46.91%
17 ACTIVOS DIFERIDOS (C/P) $ 82,081 2.26%
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 3,627,650 100.00%
1. ACTIVOS NO CORRIENTE
18 OTROS ACTIVOS $ 27,499 0.38%
19 VALORIZACIONES $ 5,989,579 82.60%
SUBTOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES $ 6,017,078 82.98%
1,- ACTIVOS FIJOS
15 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 3,770,778 52.00%
15 DEPRECIACION ACUMULADA -$ 2,536,243 -34.97%
TOTAL ACTIVOS FIJOS $ 1,234,535 17.02%
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES $ 7,251,613 100.00%
TOTAL ACTIVOS $ 10,879,263
2. PASIVOS CORRIENTES
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS (C/P) $ 771,573 33.28%
23 COSTOS Y PASIVOS X PAGAR (C/P) $ 250,488 10.80%
22 PROVEEDORES $ 1,025,858 44.24%
24 IMPUESTOS GRAVAMENES, TASAS $ 68,654 2.96%
24 IMPUESTO DE RENTA $ 14,182 0.61%
23 RETENCIONES Y APORTES NOMINA $ 23,375 1.01%
25 OBLIGACIONS LABORALES CONSOLIDADOS $ 64,765 2.79%
23 RETENCION EN LA FUENTE $ 15,001 0.65%
24 IMPUESTO RETENIDO (IVA-ICA) $ 17,476 0.75%
27 INGRESOS RECIBIDOS X ANTICIPADO $ 4,525 0.20%
23 CUENTAS X PAGAR DIVERSAS (C/P) $ 27,399 1.18%
26 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES $ 35,300 1.52%
TOTAL PASIVOS CORRIENTES $ 2,318,596 100.00%
2. PASIVOS NO CORRIENTES
28 OTROS PASIVOS (L/P) $ 57,455 100%
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES $ 57,455 100%
TOTAL PASIVOS $ 2,376,051 100%
3. PATRIMONIO
31 APORTES SOCIALES $ 514,628 6.05%
33 RESERVA PROTECCION APORTES $ 1,863,968 21.92%
33 RESERVA PARA CAPITAL DE TRABAJO $ 73,470 0.86%
38 SUPERAVIT POR VALORIZACION $ 5,989,579 70.44%
31 FONDO ESPECIAL $ 34,345 0.40%
31 FONDOS SOCIALES CAPITALIZADOS $ 885 0.01%
3305 RESERVAS OBLIGATORIAS $ 2,634 0.03%
3605 RESULTADOS DEL EJERCICIO $ 23,704 0.28%
TOTAL PATRIMONIO $ 8,503,212 100.00%
TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO $ 10,879,263 100%
BALANCE ANALISIS VERTICAL
COOPERATIVA PANIFICADORA DE SANTANDER LTDA
BALANCE GENERAL
A DICIEMBRE 31 DE 2008
%
11 DISPONIBLE $ 403,564 11.24%
12 INVERSIONES PERMANENTES (C/P) $ 8,235 0.23%
13 DEUDORES POR VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS $ 1,579,490 43.99%
13 CUENTAS X COBRAR (C/P) $ 192,427 5.36%
14 INVENTARIOS $ 1,356,133 37.77%
17 ACTIVOS DIFERIDOS (CP) $ 50,394 1.40%
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 3,590,243 100.00%
1. ACTIVOS NO CORRIENTE
18 OTROS ACTIVOS $ 4,677 0.07%
19 VALORIZACIONES $ 5,989,632 83.88%
SUBTOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES $ 5,994,309 83.95%
1,- ACTIVOS FIJOS
15 PROPIEDAD ,PLANTA Y EQUIPO $ 3,531,957 49.46%
15 DEPRECIACION ACUMULADA -$ 2,385,876 -33.41%
TOTAL ACTIVOS FIJOS $ 1,146,081 16.05%
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES $ 7,140,390 100.00%
TOTAL ACTIVOS $ 10,730,633 100.00%
2. PASIVOS CORRIENTES
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS (C/P) $ 692,997 31.41%
23 COSTOS Y PASIVOS X PAGAR (C/P) $ 266,229 12.07%
22 PROVEEDORES $ 817,674 37.06%
24 IMPUESTOS GRAVAMENES, TASAS $ 170,228 7.72%
2405 IMPUESTO DE RENTA $ 72,858 3.30%
23 RETENCIONES Y APORTES NOMINA $ 16,858 0.76%
25 OBLIGACIONS LABORALES CONSOLIDADOS $ 47,702 2.16%
23 RETENCION EN LA FUENTE $ 11,593 0.53%
24 IMPUESTO RETENIDO (IVA-ICA) $ 13,657 0.62%
27 INGRESOS RECIBIDOS X ANTICIPADO $ 47,627 2.16%
23 CUENTAS X PAGAR DIVERSAS (C/P) $ 19,556 0.89%
26 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES $ 29,126 1.32%
TOTAL PASIVOS CORRIENTES $ 2,206,105 100.00%
2. PASIVOS NO CORRIENTES
28 OTROS PASIVOS (L/P) $ 41,262 100%
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES $ 41,262 100%
TOTAL PASIVOS $ 2,247,367 100.00%
3. PATRIMONIO
31 APORTES SOCIALES $ 424,291 5.00%
33 RESERVA PROTECCION APORTES $ 1,822,334 21.48%
33 RESERVA PARA CAPITAL DE TRABAJO $ 73,470 0.87%
38 SUPERAVIT POR VALORIZACION $ 5,989,632 70.61%
31 FONDO ESPECIAL $ 37,345 0.44%
31 FONDOS SOCIALES CAPITALIZADOS $ 885 0.01%
3305 RESERVAS OBLIGATORIAS $ 13,531 0.16%
3605 RESULTADOS DEL EJERCICIO $ 121,778 1.44%
TOTAL PATRIMONIO $ 8,483,266 100.00%
TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO $ 10,730,633 100%
 BALANCE ANALISIS HORIZONTAL
COOPERATIVA PANIFICADORA DE SANTANDER LTDA
BALANCE GENERAL
AÑO RELATIVA
1. ACTIVOS CORRIENTE 2,009 2,008 VARIACION ABSOLUTA PORCENTUAL
11 DISPONIBLE $ 10,312 $ 403,564 -$ 393,252 -97.44%
12 INVERSIONES PERMANENTES (C/P) $ 8,484 $ 8,235 $ 249 3.02%
13 DEUDORES POR VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS $ 1,676,270 $ 1,579,490 $ 96,780 6.13%
13 CUENTAS X COBRAR (C/P) $ 148,611 $ 192,427 -$ 43,816 -22.77%
14 INVENTARIOS $ 1,701,892 $ 1,356,133 $ 345,759 25.50%
17 ACTIVOS DIFERIDOS (C/P) $ 82,081 $ 50,394 $ 31,687 62.88%
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 3,627,650 $ 3,590,243 $ 37,407 1.04%

1. ACTIVOS NO CORRIENTE
18 OTROS ACTIVOS $ 27,499 $ 4,677 $ 22,822 487.96%
19 VALORIZACIONES $ 5,989,579 $ 5,989,632 -$ 53 0.00%
SUBTOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES $ 6,017,078 $ 5,994,309 $ 22,769 0.38%

1,- ACTIVOS FIJOS

15 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 3,770,778 $ 3,531,957 $ 238,821 6.76%
15 DEPRECIACION ACUMULADA -$ 2,536,243 -$ 2,385,876 -$ 150,367 6.30%
TOTAL ACTIVOS FIJOS $ 1,234,535 $ 1,146,081 $ 88,454 7.72%

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES $ 7,251,613 $ 7,140,390 $ 111,223 1.56%

TOTAL ACTIVOS $ 10,879,263 $ 10,730,633 $ 148,630 1.39%

2. PASIVOS CORRIENTES
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS (C/P) $ 771,573 $ 692,997 $ 78,576 11.34%
23 COSTOS Y PASIVOS X PAGAR (C/P) $ 250,488 $ 266,229 -$ 15,741 -5.91%
22 PROVEEDORES $ 1,025,858 $ 817,674 $ 208,184 25.46%
24 IMPUESTOS GRAVAMENES, TASAS $ 68,654 $ 170,228 -$ 101,574 -59.67%
2405 IMPUESTO DE RENTA $ 14,182 $ 72,858 -$ 58,677 -80.54%
23 RETENCIONES Y APORTES NOMINA $ 23,375 $ 16,858 $ 6,517 38.66%
25 OBLIGACIONS LABORALES CONSOLIDADOS $ 64,765 $ 47,702 $ 17,063 35.77%
23 RETENCION EN LA FUENTE $ 15,001 $ 11,593 $ 3,408 29.40%
24 IMPUESTO RETENIDO (IVA-ICA) $ 17,476 $ 13,657 $ 3,819 27.96%
27 INGRESOS RECIBIDOS X ANTICIPADO $ 4,525 $ 47,627 -$ 43,102 -90.50%
23 CUENTAS X PAGAR DIVERSAS (C/P) $ 27,399 $ 19,556 $ 7,843 40.11%
26 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES $ 35,300 $ 29,126 $ 6,174 21.20%
TOTAL PASIVOS CORRIENTES $ 2,318,596 $ 2,206,105 $ 112,490 5.10%

2. PASIVOS NO CORRIENTES
28 OTROS PASIVOS (L/P) $ 57,455 $ 41,262 $ 16,193 39.24%
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES $ 57,455 $ 41,262 $ 16,193 39.24%

TOTAL PASIVOS $ 2,376,051 $ 2,247,367 $ 128,683 5.73%

3. PATRIMONIO
 31 APORTES SOCIALES $ 514,628 $ 424,291 $ 90,337 21.29%
33 RESERVA PROTECCION APORTES $ 1,863,968 $ 1,822,334 $ 41,634 2.28%
33 RESERVA PARA CAPITAL DE TRABAJO $ 73,470 $ 73,470 $ - 0.00%
38 SUPERAVIT POR VALORIZACION $ 5,989,579 $ 5,989,632 -$ 53 0.00%
31 FONDO ESPECIAL $ 34,345 $ 37,345 -$ 3,000 -8.03%
31 FONDOS SOCIALES CAPITALIZADOS $ 885 $ 885 $ - 0.00%
3305 RESERVAS OBLIGATORIAS $ 2,634 $ 13,531 -$ 10,897 -80.54%
3605 RESULTADOS DEL EJERCICIO $ 23,704 $ 121,778 -$ 98,074 -80.54%
TOTAL PATRIMONIO $ 8,503,212 $ 8,483,266 $ 19,947 0.24%

TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO $ 10,879,263 $ 10,730,633 $ 148,630 1.39%

 CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
COOPRATIVA PANIFICADORA DE SANTANDER LTDA
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
A DICIEMBRE 31 DE 2009

VARIACIONES NETAS PATRIMONIALES DURANTE

CODIGO CUENTAS SALDO A DICIEMBRE 31 /2008 DISMINUCION AUMENTO SALDO A DICIEMBRE 31/ 2009

31 APORTES SOCIALES $ 424,291 $ $ 90,337 $ 514,628

33 RESERVA PROTECCION APORTES $ 1,822,334 $ $ 41,634 $ 1,863,968
33 RESERVA PARA CAPITAL DE TRABAJO $ 73,470 $ $ - $ 73,470
38 SUPERAVIT POR VALORIZACION $ 5,989,632 -$ 53 $ 5,989,579
31 FONDO ESPECIAL $ 37,345 -$ 3,000 $ 34,345
31 FONDOS ESPECIALES CAPITALIZADOS $ 885 $ $ - $ 885
3305 RESERVAS OBLIGATORIAS $ 13,531 -$ 10,897 $ 2,634
3605 RESULTADOS DEL EJERCICIO $ 121,778 -$ 98,074 $ 23,704
TOTAL PATRIMONIO $ -$ 112,024 $ 131,971 $
DIFERENCIA $ $ $ 19,947 $
 FLUJO DE EFECTIVO
COOPERATIVA PANIFICADORA DE SANTANDER LTDA
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
A 31 DE DICIEMBRE DE 2009

1. FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

RESULTADOS DEL EJERCICIO $ 23,704
(+) PARTIDAS QUE NO AFECTAN EL EFECTIVO
DEPRECIACIONES ACUMULADAS $ 150,367
AUMENTO APORTES SOCIALES $ 90,337
DISMINUCION EN FONDOS ESPECIALES -$ 3,000
DISMINUCION EN FONDOS SOCIALES CAPITALIZADOS $ -
AUMENTO RESERVAS PROTECCION APORTES $ 41,634
DISMINUCION RESERVAS OBLIGATORIAS -$ 10,897
DISTRIBUCION RESULTADOS EJERCICIOS ANTERIORES -$ 121,778
= EFECTIVO GENERADO EN LA OPERACIÓN $ 170,367 $ 170,367

CAMBIOS EN ACTIVOS OPERACIONALES

AUMENTO DEUDORES -$ 96,780
AUMENTO EN INVENTARIOS -$ 345,759
DISMINUCION CUENTAS X COBRAR $ 43,816
AUMENTO DE DIFERIDOS -$ 31,687
AUMENTO OTROS ACTIVOS -$ 22,822
TOTAL CAMBIOS EN ACTIVOS OPERACIONALES -$ 453,232

CAMBIOS EN PASIVOS OPERACIONALES

DISMINUCION COSTOS Y PASIVOS X PAGAR -$ 15,741
AUMENTO DE PROVEEDORES $ 208,184
AUMENTO DE RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA $ 6,517
DISMINUCION IMPUESTO, GRAVAMENES, TASAS -$ 101,574
DISMINUCION IMPUESTO DE RENTA -$ 58,677
AUMENTO DE OBLIGACIONES LABORALES CONSOLIDADAS $ 17,063
AUMENTO RETENCION EN LA FUENTE $ 3,408
AUMENTO IMPUESTOS RETENIDOS $ 3,819
DISMINUSION INGRESOS RECIBIDOS X ANTICIPADO -$ 43,102
DISMINUCION CUENTAS X PAGAR DIVERSAS $ 7,843
AUMENTO PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES $ 6,174
AUMENTO DE FONDOS SOCIALES $ 16,193
TOTAL CAMBIOS EN PASIVOS OPERACIONALES $ 50,107 $

TOTAL FLUJO NETO ACTIVIDADES OPERACIONALES -$ 403,125 -$ 403,125

2. FLUJO DE EFECTIVO X ACTIVIDADES DE INVERSION

AUMENTO INVERSIONES -$ 249
AUMENTO PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO -$ 238,821
FLUJO NETO ACTIVIDADES DE INVERSION -$ 239,070 -$ 239,070

3. FLUJO DE EFECTIVO X ACTIVIDADES DE FINANCIACION

AUMENTO OBLIGACIONES FINANCIERAS $ 78,576
TOTAL FLUJO NETO ACTIVIDADES FINANCIACION $ 78,576 $ 78,576

TOTAL DISMINUCION NETA DEL EFECTIVO -$ 393,252 -$ 393,252

EFECTIVO INICIAL A DICIEMBRE 31 DE 2009 $ 403,564
EFECTIVO FINAL A DICIEMBRE 31 DE 2010 $ 10,312 $
 FLUJO EN EFECTIVO
AUMENTO DISMINUCION
ACTIVO SALIDA ENTRADA
PASIVO ENTRADA SALIDA
PATRIMONIO ENTRADA SALIDA
SOLUCION

ROTACION DEL ACTIVO NO CORRIENTE

ROTACION DEL ACTIVO NO CORRIENTE

ROTACION DE EXISTENCIAS

ROTACION DE EXISTENCIAS

ROTACION DE CLIENTES

ROTACION DE CLIENTES

RENTABILIDAD DE LA OPERACIÓN

RENTABILIDAD DE LA OPERACIÓN

MARGEN DE UTILIDAD

MARGEN DE UTILIDAD

ROI:

ROI:

ROTACION (VECES)
 ROTACION (VECES)

ROTACION (VECES)

RATIOS DE LIQUIDEZ (RAZON DE LIQUIDEZ GENERAL)

RAZON DE LIQUIDEZ GENERAL

ROTACION (VECES) LIQUIDEZ PRUEBA ACIDA

ROTACION (VECES) LIQUIDEZ PRUEBA ACIDA

EBITA : UTILIDAD OPERACIONAL

 VENTAS
X 100
ACTIVO NO CORRIENTE

$ 16,356,695
2.26
$ 7,251,613

COSTO DE VENTAS
X 100
EXISTENCIAS

$ 13,714,025
8.06
$ 1,701,892

VENTAS
X 100
CLIENTES

$ 16,356,695
110.06
$ 148,611

BENEFICIO
X 100
INVERSION

-$ 146,346
-1.35%
$ 10,879,263

BENEFICIO NETO
X 100
VENTAS

$ 23,704
0.14%
$ 16,356,695

BAII (UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO

TOTAL ACTIVO

-$ 146,346
-1.35%
$ 10,879,263

VENTAS
X 100
 X 100
INVERSION

$ 16,356,695
1.50
$ 10,879,263

ACTIVO CORRIENTE
PASIVO CORRIENTE

$ 3,627,650
1.56
$ 2,318,596

ACTIVO CORRIENTE - EXISTENCIAS

X 100
PASIVO CORRIENTE

$ 1,925,758
0.83
$ 2,318,596
 LIQUIDEZ

ACTIVIDAD

RENTABILIDAD

ENDEUDAMIENTO

INDICADOR DE TESORERIA

INDICADOR DE TESORERIA
RAZON CORRIENTE

PRUEBA ACIDA

ROTACION DE ACTIVOS TOTALES

RENDIMIENTO SOBRE EL PATRIMONIO (ROE)

RENDIMIENTO SOBRE LOS ACTIVOS TOTALES (ROA)

NIVEL DE ENDEUDAMIENTO

RAZON DE COBERTURA DE INTERESES

TESORERIA
PASIVO CORRIENTE

$ 148,611
$ 2,318,596
 ACTIVO CORRIENTE $ 3,627,650
PASIVO CORRIENTE $ 2,318,596

ACTIVO CORRIENTE -INVENTARIOS $ 1,925,758

PASIVO CORRIENTE $ 2,318,596

VENTAS $ 16,356,695
ACTIVOS TOTALES BRUTOS $ 10,879,263

UTILIDAD NETA $ 23,704

PATRIMONIO NETO $ 8,503,212

UTILIDAD NETA $ 23,704

ACTIVO TOTAL BRUTO $ 10,879,263

TOTAL PASIVO $ 2,376,051

TOTAL ACTIVO $ 10,879,263

UTILIDA OPERACIONAL -$ 146,346

GASTOS FINANCIEROS (INTERESES) $ 129,755

CLIENTES - INVERSIONES TEMPORALES

100
TOTAL PASIVO CORRIENTE

0.06
1.56

0.83

1.50

0.28%

0.22%

0.22

-1.13