Análisis Banca Central

Los bancos centrales forman parte de la historia financiera mundial reciente en

comparación, por ejemplo, con la invención del dinero y el crédito. Aunque su
instauración, desenvolvimiento histórico y funciones resultan divergentes entre
naciones, coincidentemente se ha optado por su creación y fortalecimiento a lo
largo de décadas, por lo cual analizar modificaciones en su normativa resulta de
suyo relevante.
El principal objetivo de todo banco central es el de mantener la estabilidad de
precios a través del control en el tipo de inflación. En los países desarrollados el
objetivo de inflación es mantenerlo entre el 2% y el 3 %. Un objetivo del 0% no es
habitual ya que aumenta el riesgo de deflación que puede ser perjudicial para la
economía
Otros objetivos secundarios son:
 La estabilidad en el tipo de cambio con respecto a otras divisas.
 Conseguir el pleno empleo.
 Lograr un crecimiento económico positivo y sostenible.
 Moderar los tipos de interés en el Largo plazo.
 Funciones clave de los bancos centrales
Son el único proveedor de dinero. Son los únicos con autoridad para suministrar
dinero a la economía. Tradicionalmente el dinero estaba respaldado por el oro
como forma de valorar una unidad monetaria en una cantidad de oro (Patrón oro).
En la actualidad disponemos del dinero fiduciario(los billetes y monedas que
usamos) que se valora por la autoridad monetaria que lo emitió y que goza de la
aceptación entre las personas que lo utilizan.
Banco de bancos y de gobiernos. Dan servicios bancarios tanto a gobiernos
como a otros bancos, se les presta a un tipo de interés que depende de la política
monetaria. Además son los que establecen el coeficiente de reservas, es decir que
porcentaje de los depósitos de la banca privada se destinan a las reservas.
Regulan e inspeccionan los sistemas de pagos. Diseñan las normas de la
banca privada, en muchos países el BC impone los estándares de riesgo
aceptado, autorizan la apertura de nuevos bancos y entidades de crédito, las
inspecciona y las sanciona si es necesario. También controlan y aseguran las
operaciones del sistema nacional o de forma conjunta con otros BC en caso de
transacciones internacionales.
Diseñan la política monetaria. Son los encargados de analizar la situación
económica presente, diseñar las estrategias de las políticas monetarias y
llevarlas a cabo. Esto significa analizar las variables que pueden ser controladas
por el BC como el dinero en circulación, coeficientes bancarios o los agregados
monetarios (M1,M2).
 FUNCIONES DE LA BANCA INTERNA
Administrar la Superintendencia de Bancos dictando las disposiciones necesarias
para el desarrollo ordenado de la misma, así como dirigir, planificar, coordinar y
controlar las funciones que le competen a la Institución con el propósito de
efectuar la supervisión efectiva de las entidades que la ley somete a su vigilancia e
inspección para promover la estabilidad y confianza en el sistema financiero
supervisado, prevenir, controlar, vigilar y sancionar el lavado de dinero u otros
activos, así como la prevención y represión del financiamiento del terrorismo.
Además, ejercer la representación legal de la Institución.
Funciones
El artículo 3 de la Ley de Supervisión Financiera establece las siguientes
funciones de la Superintendencia de Bancos:
a) Cumplir y hacer cumplir las leyes, reglamentos, disposiciones y resoluciones
aplicables;
b) Supervisarlas a fin de que mantengan la liquidez y solvencia adecuadas que
les permita atender oportuna y totalmente sus obligaciones, y evalúen y manejen
adecuadamente la cobertura, distribución y nivel de riesgo de sus inversiones y
operaciones contingentes;
c) Dictar en forma razonada las instrucciones tendientes a subsanar las
deficiencias o irregularidades que encontrare;
d) Imponer las sanciones que correspondan de conformidad con la ley;
e) Ejercer vigilancia e inspección con las más amplias facultades de
investigación y libre acceso a todas las fuentes y sistemas de información de las
entidades supervisadas, incluyendo libros, registros, informes, contratos,
documentos y cualquier otra información, así como a los comprobantes que
respaldan las operaciones de las entidades supervisadas.
Toda sociedad, empresa o persona particular que preste a las entidades sujetas a
la vigilancia e inspección de la Superintendencia de Bancos, servicios
informáticos, contables, legales, de custodia, de intermediación de valores u otras
operaciones, tiene la obligación de permitir el acceso a sus instalaciones a las
personas nombradas por la Superintendencia de Bancos, así como de
proporcionarles toda la información, documentos, registros o comprobantes que
respaldan las operaciones, negocios, contratos o asuntos que tengan relación con
la entidad supervisada a la que le prestan servicios;
f) Solicitar directamente a cualquier juez de primera instancia de los ramos civil
o penal, las medidas precautorias que considere necesarias para poder cumplir
con su función de vigilancia e inspección en caso de negativa, impedimento o
retraso por parte de la entidad correspondiente o de la sociedad, empresa o
persona particular contratada para prestarle los servicios enumerados en el inciso
anterior, las cuales se decretarán sin necesidad de audiencia previa;
g) Requerir información sobre cualesquiera de sus actividades, actos,
operaciones de confianza y su situación financiera, sea en forma individual, o
cuando proceda, en forma consolidada;
h) Realizar su vigilancia e inspección sobre la base de una supervisión
consolidada;
i) Evaluar las políticas, procedimientos, normas y sistemas de las entidades y,
en general, asegurarse que cuenten con procesos integrales de administración de
riesgo;
j) Efectuar recomendaciones de naturaleza prudencial tendientes a que
identifiquen, limiten y administren adecuadamente los riesgos que asuman en sus
operaciones, constituyan las reservas de valuación que sean necesarias para
cubrir el riesgo de irrecuperabilidad y mantengan patrimonio suficiente con relación
a tales riesgos;
k) Velar por el cumplimiento de manera general y uniforme de las operaciones
de contabilidad, de conformidad con la normativa emitida por la Junta Monetaria;
l) Velar por el cumplimiento de las disposiciones generales emitidas por la Junta
Monetaria que norman las operaciones de confianza;
m) Velar por el cumplimiento de las normas emitidas por la Junta Monetaria para
que las entidades proporcionen al público información suficiente, veraz y oportuna
sobre sus actividades y su situación financiera, en forma individual y, cuando
corresponda, en forma consolidada;
n) Publicar información suficiente, veraz y oportuna sobre la situación financiera
de las entidades sujetas a su vigilancia e inspección, en forma individual o
consolidada;
o) Normar de manera general y uniforme, los requisitos mínimos que las
entidades sujetas a su supervisión deben exigir a los auditores externos o firmas
de auditoría en la realización de auditorías externas a las mismas;
p) Llevar registros de los bancos, sociedades financieras, grupos financieros,
empresas controladoras, empresas responsables, almacenes generales de
depósito, casas de cambio, compañías de seguros y fianzas y otras entidades
que, conforme la ley, estén sujetas a la vigilancia e inspección de la
Superintendencia de Bancos; de los directores, funcionarios superiores y
representantes legales de las entidades referidas, así como de auditores externos,
agentes de seguros, y otros que sean necesarios para el cumplimiento de sus
fines;
q) Solicitar a la autoridad que corresponda la liquidación o la declaratoria de
quiebra de las entidades sujetas a su vigilancia e inspección, en los casos que
proceda de conformidad con la ley;
r) Proporcionar la información estadística o datos de índole financiera que
requiera la Junta Monetaria, el Banco de Guatemala o el Tribunal competente;
s) Participar y formar parte de organismos, asociaciones, entidades y foros
internacionales de supervisión, así como poder suscribir y adherirse a
declaraciones emitidas por éstos, de conformidad con la ley;
t) Intercambiar información con otras entidades de supervisión, nacionales o
extranjeras, para propósitos de supervisión;
u) Denunciar, ante autoridad competente, los hechos que puedan tener carácter
delictuoso, acerca de los cuales tenga conocimiento por razón de sus actividades,
para lo cual queda autorizada para proporcionar información que identifique a
depositantes o inversionistas, cuando sea requerida judicialmente;
v) Proponer a la Junta Monetaria los reglamentos, disposiciones y demás
normativa que ésta deba dictar, en materia de su competencia, de conformidad
con la ley;
w) Dictar las disposiciones necesarias para que las entidades supervisadas le
remitan los informes, datos, antecedentes, estadísticas, y otros documentos sobre
su situación financiera; determinando el plazo y la forma o medio por el que dicha
información le habrá de ser remitida; y,
x) Ejercer las demás funciones que le correspondan de acuerdo con las leyes,
reglamentos y otras disposiciones aplicables.

CREACION DEL DINERO

El dinero en efectivo, formado por billetes y monedasAbre en nueva ventana en
circulación, junto con las reservas bancarias (es decir, los depósitos de los bancos
comerciales en el banco central), forman la base monetaria. La base monetaria
solo puede ser ampliada por el banco central - en el caso de la eurozona, por el
Banco Central Europeo (BCE) y los bancos centrales nacionales – bien mediante
la impresión de billetes y monedas, bien mediante la creación de reservas
bancarias, que son una forma electrónica de dinero.
El balance de un banco central está dividido en activo y pasivo (véase Balance
Anual Consolidado del BCEAbre en nueva ventana – en inglés). Al crear dinero, el
Eurosistema aumenta el pasivo de su balance y, como contrapartida, aumentará
también su activo. El aumento del balance del Eurosistema puede producirse en
respuesta a una mayor demanda de liquidez por parte de los bancos comerciales,
o bien al deseo explícito del BCE de aumentar su balance en cuantías
predeterminadas. En este último caso, el BCE puede realizar compras de activos
financieros, como bonos públicos o privados. También puede proporcionar
financiación a los bancos en cuantías predeterminadas. Estos activos financieros
que el BCE obtiene pasarán a ser parte de su balance en el activo.
Realmente el BCE no imprime nuevos billetes para adquirir estos activos, sino que
crea dinero electrónicamente en forma de reservas bancarias. Por ejemplo, en las
operaciones de financiación con los bancos comerciales, el banco central abona el
importe otorgado a los bancos participantes directamente en sus cuentas
corrientes en el banco central. Por su parte, en el caso de la compra de activos
financieros, se produce también un aumento en las reservas, bien porque el
vendedor es un banco comercial, bien porque el vendedor es otro agente con
cuenta corriente en un banco comercial, en cuyo caso el banco central le abona al
banco comercial el importe de la venta para que éste pueda a su vez pagar al
vendedor.
No obstante, la base monetaria supone tan solo una pequeña parte del total del
dinero en circulación y la mayor parte del dinero que usamos es creada por los
bancos comerciales cuando prestan dinero. Cuando un banco comercial otorga
nuevos préstamos a sus clientes, y les acredita el importe correspondiente en sus
cuentas corrientes, está creando dinero bancario. Ese dinero será utilizado para
comprar bienes o realizar inversiones y finalmente acabará depositado en otras
cuentas bancarias. De manera inversa, cuando los clientes pagan sus deudas, se
destruye ese dinero bancario.
Para evitar que el proceso se repita sin límites y el dinero en circulación sea mayor
de lo deseado (lo que repercutiría negativamente en la estabilidad de precios,
generando inflación), el proceso de creación de dinero está controlado y regulado
por los bancos centrales y otros organismos supervisores. Los bancos centrales
establecen unos requisitos de reservas mínimas obligatorias que los bancos
comerciales deben mantener en efectivo en el banco central. Las reservas
mínimas obligan a mantener una ratio mínima de liquidez (como porcentaje de los
depósitos de los clientes del banco) en el banco central, por lo que limitan la
cantidad de dinero que los bancos comerciales pueden prestar y por tanto crear.
Además, existen diversas regulaciones sobre el capital y la solvencia de los
bancos que también limitan la creación de dinero bancario.