ACTIVO

Caja y Cuentas por Gastos pagados por Inmuebles, Maquinaria y

Mercaderías
adelantado Equipos
Bancos Cobrar comerciales

0.

1. 1,500.00

2. 140.00 140.00
Compra avenida estados
3. 240.00 240.00
Compra avenida illinois
4. 200.00
cobro de 200
5. 200.00
Ingreso de go
6. 140.00 140.00
Compra de plaza san carlos
7. 10.00
Cobro de galletas
8. 200.00 200.00
Compra de 2 casas
9 200.00 200.00
Ferrocarril
10. 200.00
go
11. 4.00
Renta
12. 180.00 180.00
Compra Avenida Tenessi
13. 24.00
Alquiler
14. 20.00
Ganancia de alquiler
15 200.00
Ingreso de go
18 4.00
Pago de alquiler
20 50.00
Ingreso
21 150.00
Ingreso del banco
22 28.00
Alquiler
23 100.00
Pago de impuestos
24 200.00
 Ingreso go
25 200.00
Pago de impuestos
26 100.00 100.00
Compra casa
27 260.00 260.00
Compra avenida atlantico
28 10.00
Pago de arca comunal
29 400.00
Paso por ferrocarril
30 20.00
Alquiler illinois
31 220.00 220.00
Compra Avenida indiana
32 28.00
Pago de alquiler
33 20.00
Cobro de alquiler
34 200.00
Cobro del go
35 200.00 200.00
Compra ferrocarril
36 22.00
Cobro de alquiler
37 50.00
Salida de carcel
38 22.00
Pago de alquiler
38 28.00
Pago de alquiler
39 200.00
Ingreso de go
40 50.00
Ingreso de 50 por fortuna
41 300.00 300.00
Compra 2 casas atlantico
42 20.00
Cobro de alquielr
43 100.00
Cobro 100 de banco
44 4.00
Pago de alquiler
45 200.00 ,
Ingreso go
46 500.00
Alquiler de 3 casas
47 70.00
Pago de alquiler
TOTAL 310.00 0.00 0.00 0.00 1,100.00

2 Compra avenida estados

 PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas por Pagar Otras Cuentas Impuesto a la renta Deuda
Depreciación Acumulada Total
Comerciales por pagar y Part. Por pagar a largo plazo

0.00

1,500.00

0.00

0.00

200.00

200.00

0.00

10.00

0.00

0.00

200.00

4.00

0.00

24.00

20.00

200.00

4.00

50.00

150.00
0.00
28.00
0.00
100.00 100.00
0.00
200.00
 0.00
200.00 200.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
10.00
0.00
400.00
0.00
20.00
0.00
0.00
0.00
28.00
0.00
20.00
0.00
200.00
0.00
0.00
0.00
22.00
0.00
50.00
0.00
22.00
0.00
28.00
0.00
200.00
0.00
50.00
0.00
0.00
0.00
20.00
0.00
100.00
0.00
4.00
0.00
200.00
0.00
500.00
0.00
70.00
 0.00

0.00 2,490.00 0.00 0.00 300.00 0.00

PASIVO Y PATRIMONIO ESTADO
Capital Reserva Resultados Total Costo
Ventas
social legal Acumulados de Ventas

0.00

1,500.00 1,500.00

0.00

0.00

200.00 200.00

200.00 200.00

0.00

10.00 10.00

0.00

0.00

200.00 200.00

4.00 4.00

0.00

24.00 24.00

20.00 20.00 20.00

200.00 200.00

4.00 4.00

50.00 50.00 50.00

150.00 150.00
0.00
28.00 28.00
0.00
100.00
0.00
200.00 200.00
 0.00
200.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
10.00 10.00
400.00 400.00
0.00
20.00 20.00
0.00 20.00
0.00
0.00
28.00 28.00
0.00
20.00 20.00 20.00
0.00
200.00 200.00
0.00
0.00
0.00
22.00 22.00 22.00
0.00
50.00 50.00
0.00
22.00 22.00
0.00
28.00 28.00
0.00
200.00 200.00
0.00
50.00 50.00
0.00
0.00
0.00
20.00 20.00 20.00
0.00
100.00 100.00
0.00
4.00 4.00
0.00
200.00 200.00
0.00
500.00 500.00
0.00
70.00 70.00
0.00
 0.00

3,200.00 4.00 406.00 2,490.00 152.00 0.00

 ESTADO DE RESULTADOS
Gastos Gastos de Ingresos / Gastos Participación a los Impuesto
Total
Administrativos Ventas Financieros Trabajadores A la Renta

0.00

0.00

0.00

0.00

200.00 200.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

4.00 4.00

0.00

0.00

20.00

0.00

-4.00 -4.00

50.00
-10.00

-50.00
208.00 0.00 0.00 0.00 0.00 138.00
 Nombre de la Empresa
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Al 31 de diciembre del año 2022 y año 2021
(expresado en unidades monetarias)

Año 2022 Año 2021

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Caja y bancos 310 0
Cuentas por cobrar comerciales 0 0
Cuentas por cobrar diversas
Existencias 0 0
Gastos pagados por anticipado 0 0
Total del activo corriente 310 0
PASIVO NO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inmuebles, muebles y enseres 1,100 0
Depreciacion acumulada 0 0
Total del activo no corriente 1,100 0

PATRIMONIO NETO

TOTAL ACTIVO 1,410 0 TOTAL PASIVO Y PATRIMO

sa
NANCIERA
y año 2021
etarias)

Año 2022 Año 2021

ASIVO Y PATRIMONIO
ASIVO CORRIENTE
Cuentas por pagar comerciales 0 0
Otras cuentas por pagar 0 0
Impuesto por pagar -300 0

Total del pasivo corriente -300 0 0

ASIVO NO CORRIENTE
Deudas a largo plazo 0 0

Total del pasivo no corriente 0 0

ATRIMONIO NETO
Capital social 3,200 0
Reserva legal -4 0
Resultados acumulados -406 0
Total patrimonio neto 2,790 0

OTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 2,490 0

 Nombre de la Empresa
Estado de Resultados
Por los años terminado el 31 de diciembre del año 2022
(expresado en unidades monetarias)

Ventas Netas 152.00

Costo de Ventas 0.00

UTILIDAD BRUTA 152.00

GASTOS DE OPERACIÓN

GASTOS ADMINISTRATIVOS -208.00

GASTOS DE VENTAS 0.00

UTILIDAD OPERATIVA -56.00

OTROS INGRESOS (EGRESOS)

INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS 0.00

UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIONES Y DEL IMPUESTO A LA RENTA -56.00

Participación de los trabajadores

Impuesto a la renta

UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO -56.00

Nota: bajo las NIIF, el monto de participaciones se coloca como parte de los gastos operativos.
En este modelo, para fines didáctivos, se considera antes del Impuesto a la Renta.

Reserva Legal
Utilidad distribuible
Declaración dividendos 50%
Capitalización Patrimonial 10%
utilidad antes de -56.00
participacion 5.6
-50.40
impuesto a la renta -14.112
 Caso Monopolio SAC
Estado de Flujos de Efectivo
Por los años terminado el 31 de diciembre del año 2022
(expresado en unidades monetarias)

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Cobranza a clientes
Pago a proveedores
Pago de planilla
Pago de intereses bancarios
Pago de otros
Total Actividades de Operación 0.00
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
XX
XX
XX
XX
XX
Total Actividades de Inversión 0.00
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Aporte de Capital de los Socios
Pago de dividendos a los socios
XX
XX
XX
Total Actividades de Financiamiento 0.00
Aumento (disminución) de Efectivo y Equivalente de Efectivo 0.00
Efectivo y equivalente de efectivo al inicio del año 0.00
SALDO FINAL DE CAJA 0.00
 Caso Monopolio SAC
Estado de cambios en el patrimonio neto
Por los años terminado el 31 de diciembre del año 2021
(expresado en unidades monetarias)

Capital social Reserva Legal

Saldo al 1 de Enero de 2022 0.00 0.00

Utilidad neta del ejercicio
Reserva Legal del Ejercicio
Dividendos Declarados
Aporte de Capital
Capitalización patrimonial
Saldos al 31 de diciembre del 2022 0.00 0.00

Tope reserva legal -

o neto
del año 2021
as)

Resultados acumulados Total

0.00 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00