DESARROLLO Y EXPLICACION DE PREGUNTAS Y CASOS

PRÀCTICOS SOBRE DERECHO PENAL ECONOMICO Y DE LA

EMPRESA (LAVADO DE ACTIVOS)

RESUELVE: DR. FERNANDO NUÑEZ PEREZ

1. En un caso en concreto, una persona como consecuencia del delito de

extorsión cometido en el año de 1999, decide recién invertir lo ganado por
este delito, por medio de una empresa de construcción e inmobiliaria, en
noviembre del 2020, haciendo uso de testaferros para dificultar y ocultar su
origen delictivo, aprovechándose del estado de emergencia sanitaria que
vive el país. Señale la relevancia jurídica del caso en concreto:

a. Esta persona responderá solo por el delito de lavado de activos.

b. Esta persona responderá solo por el delito de extorsión.

c. Esta persona responderá por el delito de extorsión, enriquecimiento ilícito de

particulares y lavado de activos.

d. Esta persona responderá tanto por el delito de extorsión como por el delito de
lavado de activos.

2. En un caso en concreto, una persona como consecuencia del delito de

tráfico ilícito de drogas cometido en el año de 1980, decide recién invertir lo
ganado por este delito el año de 1999, comprando casas y carros, haciendo
uso de testaferros y de personas jurídicas de fachada para dificultar y
ocultar su origen delictivo. Señale la relevancia jurídica del caso en
concreto:

a. Esta persona responderá solo por el delito de lavado de activos.

b. Esta persona responderá solo por el delito de tráfico ilícito de drogas.

c. Esta persona responderá por el delito de tráfico ilícito de drogas, enriquecimiento

ilícito de particulares y lavado de activos.

d. Esta persona responderá tanto por el delito de tráfico ilícito de drogas como por el
delito de lavado de activos.

3. En un caso en concreto, un Juez corrupto como consecuencia de haber

solicitado y recibido una coima en el año 2000 para dictar una sentencia
absolutoria a favor de un imputado en un proceso penal que estaba bajo su
competencia, decide recién invertir lo ganado por este delito el año 2020,
por medio de la compra y venta de acciones en la bolsa de valores, haciendo
uso de testaferros para dificultar y ocultar el origen delictivo. Señale la
relevancia jurídica del caso en concreto:

a. Este Juez responderá solo por el delito de cohecho pasivo específico.

b. Este Juez responderá por el delito de cohecho pasivo específico, enriquecimiento

ilícito de funcionarios públicos y lavado de activos.

c. Este Juez responderá por el delito de cohecho activo específico y lavado de activos.
d. Este Juez responderá tanto por el delito de cohecho pasivo específico como por el
delito de lavado de activos.

4. La connotación jurídica del denominado autolavado para el delito de

lavado de activos, presenta la siguiente respuesta:

a. Genera un concurso ideal de delito.

b. Genera un concurso aparente de leyes, en donde el delito posterior se subsume
en el delito previo.
c. Genera un concurso aparente de leyes, en donde el delito previo se subsume en el
delito posterior.
d. Genera un concurso real de delitos.

5. Cuando una misma persona sea considerada como autor de un delito

fuente o precedente que haya generado la ganancia delictiva en un momento
determinado (por ejemplo, por medio del delito de extorsión), así como
también del posterior delito de lavado de activos, esta dualidad de su
intervención delictiva, lo que la doctrina penal denomina como el
autolavado, tendrá la siguiente connotación jurídica:

a. Esta dualidad en la intervención delictiva de la misma persona originará un

concurso aparente de leyes (unidad de ley) por ser tipos penales autónomos e
independientes.

b. Esta dualidad en la intervención delictiva de la misma persona originará un

concurso aparente de leyes (unidad de ley), en donde el delito de extorsión se
encontrará subsumido en el delito de lavado de activos.

c. Esta dualidad en la intervención delictiva de la misma persona originará un

concurso aparente de leyes (unidad de ley), en donde el delito de lavado de activos
se encontrará subsumido en el delito de extorsión.

d. Esta dualidad en la intervención delictiva de la misma persona originará un

concurso real de delitos por ser tipos penales autónomos e independientes.

6. A la fecha, en el Derecho Penal peruano la actividad criminal previa que

puede generar el dinero, bienes, efectos o ganancias objeto del posterior
delito de lavado de activos, presenta la siguiente característica (artículo 10
del Decreto Legislativo N° 1106):

a. Solo puede ser el tráfico ilícito de drogas.

b. Solo puede ser el tráfico ilícito de drogas y el narcoterrorismo.

c. Puede ser cualquier actividad criminal previa similar con capacidad de generar
ganancias ilegales.

d. Puede ser cualquier actividad criminal previa con capacidad de generar ganancias
ilegales.

7. Conforme lo sostiene nuestro Tribunal Constitucional y la Corte Suprema,

concordantemente, el bien jurídico penalmente protegido en el delito de
lavado de activos es el siguiente:

a. El correcto funcionamiento de la administración de justicia.

b. El bien jurídico del delito fuente, el orden económico y el correcto funcionamiento
de la administración pública (pluriofensivo).

c. El orden económico.

d. El orden económico y el correcto funcionamiento de la administración de justicia

(pluriofensivo).

8. Identifique la alternativa que conceptualiza y comprende el delito de

lavado de activos:

a. Como la introducción de bienes de origen delictivo en la economía ilegal en forma

de inversión, dificultando la identificación de su origen, incautación o decomiso.
b. Como la reinversión de bienes de origen delictivo en la economía ilegal, sirviendo
para la comisión de nuevos delitos.
c. Como la introducción de bienes de origen lícito en la economía ilegal en forma de
inversión, dificultando la identificación de su origen, incautación o decomiso.
d. Como la introducción de bienes de origen delictivo en la economía legal en forma
de inversión, dificultando la identificación de su origen, incautación o decomiso.

9. En un caso en concreto, una persona como consecuencia del delito de

tráfico ilícito de drogas cometido en el año de 1980, decide recién invertir lo
ganado por este delito el año 1990, comprando casas y carros, haciendo uso
de testaferros y de personas jurídicas de fachada para dificultar y ocultar su
origen delictivo. Señale la relevancia jurídica del caso en concreto:

a. Esta persona responderá solo por el delito de lavado de activos.

b. Esta persona responderá por el delito de tráfico ilícito de drogas, enriquecimiento

ilícito de particulares y lavado de activos.

c. Esta persona responderá tanto por el delito de tráfico ilícito de drogas como por el
delito de lavado de activos.

d. Esta persona responderá solo por el delito de tráfico ilícito de drogas.

10. Identifique el instrumento internacional multilateral de carácter global

que obligó en su inicio a los Estados, incluido al Perú, a incorporar el delito
de lavado de activos en sus ordenamientos jurídicos penales internos:

a. Convención para Combatir el Cohecho de Servidores Públicos Extranjeros en

Transacciones Comerciales Internacionales de la Organización para la Cooperación y
el Desarrollo Económicos (Convención Anticohecho de la OCDE/1997).
b. Convención de las Naciones Unidas contra la Corrupción (Convención de
Mérida/2003).
c. Convención de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada
Transnacional (Convención de Palermo/2000).
d. Convención de las Naciones Unidas contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes y
Sustancias Psicotrópicas (Convención de Viena de 1988).

11. Con respecto al delito de financiamiento del terrorismo, identifique la

alternativa incorrecta:
a. Es un delito autónomo que para consumación no requiere que los delitos previstos
en el Decreto Ley N° 25475, los actos terroristas definidos en tratados de los cuales
el Perú es parte o los fines de los terroristas individuales o grupos terroristas se
perpetren con ocasión del comportamiento típico del delito de financiamiento del
terrorismo.

b. Es un delito que tiene como verbos rectores o conductas consumativas el proveer,

aportar o recolectar.

c. Es un delito que se puede cometer al interior o fuera del territorio nacional.

d. Es un delito que requiere para su consumación, como parte de su tipicidad objetiva,

que se haya cometido cualquiera de los delitos previstos en el Decreto Ley N° 25475,
cualquiera de los actos terroristas definidos en los tratados de los cuales el Perú es
parte, la realización de sus fines o que asegure la existencia de un grupo terrorista o
terroristas individuales.

12. Un grupo de personas en territorio español comienzan a recolectar

fondos económicos con la finalidad de poder cometer a futuro un atentado
terrorista en territorio peruano. Con respecto a este enunciado, marque la
alternativa correcta:

a. La ley penal peruana se podrá aplicar a este delito cometido en el extranjero

conforme al principio de jurisdicción universal.

b. La ley penal peruana se podrá aplicar a este delito cometido en el extranjero

conforme al principio de personalidad.

c. La ley penal peruana no se podrá aplicar a este delito cometido en el extranjero

conforme al principio de territorialidad.

d. La ley penal peruana se podrá aplicar a este delito cometido en el extranjero

conforme al principio real o de defensa.

13. Un grupo de personas en territorio argentino deciden aportar fondos

económicos con la finalidad de que se cometa a futuro un atentado terrorista
en territorio peruano. Con respecto a este enunciado, marque la alternativa
correcta:

a. La ley penal peruana se podrá aplicar a este delito cometido en el extranjero

conforme al principio de jurisdicción universal.

b. La ley penal peruana se podrá aplicar a este delito cometido en el extranjero

conforme al principio de personalidad.

c. La ley penal peruana no se podrá aplicar a este delito cometido en el extranjero

conforme al principio de territorialidad.

d. La ley penal peruana se podrá aplicar a este delito cometido en el extranjero

conforme al principio real o de defensa.

14. Conforme a lo regulado en forma expresa en la ley penal de lavado de

activos, esto es, en el Decreto Legislativo N° 1106 modificado por medio del
Decreto Legislativo N° 1249, en lo que se refiere a la tipicidad subjetiva de
lo que comprenden sus diversos verbos rectores, presentan la siguiente
característica:

a. Todas las modalidades delictivas de lavado de activos requieren la presencia del

dolo, sin la necesaria presencia de la finalidad de evitar la identificación de su origen,
incautación o decomiso.
b. Todas las modalidades delictivas de lavado de activos requieren la presencia del
dolo y de la finalidad de evitar la identificación de su origen, incautación o decomiso.
c. El delito de lavado de activos en la modalidad de ocultamiento y tenencia, así como
de transporte, traslado, ingreso o salida por territorio nacional de dinero o títulos
valores de origen ilícito, requieren la presencia del dolo y de la finalidad de evitar la
identificación de su origen, incautación o decomiso, en tanto que para la modalidad
de conversión y transferencia solo basta la presencia del dolo sin requerirse la
finalidad de evitar la identificación de su origen, incautación o decomiso.
d. El delito de lavado de activos en la modalidad de conversión y transferencia, así
como de transporte, traslado, ingreso o salida por territorio nacional de dinero o
títulos valores de origen ilícito, requieren la presencia del dolo y de la finalidad de
evitar la identificación de su origen, incautación o decomiso, en tanto que para la
modalidad de ocultamiento y tenencia solo basta la presencia del dolo sin requerirse
la finalidad de evitar la identificación de su origen, incautación o decomiso.

15. La llamada Convención de Viena de 1988 tipificó el lavado de activos

diferenciando los actos de conversión y transferencia, frente a los de
ocultamiento y tenencia, aunque circunscrito, como delito fuente, al
siguiente ámbito:

a. Delincuencia organizada internacional.

b. Corrupción pública y privada.
c. Corrupción pública.
d. Trafico de estupefacientes y sustancias sicotrópicas.

16. El Decreto Legislativo N° 736 del 12 de noviembre de 1991 introdujo por

primera vez en nuestro sistema la penalización del lavado de activos
derivado del siguiente delito:

a. Corrupción pública.
b. Banda criminal.
c. Organización criminal.
d. Tráfico ilícito de drogas.

17. Tanto la Convención de Viena y la Convención de Palermo tipifican el

lavado de activos diferenciando los siguientes actos:

a. Los actos de transferencia frente a los actos de ocultamiento.

b. Los actos de ocultamiento frente a los actos de tenencia.
c. Los actos de conversión frente a los actos de transferencia.
d. Los actos de conversión y transferencia, frente a los actos de ocultamiento y
tenencia.

18. La denominada “Ley Penal contra el Lavado de Activos” (Ley N° 27765

del 27 de junio de 2002), se decantó por la instauración de una ley penal
complementaria o ley penal especial, teniendo el siguiente objetivo:

a. Para poder regular circunstancias agravantes cualificadas.

b. Para poder regular circunstancias agravantes específicas.
c. Para poder justificar mayor punibilidad.
d. Para evitar la discusión sobre el bien jurídico protegido y la ubicación del delito de
lavado de activos en el Código Penal.

19. Con respecto a la autonomía del delito de lavado de activos, los aportes
de la doctrina española, asumida en nuestro medio, tuvo a bien interpretar
lo siguiente:

a. No era necesario acreditar todos los elementos del delito previo, sino y únicamente
que la conducta generadora de los bienes es típica, antijurídica y culpable, es decir
la existencia de un injusto penal.
b. Si era necesario acreditar todos los elementos del delito previo (injusto culpable
siendo además punible).
c. Si era necesario acreditar todos los elementos del delito previo (injusto culpable
sin que sea punible).
d. No era necesario acreditar todos los elementos del delito previo, sino
únicamente que la conducta generadora de los bienes es típica y antijurídica,
es decir, la existencia de un injusto penal.

20. En lo que se refiere a la autonomía del delito de lavado de activos,

siguiendo los aportes de la doctrina española, lo identificado como
“accesoriedad limitada”, “relación de accesoriedad limitada” o “relación de
integración”, significa lo siguiente:

a. Que es necesario acreditar todos los elementos del delito previo (conducta típica,
antijurídica, culpable y punible).
b. Que es necesario acreditar todos los elementos del delito previo (conducta típica,
antijurídica y culpable).
c. Que es necesario acreditar todos los elementos del delito previo (injusto culpable).
d. El hecho previo es solo un elemento que complementa o se integra al tipo
penal de lavado de activos.

21. Siguiéndose en forma exclusiva la voluntad de legislador a través de la

exposición de motivos establecida en el Decreto Legislativo N° 1249 que
modificó el artículo 10 del Decreto Legislativo N° 1106, se puede sustentar
lo siguiente:

a. Que la voluntad del legislador es claramente la negación de la autonomía procesal

y sustantiva del delito de lavado de activos, es decir, se postula una dependencia
absoluta del delito de lavado de activos.
b. Que la voluntad del legislador es claramente la afirmación de la autonomía
sustantiva pero no procesal del delito de lavado de activos.
c. Que la voluntad del legislador es claramente la afirmación de la autonomía procesal
pero no sustantiva del delito de lavado de activos.
d. Que la voluntad del legislador es claramente la afirmación de la autonomía
procesal y sustantiva del delito de lavado de activos, es decir, se postula una
autonomía absoluta del delito de lavado de activos.

22. Si bien la regulación contenida en el segundo párrafo del artículo 10 del

Decreto Legislativo N° 1106 al referirse a “cualquier otro con capacidad de
generar ganancias ilegales” es una regulación abierta, sin embargo, tal
término debe ser interpretado de la siguiente manera:

a. Que tal expresión comprende ilícitos de menor significado social como las faltas.
b. Que tal expresión comprende ilícitos de menor significado social como los
administrativos.
c. Que tal expresión comprende ilícitos de menor significado social como los civiles.
d. Que el segundo párrafo del artículo 10 del Decreto Legislativo N° 1106 cierra el
concepto cuando señala que el origen “corresponde a actividades criminales como
los delitos de … etc”, de modo que no existen dudas a que la fuente de los bienes
corresponde a la comisión de delitos.

23. Con respecto al nivel de acreditación del delito precedente, cabe afirmar
lo siguiente:

a. El proceso por lavado de activos tiene por objeto que se pruebe en modo acabado
el delito previo que originó las ganancias lavadas.
b. El proceso por lavado de activos tiene por objeto condenar el delito previo.
c. El proceso por lavado de activos tiene por objeto juzgar el delito precedente.
d. El proceso por lavado de activos no tiene por objeto juzgar el delito precedente,
siendo necesario y suficiente que la Fiscalía pruebe que ha existido una actividad
delictiva previa.