NFS-e - NOTA FISCAL DE SERVIÇ

Emitida em:
Nº: 2022/117
16/11/2022 às 18:55:59
CONSERTAR CLIMATIZAÇÃO E S
CPF/CNPJ: 01.894.432/0001-07

Av. Protasio Alves, 5379, Petrópolis - Cep: 90

Porto Alegre/RS
Telefone: (51) 3373-3534 E

Tomador do(s) Serviço(s)

CPF/CNPJ: 015.357.890-97
Carla Regina Reder
Av. Carlos Barbosa, 6909, Azenha - Cep: 91.470-170
Porto Alegre/RS
Telefone: (51) 3420-3136 E-mail: Carlareginareder@gmail.com
Discriminação do(s) Serviço(S)

Instalação ar condicionado competência 11/2022

Código de Tributação Municipal:

140100800 / Manutenção e conserto de aparelhos, equipamentos e máquinas de sistemas de climatização e

Subitem Lista de Serviços LC 116/03 / Descrição:

14.06 / Instalação e montagem de aparelhos, máquinas e equipamentos, inclusive montagem industrial, pres
final, exclusivamente com material por ele fornecido.

Cód./Município da incidência do ISSQN:

4314902 / Porto Alegre

Regime Especial de tributação: ME ou EPP do S

Valor dos serviços R$ 13,000.00

(-) Descontos: R$ 0.00
(-) Retenções Federais: R$ 0.00
(-) ISS Retido na Fonte: R$ 0.00
Valor Líquido: R$ 13,000.00

ATENÇÃO!
Observe as descrições abaixo e escolha a que melhor se enquadra com a a

Observe que o Anexo III do Simples Nacional enquadra atividade

reparos e usinagem até agências de viagem, escritórios cont

Os serviços abrangidos pelo Anexo IV são os seguintes: construção de imóveis e

subempreitada,
execução de projetos e serviços de paisagismo, bem como decoração de interi
serviços advocatícios.

Já no Anexo V:
- Medicina veterinária.
- Serviços de comissaria, de despachantes, de trad
- Engenharia, medição, cartografia, topografia, geo
- Representação comercial e demais atividades de in
- Perícia, leilão e avaliação
6/23/2023
DE SERVIÇOS ELETRÔNICA
Competência: Código de Verificação:
11/16/2022 23a8c3ge
TIZAÇÃO E SERVIÇOS LTDA
1-07 Inscrição Municipal: 31109420

trópolis - Cep: 90.830-030

E-mail: financeiro@grupoconsertar.com.br

Inscrição Municipal: Não informado

@gmail.com

mas de climatização em geral.

tagem industrial, prestados ao usuário

Natureza da Operação: Tributação no município

ção: ME ou EPP do Silmples Nacional

Valor dos serviços R$ 13,000.00

 (-) Deduções: R$ 0.00
(-) Descontos Incondicionado: R$ 0.00
(=) Base de Cáculo: R$ 13,000.00
(x) Alíquota: -
(=) Valor do ISS: -

TENÇÃO!
nquadra com a atividade fim da empresa Consertar Climatização:

uadra atividades que vão desde serviços de manutenção,

escritórios contábeis, escolas e empresas médicas.

ão de imóveis e obras de engenharia em geral, inclusive sob a forma de

mpreitada,
oração de interiores; serviço de vigilância, limpeza ou conservação; e.
s advocatícios.

o Anexo V:
na veterinária.
chantes, de tradução e de interpretação.
a, topografia, geologia, geodésia e testes.
atividades de intermediação de negócios.
eilão e avaliação.
 NFS-e - NOTA FISCAL DE SERVIÇ
Emitida em:
Nº: 2022/118
23/11/2022 às 16:15:29
CONSERTAR CLIMATIZAÇÃO E S
CPF/CNPJ: 01.894.432/0001-07

Av. Protasio Alves, 5379, Petrópolis - Cep: 90

Porto Alegre/RS
Telefone: (51) 3373-3534 E

Tomador do(s) Serviço(s)

CPF/CNPJ: 090.630.970-97
Eduarda Tomaz
Av. Jardim Sorriso, 178, Seara - Cep: 95.380-510
Porto Alegre/RS
Telefone: (51) 3287-7116 E-mail: eduardat@gmail.com
Discriminação do(s) Serviço(S)

Instalação ar condicionado competência 11/2022

Código de Tributação Municipal:

140100800 / Manutenção e conserto de aparelhos, equipamentos e máquinas de sistemas de climatização e

Subitem Lista de Serviços LC 116/03 / Descrição:

14.06 / Instalação e montagem de aparelhos, máquinas e equipamentos, inclusive montagem industrial, pres
final, exclusivamente com material por ele fornecido.

Cód./Município da incidência do ISSQN:

4314902 / Porto Alegre

Regime Especial de tributação: ME ou EPP do S

Valor dos serviços R$ 12,988.00

(-) Descontos: R$ 0.00
(-) Retenções Federais: R$ 0.00
(-) ISS Retido na Fonte: R$ 0.00
Valor Líquido: R$ 12,988.00

ATENÇÃO!
Observe as descrições abaixo e escolha a que melhor se enquadra com a a

Observe que o Anexo III do Simples Nacional enquadra atividade

reparos e usinagem até agências de viagem, escritórios cont

Os serviços abrangidos pelo Anexo IV são os seguintes: construção de imóveis e

subempreitada,
execução de projetos e serviços de paisagismo, bem como decoração de interi
serviços advocatícios.

Já no Anexo V:
- Medicina veterinária.
- Serviços de comissaria, de despachantes, de trad
- Engenharia, medição, cartografia, topografia, geo
- Representação comercial e demais atividades de in
- Perícia, leilão e avaliação
DE SERVIÇOS ELETRÔNICA
Competência: Código de Verificação:
11/23/2022 85b6j7he
TIZAÇÃO E SERVIÇOS LTDA
1-07 Inscrição Municipal: 31109420

trópolis - Cep: 90.830-030

E-mail: financeiro@grupoconsertar.com.br

Inscrição Municipal: Não informado

.com

mas de climatização em geral.

tagem industrial, prestados ao usuário

Natureza da Operação: Tributação no município

ção: ME ou EPP do Silmples Nacional

Valor dos serviços R$ 12,988.00

(-) Deduções: R$ 0.00
 (-) Descontos Incondicionado: R$ 0.00
(=) Base de Cáculo: R$ 12,988.00
(x) Alíquota: -
(=) Valor do ISS: -

TENÇÃO!
nquadra com a atividade fim da empresa Consertar Climatização:

uadra atividades que vão desde serviços de manutenção,

escritórios contábeis, escolas e empresas médicas.

ão de imóveis e obras de engenharia em geral, inclusive sob a forma de

mpreitada,
oração de interiores; serviço de vigilância, limpeza ou conservação; e.
s advocatícios.

o Anexo V:
na veterinária.
chantes, de tradução e de interpretação.
a, topografia, geologia, geodésia e testes.
atividades de intermediação de negócios.
eilão e avaliação.
A

SIMPLES NACIONAL Apuração do mês: 11

12RBT
(Soma 12 últimos meses)
1 NOV/2021 R$ 12,505.08
2 DEZ/2021 R$ 28,208.90
3 JAN/2022 R$ 28,080.25
4 FEV/2022 R$ 25,020.56
5 MAR/2022 R$ 28,085.28
6 ABR/2022 R$ 28,526.62
7 MAI/2022 R$ 20,020.98
8 JUN/2022 R$ 28,006.29
9 JUL/2022 R$ 12,508.08
10 AGO/2022 R$ 28,502.50
11 SET/2022 R$ 18,058.00
12 OUT/2022 R$ 20,089.80

Aqui é a soma d
receitas dos último
meses.

Faixas
IRPJ CSLL
2a Faixa
4.00% 3.50%

VALOR PGDAS POR TRIBUTO R$ 81.38 R$

Aqui na TABELA "Percentual de Repartição dos Tributos" você t

uração do mês: 11/2022 Número NF
NFSe 2022/117

NFSe 2022/118

Apuração do mês: 11/202

Ok

Total 12RBT Aliq Nominal Valor Nominal

(Soma 12 últimos meses) (Tabela SN) (12RBT x Aliq Nominal)
R$ 277,612.34 11.20% R$ 31,092.58

Aqui é a soma das Verificar na última aba: TABELAS

ALÍQUOTAS e Verificar na ab
receitas dos últimos 12 ALÍQUOTAS In
meses. Informar a alíquota (%) conforme
Anexo III. valor

Percentual de Repartição dos Tributos

CSLL Cofins PIS/Pasep
3.50% 14.05% 3.05%

R$ 71.21 R$ 285.84 R$ 62.05

dos Tributos" você terá que conferir se a soma dos tributos está fechando co
 CLIENTE Vlr. NF Anexo
CARLA REGINA REDER R$ 13,000.00 Anexo III

EDUARDA TOMAZ R$ 12,988.00 Anexo III

do mês: 11/2022 R$ 25,988.00

Preencher com o valor líquido das notas emitidas no mês 11.2022

Ok

Redutora Base Efetiva Aliq Efetiva VALO

(Tabela SN) (Vlr Nominal - Redutora) (Base Efetiva /12RBT) (Fat. Mês atu
R$ 9,360.00 R$ 21,732.58 7.8284% R$

Verificar na aba: TABELAS

ALÍQUOTAS Informar aqui o
valor (R$)

s
CPP ISS
43.40% 32.00%

R$ 882.95 R$ 651.02 GERAR DAS

tá fechando com o valor do DAS a pagar.

 Ok

Ok

Ok

VALOR PGDAS
(Fat. Mês atual X Aliq Efetiva)
R$ 2,034.44

Este é o valor da DAS

(documento de
arecadação Simples
Nacional) a pagar

GERAR DAS
CNPJ Razão Social
01.894.432/0001-07 CONSERTAR CLIMATIZ
Período de Apuração Data de Vencimento
Novembro/2022 12/20/2022

Observações

Composição do Documento de Arrecadação

Código Denominação Principal
1001 IRPJ - SIMPLES NACIONAL R$ 81.38
11/2021

1002 CSLL - SIMPLES NACIONAL R$ 71.21

11/2021

1004 COFINS - SIMPLES NACIONAL R$ 285.84

11/2021

1005 PIS - SIMPLES NACIONAL R$ 62.05

11/2021

1006 INSS - SIMPLES NACIONAL R$ 882.95

11/2021

1007 ICMS - SIMPLES NACIONAL R$ 651.02

11/2021

Totais R$ 2,034.44
SENDA (Versão:5.1.1) Página: 1 / 1
85810000741 1 76500528223 5 25072822316 3 22467013097 7

Documento de Arrecadação do Simples Nacional

85810000741 1 76500528223 5 25072822316 3 22467013097 7

CONSERTAR CLIMATIZAÇÃO E SERVIÇOS LTDA
Número do Documento Pagar este documento até
07.28.223163.2246701-3
12/20/2022

Valor Total do Documento

R$ 2,034.44 VOLTAR

Multa Juros Total

R$ 81.38

R$ 71.21

R$ 285.84

R$ 62.05

R$ 882.95

R$ 651.02

R$ 2,034.44
 12/12/2022 18:36
AUTENTICAÇÃO MECÂNICA

Pague com o PIX

22467013097 7 CNPJ:
Número:
Pagar até:
Valor:
 Receita Bruta em 12 Meses (em R$)

1a Faixa
2a Faixa
3a Faixa
4a Faixa
5a Faixa
6a Faixa

Faixas

1a Faixa
2a Faixa
3a Faixa
4a Faixa
5a Faixa
6a Faixa
 Receita Bruta em 12 Meses (em R$)
1a Faixa
2a Faixa
3a Faixa
4a Faixa
5a Faixa
6a Faixa

Faixas

1a Faixa
2a Faixa
3a Faixa
4a Faixa
5a Faixa
6a Faixa
 Alíquotas e Partilha do Simples Na

Receita Bruta em 12 Meses (em R$)

1a Faixa
2a Faixa
3a Faixa
4a Faixa
5a Faixa
6a Faixa

Faixas

1a Faixa
2a Faixa
3a Faixa
4a Faixa
5a Faixa
6a Faixa
 (*) O percentual efetivo máximo

Faixa
5a Faixa, com alíquota efetiva superior a
14,92537%

Alíquotas e Partilha do S

Receita Bruta em 12 Meses (em R$)

1a Faixa
2a Faixa
3a Faixa
4a Faixa
5a Faixa
6a Faixa

Faixas
 Faixas

1a Faixa
2a Faixa
3a Faixa
4a Faixa
5a Faixa
6a Faixa

(*) O percentual efetivo máximo devido ao ISS será de 5%, transferindo-se a difere

Faixa

5a Faixa, comalíquota efetiva superior a 12,5%

Alíquotas e Partilha do

Receita Bruta em 12 Meses (em R$)

1a Faixa
2a Faixa
3a Faixa
4a Faixa
5a Faixa
6a Faixa

Faixas

1a Faixa
2a Faixa
3a Faixa
4a Faixa
5a Faixa
6a Faixa
 ANEXO I DA LEI COMPLEME
(Redação dada pela Lei Comp

(V

Alíquotas e Partil

12 Meses (em R$) Alíquota Nominal

Até 180.000,00 4.00%

De 180.000,01 a 360.000,00 7.30%
De 360.000,01 a 720.000,00 9.50%
De 720.000,01 a 1.800.000,00 10.70%
De 1.800.000,01 a 3.600.000,00 14.30%
De 3.600.000,01 a 4.800.000,00 19.00%

IRPJ CSLL
5.50% 3.50%
5.50% 3.50%
5.50% 3.50%
5.50% 3.50%
5.50% 3.50%
13.50% 10.00%
 ANEXO II DA LEI COMPLEM
(Redação dada pela Lei Comp

(V

Alíquotas e Partil

12 Meses (em R$) Alíquota Nominal

Até 180.000,00 4.50%
De 180.000,01 a 360.000,00 7.80%
De 360.000,01 a 720.000,00 10.00%
De 720.000,01 a 1.800.000,00 11.20%
De 1.800.000,01 a 3.600.000,00 14.70%
De 3.600.000,01 a 4.800.000,00 30.00%

IRPJ CSLL
5.50% 3.50%
5.50% 3.50%
5.50% 3.50%
5.50% 3.50%
5.50% 3.50%
8.50% 7.50%
 ANEXO III DA LEI COMPLEM
(Redação dada pela Lei Comp

(V

otas e Partilha do Simples Nacional - Receitas de locação de bens móv

12 Meses (em R$) Alíquota Nominal

Até 180.000,00 6.00%
De 180.000,01 a 360.000,00 11.20%
De 360.000,01 a 720.000,00 13.50%
De 720.000,01 a 1.800.000,00 16.00%
De 1.800.000,01 a 3.600.000,00 21.00%
De 3.600.000,01 a 4.800.000,00 33.00%

IRPJ CSLL
4.00% 3.50%
4.00% 3.50%
4.00% 3.50%
4.00% 3.50%
4.00% 3.50%
35.00% 15.00%
 (*) O percentual efetivo máximo devido ao ISS será de 5%, transferindo-se a diferença, de
Sendo assim, na 5a faixa, quando a alíquota efetiva f

IRPJ CSLL

(Alíquota efetiva – 5%) x 6,02% (Alíquota efetiva –5%) x5,26%

ANEXO IV DA LEI COMPLEM

(Redação dada pela Lei Comp

(V

Alíquotas e Partilha do Simples Nacional – Receitas decorrentes d

12 Meses (em R$) Alíquota Nominal

Até 180.000,00 4.50%
De 180.000,01 a 360.000,00 9.00%
De 360.000,01 a 720.000,00 10.20%
De 720.000,01 a 1.800.000,00 14.00%
De 1.800.000,01 a 3.600.000,00 22.00%
De 3.600.000,01 a 4.800.000,00 33.00%

Percentual de Re
 IRPJ CSLL
18.80% 15.20%
19.80% 15.20%
20.80% 15.20%
17.80% 19.20%
18.80% 19.20%
53.50% 21.50%

ISS será de 5%, transferindo-se a diferença, de forma proporcional, aos tributos federais da mesm
12,5%, a repartição será:

IRPJ CSLL

Alíquota efetiva – 5%) x 31,33% (Alíquota efetiva – 5%) x 32,00%

ANEXO V DA LEI COMPLEME

(Redação dada pela Lei Comp

(V

Alíquotas e Partilha do Simples Nacional - Receitas decorrentes d

12 Meses (em R$) Alíquota Nominal

Até 180.000,00 15.50%
De 180.000,01 a 360.000,00 18.00%
De 360.000,01 a 720.000,00 19.50%
De 720.000,01 a 1.800.000,00 20.50%
De 1.800.000,01 a 3.600.000,00 23.00%
De 3.600.000,01 a 4.800.000,00 30.50%

IRPJ CSLL
25.00% 15.00%
23.00% 15.00%
24.00% 15.00%
21.00% 15.00%
23.00% 12.50%
35.00% 15.50%
A LEI COMPLEMENTAR No 123, DE 14 DE DEZEMBRO DE 2006
da pela Lei Complementar nº 155, de 2016) Produção de efeito

(Vigência: 01/01/2018)

Alíquotas e Partilha do Simples Nacional – Comércio

Valor a Deduzir (em R$)

-
5,940.00
13,860.00
22,500.00
87,300.00
378,000.00

Percentual de Repartição dos Tributos

Cofins PIS/Pasep
12.74% 2.76%
12.74% 2.76%
12.74% 2.76%
12.74% 2.76%
12.74% 2.76%
28.27% 6.13%
DA LEI COMPLEMENTAR No 123, DE 14 DE DEZEMBRO DE 2006
da pela Lei Complementar nº 155, de 2016) Produção de efeito

(Vigência: 01/01/2018)

Alíquotas e Partilha do Simples Nacional – Indústria

Valor a Deduzir (em R$)

-
5,940.00
13,860.00
22,500.00
85,500.00
720,000.00

Percentual de Repartição dos Tributos

Cofins PIS/Pasep
11.51% 2.49%
11.51% 2.49%
11.51% 2.49%
11.51% 2.49%
11.51% 2.49%
20.96% 4.54%
DA LEI COMPLEMENTAR No 123, DE 14 DE DEZEMBRO DE 2006
da pela Lei Complementar nº 155, de 2016) Produção de efeito

(Vigência: 01/01/2018)

ção de bens móveis e de prestação de serviços não relacionados no §

Valor a Deduzir (em R$)

–
9,360.00
17,640.00
35,640.00
125,640.00
648,000.00

Percentual de Repartição dos Tributos

Cofins PIS/Pasep
12.82% 2.78%
14.05% 3.05%
13.64% 2.96%
13.64% 2.96%
12.82% 2.78%
16.03% 3.47%
 indo-se a diferença, de forma proporcional, aos tributos federais da mesma faixa de receita bruta a
ando a alíquota efetiva for superior a 14,92537%, a repartição será:

Cofins PIS/Pasep

(Alíquota efetiva –5%) x19,28% (Alíquota efetiva –5%) x4,18%

DA LEI COMPLEMENTAR No 123, DE 14 DE DEZEMBRO DE 2006

da pela Lei Complementar nº 155, de 2016) Produção de efeito

(Vigência: 01/01/2018)

as decorrentes da prestação de serviços relacionados no § 5o-C do art

Valor a Deduzir (em R$)

-
8,100.00
12,420.00
39,780.00
183,780.00
828,000.00

Percentual de Repartição dos Tributos

 Cofins PIS/Pasep
17.67% 3.83%
20.55% 4.45%
19.73% 4.27%
18.90% 4.10%
18.08% 3.92%
20.55% 4.45%

utos federais da mesma faixa de receita bruta anual. Sendo assim, na 5 a faixa, quando a alíquota e
partição será:

Cofins PIS/Pasep

(Alíquota efetiva – 5%) x 30,13% Alíquota efetiva – 5%) x 6,54%

A LEI COMPLEMENTAR No 123, DE 14 DE DEZEMBRO DE 2006.

da pela Lei Complementar nº 155, de 2016) Produção de efeito

(Vigência: 01/01/2018)

tas decorrentes da prestação de serviços relacionados no § 5o-I do art

Valor a Deduzir (em R$)

-
4,500.00
9,900.00
17,100.00
62,100.00
540,000.00

Percentual de Repartição dos Tributos

Cofins PIS/Pasep
14.10% 3.05%
14.10% 3.05%
14.92% 3.23%
15.74% 3.41%
14.10% 3.05%
16.44% 3.56%
E 2006
de efeito

CPP ICMS
41.50% 34.00%
41.50% 34.00%
42.00% 33.50%
42.00% 33.50%
42.00% 33.50%
42.10% -
DE 2006
de efeito

utos
CPP IPI
37.50% 7.50%
37.50% 7.50%
37.50% 7.50%
37.50% 7.50%
37.50% 7.50%
23.50% 35.00%
DE 2006
de efeito

acionados no § 5o-C do art. 18 desta Lei Complementar

CPP ISS (*)

43.40% 33.50%
43.40% 32.00%
43.40% 32.50%
43.40% 32.50%
43.40% 33,50% (*)
30.50% –
aixa de receita bruta anual.

CPP ISS

(Alíquota efetiva –5%) x65,26% Percentual de ISS fixo em 5%

DE 2006
de efeito

no § 5o-C do art. 18 desta Lei Complementar

 ISS (*)
44.50%
40.00%
40.00%
40.00%
40,00% (*)
-

a, quando a alíquota efetiva for superior a

ISS

Percentual de ISS fixo em 5%

E 2006.
de efeito

no § 5o-I do art. 18 desta Lei Complementar

 CPP ISS
28.85% 14.00%
27.85% 17.00%
23.85% 19.00%
23.85% 21.00%
23.85% 23.50%
29.50% -
ICMS
32.00%
32.00%
32.00%
32.00%
32.00%
-
tar