PRESUPUESTO DE COSTO

Descripción Año 1
COSTO PRIMO
COSTO DE PRODUCCION
Materia prima directa 26,082.00
Mano de obra directa 17,186.72
Total costo primo 43,268.72 Inversion inicial
Costos indirectos de fabricacion Detalle
Servicios basicos 376.92 Equipamiento are cocina
Gas 83.20 Equipamiento are restaurant
Arriendo 4,800.00 Motocicleta
Útiles de limpieza 77.68 TOTAL
Implementos de seguridad 110.00
Depreciación de maquinaria 222.00
Depreciación de muebles y 67.00 CAPITAL DE TRABAJO
Total gastos indirectos de 5,736.80 DETALLE TOTAL ANUAL
Total costos de producción 49,005.52 MANO DE OBRA $ 17,186.72
Costos operativos INSUMOS $ 26,082.31
GASTOS ADMISTRATIVOS SERVICIOS BASICOS $ 1,248.00
Servicios básicos de admini 150.77 OTROS GASTOS $ 8,946.24
Sueldos administrativos 12,000.00 TOTAL $ 53,463.27
Suministros de oficina 266.90
Útiles de limpieza 77.68
Implementos de seguridad 186.33 REQUERIMIENTOS FINANCIEROS
Dep de equipo de computo 298.30 DETALLE
Depreciación de muebles y 71.00 INVERSION INICIAL
Depreciación de equipo de o 10.50 CAPITAL DE TRABAJO
Subtotal gasto administrat 13,061.49 TOTAL
GASTOS DE VENTA
Publicidad 624.00
Útiles de limpieza 77.68 FINANCIMIENTO
Uniformes 80.00 DETALLE
Implementos de seguridad 186.33 INVERSIONISTA 1
Empaque 2,000.00 INVERSIONISTA 2
Subtotal gasto de ventas 2,968.02 PRESTAMO BANCARIO
GASTOS FINANCIEROS TOTAL
Intereses $ 2,250.00
Total de Gastos financieros $ 2,250.00
TOTALES DE COSTOS DE OPER $ 67,285.03

COSTO DE PRODUCCIÓN
Descripción 1
Costo Total de Producció $ 67,285.03
Numero de unidade produ 11340 13608
Costo unitario de Prod 5.93

Descripción 1
Precio de Venta $ 10.00
producidos 11340 Punto
Total de Ingresos $113,400.00
500000
480000
Punto de equilibrio en el primer año 460000
440000
Costo fijo (CF) $30,054.76 420000
Costo variable (CV) $28,726.16 $ 58,780.92 400000
380000
Ingresos totales (IT) $68,040.00 360000
Precio unitario de venta (PuV) $ 10.00 340000
320000
300000
280000
Costo Fijos 260000
240000
Precio de Venta - Costos variables 220000
Precio de Venta 200000
180000
160000
140000
120000
30054.76 100000
$ 52,015.42
10.00 28726.16 80000
60000
10.00 40000
20000
$ 7.83 0
0 5 10 15 20 2
$ 52,015.42
$ 52,015.42

10 100%
7.83 78%
2.17 22%
 Inversion inicial
Detalle Total
$ 4,677.51
re restaurant $ 7,644.25
Motocicleta $ 1,500.00
TOTAL $13,821.76

MIENTOS FINANCIEROS
TOTAL
$ 13,821.76
$ 53,463.27
$ 67,285.03

INANCIMIENTO
TOTAL
$ 21,500.00
$ 21,500.00
$ 25,000.00
$ 68,000.00

4704
4368
2268
 11340

Punto de equilibrio en el quinto año

500000
480000
460000
440000
420000
400000
380000
360000
340000
320000
300000
280000
260000
240000
220000
200000
180000
160000
140000
120000
100000
80000
60000
40000
20000
0
0 5 10 15 20 25 30 35 40 45 50 55 60 65 70 75 80 85 90 95 100

7.83 1.27713921
Detalle Año 1 Año 2 Año 3
COSTO PRIMO
Materia prima $ 26,082.00 $ 26,082.00 $ 26,082.00
Mano de obra $ 17,186.72 $ 17,788.26 $ 18,410.84
Total de Costos Primos $ 43,268.72 $ 43,870.26 $ 44,492.84
GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN
Servicios basicos $ 376.92 $ 395.77 $ 415.55
Gas $ 83.20 $ 87.36 $ 91.73
Gasto de transporte para producción $ 4,800.00 $ 5,040.00 $ 5,292.00
Servicios básicos (Producción) $ 77.68 $ 81.57 $ 85.65
Arriendo $ 110.00 $ 115.50 $ 121.28
Depreciación de maquinaria y equipo $ 222.00 $ 222.00 $ 222.00
Depreciación de muebles y enseres $ 67.00 $ 67.00 $ 67.00
Total gastos indirectos de fabricación $ 5,736.80 $ 6,009.19 $ 6,295.20
Total costos de producción 49,005.52 49,879.45 50,788.05
Costos operativos
GASTOS ADMISTRATIVOS
Servicios basicos de admistracion 150.77 155.29 159.95
Sueldos administrativos 12,000.00 12,360.00 12,730.80
Suministros de oficina 14,112.65 14,536.03 14,972.11
utiles de oficina 77.68 80.01 82.41
Implementos de seguridad 266.90 274.91 283.15
Dep de equipo de computo 67.00 67.00 67.00
Depreciación de muebles y enseres 298.30 298.00 298.00
Depreciación de equipo de oficina 733.18 733.18 733.18
Subtotal gasto administrativo 27,706.48 28,504.42 29,326.61
GASTOS DE VENTA
Publicidad 624.00 642.72 662.00
Utiles de limpieza 648.00 667.44 687.46
Uniformes 624.00 642.72 662.00
Implementos de seguridad 77.68 80.01 82.41
empaque 2,000.00 2,060.00 2,121.80
Subtotal gasto de ventas 3,973.68 4,092.89 4,215.68
GASTOS FINANCIEROS
Intereses $ 2,250.00 $ 1,800.00 $ 1,350.00
Total de Gastos financieros $ 2,250.00 $ 1,800.00 $ 1,350.00
Costos de I+D+I
APP movil $ 8,600.00 $ 8,901.00 $ 9,212.54
Sistemas de pagos online $ 8,898.69 $ 9,210.15 $ 9,532.50
Gps con AI $ - $ -
Total de costos de I+D+I $ 17,498.69 $ 18,111.15 $ 18,745.04
TOTALES DE COSTOS DE OPERACIÓN $ 100,434.38 $ 102,387.91 $ 104,425.37
 COSTO DE PRODUCCIÓN
Descripción 1 2 3
Costo Total de Producción $ 100,434.38 $ 102,387.91 $ 104,425.37
Numero de unidade producidos 18250 19162.50 20120.63
Costo unitario de Producción $ 5.50 $ 5.34 $ 5.19

PRESUPUESTO DE INGRESOS
Descripción 1 2 3
Precio de Venta $ 7.66 $ 7.93 $ 8.21
producidos 18250 19162.5 20120.625
Total de Ingresos $139,795.00 $151,922.22 $165,101.47

COSTO DE PRODUCCIÓN
Descripción 1 2 3
Costo Total de Producción $ 67,285.03 $ 67,285.03 $ -
Numero de unidade producidos 0 0.00 0.00
Costo unitario de Producción #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

PRESUPUESTO DE INGRESOS
Descripción 1 2 3
Precio de Venta $ 10.00 $ 10.35 $ 10.71
producidos 0 0 0
Total de Ingresos $0.00 $0.00 $0.00

129199.42
 Tasa de
Inflación 3.50%
Año 4 Año 5

$ 26,082.00 $ 26,082.00
$ 19,055.22 $ 19,722.16
$ 45,137.22 $ 45,804.16

$ 436.33 $ 458.15
$ 96.31 $ 101.13
$ 5,556.60 $ 5,834.43
$ 89.93 $ 94.42
$ 127.34 $ 133.71
$ 222.00 $ 222.00
$ 67.00 $ 67.00
$ 6,595.51 $ 6,910.84
51,732.74 52,715.00

164.75 169.69
13,112.72 13,506.11
15,421.27 15,883.91
84.88 87.43
291.65 300.40
67.00 67.00
298.00 298.00
733.18 733.18
30,173.46 31,045.72

681.86 702.32
708.09 729.33
681.86 702.32
84.89 87.43
2,185.45 2,251.02
4,342.15 4,472.42

$ 900.00 $ 450.00
$ 900.00 $ 450.00

$ 9,534.97 $ 9,868.70
$ 9,866.14 $ 10,211.46
$ - $ -
$ 19,401.11 $ 20,080.15
$ 106,549.46 $ 108,763.28
 4 5
$ 106,549.46 $ 108,763.28
21126.66 22182.99 50
$ 5.04 $ 4.90

4 5 7.66666666666667
$ 8.49 $ 8.79
21126.65625 22182.99
$179,424.02 $194,989.05

4 5
$ - $ -
0.00 0.00
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4 5
$ 11.09 $ 11.48
0 0.00
$0.00 $0.00
 Inversion inicial Inversion inicial
Detalle Total Detalle
Equipamiento are cocina $ 4,677.51 Equipamiento are cocina
Equipamiento are restaurant $ 7,644.25 Equipamiento are restaurant
Motocicleta $ 1,500.00 TOTAL
TOTAL $13,821.76

CAPITAL DE TRABAJO CAPITAL DE TRABAJO

DETALLE TOTAL ANUAL DETALLE
MANO DE OBRA $ 17,186.72 MANO DE OBRA
INSUMOS $ 26,082.31 INSUMOS
SERVICIOS BASICOS $ 1,248.00 SERVICIOS BASICOS
OTROS GASTOS $ 8,946.24 GASTOS de arriendo
I+D+I $ 17,498.69 I+D+I
TOTAL $ 70,961.96 TOTAL

REQUERIMIENTOS FINANCIEROS REQUERIMIENTOS FINANCIEROS

DETALLE TOTAL DETALLE
INVERSION INICIAL $ 13,821.76 INVERSION INICIAL
CAPITAL DE TRABAJO $ 70,961.96 CAPITAL DE TRABAJO
TOTAL $ 84,783.72 TOTAL

FINANCIMIENTO FINANCIMIENTO
DETALLE TOTAL DETALLE
INVERSIONISTA 1 $ 21,500.00 INVERSIONISTA 1
INVERSIONISTA 2 $ 21,500.00 INVERSIONISTA 2
PRESTAMO BANCARIO $ 25,000.00 INVERSIONISTA 3
TOTAL $ 68,000.00 PRESTAMO BANCARIO
TOTAL
 Inversion inicial
Detalle Total
miento are cocina $ 9,144.25
$ 4,677.51
TOTAL $13,821.76

AL DE TRABAJO
TOTAL ANUAL
$ 21,600.00
$ 52,164.62
$ 1,248.00
$ 3,000.00
$ 8,600.00
$ 86,612.62

ENTOS FINANCIEROS
TOTAL
$ 13,821.76
$ 86,612.62
$ 100,434.38

ANCIMIENTO
TOTAL
$ 25,200.00
$ 25,200.00
$ 25,200.00
$ 25,000.00
$ 100,600.00
 Detalle Año 0 Año 1
Ingresos o Ventas $ 113,400.00
Capital Externo $25,000.00
Capital Propio $40,138.79
Valor Residual
TOTAL INGRESOS $65,138.79 $ 113,400.00

Estado de resultados Año 1

Ingresos por concepto de ventas
(-) Costo de producción $ 74,045.11
(=) Utilidad Bruta en ventas $ -74,045.11

costos operativos
$ 5,000.00

Total costos operativos $ 5,000.00

(=)Utilidad operativa $ -79,045.11
(-) Imp. 15% antes de trabajadore $ -11,856.77
(=) Utilidad antes de impuesto a $ -67,188.34
(-) Imp 22% al estado $ -14,781.44
Utilidad despues de impuestos $ -52,406.91
Reserva legal (10%) $ -5,240.69
(=) Utilidad neta $ -47,166.22
 Gráfica del punto de equ
Eje
Porcentaje
Costo total de producción
Ingresos totales
 Estado de resultados
Año 1
Ingresos por concepto de ventas $ 51,638.54
(-) Costo de producción $ 51,505.91
(=) Utilidad Bruta en ventas $ 132.63

costos operativos
$ 5,000.00

I+D+I $ 8,600.00
Total costos operativos $ 13,600.00
(=)Utilidad operativa
$ -13,467.37
(-) Imp. 15% antes de trabajadores $ -2,020.11
(=) Utilidad antes de impuesto a la renta $ -11,447.27
(-) Imp 22% al estado $ -2,518.40
Utilidad despues de impuestos $ -8,928.87
Reserva legal (10%) $ -892.89
(=) Utilidad neta $ -8,035.98

52069.5
 Gráfica del punto de equilibrio
X Y
0 100
$ 65,138.79 $ 113,400.00
0 $ 58,780.92
 Estado de resultados
Año 1
Ingresos por concepto de ventas $ 139,795.00 $ 151,922.22 $ 165,101.47
(-) Costo de producción $ 100,434.38 $ 102,387.91 $ 104,425.37
(=) Utilidad Bruta en ventas $ 39,360.62 $ 49,534.31 $ 60,676.10
(-)Gasto de Operación (Gastos de
administraciòn y de ventas) $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00
(-) Otros gastos $ -
I+D+I $ 8,600.00
Total costos operativos $ 13,600.00
(=)Utilidad operativa
$ 25,760.62
(-) Imp. 15% antes de trabajadores $ 3,864.09
(=) Utilidad antes de impuesto a la ren $ 21,896.53
(-) Imp 22% al estado $ 4,817.24
Utilidad despues de impuestos $ 17,079.29
Reserva legal (10%) $ 1,707.93
(=) Utilidad neta $ 15,371.36
$ 179,424.02 $ 194,989.05
$ 106,549.46 $ 108,763.28
$ 72,874.56 $ 86,225.77

$ 5,000.00 $ 5,000.00
PRESUPUESTO DE COSTO
Descripción Año 1 Año 2
COSTO PRIMO
COSTO DE PRODUCCION
Materia prima directa 26,000.00 $ 26,910.00
Mano de obra directa 22,000.00 $ 22,770.00
Total costo primo 48,000.00 49,680.00
Costos indirectos de fabricacion
Servicios basicos 376.92 $ 395.77
Gas 416.00 $ 436.80
Arriendo 3,000.00 $ 3,150.00
Útiles de limpieza 77.68 $ 81.57
Implementos de seguridad 110.00 $ 115.50
Depreciación de maquinaria y equipo 222.00 $ 222.00
Depreciación de muebles y enseres 67.00 $ 67.00
Total gastos indirectos de fabricación 4,269.60 4,468.63
Total costos de producción 52,269.60 54,148.63
Costos operativos
GASTOS ADMISTRATIVOS
Servicios básicos de administración 150.77 155.29
Sueldos administrativos 12,000.00 12,360.00
Suministros de oficina 266.90 274.91
Útiles de limpieza 77.68 80.01
Implementos de seguridad 186.33 191.92
Dep de equipo de computo 298.30 298.30
Depreciación de muebles y enseres 71.00 71.00
Depreciación de equipo de oficina 10.50 10.50
Subtotal gasto administrativo 13,061.49 13,441.94
GASTOS DE VENTA
Útiles de limpieza 77.68 80.01
Uniformes 200.00 206.00
Implementos de seguridad 186.33 191.92
Empaque 6,000.00 6,180.00
Subtotal gasto de ventas 6,464.02 6,657.94
GASTOS FINANCIEROS
Intereses $ 2,250.00 $ 1,800.00
Total de Gastos financieros $ 2,250.00 $ 1,800.00
TOTALES DE COSTOS DE OPERACIÓN $ 74,045.11 $ 76,048.51

COSTO DE PRODUCCIÓN
Descripción 2016 2017
Costo Total de Producción $ 74,045.11 $ 76,048.51
Numero de unidade producidos 9000 9000.00
Costo unitario de Producción $ 8.23 $ 8.45
 8590

PRESUPUESTO DE INGRESOS
Descripción 2016 2017
Precio de Venta 10 10.35
Numero de unidade producidos 9000 9000
Total de Ingresos $90,000.00 $93,150.00

673509.71 C

COSTOS I+D+I Año 1 Año 2

Inversion en una sistema con IA de IBM Watson
Supply Chain $ 3,000.00 $ 3,150.00
Sistemas de multipagos pagos online $ 1,500.00 $ 1,575.00
Capacitacion del personal $ 400.00 $ 420.00
Colaboradores con influencers $ 2,500.00 $ 2,625.00
Inversion en un CRM para difelizacion $ 1,200.00 $ 1,260.00
Total costos de I+D+I $ 8,600.00 $ 9,030.00

costo de I+D+I
Utilidad liquida
% Costos de inversion
%utilidad liquida
 Año 3 Año 4 Año 5

$ 27,851.85 $ 28,826.66 $ 13,000.00

$ 23,566.95 $ 24,391.79 $ 11,000.00
51,418.80 53,218.46 24,000.00

$ 415.55 $ 436.33 $ 458.15

$ 458.64 $ 481.57
$ 3,307.50 $ 3,472.88
$ 85.65 $ 89.93
$ 121.28 $ 127.34
$ 222.00 $ 222.00
$ 67.00 $ 67.00
4,677.62 4,897.05
56,096.42 58,115.50
$ 505.65
$ 3,646.52
$ 94.42
$ 133.71
$ 222.00
$ 67.00
5,127.45
29,127.45

159.95 164.75 169.69

12,730.80 13,112.72 13,506.11
283.15 291.65 300.40
82.41 84.89 87.43
197.68 203.61 209.72
298.30 298.30 298.30
71.00 71.00 71.00
10.50 10.50 10.50
13,833.80 14,237.42 14,653.15

82.41 84.89 87.43

212.18 218.55 225.10
197.68 203.61 209.72
6,365.40 6,556.36 6,753.05
6,857.68 7,063.41 7,275.31 10
7.83
$ 1,350.00 $ 900.00 $ 450.00 2.17
$ 1,350.00 $ 900.00 $ 450.00
$ 78,137.89 $ 80,316.33 $ 51,505.91

UCCIÓN
2018 2019 2020
$ 78,137.89 $ 80,316.33 $ 51,505.91
9000.00 9000.00 4500.00
$ 8.68 $ 8.92 $ 11.45
NGRESOS
2018 2019 2020
10.71 11.09 11.48
9000 9000 4500.00
$96,410.25 $99,784.61 $51,638.54

Año 3 Año 4 Año 5

$ 3,307.50 $ 3,472.88 $ 3,646.52

$ 1,653.75 $ 1,736.44 $ 1,823.26
$ 441.00 $ 463.05 $ 486.20
$ 2,756.25 $ 2,894.06 $ 3,038.77
$ 1,323.00 $ 1,389.15 $ 1,458.61
$ 9,481.50 $ 9,955.57 $ 10,453.35

$ 8,600.00
$ -47,166.22
-18%
27%
9%
 3.50%

100% 7.83 1.27713921

78%
22%
merketing
modelos de negocios 2x1

el menu es mas limitado esto hace que gane menos ingresos y tambien reduce los gastos
con ser limitado mis ingrdientes y al tener tanta demanda por precios muy bajos co
y poder negociar mejorar con los proveedores gracias a la cantidad de pedido
este restaurant no tiene mesas para comer ahí significa que se ahorra en adquirir l
al tener un menu limitado se pude predecir que van a pedir sus clientes y con ello

la Propuesta de valor es llegar al local pedir y llevarse una pizza caliente y asi las pe
little sisas prepara grandes cantidades de pizzas por adelantado que va almacenan
con un sistema va recogiendo datos de la demanda en horas punta
no está pendiente en invertir dinero en servicios de reparto ni restaurantes sino qu

estretgias de costos bajos

usan los ingredientes en medidas justas como el queso ya que repres
como no usa repartidores hacemos que la gente llege a comprar por

Usa una app para hacer el pedido

nda por precios muy bajos con esto podemos pedir mucho suministros de golpe y poderse beneficiar de las economias de escala
a la cantidad de pedido
a que se ahorra en adquirir locales grandes al final del mes
pedir sus clientes y con ello se reduce drasticamente los tiempos de espera

una pizza caliente y asi las personas ya no tienen que esperar 10 a 15 min
elantado que va almacenando en un horno y conforme la gente va pidiendo sigue preparando más al tener un menú tan limitado pued
horas punta
parto ni restaurantes sino que deja que la gente venga a ellos

omo el queso ya que representa el 40% del costo total de la pizza y hacer una pizza le cuesta hacer 2 doolares ademas que tiene men
a gente llege a comprar por el sabor y el precio
s economias de escala

r un menú tan limitado pueden predecir con precisión cuántas pizzas de cada tipo hacer y asegurarse de que las acaben vendiendo tod

ares ademas que tiene menos productos que la competencia agilizando la produccion y se hace mas dinero
ue las acaben vendiendo todas