LPr-3/ 1

AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO AL USO Y DESTINO DE IMPUEST O DIRECT O

A LOS HIDROCARBUROS EN LA UNIDAD DE SEGURIDAD CIUDADANA
DEPENDIENTE DEL GOBIERNO AUTÓNOMO MUNICIPAL DE ORURO,
GESTIÓN 2022

PLANILLA DE RESPUESTAS POSITIVAS AL CONTROL INTERNO

RESPUE
N° DESCRIPCIÓN MEDIO DE VERIFICACIÓN Ref. P/T
STA
1 ¿El personal de Seguridad SI El código de ética, aprobado
Ciudadana conoce la existencia mediante el decreto municipal N°
de un Código de Ética aprobado 012 del 24 de junio de 2013 LPr-2/1
por las instancias
correspondientes de la Entidad?
3 ¿Los objetivos de gestión de la SI - POA DEL GAMO
unidad son consistentes con los - POA DE SEGURIDAD
objetivos de gestión del CIUDADANA LPr-2/2
Gobierno Autónomo Municipal - POA DE COMANDO
de Oruro? POLICIAL
4 ¿El presupuesto de la unidad SI ESTADO DE EJECUCIÓN DE
constituye la expresión ESTADOS PRESUPUESTARIA
LPr-2/2
numérica de cada una de los DE GASTO-SIGEP 2022
programas?
5 ¿Existe información sobre SI Cambio del personal y protocolos
cambios en el entorno que que cambias cada año (QUE
LPr-2/2
puedan afectar el cumplimiento ARTICULO)
de las estrategias?
6 ¿La unidad cuenta con políticas SI Manual de Organización de
y procedimientos (Manuales) funciones (MOF), del decreto
para la autorización y municipal N°218 (QUE LPr-2/3
aprobación sobre las ARTICULO)
operaciones desarrolladas?
7 ¿El personal de la unidad tiene SI
conocimiento de los Aprobado por la MAE resolución
LPr-2/3
reglamentos, manuales u otros
documentos similares?
8 ¿El personal de la unidad tiene SI
conocimiento de los
LPr-2/4
reglamentos, manuales u otros
documentos similares?
9 SI Decreto Municipal N° 011 de 24
¿La unidad cuenta con un de junio de 2013 Reglamento
Reglamento Interno para el Interno de Personal LPr-2/4
personal de la unidad?
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RESPUE
N° DESCRIPCIÓN MEDIO DE VERIFICACIÓN Ref. P/T
STA
10 SI Normas Básicas- SAP en su
¿Se cuenta con el POAI Plan artículo 2 y 17
Operativo Anual Individual de
cada Servidor Público?

11 ¿Existen servidores públicos SI

con la capacidad técnica
necesaria para procesar
oportunamente la información y
controlar la exactitud de los
datos?
12 ¿El jefe del Gobierno Autónomo SI Manual de Organización de
Municipal de Oruro exige el Funciones (MOF), del decreto
cumplimiento de objetivos bajo municipal N°218
LPr-2/5
criterios del marco legal que
rige las actividades de la
unidad?
14 ¿Existen procedimientos para SI - Recursos Humanos del
evaluar específicamente la GAMO
competencia profesional al - Evaluación verbal entre el LPr-2/6
momento de la incorporación jefe de la unidad y el
del funcionario a la unidad? servidor publico
15 ¿La unidad cuenta con SI Capacitaciones instituidas
programas de capacitación para mediante comunicados conforme a
los servidores públicos sobre las competencias de la unidad LPr-2/6
funciones de que realiza la
unidad?
16 SI Reglamento Especifico del
¿La unidad cuenta con un
Sistema de Administración de
reglamento especifico del
Personal aprobado mediante
Sistema de Administración de
Decreto Municipal N°170 de 05 de
Personal?
diciembre de 2020
17 SI - Manual de Organización de
¿Los servidores públicos de la
Funciones (MOF), del
unidad conocen las políticas de
decreto municipal N°218
administración de personal LPr-2/7
definidas por el Gobierno - Reglamento Interno de
Autónomo Municipal de Oruro? Personal, y la Circular de la
Difusión Del Mismo
 LPr-3/ 3

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N° DESCRIPCIÓN MEDIO DE VERIFICACIÓN Ref. P/T
STA
19 SI - Decreto N° 195 (Manual de
¿La UAI coordina con la MAE Procedimientos de la
de la entidad previa a la Unidad de Auditoria) LPr-2/8
elaboración de su POA? - POA DE UAI

20 SI Decreto Municipal N°195 Manual

¿La UAI cuenta con un manual de Procedimientos de la Unidad de
de procedimientos de auditoría Auditoría Interna Existe la
LPr-2/8
interna para el ejercicio de sus declaración de propósito autoridad
actividades? y responsabilidad, que se emite
cada año
25 ¿Existe una coordinación SI Manual de Funciones
adecuada entre los servidores
públicos para el cumplimiento LPr-
de objetivos que requieren 2/13
tareas y esfuerzos
mancomunados?
26 ¿Existe la designación de los SI Memorándum y/o Resolución
Ejecutiva Nº 0064/2023 LPr-
servidores públicos que deben
2/13
ejercer tareas de supervisión?
27 ¿La entidad ha diseñado SI Programa Operativo Anual (POA)
procedimientos adecuados para y presupuesto Institucional LPr-
el cumplimiento de sus 2/13
objetivos?
28 ¿Los procedimientos incluyen SI Decreto Supremo N° 0181,
actividades de supervisión Normas Básicas del Sistema de LPr-
durante el proceso de Administración de 2/14
contratación? Bienes y Servicios
29 ¿El responsable de la Unidad SI Notas de salidas de almacenes y/o
verifica que el ingreso o retiro solicitud de bienes que digan sin
de bienes de los depósitos del existencia, para su compra por caja
LPr-
GAMO y si los mismos cuentan chica
2/14
con la documentación de
respaldo en los Comprobantes
Contables?
30 ¿Existe un POA en la unidad de SI POA de Seguridad Ciudadana LPr-
Seguridad Ciudadana? 2/15
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N° DESCRIPCIÓN MEDIO DE VERIFICACIÓN Ref. P/T
STA
33 ¿Existe designación de un SI Presentación de informe por Feje
responsable de la generación de de la unidad
LPr-
información sobre el desempeño
2/15
logrado de la unidad respecto de
los objetivos de gestión?
34 ¿Las funciones que deben SI Manual de Organización y
desarrollar los servidores Funciones
LPr-
públicos están determinadas con
2/17
integridad en el Manual de
Organización y Funciones?
35 ¿Se realizan reuniones SI Circulares y/o instrucciones para la
periódicas entre el jefe de la presentación de información
LPr-
entidad y los servidores públicos Financiera
2/17
para procesar oportunamente la
información financiera?
37 ¿La unidad ha establecido SI Medios internos de comunicación
medio de comunicación apto
LPr-
para la comunicación inmediata
2/18
de información urgente a todos
los servidores públicos?
38 ¿Existen entidades SI La UAI-Unidad de Auditoría
independientes que supervisen Interna, A través de Informe de
la efectividad de control Auditoría Operativa del IDH, LPr-
aplicadas sobre la utilización y adjuntar las notificantes de la UAI 2/20
destino de los recursos
provenientes del IDH?
39 SI La UAI-Unidad de Auditoría
¿Las recomendaciones de los Interna, A través de Informe de
auditores internos son útiles Auditoría Operativa del IDH, LPr-
para mejorar la eficacia de los adjuntar las notificantes de la UAI 2/20
controles?

40 ¿El Gobierno Autónomo SI El respaldo son las circulares,

Municipal de Oruro, tiene instructivos, informes y/o
diseñado procedimientos de procedimientos LPr-
control para verificar que las 2/20
leyes, reglamentos y otras se
cumplan de forma efectiva?