Pasteleria “sueños al horno”

MATERIA : CONTABILIDAD EMPRESARIAL ( I )

DOCENTE: LIC. OMAR GASTON ZARATE GUERRA.

INTEGRANTES:

Sharick Nahomi Gonzales Rojas

Leliz Arminda Gallardo Sánchez

Erick Samuel Gomez Herrera

Paula Andrea Gutiérrez Urzagaste

INTRODUCCION:
Bienvenido a nuestra pastelería “SUEÑOS AL HORNO”. Nos complace
darte a conocer una introducción a nuestro apasionante mundo dulce,
donde la creatividad y el sabor se unen para deleitar a los paladares más
exigentes.

En nuestra empresa pastelera, somos apasionados por la creación de

deliciosos pasteles, postres y dulces artesanales que cautivan los
sentidos y hacen que cada ocasión sea verdaderamente especial. Nos
enorgullece ofrecer una amplia variedad de productos horneados
elaborados con los ingredientes de la más alta calidad, combinados con
técnicas tradicionales y un toque de innovación.

Nuestro equipo de expertos pasteleros, altamente capacitado y

experimentado, se esfuerza por crear obras maestras comestibles que
van más allá de las expectativas. Cada pastel que sale de nuestras
instalaciones es el resultado de meticulosos procesos de elaboración,
atención al detalle y una dedicación inquebrantable hacia la perfección.

Nos destacamos por ofrecer una amplia gama de opciones para

satisfacer todos los gustos y ocasiones. Desde pasteles de bodas
elegantes y sofisticados hasta deliciosos cupcakes para celebraciones
infantiles, nuestros productos son elaborados a medida para adaptarse a
cada evento y transmitir emociones únicas a través de sus sabores y
diseños.

Además de nuestras creaciones personalizadas, también contamos con

una selección de productos clásicos que son verdaderos placeres para los
amantes de los postres. Desde esponjosos pasteles de chocolate hasta
suculentas tartas de frutas, nuestros productos están diseñados para
llevar alegría a cada bocado.

La calidad y la satisfacción del cliente son nuestra máxima prioridad. Por

eso, nos esforzamos por ofrecer un servicio excepcional, escuchando
atentamente las necesidades y preferencias de nuestros clientes y
superando constantemente sus expectativas. Valoramos cada pedido y
nos comprometemos a brindar una experiencia de compra deliciosa y
memorable.

En resumen, nuestra empresa pastelera es un lugar donde la pasión por

la repostería se combina con la excelencia y la creatividad. Nos
enorgullece compartir nuestra pasión con cada cliente y esperamos
convertir tus momentos especiales en experiencias dulces y memorables.
Bienvenido a nuestro mundo delicioso, ¡donde los sueños dulces se
hacen realidad!
UBICACIÓN DE LA PASTELERIA “SUEÑOS AL HORNO”
La pastelería central está ubicada en el SHOPPING NEVAL, Av Roque
Aguilera, 3er anillo externo zona este.

MISION :
Nuestra visión en la pastelería es convertirnos en la referencia principal y
mostrar a nuestros clientes los diversos productos que daremos a ofrecer
en el mundo de los postres y pasteles, reconocidos tanto a nivel local
como internacional. Buscamos ser líderes en innovación, calidad y
creatividad en cada creación que sale de nuestras manos.
VISION :
Nuestra visión es ser una pastelería reconocida por su excelencia en la
calidad, creatividad e innovación, brindando una atención al cliente
excepcional y comprometida con la comunidad y el medio ambiente.
Queremos ser el lugar al que acudan los amantes de la buena repostería
en busca de experiencias culinarias inigualables y memorables.
PRNCIPIOS :
Los principios de nuestra pastelería “SUEÑOS AL HORNO” son:
 Elección de ingredientes de alta calidad
 La aplicación de técnicas de pastelería adecuadas
 La creación de productos frescos y deliciosos
  La innovación y la creatividad en la elaboración de nuevos
productos
 Enfoque en la satisfacción del cliente
 La seguridad en el procesamiento de alimentos
 El respeto por el medio ambiente,
 Compromiso con la calidad y la excelencia al servicio al cliente
VALORES :
Entre los valores de nuestro emprendimiento se encuentran:
•Honestidad
•Integridad
•Responsabilidad
•Respeto
•Trabajo en equipo
• Innovación
•Orientación al cliente
•Orientación a resultados
OBJETIVO GENERAL :
Pastelería “SUEÑOS AL HORNO” S.R.L tiene como objetivo general ser
una empresa reconocida, destacándose por la calidad de sus productos y
por su excelente servicio al cliente, preocupándonos por el bienestar de
quienes consumen lo que producimos.
OBJETIVO ESPECIFICO :
Entre nuestros objetivos específicos tenemos:
 Ofrecer la mejor atención y servicio a nuestros clientes de forma
atenta y confiable.
 Elaborar nuestros productos de la forma más deliciosa y dar la
sensación más placentera para el paladar de nuestros clientes.
 Dar los mejores precios y más adecuados para nuestros productos.
 Hacer una buena publicidad para llamar la atención de todos
nuestros clientes.
 Ofrecer ayuda y consejo al cliente.
 Tener lugares cómodos y placenteros para un mejor servicio.
 Producir pasteles con materias primas de la mejor calidad qué
garanticen un producto con un alto valor nutricional.
  Hacer cada proceso de producción de una forma eficiente para
lograr una producción con buenos benéficos para nuestro
emprendimiento.
 Innovar con diseños únicos a pedido del cliente para la ocasión que
se quiera.
 Implementar buenas prácticas de mano factura en todo los
procesos de producción desde su inicio hasta el final para ofrecer al
consumidor.

PRODUCTOS:

Ofrecemos productos hechos con los mejores ingredientes para asegurar

su calidad y su excelente sabor.
También ofrecemos servicios Adicionales, como la decoración de pasteles
la preparación de pedidos especiales y la entrega a domicilio.
Entre nuestros productos ofrecemos :

PRODUCTOS DE PANADERÍA
 Palitos de queso
 Pasteles dulces y salados
 Pan de queso
 Pan rollo
 Pan hojaldrado
 Pan francés
 Pan relleno
 Croissant

PRODUCTOS DE PASTELERIA
 Muffins
 Galletas
 Tortas frías
 Ponqués
 Postres
 Pays (o pies)
 Cruffin: una combinación de
croissant + muffin
 Cronut: una mezcla de croissant +
dona
 Duffin: una combinación de dona +
muffin
NUMERO DE IDENTIFICACION TRIBUTARIA
MATRICULA DE COMERCIO

010051123

PASTELERIA SUEÑOS AL HORNO S.R.L.

SOCIEDAD DE RESPONSABILIDAD LIMITADA

Bs 500,000

5TO ANILLO AV. SANTOS DUMONT C/ JAZMIN

COMERCIAL NEVAL

EVA MARIA FERRUFINO 12668814 SC

01/04/2023

ESTRUCTURAR PROYECTOS DE TITULARIZACION, ADMINISTRAR ACTIVOS Y/O FLUJOS FUTUROS DE PROCESOS DE TITULARIZACION

31/05/2024
LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO

PASTELERIA “SUEÑOS AL HORNO” S.R.L.

EVA MARIA FERRUFINO PAZ
12668814 SC
VENTA Y PRODUCCIÓN DE PASTELES
COMERCIAL SHOPPING NEVAL
50 m2
23561 7 32
01 DE MAYO DE 2023
CONCESIONARIA DEL REGISTRO DE COMERCIO EN BOLIVIA

Av. Santos Dumont C/ Jazmin

EVA MARIA FERRUFINO PAZ

30 de Junio de 2023.
TRANSACCIONES DEL MES DE MAYO
LA EMPRESA PASTELERIA “SUEÑOS AL HORNO” S.R.L. con N.I.T. 59872413320
Ubicada en el comercial Neval, 3er anillo externo pasillo #05 dedicada a la venta y
producción de pasteles y derivados, presenta algunas de sus transacciones
realizadas durante el mes de diciembre de la gestión 2023, para que su persona
como auxiliar contable proceda al registro correspondiente en el balance de
apertura, el registro de los asientos contables en el libro diario de la
empresa:

 En fecha 01/05/2023 inicia sus operaciones comerciales con un aporte

capital depositando Bs 500.000 el detalle de los aportes de capital es el
siguiente:

 EVA MARIA FERRUFINO PAZ Bs 100.000 Socio C

 ERICK SAMUEL GOMEZ HERRERA Bs 100.000 Socio C
 MAXIMO ILLANES HINOJOSA Bs 100.000 Socio C
 PAULA ANDREA GUTIERREZ URZAGASTE Bs 75.000 Socio C
 SHARICK NAHOMI GONZALES ROJAS Bs 75.000 Socio C
 LELIZ ARMINDA GALLARDO SANCHEZ Bs 50.000 Socio C

 En fecha 02/05/2023 se procede a la cancelación con cheque, girado al señor

VICTOR VACA DORADO por la suma de Bs.- 12.000 por el pago anticipado de 5
meses de alquileres del ambiente donde funciona la empresa

 En fecha 03/05/2023 se adquiere mobiliario a crédito por un valor de compra de Bs

28.000 según detalle de factura adjunta de “MUEBLES SANCHEZ ” S.R.L.
cancelando en efectivo Bs.- 12.000 a 60 días de plazo para su cancelación.

 En fecha 04/05/2023 se adquiere mercadería de IMPORTADORA “DELICIA” por

Bs.-20.000 cancelando según cheque Bs. 7.500 y el saldo se efectuará en fecha
05/01/2023.

 En fecha 06/05/2023 se adquiere Materia prima e insumos a la DISTRIBUIDORA

“INALIM” S.R.L por un valor de Bs. 13.500, cancelando el 80% con Cheque y por el
saldo se firmará un pagaré a ser cancelado en fecha 20/07/23.

 En fecha 07/05/2023 se procede a la adquisición de máquinas y equipos de

refrigeración para la empresa adquirida de la IMPORTADORA “MAPRIAL” S.R.L
según detalle de factura por Bs.-25.000 cancelando con cheque el 60% y el saldo
firmando un pagare a ser cancelado en fecha 28/07/23.

 En fecha 08/05/2023 se realiza la venta de 500 paquetes de brownies a Bs.- 50

c/u a la “GELATTO CREAM” percibiendo el pago con un cheque del Banco Unión por
el 42% del total de la factura, el saldo nos firma un pagaré a ser pagado en fecha
24/07/2023.
 En fecha 09/05/2023 se contrata una póliza de seguros contra incendios de la
EMPRESA “SERCOIN” S.A. por un monto de Bs. 35.000 con una cobertura de 12
meses calendario.

 En fecha 11/05/2023 se realiza la venta de 200 unidades de donas de chocolate a

40bs c/u según factura a “DON DELICIAS ” percibiendo en efectivo el 55%, y por el
saldo nos firman un pagaré a ser cancelado en fecha 29/07/23.

 En fecha 15/12/2023 se realiza la compra de 3 computadoras de escritorio de

“MONKEY STORE ” por un valor de Bs.- 9.000, cancelando con cheque el 35% y el
saldo se firmará un pagaré a ser cancelado en fecha 23/06/23.

 En fecha 16/05/2023 se adquiere mercaderías de IMPORTADORA “ARTE DULCE ”

S.A. por Bs 50.000 según detalle de factura adjunta, cancelando con cheque Bs.
25.000 y por el saldo se firma letra de cambio con vencimiento en fecha 29/06/23.

 En fecha 19/05/2023, se procede a la venta de mercaderías según factura No. -0003

a “EVENTOS INFANTILES PASTELITO” por Bs.- 150.000 cancelando el 55% en
efectivo y por el saldo nos firma un pagaré a ser cancelado en fecha 20/06/2023.

 En fecha 20/05/2023, se procede a la compra de una camioneta para reparto de

TOYOSA S.A. por un valor de Bs.- 100.000.- cancelando con cheque el 20% y el
saldo se firma un documento por pagar en 36 meses.

 En fecha 21/05/2023, se efectúa la venta de mercaderías a “DULCY GOURMET ”

S.A., por Bs. 32.000 cancelándonos con efectivo.

 En fecha 22/05/2023, se procede a la cancelación de Bs.- 5.000 según cheque

No.00006 a JAKE MATE S.A. según factura adjunta por publicidad para la empresa.

 En fecha 23/05/2023, se procede a la venta de mercaderías según factura a

“VANESSA ORMACHEA EVENTOS ” por Bs.- 50.000 percibiendo con cheque la
totalidad.

 En fecha 24/05/2023, se procede a la cancelación del pagare firmado a favor de

“GELATTO CREAM ” en fecha 08/05/2023.

 En fecha 26/05/2023 se realiza la venta de mercaderías en general por un valor de

Bs.-20.000 a “EVENTOS SOCORI ” percibiendo el pago con un cheque del Banco
Unión por el 42% del total de la factura, el saldo nos firma un pagaré a ser cancelado
en fecha 21/06/2023.

 En fecha 28/05/2023 se adquiere al crédito de “TIENDA AMIGA” S.R.L mercaderías

a Bs.20.000, a 60 días de plazo para su cancelación.

 En fecha 31/05/2023, se procede a la cancelación con cheque del pagaré firmado a

favor de “MONKEY STORE” en fecha 13/05/2023.
 BALANCE DE APERTURA

EMPRESA COMERCIAL: PASTELERIA “SUEÑOS AL HORNO”

Calle Pailón N°2255
LIBRO DIARIO.
PASTELERIA “SUEÑOS
Desde 01/05/2023
AL HORNO” S.R.L.
hasta 31/05/2023
(Expresado en bolivianos)
Calle Junín N.- 260
FECHA CODIGO SANTA CRUZ – BOLIVIA
DETALLE DEBE HABER
01/05/2023 1.1.1.01 BANCO 500.000
3.1.001 CAPITAL SOCIO A 100.000
3.1.002 BALANCE DE APERTURA
CAPITAL SOCIO B 100.000
3.1.003 AlCAPITAL
31 de Mayo
SOCIO C de 2023 100.000
3.1.004 CAPITAL SOCIOEN
(EXPRESADOS D BOLIVIANOS) 75.000
3.1.005 CAPITAL SOCIO E 75.000
3.1.006 CAPITAL SOCIO F 50.000
GLOSA: Nuestro aporte capital de los 6
ACTIVO socios por apertura dePASIVO
la PASTELERIA
“SUEÑOS
ACTIVO CIRCULANTE AL HORNO”
Bs. 500.000. S.R.L.
PASIVO CIRCULANTE
Caja Bs.- 500.000 Cuentas por Pagar
02/05/2023
Banco 1.1.5.02
Bs.- ALQUILER PAGADO POR ANTICIPADO 87%pagar
Documentos por 10.440
EXIGIBLE CREDITO FISCAL I.V.A
ACTIVO1.1.3.06 CAPITAL 13% 1.560
1.1.1.04
Documentos por cobrar BANCO CAPITAL SOCIAL Bs.500.000 12.000
GLOSA: Nuestro registro contable por el
ACTIVO REALIZABLE Capital Socio A 100.000
pago adelantado de alquiler al Señor
Inventario Inicial de Mercaderías
VICTOR VACA DORADO Capital Socio B 100.000
ACTIVO FIJO Capital Socio C 100.000
Inmueble1.2.1.04
03/05/2023 Fijo MUEBLES Y ENSERES Capital Socio D 87%
75.000 24.360
Vehículos1.1.3.06 CRÉDITO FISCAL I.V.A Capital Socio E 75.000
13% 3.640
Muebles 1.1.1.01
y Enseres Capital Socio F 50.000
CAJA 10.000
Equipos de Computación
2.1.1.07 CUENTAS POR PAGAR 18.000
TOTAL ACTIVO Bs.500.000 TOTAL PASIVO Y CAPITAL Bs.500.000
GLOSA: Nuestra contabilización por compra
a “MUEBLES SANCHEZ” según detalle de
Santa Cruz
factura de la para
adjunta Sierra,
la 31 de Mayo de 2023
pasteleria.

04/05/2023 5.1.1.02 COMPRA 87% 17.400

1.1.3.06 CREDITO FISCAL I.V.A 13% 2.600
1.1.1.04 BANCO 7.500
2.1.1.07 CUENTAS POR PAGAR 12.500
CONTADOR GLOSA: Nuestro registro contable por GERENTE
la GENERAL
compra de mercaderia a IMPORTADORA
“DELICIA” por bs 20.000 cancelando con
cheque 7.500 y el saldo se pagara en fecha
05/01/2024.

06/05/2022 5.1.1.02 COMPRAS 87% 11.745

1.1.3.06 CRÉDITO FISCAL I.V. A 13% 1.755
 1.1.1.04 BANCO 10.800
2.1.1.09 DOCUMENTOS POR PAGAR 2.700
GLOSA: Nuestro registro por la compra de
Distribuidora “DISTRIBUIDORA INALIM”
S.R.L. por un valor de Bs.-10.000 según
factura adjunta se cancela el 80% y por le
saldo se firma una pagare en fecha 20/06/23.

07/05/2022 1.2.01.010 MAQUINARIA Y EQUIPO 87% 21.750

1.1.3.06 CRÉDITO FISCAL I.V. A 13% 3.250
1.1.1.04 BANCO 15.000
2.1.1.09 DOCUMENTOS POR PAGAR 10.000
GLOSA: Nuestro registro por compra de
máquinas de panadería a “IMPORTADORA
MAPRIAL” S.A. según factura de detalle se
firma un pagare a ser cancelado en fecha
28/07/23.

08/05/2023 1.1.1.01 BANCO 10.500

1.1.3.02 DOCUMENTOS POR COBRAR 14.500
5.2.1.01 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 750
4.1.1.00 VENTAS 87% 21.750
2.1.1.03 DEBITO FISCAL I.V. A 13% 3.250
2.1.1.04 IMP. A LAS TRANS. POR PAGAR 750
GLOSA: Nuestra contabilización por la venta
de mercaderías a “GELATTO CREAM”,
recibiendo el pago en 42% en cheque y el
saldo firmando un pagare en fecha 24/05/23.

09//05/2023 5.2.2.16 SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPO 87% 30.450

1.1.3.06 CRÉDITO FISCAL I.V. A 13% 4.550
1.1.1.04 BANCO 35.000
GLOSA: Nuestra contabilización por el pago
de una póliza de seguros contra incendios
a la empresa “SERCORIN” S.A.

11/05/2023 1.1.1.01 CAJA 4.400

1.1.3.02 DOCUMENTOS POR COBRAR 3.600
5.2.1.01 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 3% 240
4.1.1.00 VENTAS 87% 6.960
2.1.1.03 DEBITO FISCAL I.V. A 13% 1.040
2.1.1.04 IMP. A LAS TRANS. POR PAGAR 3% 240
GLOSA: Nuestra contabilización por la venta
de mercaderías a “EVENTOS INFANTILES
PASTELITO” siendo el 55% efectivo y el
saldo firmando un pagare a ser cancelado
en fecha 20/06/23.

15/05/2023 1.2.1.08 EQUIPOS DE COMPUTACIÓN 87% 7.830

 1.1.3.06 CRÉDITO FISCAL I.V. A 13% 1.170
1.1.1.04 BANCO 3.150
2.1.2.09 DOCUMENTOS POR PAGAR 5.850
GLOSA: Nuestra contabilización por la
compra de 3 computadoras de “MONKEY
STORE” por Bs.- 9.000 cancelado el 35% y
por el saldo restante se firma un pagare a
ser cancelado en fecha 20/07/2023.

16/05/2023 5.1.1.02 COMPRAS 87% 43.500

1.1.3.06 CREDITO FISCAL I.V.A. 13% 6.500
1.1.1.04 BANCO 25.000
2.1.1.09 DOCUMENTOS POR PAGAR 25.000
GLOSA: Nuestro registro contable por la
compra de mercaderias a IMPORTADORA
ARTE DULCE” S.A. por bs 50.000, según
factura adjunta se cancela 25.000 y por el
saldo restante se firma una letra de cambio
con vencimiento en fecha 29/06/23.

19/05/2023 1.1.1.01 CAJA 97.500

1.1.3.02 DOCUMENTOS POR COBRAR 52.500
5.2.1.01 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 3% 4.500
4.1.1.00 VENTAS 87% 130.500
2.1.1.03 DEBITO FISCAL I.V. A 13% 19.500
2.1.1.04 IMP. A LAS TRANSAC. POR PAGAR 3% 4.500
GLOSA: Nuestro registro contable por la
venta de mercaderías por Bs.- 150.000 a
“EVENTOS INTFANTILES PASTELITOS”
S.A. cancelando en efectivo el 65% y por el
saldo se firma un pagare a ser cancelado en
fecha 20/06/23.

20/05/2023 1.2.1.06 VEHÍCULOS 87% 87.000

1.1.3.06 CRÉDITO FISCAL I.V. A 13% 13.000
1.1.1.04 BANCO 20.000
2.1.1.09 DOCUMENTOS POR PAGAR 80.000
GLOSA: Nuestra Contabilización por la
compra de de vehículo a “TOYOSA” S.A.
cancelando el 20% y por el saldo se firma
un documento por pagar en 36 meses.

21/05/2023 1.1.1.04 BANCO 32.000

5.2.1.01 IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES 3% 960
4.1.1.00 VENTAS 87% 27.840
2.1.1.03 DEBITO FISCAL IVA 13% 4.160
2.1.1.04 IMP. A LAS TRANS. POR PAGAR 3% 960
GLOSA: Nuestro registro contable por la
venta de mercaderias a “DULCY
GOURMET” S.A. cancelando el total en
 efectivo.

22/05/2023 5.2.1.02 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 87% 4.350

1.1.3.06 CRÉDITO FISCAL I.V. A 13% 650
1.1.1.04 BANCO 5.000
GLOSA: Nuestra contabilización por el pago
de publicidad de nuestra empresa a “JAKE
Y MATE” S.A. según detalle de factura por
Bs.- 5.000.

23/05/2023 1.1.1.04 BANCO 50.000

5.2.1.01 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 3% 1.500
4.1.1.00 VENTAS 87% 43.500
2.1.1.03 DEBITO FISCAL I.V. A 13% 6.500
2.1.1.04 IMP. A LAS TRANSAC. POR PAGAR 3% 1.500
GLOSA: Nuestro registro contable por la
venta de mercaderías por Bs.- 50.000 a
“VANESSA ORMACHEA EVENTOS”
cancelando con cheque en totalidad.

24/05/2023 1.1.3.02 BANCO 14.500

1.1.3.02 DOCUMENTOS POR COBRAR 14.500
GLOSA: Nuestra contabilización por
cancelación de deuda contraída en fecha
08/05/2023.

26/05/2023 1.1.1.01 BANCO 8.400

1.1.3.02 DOCUMENTOS POR COBRAR 11.600
5.2.1.01 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 3% 600
4.1.1.00 VENTAS 87% 17.400
2.1.1.03 DEBITO FISCAL I.V. A 13% 2.600
2.1.1.04 IMP. A LAS TRANSAC. POR PAGAR 3% 600
GLOSA: Nuestro registro contable por la
venta de mercaderías por Bs.-20.000 a
“EVENTOS SOCORI” recibiendo el 42% y
por el saldo se firma un pagare a ser
cancelado en fecha 21/06/23.

28/05/2023 1.1.4.01 COMPRAS 87% 17.400

1.1.3.06 CRÉDITO FISCAL I.V. A 13% 2.600
2.1.2.09 CUENTA POR PAGAR 20.000
GLOSA: Nuestro registro por compra de
mercaderías a Distribuidora “TIENDA
AMIGA” S.R.L” por un valor de Bs.-20.000 a
ser cancelado dentro de 60 dias.

31/05/2023 2.1.2.09 DOCUMENTOS POR PAGAR 5.850

1.1.1.04 BANCO 5.850
GLOSA: Nuestra contabilización por
 cancelación de deuda contraída en fecha
13/05/2023 a favor de “MONKEY STORE”

LIBROS MAYORES
BANCO COMPRAS
10.500 10.000 8.700
32.000 5.000 8.700
50.000 8.000 43.500
14.500 7.500 17.400
8.400 35.000
3.150
25.000
20.000
5.000
5.850

115.400 124.500 78.300

9100 78.300

EQUIPO DE COMPUTACION MUEBLES Y ENSERES

7.830 21.750

7.830 21.750
7.830 21.750

DEBITO FISCAL I.V.A. CREDITO FISCAL I.V.A.

3.250 1.300
1.040 3.250
19.500 1.300
4.160 1.300
6.500 3.250
2.600 4.550
1.170
6.500
13.000
650
2.600
37.050
37.050 38.870
 CAJA VENTAS
500.000 10.500 21.750
4.400 6.960
97.500 130.500
27.840
43.500
17.400

601.900 10.500 247.950

591.400 247.950

DOCUMENTOS POR COBRAR CUENTAS POR PAGAR

14.500 14.500 14.500
3.600 5.000
52.500 20.000
11.600

82.200 14.500 39.500

67.700 39.500

DOCUMENTOS POR PAGAR IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES

5.850 2.000 750
17.500 240
5.850 4.500
25.000 960
80.000 1.500
600
5.850 130.350 8.550
124.500 8.550

IMP. A LAS TRANS. X PAGAR PUBLICIDAD Y PROPAGANDA

750 4.350
240
4.500
960
1.500
600
8.550 4.350
8.550 4.350
SEGUROS PAG. POR ANT. CAPITAL SOCIAL SOCIO A
30.450 100.000

30.450 100.000
30.450 100.000

CAPITAL SOCIAL SOCIO B CAPITAL SOCIAL SOCIO C

100.000 75.000

100.000 75.000
100.000 75.000

CAPITAL SOCIAL SOCIO D CAPITAL SOCIAL SOCIO E

75.000 50.000

75.000 50.000
75.000 50.000

CAPITAL SOCIAL SOCIO F CAPITAL SOCIAL SOCIO G

50.000 50.000

50.000 50.000
50.000 50.000

MAQUINARIAS Y EQUIPOS VEHÍCULO

21.750 87.000

21.750 87.000
21.750 87.000

ALQUILER PAGADO POR

ANTICIPADO
8.700

8.700
8.700
 ESTADO RESULTADOS BALANCE GENERAL
SUMAS SALDOS
GASTO INGRESO ACTIVO PASIVO
DETALLE DEBE HABER DEBE HABER
CAJA 601.900 10.500 591.400 591.400
BANCO 115.400 124.500 9.100 9100
COMPRAS 78.300 78.300 78.300
CRÉDITO FISCAL I.V.A. 38.870 38.870 38.870
DOCUMENTOS POR COBRAR 82.200 14.500 67.700 67.700
MUEBLES Y ENSERES 21.750 21.750 21.750
EQUIPO DE COMPUTACION 7.830 7.830 7.830
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 8.550 8.550 8.550
VEHICULO 87.000 87.000 87.000
PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 4.350 4.350 4.350
ALQUILER PAGADO POR ANTICIPADO 8.700 8.700 8.700
SEGUROS PAG. POR ANTICIPADO 30.450 30.450 30.450
MAQUINARIAS Y EQUIPOS 21.750 21.750 21.750
VENTAS 247.950 247.950 247.950
DEBITO FISCAL I.V.A. 37.050 37.050 37.050
CUENTAS POR PAGAR 39.500 39.500 39.500
DOCUMENTOS POR PAGAR 5.850 130.350 124.500 124.500
IMP. A LAS TRANS. POR PAGAR 8.550 8.550 8.550
CAPITAL SOCIAL A 100.000 100.000 100.000
CAPITAL SOCIAL B 100.000 100.000 100.000
CAPITAL SOCIAL C 75.000 75.000 75.000
CAPITAL SOCIAL D 75.000 75.000 75.000
CAPITAL SOCIAL E 50.000 50.000 50.000
CAPITAL SOCIAL F 50.000 50.000 50.000
CAPITAL SOCIAL G 50.000 50.000 50.000
SUMAS IGUALES 1.112.900 1.112.900 966.650 966.650 91.200 247.950 875.450 709.600
UTILIDAD DEL MES 165.850 165.850
SUMAS TOTALES 875.450 875.450
PASTELERIA “SUEÑOS LA HORNO”
BALANCE DE COMPROBACION SUMAS Y SALDOS.