DIRETORIA DE COMPLIANCE - DCO

PANORAMA
DE INTEGRIDADE E
TRANSPARÊNCIA
FEVEREIRO DE 2024
CONTEÚDO

RELACIONAMENTO
ABERTURA 03 COM O CIDADÃO 11

COMPLIANCE
GOVERNANÇA 05 TRABALHISTA 11

CULTURA DE CONFORMIDADE E
INTEGRIDADE 06 MONITORAMENTO 12

CONFORMIDADE GESTÃO DE
ESTATUTÁRIA 07 RESULTADOS 13

TECNOLOGIA DA
INTEGRIDADE 09 INFORMAÇÃO 14
 ABERTURA
GUSTAVO PUPPI, DIRETOR DE COMPLIANCE

O Modelo das Três Linhas de Defesa oferece uma estrutura clara para
fortalecer a governança corporativa, o gerenciamento de riscos e os
controles internos em organizações, sendo amplamente adotado em
contextos corporativos em todo o mundo, inclusive no Brasil.

Em linhas gerais, esse modelo divide as responsabilidades entre três áreas

distintas que operam de maneira integrada para garantir a sustentabilidade
e a conformidade das organizações.

A Primeira Linha de Defesa é onde os riscos são identificados, avaliados e

gerenciados no dia a dia das operações, enquanto os controles internos são
estabelecidos para garantir o cumprimento das políticas e procedimentos.
Representa as unidades de negócios responsáveis pela execução das
atividades principais da empresa.

A Segunda Linha de Defesa desempenha um papel de suporte à primeira

linha, fornecendo orientação especializada, estabelecendo políticas e
procedimentos e monitorando o cumprimento dos objetivos e estratégias
gerais da organização.

A Terceira Linha de Defesa consiste em funções de auditoria que fornecem

uma avaliação objetiva e independente da eficácia dos processos de
governança corporativa, gerenciamento de riscos e controles internos
estabelecidos pelas linhas anteriores. Além de garantir a conformidade com
normas e regulamentos aplicáveis, oferece recomendações para melhorias e
identifica áreas de preocupação que exigem atenção adicional da
administração.

Este modelo oferece uma estrutura valiosa para melhorar a transparência,

responsabilidade e eficácia da gestão corporativa, exigindo comunicação e
coordenação entre as três linhas para garantir a eficácia dos objetivos
organizacionais em conformidade com as normas e regulamentos aplicáveis.

PROGRAMA DE INTEGRIDADE E TRANPARÊNCIA 03

 ABERTURA
GUSTAVO PUPPI, DIRETOR DE COMPLIANCE

No entanto, é importante observar que esse modelo pode não ser

diretamente aplicável ao setor público. Em empresas públicas, as duas
primeiras linhas podem ser relacionadas ao ambiente tático-operacional e
ao ambiente estratégico da alta administração, respectivamente. No
entanto, a identificação da terceira linha de defesa no setor público é mais
complexa.

A Controladoria Geral do Município e o Tribunal de Contas do Município

desempenham papéis cruciais na supervisão e no monitoramento
independentes das práticas de governança, gestão de riscos e controles
internos no nível municipal. Embora possam ser imaginados dentro do
modelo de Três Linhas de Defesa, é essencial ressaltar que esses órgãos
são de controle externo e não fazem parte das linhas de defesa da própria
organização.

Para empresas públicas interessadas em adotar o Modelo das Três Linhas

de Defesa, é fundamental estabelecer uma terceira linha interna que
forneça uma avaliação objetiva e independente da eficácia da governança
corporativa, do gerenciamento de riscos e dos controles internos. Essa
estrutura promoverá a comunicação e coordenação entre as linhas de
defesa, fortalecendo a gestão corporativa e a conformidade com as normas
e regulamentos aplicáveis.

PROGRAMA DE INTEGRIDADE E TRANPARÊNCIA 04

 GOVERNANÇA
DANIELA STEIMAN

Considerando a importância do processo de atualização das normativas da

Companhia, a Diretoria de Compliance vem trabalhando continuamente na
elaboração, revisão e divulgação de políticas e procedimentos internos,
visando a manutenção da conformidade legal de nossas atividades.

Seguindo essa diretriz, em fevereiro finalizamos a Minuta da Ordem de

Serviço que estabelece procedimentos referentes à aplicação de sanções
administrativas a fornecedores e prestadores de serviços pelo não
cumprimento de obrigações a que estejam sujeitos no âmbito da Comlurb,
com o objetivo de atualizar a Ordem de Serviço “N” Nº 021, de 20 de
dezembro de 2023. O documento foi encaminhado para análise e aprovação
dos diretores e posterior publicação.

Todas as normativas publicadas estão disponíveis no Portal Corporativo,

basta acessar a aba A EMPRESA e clicar na opção Consulta à Legislação.

GESTÃO DOS
REQUISITOS LEGAIS
Realizamos o monitoramento dos requisitos legais
aplicáveis à Companhia, enviando as normativas
publicadas para os setores responsáveis para ciência
e implementação de procedimentos necessários.

Esse acompanhamento tem como finalidade a

mitigação de riscos e monitoram a aderência das
áreas da Companhia com à legislação vigente.

PROGRAMA DE INTEGRIDADE E TRANPARÊNCIA 05

 CULTURA DE INTEGRIDADE
JULIANA VITTORAZZI SALLES

Em fevereiro, participamos da capacitação dos novos Agentes de Limpeza e

Serviços Urbanos ministrando dois módulos: Índice Padrão de Limpeza – IPL e
Combate ao Assédio. Durante as aulas compartilhamos diversos conceitos e
informações importantes sobre os temas, contribuindo para a formação dos
empregados que irão desempenhar uma nova atividade na Companhia.

Além disso, dando continuidade às ações em parceria com a Unicom, realizamos

novas turmas dos treinamentos sobre o Código de Conduta e Integridade e a
Lei Geral de Proteção de Dados. As ações de treinamento realizadas pelo
Programa de Integridade e Transparência da Comlurb auxiliam no processo de
orientação e sensibilização contínua dos nossos empregados, demonstrando o
nosso compromisso com o fortalecimento da cultura da integridade e da
transparência.

AÇÕES DE COMUNICAÇÃO

Ainda em fevereiro, em parceria com a área de

comunicação da Companhia, publicamos dois
novos comunicados da coleção Momento Os comunicados
Integridade, ambos com alertas sobre segurança de fevereiro
da informação que reforçaram procedimentos e foram visualizados
normas existentes, com o objetivo de minimizar pelo APP Comlurb

255
riscos relacionados ao tratamento dos dados e
informações da Comlurb.

vezes.
Os comunicados publicados estão disponíveis
no Portal Corporativo e no App Comlurb, na
área do Programa de Integridade, além de
destacados na seção ANEXOS deste Panorama.

PROGRAMA DE INTEGRIDADE E TRANPARÊNCIA 06

 CONFORMIDADE ESTATUTÁRIA
LUCIANA CABRAL

A Lei das Estatais trouxe, entre outras, ferramentas jurídicas para fixar
parâmetros de governança corporativa, mecanismos de controle de atividade
empresarial e lisura na gestão, determinando maior transparência na
divulgação das informações relevantes, pelo que, na forma de seu artigo 8º,
as empresas públicas e sociedades de economia mista devem observar
requisitos mínimos de transparência, com divulgação das informações na
internet de forma permanente e cumulativa.

Tais requisitos devem ser harmonizados com as normas constitucionais que

tratam do tema, bem como observar as modulações eventualmente
decorrentes da natureza da atividade desempenhada pela estatal e o
disposto na Lei de Acesso à Informação – Lei 12.527/2011, cujo objetivo
principal é garantir o direito à informação, indicando como diretrizes básicas
a publicidade como princípio geral, o sigilo como exceção, a divulgação de
informações de interesse público independentemente de solicitação, a
cultura da transparência e o controle social da administração pública.

No mês de fevereiro, a Diretoria de

Compliance recebeu 5 novas solicitações
com base na Lei de Acesso à Informação -
LAI (Lei nº 12.527/2011), das quais 2 já
foram devidamente respondidas à
Coordenadoria Técnica de Acesso à
Informação e as demais estão sendo
tratadas para posterior resposta ao órgão
solicitante, observado o prazo legal.

Além disso, também foram recebidos 2

novos requerimentos de informação, que
foram encaminhados para as áreas
competentes para coleta das informações
solicitadas e adequada resposta ao
solicitante.

PROGRAMA DE INTEGRIDADE E TRANPARÊNCIA 07

 ACOMPANHAMENTO DE
AUDITORIAS E FRAGILIDADES
A Coordenadoria de Conformidade Estatutária é a área responsável pelo
atendimento e acompanhamento das fragilidades, determinações e
recomendações apontadas pelos Órgãos de Controle do Município,
Controladoria-Geral do Município do Rio de Janeiro - CGMRio e Tribunal de
Contas do Município do Rio de Janeiro - TCM.

A função “controle” está intrinsecamente interligada com a Administração

Pública e se traduz no conjunto de mecanismos através dos quais é exercido
o poder de fiscalização e revisão da atividade administrativa, visando
garantir que os administradores públicos atuem em consonância com os
princípios da legalidade, moralidade, impessoalidade, eficiência, etc.

Acompanhar essas demandas significa mobilizar os setores técnicos

operacionais da Comlurb, apoiando seus gestores na tomada de decisão para
a elaboração das respostas, além da execução das necessárias providências
para o aprimoramento da gestão da instituição, a fim de mitigar as
fragilidades existentes e implementar as determinações e recomendações.

No mês de fevereiro, a Comlurb cumpriu 1 (uma) determinação e 1 (uma)

solicitação do TCM, além de outras demandas tratadas internamente,
inclusive em reunião com membros do TCM na sede da Companhia.
Destacamos, ainda, o arquivamento de processo em curso perante o TCM
sem determinação ou recomendação à Companhia, mas com ciência acerca
de falhas no planejamento orçamentário, com pagamento de DEA (despesa
de exercício anterior), e na identificação dos responsáveis, a fim de prevenir
situações futuras análogas. Além disso, em fevereiro, a Comlurb recebeu
demanda da CGMRio relativa ao Índice de Efetividade de Gestão Municipal
– IEGM, ciclo 2024/Ano base 2023. A Companhia, através da Diretoria de
Compliance, também participou de duas reuniões promovidas pela CGMRio
sobre o IEGM e a Prestação de Contas 2024/Ano base 2023.

PROGRAMA DE INTEGRIDADE E TRANPARÊNCIA 08

 INTEGRIDADE
SUELLEN SILVA RIBON

A Gerência de Integridade Corporativa é responsável pela gestão do

processo de recebimento, tratamento e controle das denúncias recebidas e
destacamos aqui as informações sobre as denúncias recebidas em fevereiro.

30 denúncias foram recebidas pelo nosso Canal de Denúncia.

16 já foram analisadas e concluídas.

14 foram concluídas por inconsistência.

02 PADs foram abertos para continuidade da apuração.

PRINCIPAIS DENÚNCIAS DO MÊS:

14
sobre
4
reclamação
1
sobre
1
descumprimento
1 1
sobre
de serviço sobre
Assédio Assédio de laudo corrupção vantagem
Moral administrativo Sexual Médico pessoal

PERFIL DOS DENUNCIANTES:

Anônimo X Identificado Cidadão X Empregado Homem X Mulher

Cidadãos Mulheres
Anônimos
19%
30%
43%
70% 57%
81%
Empregados Homens
Identificados

PROGRAMA DE INTEGRIDADE E TRANPARÊNCIA 09

 LEI GERAL DE PROTEÇÃO DE DADOS
Em fevereiro, recebemos a primeira demanda pelo nosso Portal de
Privacidade, por meio do formulário de requisição sobre os dados pessoais
tratados pela Comlurb, oportunidade em que o titular de dados foi atendido
prontamente, garantindo o princípio da transparência, bem como o exercício
regular dos direitos dos titulares de dados, conforme disposto na Lei Geral
de Proteção de Dados – LGPD.

Além disso, demos continuidade ao treinamento sobre a LGPD, que será

oferecido para todos os empregados que tratam dados pessoais em suas
atividades institucionais. Em apenas três meses, 324 empregados já
receberam as orientações referentes às boas práticas para um tratamento
adequado de dados pessoais, bem como sobre segurança da informação e os
cuidados que devemos ter no ambiente virtual, com intuito de tornar efetivo
o Programa de Privacidade da Companhia.

Por fim, em cumprimento às legislações específicas relacionadas a

privacidade e a proteção de dados pessoais, em especial a LGPD,
prosseguimos fomentando a cultura de proteção de dados, a fim de garantir
a proteção dos direitos fundamentais de liberdade, privacidade e o livre
desenvolvimento da pessoa natural, ao estabelecer uma relação de
confiança com o titular, por meio de atuação transparente, com mecanismos
de participação do titular no tratamento de seus dados pessoais.

PROGRAMA DE INTEGRIDADE E TRANPARÊNCIA 10

 RELACIONAMENTO COM O CIDADÃO
LAÍS PIRES CAMPELLO

A Ouvidoria da Comlurb presta atendimento de última instância às demandas

de cidadãos, além de realizar o recebimento de críticas em geral, facilitando a
comunicação do carioca com a Companhia. Por meio de uma atuação em
conjunto com as áreas operacionais da Comlurb, buscamos representar os
cidadãos e manter à satisfação na solução das questões apresentadas.

Em fevereiro, a Ouvidoria atendeu 2.288 chamados de pedido de informação,

reclamação, crítica, elogio e sugestão, auxiliando, ainda, no tratamento de
aproximadamente 26.925 chamados de serviços abertos no mês, em parceria
com a área operacional da Companhia.

COMPLIANCE TRABALHISTA
Desde janeiro de 2023, o Programa Compliance Trabalhista é responsável
pela emissão de pareceres sobre a conformidade de demissões por justa
causa na Comlurb. Somado a isso, o Programa vem emitindo pareceres
acerca de consultas trabalhistas realizadas pelas demais áreas da
Companhia, com o objetivo de manter a conformidade de nossas ações com
as Leis do Trabalho e as demais normas, regras e acordo coletivo vigente.
Desde sua implementação, foram demandados 28 pedidos de pareceres
demissionais e outros 33 pareceres consultivos sobre temas diversos.

CLIQUE AQUI PARA VER O

RELATÓRIO DA OUVIDORIA
DE FEVEREIRO.

PROGRAMA DE INTEGRIDADE E TRANPARÊNCIA 11

 CONFORMIDADE E MONITORAMENTO
PATRÍCIA SOUZA SILVA

A Coordenadoria de Conformidade e
Monitoramento acompanha mensalmente os
indicadores e as metas da Comlurb e esse
sistema, que conta com 68 indicadores,
auxilia na análise e na identificação de pontos
de melhoria para a Companhia.
Além deles, outros 29 indicadores são
acompanhados pela Coordenadoria, que
repassa os dados para o Escritório de
Gerenciamento de Projetos e Metas – EGP-
Rio da Subsecretaria de Planejamento e
Acompanhamento de Resultados, para o
devido monitoramento dos resultados.

Em fevereiro, participamos da capacitação

dos novos Agentes de Limpeza e Serviços
Urbanos, ministrando o módulo Índice Padrão
de Limpeza – IPL, apresentando o conceito do
indicador, os itens avaliados, os critérios
utilizados nas avaliações e o Sistema de
Avaliação – IPL, que auxilia na gestão
operacional e irá contribuir para o exercício
da nova atividade dos empregados.

Além disso, concluímos a atualização dos

perfis de acesso ao Sistema de
Acompanhamento de Resultados – SARC.

CLIQUE AQUI PARA VER O

PAINEL DE RESULTADOS
DA COMLURB.

PROGRAMA DE INTEGRIDADE E TRANPARÊNCIA 12

 GESTÃO PARA RESULTADOS
LEONARDO STACCIOLI

O Índice Padrão de Limpeza - IPL e o Índice Padrão de Roçada - IPR são os

indicadores de desempenho medidos pela Coordenadoria de Conformidade
e Monitoramento e o acompanhamento desses indicadores auxilia na
avaliação do desempenho e no ajuste do planejamento dos serviços da
Companhia, visando a qualidade da limpeza urbana no nosso município.

O Sistema de Avaliação IPL é uma ferramenta de gestão para as áreas

operacionais que permite o ajuste do planejamento dos serviços e a análise
dos resultados, promovendo sempre uma melhoria contínua ao
disponibilizar os resultados em tempo real e fornecer diversos relatórios
que contribuem para a gestão das informações operacionais.

Em fevereiro, vale destacar a realização do nosso encontro técnico mensal

com toda a equipe, ocasião onde foram apresentados os primeiros
resultados dos indicadores IPL e IPR do ano.

Durante o mês, trabalhamos, ainda, na revisão da base de logradouros, que

contou com a inclusão de novos trechos, e na gestão dos perfis de acesso
do Sistema IPL.

76,6% 96,2%
É o resultado de É o resultado de
fevereiro do IPL. fevereiro do IPR.

PROGRAMA DE INTEGRIDADE E TRANPARÊNCIA 13

 TECNOLOGIA DA INFORMAÇÃO
IGOR ALMEIDA

Em fevereiro, a Gerência de Tecnologia da Informação realizou 175

atendimentos via IplanFácil, além de outros atendimentos externos de
infraestrutura, como a instalação de nova estrutura de rede na gerência de
limpeza hospitalar do Hospital Municipal Ronaldo Gazolla, a verificação de
pontos de redes nas gerências OG17B e OG18V e a reconfiguração de
impressora e pontos de rede nas gerências UGV-B e BGE.

Ainda em fevereiro, desenvolvemos o Sistema PPP 3.2 para a coleta e

armazenamento de informações referentes ao Perfil Profissiográfico
Previdenciário - PPP dos empregados. A ferramenta proporciona diversas
melhorias nos processos de trabalho, em comparação às funcionalidades que a
aplicação anterior oferecia aos usuários, possibilitando o envio dos dados de
maneira mais rápida, diretamente para a previdência.

Outra importante entrega do mês foi a disponibilização do Informe de

Rendimentos de todos os empregados para a Declaração 2024 no APP
Comlurb e Passaporte, trazendo facilidade de acesso das informações para
todos.

Vale destacar, também, o desenvolvimento de diversas ações visando a

substituição do Sistema FINCON pelo SIAFIC, utilizado em toda a Prefeitura.
Com a mudança, a equipe precisou elaborar formulários para leitura,
manipulação e extração de informações do Ergon, além de trabalhar na
geração de arquivos diversos, aplicação de mapeamento de rubricas do Ergon,
entre outras atividades importantes para o sucesso da mudança.

Para finalizar, fechamos o mês com 21.180 dispositivos ativos com o App
Comlurb na versão Android e outros 638 com a versão iOS.

PROGRAMA DE INTEGRIDADE E TRANPARÊNCIA 14

ANEXOS

01 MOMENTO INTEGRIDADE
Atenção às regras de segurança da informação.

02 COMUNICAÇÃO CORPORATIVA
Informe de Rendimentos disponível no App e Passaporte.

03 MOMENTO INTEGRIDADE
Atenção às regras de segurança da informação.

CLIQUE AQUI PARA VER

TODOS OS ANEXOS DO
PANORAMA DE
FEVEREIRO.

PROGRAMA DE INTEGRIDADE E TRANPARÊNCIA 15