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Classificação: Pública
Destaques Financeiros........................................................................................... 3
4. Anexos ............................................................................................................ 25
4.1 Conciliação da Demonstração de Resultados após ajustes de Reapresentação...............25
4.2 EBITDA por Participação .....................................................................................................26
4.3 Demonstração do Resultado ...............................................................................................27
4.4 Balanço Patrimonial .............................................................................................................28
4.5 Demonstração do Fluxo de Caixa .......................................................................................29
Classificação: Pública
O ano de 2023 foi caracterizado por volatilidade e incertezas, influenciado por elementos
como tensões geopolíticas e reformas normativas estruturais. A Taxa Selic em patamar
elevado e a redução na originação de crédito no mercado brasileiro se tornaram desafios
adicionais, especialmente para nossas Unidades dos segmentos “Bancassurance” e
“Crédito e Consórcios”. Somado a isso, enfrentamos o desafio de maturação e consolidação
das nossas recentes Unidades de Negócio.
Ainda, a Inter Seguros atingiu a marca de 1,7 milhão de clientes, com crescimento de 41%
acima do ano anterior, demonstrando sua capacidade de conciliar forte crescimento e
recorrência. Já a unidade Paraná Seguros, em seu primeiro ano completo de operação,
emitiu mais de R$30 milhões em prêmio, atingindo patamares elevados de eficiência
comercial.
Executamos também diversas iniciativas ao longo do ano para fortalecer a geração de caixa
da Controladora, com destaque para os projetos de eficiência operacional, a readequação
do fluxo de pagamentos dos passivos da Companhia e redução no payout. Essas ações
resultaram em uma projeção de caixa mais confortável para a condução dos nossos
negócios no curto prazo.
Avançamos em tecnologia com o lançamento da Plataforma Wiz Pro que oferece módulos
de venda, gestão, operações e engajamento, promovendo maior conectividade entre
nossas operações e parceiros de negócios. Para além disso, também obtivemos a
certificação ISO27001 que garante a gestão de segurança da informação eficaz, reduzindo
riscos e vulnerabilidades na empresa.
Por fim, gostaríamos de reforçar nossa profunda gratidão aos conselheiros, acionistas,
parceiros de negócios e, especialmente, aos colaboradores “Wizzers”, que com dinamismo
e foco em resultado colaboram para a construção de uma das maiores empresas do
segmento de seguros do país. Seguimos juntos para a construção dos próximos 50 anos
da nossa história!
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Demonstração de Resultado
Consolidado (R$ MM)
4T23 4T22 ∆ FY23 FY22 ∆
No Lucro Líquido, além dos efeitos mencionados no EBITDA Ajustado, destaque para os seguintes
ajustes de efeitos não recorrentes e/ou sem impacto em caixa:
► Ajustes em Resultado Financeiro: No 4T23, efeito do Ajuste a Valor Presente (AVP) das parcelas
futuras dos custos de aquisição das investidas da Companhia, bem como o efeito do Ajuste ao Valor
Justo de earn-out e opção de compra de investidas da Companhia, atualizações monetárias do
contas a pagar de aquisições e variações cambiais de instrumentos financeiros contratados.
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► Ajustes em IR/CSLL: Os valores apresentados referem-se aos efeitos tributários dos ajustes
realizados nas linhas de “EBITDA”, “D&A e Impairment” e “Resultado Financeiro”. Além disso, em
2022, foram realizados ajustes decorrentes da alteração no entendimento acerca da dedutibilidade
dos valores pagos de Incentivo de Longo Prazo para executivos na apuração de IR/CSLL.
Demonstração de Resultado
Controladora (R$ MM)
4T23 4T22 ∆ FY23 FY22 ∆
► MEP Seguros: Aumento de 30,4% no MEP do Segmento de Seguros vs. o 4T22 (R$7,0 milhões),
efeito da performance das subsidiárias BRB Seguros (+R$8,3 milhões) e Bmg Corretora (+R$4,2
milhões), sendo parcialmente compensado pelo resultado negativo reconhecido em Polishop
Seguros (-R$ 8,6 milhões).
4T23 4T22
Equivalência Patrimonial
(em R$MM) Lucro Lucro
Part. Wiz MEP Part. Wiz MEP
Líquido Líquido
BRB Seguros 36,5 50,1% 18,3 19,9 50,1% 10,0
Bmg Corretora 17,1 40,0% 6,8 7,7 40,0% 2,6
Inter Seguros² 20,5 40,0% 5,9 14,4 40,0% 6,0
Omni 1 Corretora 7,4 50,1% 3,7 1,8 50,1% 0,9
Polishop Seguros (17,2) 50,0% (8,6) 1,0 50,0% 0,5
Paraná Seguros4 0,9 40,0% 0,9 (0,3) 100,0% (0,3)
Wiz Conseg (0,5) 100,0% (0,5) 0,3 76,0% 0,3
Wiz Corporate¹ 8,9 40,0% 3,5 8,8 40,0% 3,5
Demais Operações (0,5) - - (1,0) - (0,4)
MEP - Seguros 73,1 - 30,1 52,6 - 23,1
Promotiva¹ 7,1 61,0% 4,3 0,3 100,0% 0,3
Wiz Parceiros 1,9 100,0% 1,9 5,2 100,0% 5,2
ben.up - 49,9% 0,1 (1,0) 49,9% (0,5)
MEP - Crédito e Consórcios 9,0 - 6,3 4,4 - 4,9
Wiz Concept ³ 4,3 100,0% 3,6 0,1 100,0% 0,1
MEP Resultado - Serviços 4,3 - 3,6 0,1 - 0,1
MEP da realização de ativos
- - (10,5) - - (17,2)
identificáveis
MEP Total - - 29,5 - - 10,9
¹Considera MEP pró-forma de Promotiva, somando participação direta e indireta, detida por meio de participação na subsidiária
Wiz Corporate. Na Wiz Corporate, considera MEP pró-forma, excluindo participação na Promotiva. ²MEP da subsidiária Inter
Seguros é realizado com base em provisão de desempenho mensal, gerando descasamento entre o realizado no período.
³Registro de MEP considera lucro líquido do período, ajustado do lucro não realizado. 4Lucro líquido da subsidiária Paraná
Corretagem de Seguros S.A.
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O gasto com pessoal constitui o principal componente dos nossos Custos e Despesas, atingindo,
no 4T23, o montante de R$64,5 milhões, o que representa 67,4% do total de Custos e Despesas
do Consolidado. Nesse trimestre, tivemos a redução de 437 colaboradores (-21,9%) em relação ao
4T22, como efeito do projeto de eficiência operacional executado ao longo do ano. Essa redução
foi parcialmente compensada pela incorporação dos times das Omni1 Corretora e Promotiva a partir
do 4T22.
Nessa seção, apresentamos o resultado gerencial detalhado por segmento de atuação da Wiz Co: “Seguros”, “Consórcios e Crédito” e “Serviços”.
Resultado Consolidado Seguros Crédito e Consórcios Serviços Run-Off Caixa Corporativo Consolidado³
no trimestre (R$ MM) ³ 4T23 4T22 ∆% 4T23 4T22 ∆% 4T23 4T22 ∆% 4T23 4T22 ∆% 4T23 4T22 ∆ 4T23 4T22 ∆
Receita Líquida Ajustada 148,2 103,4 43,3% 35,0 11,3 209,3% 26,1 30,3 -13,7% 60,7 38,1 59,4% - - - 268,8 180,7 48,8%
Custos e Despesas (45,8) (45,4) 0,9% (14,0) (7,5) 85,4% (21,3) (27,0) -21,3% (2,9) (1,5) 92,1% (13,8) (23,4) -40,8% (95,6) (103,6) -7,7%
Outras Rec./Despesas1,2 - - - - - - - - - - - - 2,6 (1,3) n.a. 2,6 (1,3) n.a.
MEP1 6,8 5,1 33,2% 0,1 (0,5) n.a. - - - - - - - - - 6,9 5,0 38,0%
EBITDA1 109,3 63,2 73,0% 21,1 3,3 543,0% 4,8 3,2 50,2% 57,8 36,6 58,1% (11,3) (24,7) -54,4% 182,7 80,7 126,3%
Margem EBITDA 73,7% 61,1% 12,6pp 60,3% 29,0% 31,3p.p 18,4% 10,6% 7,8p.p 95,3% 96,1% -0,8p.p - - - 68,0% 44,7% 23,3p.p
D&A e Impairment - - - - - - - - - - - - - - - (56,1) (50,9) 10,2%
Resultado Financeiro - - - - - - - - - - - - - - - (8,6) (13,7) -37,4%
IRPJ e CSLL - - - - - - - - - - - - - - - (33,2) 0,7 n.a.
Lucro Líquido do Período - - - - - - - - - - - - - - - 84,8 16,8 405,0%
Margem Líquida - - - - - - - - - - - - - - - 31,6% 9,3% 22,3p.p
Resultado Consolidado Seguros Crédito e Consórcios Serviços Run-Off Caixa Corporativo Consolidado³
no acumulado (R$ MM) ³ FY23 FY22 ∆% FY23 FY22 ∆% FY23 FY22 ∆% FY23 FY22 ∆% FY23 FY22 ∆% FY23 FY22 ∆%
Receita Líquida Ajustada 468,8 377,9 24,1% 127,1 50,8 150,3% 104,7 121,8 -14,1% 217,4 199,0 9,2% - - - 913,6 744,4 22,7%
Custos e Despesas (167,7) (150,1) 11,7% (53,9) (30,5) 76,7% (95,8) (107,8) -11,1% (11,6) (6,3) 84,1% (50,0) (49,8) 0,4% (373,6) (340,6) 9,7%
Outras Rec./Despesas1,2 - - - - - - - - - - - - 17,3 3,7 362,7% 17,3 3,7 362,9%
MEP1 24,7 24,4 1,4% (1,9) (1,6) 16,7% - - - - - - - - - 22,8 23,1 -1,3%
EBITDA1 325,7 252,1 29,2% 71,4 18,7 281,9% 8,9 14,0 -36,5% 205,9 192,7 6,8% (32,7) (46,0) -29,0% 580,1 430,6 34,7%
Margem EBITDA 69,5% 66,7% 2,8p.p 56,1% 36,8% 19,3p.p 8,5% 11,5% -3,0p.p 94,7% 96,8% -2,2p.p - - - 63,5% 57,8% 5,6p.p
D&A e Impairment - - - - - - - - - - - - - - - (137,8) (111,8) 23,2%
Resultado Financeiro - - - - - - - - - - - - - - - (92,6) (70,0) 32,3%
IRPJ e CSLL - - - - - - - - - - - - - - - (113,8) (54,8) 107,6%
Lucro Líquido do Período - - - - - - - - - - - - - - - 235,9 194,0 21,6%
Margem Líquida - - - - - - - - - - - - - - - 25,8% 26,1% -0,2p.p
¹ A partir do 1T23, a Companhia passa a incluir no cálculo do EBITDA as linhas de “Outras Receitas/Despesas” e “Equivalência Patrimonial”, reapresentando os dados históricos. ² Consolida as linhasas
anteriormente apresentadas como “Outras Receitas/Despesas” e “Impairment/Earn-Out”. ³ Somatório do resultado dos segmentos, das eliminações intercompany e dos ajustes de reapresentação nãoão
apresentadas na tabela acima.
.
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¹ Para os anos de 2018 a 2020, considera-se “Run-Off Caixa” como o estoque de receitas da Unidade Wiz Rede apurado no período. A
partir de 2021, o “Run-Off Caixa” é composto apenas pela receita auferida nos contratos vendidos até 14 de fevereiro de 2021.² De 2018
a 2023 considera resultado acumulado do ano.
Data Fim do
Unidade de Negócio Data Assinatura Vigência % share Wiz
Contrato
Seguros
Inter Seguros 27/06/2019 50 anos 40,00% 26/06/2069
Bmg Corretora¹ 03/11/2020 20 anos 40,00% 02/11/2040
BRB Seguros 31/12/2021 20 anos 50,10% 30/12/2041
Polishop Seguros 16/08/2022 10 anos 50,00% 15/08/2032
Paraná Seguros² 08/11/2022 10 anos 40,00% 07/11/2032
Omni 1 Corretora 02/12/2022 10 anos 50,10% 01/12/2032
Wiz Conseg 05/01/2023 ~11 anos 50,10% -
Crédito e Consórcios
Promotiva³ 22/12/2022 5 anos 35,00% 21/12/2027
¹ A Wiz poderá adquirir uma participação adicional de 9% na Bmg Corretora, por meio de uma opção de compra exercível em
2024, caso a Unidade atinja os patamares de lucro líquido acordado entre as partes nos exercícios findos em 2021 a 2023.
² Caso o Paraná Banco exerça a opção de venda de 9% da participação na Paraná Holding, em 2025, a exclusivida de para
operar no balcão será renovada automaticamente por mais 10 anos, a partir da data final do contrato inicial.
³ A Wiz detém, diretamente, 100,0% do capital social da Open X, subsidiária que detém 35,0% do capital da Promotiva S.A.
Ainda, a Wiz detém 40,0% do capital social da Wiz Corporate, que detém 65,0% do capital social da Promotiva. Dessa forma, a
Wiz detém uma participação total na Promotiva de 61,0%.
Classificação: Pública
Bmg Corretora BRB Seguros Wiz Corporate Outras Unidades Seguros Inter Seguros
Resultado Segmento Seguros
no trimestre (R$ MM)
4T23 4T22 4T23 4T22 4T23 4T22 4T23 4T22 4T23 4T22 4T23 4T22
Receita Líquida Ajustada 31,5 24,0 70,8 51,4 28,8 17,1 17,1 11,0 148,2 103,4 30,5 31,2
Custos e Despesas (8,1) (13,1) (14,4) (14,2) (15,3) (13,0) (7,9) (5,0) (45,8) (45,4) (8,4) (6,8)
Outras Rec./Despesas1,2 - - - - - - - - - - - -
Equivalência Patrimonial¹ - - - - - - 6,8 5,1 6,8 5,1 - -
EBITDA¹ 23,4 10,9 56,4 37,1 13,5 4,0 16,1 11,1 109,3 63,2 22,1 24,3
Margem EBITDA 74,2% 45,5% 79,6% 72,3% 46,7% 23,7% 93,9% 101,1% 73,7% 61,1% 72,4% 78,0%
D&A e Impairment - - - - - - - - - - (0,4) (0,2)
Resultado Financeiro - - - - - - - - - - - -
IRPJ/CSLL - - - - - - - - - - (6,4) (6,9)
Lucro Líquido - - - - - - - - - - 15,2 17,3
Margem Líquida - - - - - - - - - - 50,0% 55,5%
Bmg Corretora BRB Seguros Wiz Corporate Outras Unidades Seguros Inter Seguros
Resultado Segmento Seguros
no acumulado (R$ MM)
FY23 FY22 FY23 FY22 FY23 FY22 FY23 FY22 FY23 FY22 FY23 FY22
Receita Líquida Ajustada 100,4 102,0 222,2 194,8 88,0 57,0 58,2 24,0 468,8 377,9 114,3 117,1
Custos e Despesas (28,1) (32,6) (53,6) (55,8) (54,8) (44,0) (31,2) (17,6) (167,7) (150,1) (24,8) (19,3)
Outras Rec./Despesas1,2 - - - - - - - - - - - -
Equivalência Patrimonial¹ - - - - - - 24,7 24,4 24,7 24,4 - -
EBITDA¹ 72,3 69,4 168,5 139,0 33,2 13,0 51,7 30,7 325,7 252,1 89,6 97,9
Margem EBITDA 72,0% 68,0% 75,9% 71,3% 37,7% 22,8% 88,8% 128,1% 69,5% 66,7% 78,3% 83,6%
D&A e Impairment - - - - - - - - - - (1,0) (0,6)
Resultado Financeiro - - - - - - - - - - - -
IRPJ/CSLL - - - - - - - - - - (29,2) (31,3)
Lucro Líquido - - - - - - - - - - 59,4 66,0
Margem Líquida - - - - - - - - - - 51,9% 56,3%
¹ A partir do 1T23, a Companhia passa a incluir no cálculo do EBITDA as linhas de “Outras Receitas/Despesas” e “Equivalência Patrimonial”, reapresentando os dados históricos. ² Consolida
as linhas anteriormente apresentadas como “Outras Receitas/Despesas” e “Impairment/Earn-Out”.
Classificação: Pública
Destaque também para a performance da investida Inter Seguros, que alcançou R$47,2 milhões
em Receita Bruta (+36,1% vs. 4T22), registrando R$5,9 milhões em Equivalência para a Wiz no
período. Por fim, a Paraná Seguros, em seu primeiro ano de operação, atingiu Receita Bruta de
R$8,5 milhões no 4T24, adicionando R$0,9 milhão em MEP para a Wiz. Em EBITDA, o segmento
registrou R$109,3 milhões, 73,0% acima do apresentado no 4T22, pela maior eficiência comercial
e operacional, devido ao controle de custos e despesas, resultando em um ganho de 12,6p.p. em
margem EBITDA.
Juntas, as Unidades da Wiz somaram R$2,8 bilhões em prêmio emitido em 2023, atingindo
crescimento de 26,7% em relação a 2022. O segmento de Seguros encerra o ano de 2023 com um
EBITDA de R$325,7 milhões, 29,2% acima de 2022, com Margem EBITDA de 69,5%, 2,8p.p. maior
que o ano anterior.
► No ano, a Unidade expandiu seu portfólio, focada em entregar valor aos clientes do banco por meio
de uma oferta mais completa de produtos de proteção e benefícios, além de aumentar a
rentabilização e fidelização de clientes. Foram lançados três novos produtos: o Bmg Med (produto
de saúde não regulado, com telemedicina, acesso a redes de médicos e exames a valores acessíveis
Classificação: Pública
e outros, que em seu primeiro trimestre de comercialização já atingiu 30 mil clientes), Consórcios
(imobiliário, automóvel, motos e pesados) e Seguros Corporativos. A carteira atingiu 4,6 milhões de
objetos de contratos no 4T23, aumento de 16,5% em relação ao mesmo período de 2022. A Bmg
Corretora segue trabalhando com foco em rentabilidade e eficiência, mantendo como prioridade a
experiência e satisfação do cliente. A Unidade segue construindo uma operação moderna, ágil,
tecnológica e, acima de tudo, humana, unindo a tecnologia do mundo digital com a sensibilidade
humana do mundo físico, atendendo os múltiplos perfis de clientes.
BRB Seguros
► Ao longo do ano, focada em se tornar a melhor e mais eficiente corretora de bancassurance, a BRB
Seguros empreendeu esforços para integrar novos produtos ao portfólio, alinhados às necessidades
de seus clientes, e aprimorar os seus processos visando a eficiência. No 4T23, a Unidade lançou
o produto BRB Resolve – pacote de assistências disponibilizado com planos Pet, Auto, Lar e Bem
Estar, visando amplitude de oferta para expansão de penetração de seguridade. Olhando para
melhorias na jornada do cliente, a Unidade aumentou os canais de contratação dos produtos BRB
Vida Super Premiada e BRB Odonto, que agora passam a ser ofertados também no canal digital.
Destaque também para a expansão de oferta de seguro Automóvel com novas seguradoras
parceiras. Essas iniciativas somam-se aos lançamentos ocorridos no decorrer de 2023 (+14 novos
produtos), que reforçam a estratégia de aumento do portfólio de produtos e parcerias estratégicas.
Para 2024, a BRB Seguros mantém seu foco na expansão e aprimoramento do portfólio de produtos,
introduzindo novas opções com coberturas e condições atrativas para os clientes. Além disso, elenca
como prioridades a ampliação dos canais de distribuição, tanto físicos quanto digitais, com objetivo
de acréscimo de seu público, e o aprimoramento da eficiência operacional por meio de otimizações
nas ferramentas tecnológicas de vendas.
Inter Seguros
► A nossa investida Inter Seguros finalizou o quarto trimestre superando seu maior
patamar histórico em Receita Bruta, registrando R$47,2 milhões, 36,1% acima do
4T22. No trimestre, destaque para o produto de consórcio da Inter Seguros, que
apresentou crescimento de 100,1% vs. 4T22, alcançando um volume vendido no
ano de mais de R$1 bilhão (+122% vs. 2022).
Classificação: Pública
► Em carteira de segurados, por mais um período, a Inter Seguros entregou crescimento, alcançando
a marca de 1,7 milhão de clientes, 41% acima de 2022. O melhor trimestre do ano na Inter Seguros
reforça a capacidade do seu modelo de negócios, escalável com crescimento rápido e conciliado
com forte rentabilidade. Em um modelo sem intermediários, integralmente digital, tem uma das
maiores margens operacionais do mercado e a maior penetração sobre clientes ativos entre seus
peers.
► Focada em sua estratégia, a Unidade segue evoluindo seu portfólio de produtos, um dos mais
completos do mercado. No trimestre, a Inter Seguros lançou o seguro “Vida + Crédito”, com alavanca
de limite de crédito adicional no cartão de crédito e todas as coberturas do seguro de Vida. Além do
novo produto, a Unidade seguiu com foco na melhoria da experiência do cliente nos produtos já
existentes, com modernização de jornadas de contratação nesse último período do ano. A Inter
Seguros adicionou R$5,9 milhões em Equivalência Patrimonial ao Lucro Líquido Consolidado da Wiz
Co no período, e R$23,4 milhões no ano de 2023.
Wiz Corporate
► Em dezembro, a Omni1 completou 1 ano de operação, sendo um ano marcado por importantes
realizações e fortalecimento no relacionamento com a rede de agentes Omni. A Unidade alcançou
R$176,4 milhões em prêmio emitidos, lançou novos produtos, evoluiu produtos já existentes e está
presente em 3.150 lojas de veículos e varejo, atendendo todo o território nacional. A UN registrou
uma Receita Líquida Ex Comissões de R$35,4 milhões no ano de 2023, com crescimento constante
no decorrer dos trimestres.
Promotiva
► A operação segue com foco contínuo ne expansão da rede comercial e de convênios credenciados,
encerrando o trimestre com mais de 645 Cobans em produção (+62,1% vs. o 2022), fortalecendo
sua presença no mercado, e reduzindo a dependência de convênios específicos. Esse trabalho
constrói as fundações para o aumento da capacidade produtiva da Promotiva, garantindo as
condições ideais para a continuidade no crescimento da Unidade.
No segmento de Serviços apresentamos os resultados das Unidades Wiz Concept e, até o 4T22,
da Unidade Wiz Engagement, incorporada na Wiz Concept a partir de 2023. No 4T23, a Receita
Líquida ex Comissões desse segmento apresentou retração de 13,7% (-R$4,1 milhões) vs. 4T22,
impactada pela retração na receita proveniente das linhas de “Soluções em Seguros Corporate”,
“Soluções Corporativas – Operação Cliente”, solução de terceirização de mão-de-obra
especializada, bem como da linha de “Televendas”, que teve como principal impacto a realocação
da receita de estoque e renovação do seguro residencial da antiga operação Rede Caixa para o
resultado do Run-Off Caixa. A Unidade marca o ano de 2023 com foco na rentabilidade do negócio,
descontinuando linhas com baixos resultados, investindo em melhorias no relacionamento com o
cliente e excelência do atendimento, e concentrando recursos em áreas de maior potencial de
crescimento. Reflexo desses esforços é o EBITDA de R$4,8 milhões no período, uma expansão de
50,2% vs. 4T22, com uma expansão de Margem EBITDA de 7,8 p.p.
No trimestre, a Unidade Rede Caixa adicionou R$57,8 milhões em EBITDA à Companhia, resultado
58,1% acima do 4T22, impulsionado pela Receita Líquida (+59,4%). Como efeito da reapresentação
das Demonstrações Financeiras, no 4T22 foi constituída uma provisão de cancelamento do produto
Prestamista (no valor de - R$13,4 milhões), sendo parcialmente revertida pela realização de
estornos dessa provisão no 4T23, no valor de + R$10,1 milhões, impactando a análise comparativa.
Excluídos esses efeitos, o Run-Off Caixa apresentaria retração de 1,7% em Receita Líquida e de
4,5% em EBITDA no comparativo dos trimestres.
Classificação: Pública
emissão de Debênture da Companhia, (iv) - R$4,6 milhões dos juros dos empréstimos captados pela
Companhia e suas subsidiárias, (v) - R$0,3 milhão das variações cambiais e valores pagos referente
a instrumentos financeiros derivativos contratados, (vi) +R$6,3 milhões em receitas financeiras
provenientes de atualizações do Valor Justo a Pagar do Contas a Pagar de Aquisições e (vii) +R$5,5
milhões em outras receitas e despesas financeiras.
► IRPJ e CSLL: no 4T23 nossos gastos com IR/CSLL apresentaram crescimento de R$33,9 milhões
em relação ao 4T22, devido (i) à incorporação de novos negócios no grupo, (ii) à alteração no regime
de tributação das subsidiárias BRB Seguros e Wiz Corporate para o Lucro Real, (iii) a um melhor
resultado operacional no período. Esses valores foram parcialmente compensados pelo
reconhecimento dos créditos tributários provenientes do pagamento de Juros Sobre Capital Próprio
(JSCP), na Controladora, no valor de +R$8,7 milhões. No 4T23, registramos uma alíquota efetiva de
28,1%, impactada pelo reconhecimento do JSCP. Ajustado esse efeito, a alíquota de IR/CSLL seria
de 35,5%, em linha com o apresentado nos últimos trimestres.
Já no 4T22, como efeito da reapresentação dos resultados de 2022, foram reconhecidos +
R$14,3 milhões em IR/CSLL diferidos adicionais, reduzindo o valor do IR/CSLL registrado naquele
trimestre. Ainda, devido à alteração no entendimento acerca da dedutibilidade dos valores pagos de
Incentivo de Longo Prazo para executivos na apuração de IR/CSLL, foi registrado, no 4T22, o valor
positivo de R$4,7 milhões.
Classificação: Pública
Encerramos o ano de 2023 com saldo de caixa de R$296,6 milhões no Consolidado. No 4T23, o
Fluxo de Caixa de R$45,0 milhões no período decorre, essencialmente, do lucro líquido apurado no
período, ajustado dos efeitos de Depreciação, Amortização e Impairment. Esse valor foi
parcialmente compensado, especialmente, pelo pagamento de dividendos no período.
Fluxo de Caixa Gerencial (R$ MM) 4T23 3T23 2T23¹ 1T23¹ 4T22²
► Capital de Giro: o fluxo em capital de giro, no valor de R$23,6 milhões decorre, especialmente, da
redução no saldo do Contas a Pagar da Companhia e do aumento no saldo de Impostos a
Compensar.
► Dividendos: no trimestre foram desembolsados R$68,5 milhões em dividendos, sendo (i) R$60,5
milhões referentes à segunda parcela dos dividendos e juros sobre capital próprio provenientes do
lucro líquido apurado em 2022, conforme aprovado em Assembleia Geral realizada em 28 de abril
de 2023 e (ii) R$8,0 milhões em dividendos a acionistas não controladores de nossas empresas
controladas.
Classificação: Pública
Dívida Líquida Wiz Controladora (R$ MM) 4T23 3T23 2T23 1T23 4T22
Empréstimos e Debêntures Controladora¹ 285,5 276,1 285,1 276,3 285,3
C.P. Aquisições Controladora² 474,0 476,0 505,8 494,2 510,9
Empréstimos Subsidiárias - Part. Wiz¹ 39,3 43,7 44,0 49,4 50,7
C.P. Aquisições Promotiva - Part. Wiz² 26,1 25,1 24,0 53,7 22,0
Dívida Wiz por Participação 824,8 820,9 858,8 873,5 868,9
Saldo de Caixa Controladora³ 103,6 126,2 76,0 54,6 89,7
Saldo de Caixa Subsidiárias³ 193,0 125,5 245,1 198,2 193,5
% Part. Wiz Caixa Subsidiárias 51,8% 53,6% 50,2% 52,1% 51,2%
Saldo de Caixa Subsidiárias Não Controladas 12,7 11,7 10,9 11,1 10,3
Caixa Wiz por Participação 216,3 205,1 210,0 169,0 199,0
Dívida Líquida Wiz 608,5 615,7 648,9 704,6 669,9
¹Posição do 4T23 conforme Notas Explicativas nº20 e nº25 da Demonstração Financeira em 31 de dezembro de 2023. ²Nota Explicativa
nº21. ³Notas Explicativas nº 9 e nº10.
Classificação: Pública
Ajustes Ajustes
Resultado Consolidado (R$ MM) 4T22 4T22 R FY22 FY22 R
Reap. Reap.
Receita Bruta 271,9 (14,6) 257,3 1.033,9 (14,6) 1.019,3
Impostos sobre receita (21,3) - (21,3) (85,0) - (85,0)
Comissões (55,3) - (55,3) (189,9) - (189,9)
Receita Líquida ex Comissões 195,2 (14,6) 180,7 759,0 (14,6) 744,4
Custos (56,9) - (56,9) (208,9) - (208,9)
Despesas (46,7) - (46,7) (131,7) - (131,7)
Outras Receitas e Despesas (1,3) - (1,3) 3,7 - 3,7
MEP 4,6 0,4 5,0 22,8 0,4 23,1
EBITDA 95,0 (14,2) 80,7 444,8 (14,2) 430,6
Margem EBITDA 48,6% - 44,7% 58,6% - 57,8%
D&A e Impairment (26,6) (24,2) (50,9) (87,6) (24,2) (111,8)
Resultado Financeiro (18,8) 5,1 (13,7) (75,1) 5,1 (70,0)
IRPJ e CSLL (13,6) 14,2 0,7 (69,0) 14,2 (54,8)
Lucro Líquido 35,9 (19,1) 16,8 213,1 (19,1) 194,0
Margem Líquida 18,4% - 9,3% 28,1% - 26,1%
Part. Não Controladores (22,1) 15,1 (7,0) (78,4) 15,1 (63,3)
Lucro Líquido Controladora 13,8 (4,0) 9,8 134,7 (4,0) 130,7
Ajustes Austes
Resultado Controladora (R$ MM) 4T22 4T22 R FY22 FY22 R
Reap. Reap.
Receita Bruta 61,1 (13,4) 47,7 253,4 (13,4) 240,0
Impostos sobre receita (7,0) - (7,0) (28,8) - (28,8)
Comissões (0,1) - (0,1) (0,1) - (0,1)
Receita Líquida ex Comissões 54,1 (13,4) 40,7 224,5 (13,4) 211,1
Custos (2,1) - (2,1) (9,1) - (9,1)
Despesas (27,4) - (27,4) (66,1) - (66,1)
Outras Receitas e Despesas (6,3) - (6,3) (8,7) - (8,7)
MEP 28,2 (17,3) 10,9 114,7 (17,3) 97,4
EBITDA 46,6 (30,7) 15,9 255,3 (30,7) 224,6
Margem EBITDA 86,1% - 39,0% 113,7% - 106,4%
D&A e Impairment (10,2) 21,6 11,5 (25,5) 21,6 (3,9)
Resultado Financeiro (23,2) 5,1 (18,1) (85,6) 5,1 (80,5)
IRPJ e CSLL 0,6 (0,1) 0,5 (9,5) (0,1) (9,6)
Lucro Líquido 13,8 (4,0) 9,8 134,7 (4,0) 130,7
Margem Líquida 25,6% - 24,1% 60,0% - 61,9%
* Para mais informações sobre a reapresentação dos resultados, vide Nota Explicativa nº 8 das Demonstrações
Financeiras em 31 de dezembro de 2023.
Classificação: Pública
Resultado por Participação Bmg BRB Inter Wiz Wiz Wiz Demais Corp. +
Run-Off Promotiva 2023
Em 2023 (R$ MM) Corretora Seguros Seguros Corporate Parceiros Concept UNs Ajustes
Receita Bruta 244,3 110,5 126,0 68,7 41,0 384,0 54,3 118,4 69,8 (5,6) 1.211,5
Impostos sobre receita (26,9) (7,1) (14,7) (23,3) (4,6) (42,6) (5,5) (12,7) (7,8) - (145,2)
Comissões (0,0) (63,3) - - (1,2) (286,6) (11,6) (1,0) (19,9) 1,2 (382,3)
Receita Líquida ex Comissões 217,4 40,2 111,3 45,5 35,2 54,8 37,2 104,7 42,0 (4,4) 683,8
Custos e Despesas (11,6) (11,2) (26,9) (9,8) (21,9) (17,3) (25,5) (95,8) (27,0) (45,1) (292,3)
Outras Receitas e Despesas - (0,7) 10,6 - (0,1) (0,0) 0,1 0,9 3,6 (14,9) (0,4)
MEP¹ - - - - - - - (0,6) (2,2) - (2,8)
EBITDA 205,9 28,2 95,1 35,6 13,2 37,5 11,7 9,3 16,3 (64,5) 388,4
Margem EBITDA 94,7% 70,3% 85,4% 78,3% 37,6% 68,4% 31,6% 8,8% 38,9% - 56,8%
% Participação Wiz 100,0% 40,0% 50,1% 39,8% 40,0% 61,0% 100,0% 100,0% 43,2% 100,0% -
Classificação: Pública
Controladora Consolidado
31/12/2022 31/12/2022
Operações continuadas 31/12/2023 31/12/2023
reapresentado reapresentado
Receita Líquida da prestação de serviços 253.711 211.178 1.121.480 934.308
Custo dos serviços prestados (24.518) (9.123) (430.092) (398.932)
Lucro bruto 229.193 202.055 691.388 535.376
Lucro antes do imposto de renda e contribuição social 146.057 140.220 349.667 248.781
Atribuível a:
Acionistas da Companhia n.a. n.a. 141.582 130.663
Participação dos não controladores n.a. n.a. 94.321 63.316
LUCRO LÍQUIDO DO PERÍODO 235.903 193.979
Classificação: Pública
Controladora Consolidado
Controladora Consolidado 31/12/2022 31/12/2022
PASSIVO 31/12/2023 31/12/2023
reapresentado reapresentado
31/12/2022 31/12/2022
ATIVO 31/12/2023 31/12/2023 Contas a pagar 4.613 7.452 141.783 167.767
reapresentado reapresentado
Caixa e equivalentes de caixa 5.836 11.198 35.566 35.650 Obrigações sociais 13.982 21.332 46.707 48.688
Aplicações financeiras 97.747 78.517 261.053 247.546 Obrigações tributárias 5.399 6.595 45.337 22.316
Contas a receber 15.844 20.721 127.911 122.082 Dividendos e JCP a pagar 35.395 67.348 68.239 75.128
Impostos a compensar 12.268 7.498 95.574 69.694 Intermediação de pagamentos 281 3.152 281 3.152
Dividendos a receber 30.555 14.452 1.035 - Contas a pagar de aquisições 213.384 129.769 224.740 136.023
Instrumentos financeiros derivativos 26.034 - 26.034 - Arrendamentos 978 3.110 3.122 5.060
Outros ativos 9.606 9.363 26.026 18.364 Debêntures 11.096 13.033 11.096 13.033
Total do ativo circulante 197.890 141.749 573.199 493.336 Empréstimos 7.489 - 26.036 15.612
Contas a Receber - - 547 363 Outros passivos 8.665 18.772 8.670 24.628
Instrumentos financeiros derivativos - 23.320 - 23.320 Receitas diferidas - - 13.860 13.860
Imposto de renda e contribuição Instrumentos financeiros derivativos - - 5.493 2.743
39.995 47.135 18.210 16.567 Total do circulante 301.282 270.563 595.364 528.010
social diferidos
Outros ativos 62.116 42.368 30.205 29.907 Contas a pagar 3.376 732 5.661 732
Investimentos 848.812 1.068.373 205.386 185.529 Debêntures 223.726 222.941 223.726 222.941
Imobilizado 6.675 5.848 12.738 13.138 Contas a pagar de aquisições 260.587 381.142 291.974 417.201
Intangível 211.522 17.631 1.695.975 1.806.536 Provisão para contingências 14.297 17.357 18.709 17.814
Direito de Uso 3.881 3.395 7.604 9.125 Empréstimos 43.182 49.324 95.257 124.549
Total do ativo não circulante 1.173.001 1.208.070 1.970.665 2.084.485 IR/CSLL diferidos - - 72.610 79.440
TOTAL DO ATIVO 1.370.891 1.349.819 2.543.864 2.577.821 Outros passivos 39.951 27.677 36.593 30.635
Arrendamento 2.848 787 5.058 5.061
Receitas diferidas - - 40.425 54.285
Instrumentos Financeiros Derivativos - - 2.908 -
Total do não circulante 587.967 699.960 792.921 952.658
Controladora Consolidado
31/12/2023 31/12/2022 31/12/2023 31/12/2022
reapresentado reapresentado
Lucro antes do imposto de renda e contribuição social 146.057 140.220 349.667 248.781
Ajustes de:
Depreciação e amortização 10.146 3.319 13.490 7.810
(Ganho)/Perda de capital em investidas 12.266 3.069 12.666 967
Despesas financeiras líquidas - AVP e juros em aquisições 67.013 57.450 73.696 57.477
Amortização de arrendamentos 1.165 623 3.209 3.928
Obsolescência do ativo imobilizado 2.009 581 5.760 763
Amortização de ativos identificáveis - - 104.882 100.349
Impairment 842 - 16.235 -
Equivalência patrimonial em investimentos (118.158) (97.357) (22.829) (23.126)
Variações monetárias e cambiais não realizadas 7.747 - 9.657 531
Mudança no valor justo dos instrumentos financeiros (10.105) 1.498 (4.447) 4.241
Despesas financeiras líquidas - Atualização monetária de debêntures 34.345 34.251 34.345 34.251
Receitas diferidas - - (13.860) -
Provisão contratos de não competição (5.504) 2.605 (5.504) 2.605
Provisão de cancelamentos (10.108) 13.401 (10.108) 13.401
Provisões fiscais, cíveis e trabalhistas 4.711 (39.064) 10.534 (38.634)
Rendimentos de aplicações financeiras (8.302) (7.433) (32.368) (22.578)
Total de ajustes (11.933) (27.057) 195.358 141.985
Variações de:
Contas a pagar (12.435) 6.283 (34.502) 211.035
Contas a receber 5.300 (11.073) (6.013) (73.009)
Obrigações sociais (8.047) (4.979) (1.981) 2.142
Obrigações tributárias 12.448 9.678 (51.949) (78.434)
Outros ativos (34.054) 14.632 (9.868) (28.576)
Outros passivos 13.467 (32.609) 35.285 (11.630)
Intermediação de pagamentos (2.871) (12.220) (2.871) (12.220)
Provisão para contingências (7.796) (1.123) (9.640) (1.339)
Receitas diferidas - - - 68.606
Dividendos a receber - - (1.035) -
Contas a receber com partes relacionadas 29.583 23.852 441 -
Soma de Variações (4.405) (7.559) (82.133) 76.575
Caixa gerado nas operações 129.719 105.604 462.892 467.341
IRPJ E CSLL pagos no exercício (8.572) (31.232) (87.027) (65.595)
Caixa líquido gerado pelas atividades operacionais 121.147 74.372 375.865 401.746
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