18 at rem DIRECTIVAN? O/ .2023.GR-PUNO “DISPOSICIONES ¥ PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACION DEL. FONDO FIJO PARA CAJA CHICA DE LA UNIDAD EJECUTORA 000202 REGION PUNO SEDE CENTRAL” ‘oBserive Establecer fas disposiciones,lineamiontos procedmienios que reguen la adecuada nabitacion. seministracon, contol y custo de los Fondos pblicae asignados ala Caja Chica, aperuradas para ls gastos dectos urges, con ‘ago al Presupuesi insituconal de fa Unidad Ejocuora 000002 Regen Puno ~ Sedo Conta FINALIDAD La presente Direciva est ovontado para gastos directs y urgones, Je risa ‘ancelacén, no programaas yo iprevistos en eect. Tlene come false la {e garanzar su niegidad, sponded y seguidad de os recirsospakicos que se efcutaran bale la madaldad de Caja Chies, en la Unidad Ejecuor2 000002 Fogion Puno Sede Canal BASELEGAL ¥, Ley Nt 27867 Ley Organica de Gobierno Regionlesy modicatrias. © Ley N¢ 31368, Ley de Presupuesio del Sector Puc para et Ao Fiscal 2023. % Loy N' 27444, Ley de ProsedimientoAdminitratvo Genera, ~ Ley N° 27482, Ley que regula la publcacn de Ia Declaracon Jurada de Ingresos y co Bloncs y Rertas do los funconafos y serwgores pions Se) Estado, su Reglamento aprobado por Deceto Supreme N° 080-2001-PCM, ¥ Decroto Legsaiva N® 1436 Decteto Logsato Marco de la Amitracion Financiora del Sector Pubic. ¥ Decreto Legislative NP 1438 Decroto Legislative det Sistema Nacional de Contig ¥ Decroio Logistavo N* 1439, Deceto Legisitva del Sistema Naconal de ‘Abnstecmmento Decrelo Legato N° 1440 Decreto Legislative del Sitoma Nadonal de Presupuest, DDoctto'Legisiatvo N° 1441 Deereto Legilavo del Sistema Nacional de Tesoreta Decteo Legisatvo N° 1412, Docrato Legislative que aprucba la Ley del Gobiemo Dita Decreio Ley N° 25632, Ley Marco de Comprobantes de Pago y sus Normas ‘mediicatoras y complementars. ‘Dost Suprema N" 004 2010-1US, apricba el Texto Unio Ordena Sela Ley N° 27444, Ley dl Procedimienio Adminsratve General. Decteto de Urgencia N" 020-2019 Docreto de. Urooncla que extblece blgatoiedsd defo presertacion de la Declracén Jureda de Inereses en el Sector Puen ~ Decreto Supreme N° $92-2022-€F que aprucba el valor de la Unidad Inpostiva ibutaia para ol fo 2023, ¥ Resolcién ‘Drectoral N° 001-2011-EF/77.15, modiicada_por Resolcsn Directoral N" 004-2011-EF/77. 1, que cca dispoicones complemantaria @la Directva de Teeoreria ~ Resolucin Decora N° 026-80-EF777.15, que apueba las Notmas Generales Ge Tesoreria N06 y 07.Resolucén de Corralora N* 320-2006-C6, que aprueba Normas de Control Intemo. ¥ Resolucon de Contraloria N° 328-2016-CG, apruetan Directva N° C13- 2015- CG-GPROD "Preseniacén, procesarinte y_aicivo de las Decaraconee -lutadas de Ingresas,y de Blanes y Rentas do foe funlonarioey seriores Grp, plies del Estado" "23 Resolucén de Superntendencia N°007-06-SUNAT, que aprueba ol Reglamento "Ede Comprobanies de Pagoy sus modiicaloras. F Resoluckin “de Conaloria General W*146-2019-06, que agrusba la 2 mplmentacion de Sistema de Control nismo en las entdados del Etado. Reglamento de. Organzaciin y Funciones del Gabino. Regional Puno, ‘prado con Ordenanza Regonal N® 002 2018-GR PUNO CRP. ALCANCE Las daposicones contenias en la presente Drectiva son de apicacin y cumplemienio obligato para os responsable dl mango de os recursos el fondo ‘io pra caja chica, incuyendo a los responsables do su acministacon culqera sea 8u condi aborao contractual en la Unidad Ejeculora 000002 Rien Puno "Sede Central, /. DISPOSICIONES GENERALES 54, Caja chica Es un fondo en efecto que esté constiuido por Recursos Pibicos de ‘ualauior fuente de fnanciamiento del presupuesto insituconal, para sr estnado Gncamenle 2 gasios menores. que demanden eu carcelacn inmediata 0 que, por cu fraldad y caracteisicns, no pueden ser Cobidamente pogramadas Los recursos del fondo fo para cala chica, so utizan on el marco dela nomatvidad establecda enla base legal dela presente drctva, principio de ehicsenca en la ejecucion de los fondos pubicos, erties do gala, lnansparencia, austendad y raclonaidad gel gato. pbc: al como, ‘lineado ara cumplnieno de as metas objetives estabiesdos ene Pian (Operate insttaconal (PO). ‘Arquoo de Caja Chica, Recuento 0 veracibn 2 una fecha deteminada de las exstencas en fevvoy valores, cuyo principal propos es comprobay el gasto waza Gal efectvo otorgado as! como, a revsiniarquea de los documanios gue forman parte dal use y salvo do una cuenta o fondo, Caja Chica dela Unidad Ejecutora 000902 Regién Puno Sede Central La Oficina Regional de Administacin dl Gobiorne Regional Puno apertura Gaja Chea a les organos y vnidades orgénicar "que. sce metas resupoestaria, Las unidades orgénicas no consderadas en el parrafo precedente, atenderén sus gasios menotes que demanvden su canoolain irda 0 (que por su fnaldady caracteisteas, no puedan ser debliementerogramadas para su adquistcién, con carg alos ecuss do fa Caja Chica ‘el érganoo uniad orgarica de a cual dependen, Designacién de os responsables do Mangjo de Ia Caja Chica ‘Ls 6rganosyunidadesorgnicas que son metas presupuestaissociaran fen forma oportun, la Ofna Regional de Adminstraion, la formalin fe Ia desgnacion vio madtteaden ce los responsables quienes. henen ‘ineuo labora bao el Dezreto Legislative 1057 (CAS) 0 bao 4 Decelo Legislative 276, @qulnes se les encamienda el manejo de os fords da la ‘Caja Chica; ta cual queda formals co la Resolcion Admintativa de 8 ‘Oficina Ragional de Aarinistracion; debiendo malar los sigulents datos 2. Nombres y apelios del responsable, quenes deben desempetiar {unones dn el gane a que so le aslgra a Cale Che. Import del tonde de Caja Chee © Copia del Documento Nacional de Kdentisad (ON) de ponsabl, La Recolcién Adminsrstva que autora la apertura de caja chica emda por la Ofeina Regional de Admanistacién, debe conener le siguente ‘fomacin {8 organo al qe se le asign le Cala Chica y nombre de responsable ‘Se dispondr la emisin dela Orden de Page EecrOnica OPE ~ para Ia aperura yreombolsos, . Importedola Caja Gniea con el que se apertura yloampia fondo de (Ca Chia, ‘© Le axgenciaderendr cventa documentada, baja responsabisd 44 Fuente do fanciamieno a que se afectara Ia apertiray umiblzos| fe los gastos de Caja Chien { Momo maxine do adguisicn de bienesy servicios, ue no debe exceder e 1030 de Unidas impastva Teo ~ UIT vigente Los montos asignads para gastos que se cealloon, esin sues alae norms presupuesales y do austoridad vigentes, tslondo en cuenta la Correct uzacin de clsiicadr del gasto pica igen. La Offcina Regional de Adminisrecén, 9 través de las ofenas de Gonlabliiag y- Tesoreria, superasan ia. programacion, reerrboso evaluacion sole fa coreca admnistacin de los recursos fnandores de fondo fo para caa chia, Rosponsables do la Administracién de los Fondos de la Caja Chica Los responsabes (ular y supente) de Ia administacin central de los fondos. de Caja Crica quienes tenen vineulo labora bajo. Deereto Legislative 1087 (GAS) o bajo el Decreto Legislative 276, serdn personas distintas de los sovideres que efctian funcones de repo centabi {stim al cajrotesorero,y, eben cumpit con precentr el Formato N° 1 "Dedlaracion Juraca ve, Ingresos y de Bienes Rentas" en ls plazos estableccos ena Ley W 30161 ya Resolcin de Conaloria N° 174-2002- ce@ Porta VI. DISPOSICIONES ESPECIFICAS Dbiigaciones on of manejo del fondo fj para caja chica Oficina Regional de Administracion mtr Resokicones y_modfcacones para_la_constucin, \designactn dl responsable del manejo de fondo fo para aj chica, ‘Rutorzar rcibos provisionales et organo 0 unised organ de sede cental en las dems depencencias debe ser autorzado por el Jefe amano y ef responsabie del manejo de fondo to para eal Chica, para aseguar ol us esente do 3 recursos asignacos, Prepavar fa documertaion necesara para su varie y enison de resoucin de constiveén, designactn yo. madficadén de los Fesponsables del manelo de fondo yo para ca chia, Oficine de Contabitad ‘A través de contol prove efectuar i revision y verfeacn de fos ocumentos sustenatoros de gastos que se adjnta a Anexo 05 niin del Fondo Fo para Cala hits" de acuerdo aes normas lestabiecdas on a presents Droztva, asi como las demas normas Supletorias a ser apkcaaas de ser el caso. iguaimente tene la Fesponsabildad de efecluar a regstoasmnisatvo de as etapa {el compromis, dovengado,rndciony reembolso en ol SIAR RP fn el plaza contemplado normathament Oficina de Tesoreria Realizar las cocrdnaciones necesatas, a fin de implerrentar las ‘medias de seguridad para ol cobroy waslad, sl como para evlar |g susvaccion ydeterore de fectvo de fond uo para cai chica, GGestonar en coordnacién con las dependencias ivowzadas, la contratacién de polzas de seguro, para cub rosges do bo ene fos que pormitan binds a segurad y custodial ears Ge fondo th para caja ica Latetapa del grado, no debe exceder un maximo de cinco (5) das, \Vericar quo las Ordenes de Pago Electronica por fa apertura yo feposicones se estan’ a nombre oe os responsabis debt ‘minisraion central de os fondos de a Cola Chica, Proponera la Ofcina Regional de Admiistacin ios responsables (ular suplente) oe a amnitacin cota! el fondo fo ara Ce Chee 8.4.4. Responsables del manejo de fondo fo para caja chica 1) Cautelar que la cala chica evento con los recursos francioros ecosaios y sutlentes para slender tos gastos menldos Srgentes Var que ol fondo fjo para caja chica y la docurentacén Sustenaions euente con las condiciones de seguridad acecuaces ent de la deperdencia, para lo cual deberan gestonar eles proporione medldas de segurtiad novesaria, Para las reposicioe o oembleos, adoptar medidas de seguridad Yas prevsiones necesarios para el cobre dela Orden ie Pago »° “ Electric cheque yl aside del efeivo del Banco dela Nacén la Sede Centra del Gobiamne Rogiona, Yeriicacion final de los documentos que sustentan los gastos sfectuaios cons fondos fos para caja cha, que eumpan oon oe Tequisos exigdos on of Raglamento de Comprobantoa de Pago y Imodicatoriesestablecios por SUNAT y vandacen ena paging ‘Web de ls msma, as ome, anexos dela presenta drectha, ‘Apicar'anormativiad en mater tut, vrfieando o wetuando el deposto de ia Detraccion (Sema de Pago de Obigacones “Teoutarias), as! come, eectuar la Retorcn del IGV, Relencén de Impuesto a la Renta de Cus Categoria; para o cul, doberd sfectuar las coordnacones ‘con la Oficina ‘de’ Tesora y CContabsad Contos el egisto de emisiin do. recibot_prosksonals, ‘documentos cancaateros "defines, sogun ‘foe aneKos stables \Vericr el marco presupuestal disponible anes de efctur el page, respecte. al Clsifcador de Gasio on la Mela. Pesupvetial corrosponcioni. No aceptar comprobantes de pago con el conoeyto "POR CONSUIO™, se debe. consignar &l dctalo ospocticn Cel gasio, Cantidad, uniiad de media, valor untaroy var ta El" responsable del Fondo debe mantener una adecuada ‘sponded de efctvo, ue permitaatender lo requeriierios 6& mmaners oporuna. Cuando e responsable dels adminstracon central de a Cala Chica, ‘nga que compl acvidades en comson de santos 0 enga que hacer uso de su pelodo vacaional, debe ofectuar la entraga do los ‘cursos al responsable suplente dela Caja Chica, fo cual debe hhacerse consiar en un Acia de Enega ~ Recepcon suscila erie ‘anos srudores. Con vito buena dal je inmewato, Responsable por érganos ylounidades organicas dol manejo de fondo fjo para ca cea Cautelar que la caja chica cuenle con los recursos fanciers ‘nacosatios para atendr los gastos mondosy Urgenl6e. Prosontar Ios renaizones de cuenta en forma opatuna para eu feemboiso. con la docomentacisnsustenators dtaada, senda 9 folada (de ats hacia adelania)sepin las genércas y espeifeas {de gosto debstamonte mada. Presenta los documentos que sustenten os gastos electundos oon los fondos fos para caja chica, debiendo curpl con los requisites ‘oxides en el Reglamente de Comprobantss de 'P2p0 modicatoias estableocos por SUNAT y valacion en pagina eb dea misma; asl como, anexos dela present directive Verier los documentos que sustentan ls gastos elecuados con los fondos thos pare caja chica, que curplan con los reqisios xigsos. en el” Reglamenta ‘de. Comprobantes. de Pago. y ‘modtfestoas establecids por ka SUNAT y vaiacon en B pagina web de i misma: a! como, anexos dela presente doce FRequerrla rendicion de cuenta dels recbos provisional dent do un plazo maximo de setentay dos (72) horas de ctorgado los fondos: De no obtener respuesta deberaInfrar de media & ia (Ofena Regional de Adminiracon para que. comunique #1instancias respecivas para las acciones adminisatvas que cotrespondan, 4) Vertcar et marco y a certiacion de ceo presupuestro de las especiias ‘de gasio que uitzan las metas presupvevaia, Sebiendo ‘soli’ les mouifeacones necusaras a la Gerencs Regional do Planeamionto, Presupuesto y_Asondllenamiento Terrtoral ~ Sub Gerencia de Presupuaste en forma oporune [Montos maximos para pagos con cargo a fondo fio para caja shica El monto maximo para cada gasto con cargo al fondo fo para cae eica no ‘debe excedo dl siz por clento (10%), dele UIT del ere vigente En los casos que por razones jstieadas que requleran ser atensdos oon ‘ontos mayores ao establecio en el patrato precedente, estos pon ser ‘Sutarzades hasta por el cirenta por Geno (40%) de la UIT de elarcico \ignte, previa jusifesién cel Grgano © undad organica cola y con ‘autorizacn dela Oeina Regional de Adminsac, \Unicamente para is atencion de oblgaciones inispensabls y de manera fexcopcional, los pagos por montos mayores alo eslaleco en ol paralo Precedente Se asignaran hasta un (80%) de la UIT del eerocie vigete, Previa justiescion del organo o unidad orgiea sobtane y con Butorzacion dela erencia General Regio El fondo fo para caja chica de Ia Unidad Ejecutora 000802 Regién Puno — Sede. Conia, sera para gasto comente con cago a las fuantes de financiamjentc recursos ortnares y recursos drecamente reesudadce, Para proyectos de Inversion con recursos orsnaris, recu'sos por operaciones oficiales de cdo, donaciones ¥ transterencias y recureoe ‘eteminados Prohibiciones del uso dela caja chica 12} Esta prohiido csponer los recurses efectos del fondo fo para caja chica’ para cambiar cheques bancars, por cuaiqulr conceste, bajo Fesponsabiad de a misma Se profite fracionar los gastos con ol objeto de no superar et monto maximo (10% de UIT vigert)y de neumpir ieka pronibon no seran pare do la rendiion. ©) Cancolarérdenes de compra y senvcos con cargo al fondo fo para cake oh. DDelegar el manejo del fondo fo para caja chica en funconsios Yio servidorespabicos no autorizados en la resolucion de apetura Yio ‘modifeacon; su incumpliientoconstlye fata dscptnaia. (9) Afonder rests provtonales sin la autoizacon expresa dela Oficina Regional de Administacion yo Jefe de a Oresna de Tesoreca 4), Nocomesponds cancelar oblgacionos de pago con documentos de fecha {que correpondan a ejereees presupuestales anteriores 9) Cancer adguisiiones de tienes considera como acivos fos, pago e panilas de haberes, propinas 2 practcantes, ete ove, Haver entrega del fondo flo pera. caja chica. mediante recbos Provsiorales al que mantene rectos perdentes de rnd cueria 9) Mantener efectos del fond fo para caja chica on cuontas personales. J) Esta proibio comprar ttle y materisies de ofcna en forma peri, 1) Se prohibeutizar ls fondos del caja ches en gastos personles, ® iD1) Est protiido comprar combustible para vehieuoey tos, mm) Esta prohiide utlzar los fordos ‘dein caja chica para gastos pregramebies. PROCEDIMIENTOS: ‘Apertura de la calachiea MedianteResolicén Administatva Regional se aparturala Cle chien para los diforenice érgance y‘undades oxginicas; a como, al senviora responsable de su adminisrcion, el mento masino aulorzado, ete otos Requerimientos 7.24. Requorimiento de recibos provisionales La entrga do dinate mediants Recto Provisional ge hae» seme ¥¥cusndo tenga fa autorizacon por el Jee cel organos © unidad ‘rganica, dete de a Ofcina Regional de Sdminiacion y vendo por fl ote de a Ofcina de Tesora, debiando reatzar a rencion ocumentada dont Ios des (03) clas nables sguentes ‘ecibida: para la enrega se uiza el Formato N"2-A y Formato N"2. "Rebs Provisional, El responsable dela adminstracion central de fondo Ho para ca chica verflear las fas y sols de auttzacén de lo recbos Provisonals, de encontrar conforme, procedora al dosorbclso borespondente. No se haréentrage de un nuevo recite provisional eerisora que tenga rocos pennies por ren. 7.22. Requerimiento de gastos defnitvos La. Oflcina Regional de Administacin, aprobard fo gastos defntivos con cargo a fondo fo para cal chica en el caso de las sdrecciones regionaes de: trabajo ysromocion del empe0trsmo ‘Comercio exter, enegiay mina, archivo regional los cxtros de tension reside (adeas inanles), satan aprobadoe por = ‘rectoresas. As mismo, os gasiceseranefecluados y preseniasos ‘on os sgulentes documentos: 8) Comptobantes de pago que cumplan con los requistos festabicidos por la SUNAT, diehos comprobantes, deberan ‘ncoritarse visados por ls Jelesresponables do loe &ganos 0 Unidades orgnicas ala quo pertonece el soriser/a que reals 1 gasto,consinandose en el reverse ce os mises, a detale fel geste, nombre. DNIy ima, ai come del esponeable ds) fondo fo para cala ice ) Preseniar la decaracn jurada, en los casos en que ks gastos ‘38 ejecten exsepcionsimente en lugares que no sea posble ‘blener comorobaniee de pago roconocides y emcee por festabocco pola SUNAT. ©) Constancia “ee pago de derechos adminstatves por las entdades pubteas. 4) Constancia de pago de gastos bareatis o Fanciers.2) Excepeonaimenta, pede destnarse para el pago 0 waioos or comisiones de servicio no programas, con ia atorzacon ‘xpresa de ls Gerenca Genel Regional yf Ofna Regional ‘e Adminisacon, 1) Sereconocerdn gastos por cuncopto de alimentacin, 2 aqui Comisones de service que sean iguales y sea mayer a cuatro (G4) horas afectando et horaio de telrgerio, de sql forma la "amis de srvco se ealce fuera del amoto geoarafen do la ‘sede donde abora el comisionado (ass oprovnes), previo steno de hoa de va hasta por elmonto de $30.00 (Trent ‘0n 00100 soles) previo informed las acidados yc acsonos realzadas 4) La azignaron por movikdd loca alos ogares states, so se reconccera de acuerdo al tarifario acoxde af east del mercado Y Selalado, mae no en expreccs de am salvo quel ctoie ‘ete dea Oficina de Regional de Adminisracen, sempre y ‘anda se hubiese socio expresamente con anicaien 1) Se posed etorgar con fondo fo para cala chica, los gastos do movildad Tecal_al personal que labore los das sdbados, sdomingos yferiados, preva jusfeacin y alorzaci de te inmedato y de la Gfeia Rogional do Admiistacien. Disha ago no daboré excocer de S/ 10.00 (Der con 0000 sles). Dor server. 1) Elresponsable del ondo fo para ca chica, mediante Anexo [N° 05; presentara ala Olena de Cantabligad ~ Contl Prev, la rendicn documenlada de los gastos alendkos para’ si \etfescon revise, contoly regio. En caso de confided, procedor aia eposision yo luidacion sogun corresponds, 1) Loe comprobantes de pago por compra de bienes (Benes no deprecables) deberdlevarnecesariaments el VB del fe de | Ofcina de Bienes Regionalos, 1) Los comprabartes de ago de mantenimiento de vericuos y ‘euipossirilres deben contar con eV" Bde Sele Epo Meine 1) Los comprobantes. de pago do mantonimionto de equpos infomiicos y computaconales deben conar con el Bde la Oficina de Tecnologias de lainflormacon y Comunieacén, Rendllén 73. ocumentacion que sustenta el gasto La rendicn de cuenta 6 ofetuada por ol esponsatle dl mancio| Gel fondo fo para ca chica y con V" Bde ete india, sgn et ‘Anexo N05 y femie a la Oficina de Contabiidad con 1s locumenios.sustentsiores y fammaidades establendo: en ot humeral 62.de la presente dveciva, pars lo cual deberan tener en Consideracn fo siguiente 4) Los comprobantes de pago debersn presenarse a nonbre del GOBIERNO REGIONAL PUNO. nimero de RUC: 20408525816, vooobe Jf, Deustua No. 350 ) Acad comprobante de pago se debe adjuntar la “consuta de ‘alder det comprobante de pagosletonce tos nimeros de RUC tengan une de732. e activos,habdes y halados:y que quar relacion cone gro el negocio (de acuerdo a Reglamento N° O07-GO/SUVAT y sus ‘modicatorias}, en caso de exsth en una sola rondogn varios Comprobartes de pago (actures, Poets, ticks, ec) de un Imismo proveedor, slo es necesario anar una sla consuta RUC. No se reconoceran gasios donde et RUC Agure con suspersin, baja do efico o baja devs, Asi mismo, ene! probanie de pago secebe consignarelnambre complete del biemo Regional Puno” gasto por peso Tatura 0 bleta) debe consgnar et Nro de RUC do! Goblemo Regional Pune y placa del vec Los comprabartes de pago deben ser legiles ¥ contener texprecarerta el detale dal gastoefectuado, No deban contenet borones, onmendadurss i sobre eserturas, @) No constiuyen sustento de gastos. a quisicion de tenes ylo servos de_us0 personal (aricuos de tocade, vestuate, cores, gales lavanceria entre oto). 1) Los gastos incuirdos por el abaiador deben ser reales, razonables, coherentes y proporconaies, debindc guardat Tolzcién al pense ublescon goograica donde ee reakea el ‘cumpliminto de sus funcones. @) La rendictin de cuenta se da_por aceptada cuando toe documentos preserados por el responsable del fone, cuenten 00 a confermisesy V"B" delete inmerlato, de eonto pre. {el Jefe de la Oficina de Tesorrla'y del Jefe deh Ofcina Regional de Administacion, 1) Enel acto de ronan de cuenta. el responsable (ttlar © Suplete) de la sdminisiceén ceva del fondo fo vara cia Chica, verte el nombre del servisor/apibsico que ealza of ‘2810, la fecna en cada uno do los documentos y Ia justifcacion el gaso realizado, vaiandoio cone ello de "Pagacs™ 1) Lasemprobantes de pago deben tener una argos maxima ‘de 20 dias tomando on venta fa focha de emia ylafecna de ‘aneslacién deca, excepconaimente se debera presenta’ un Informe dela demora en a canceleion ° Plazo para presenta larendicion de cuentas 8) La rendicon de los recbos provisionslos por paris de los ‘esponsables del fondo to para caja chica, sera prosentado ‘ebidameniedocumentades en un plazo de setentay dos (72) horas de efectuada ta eivega provsional correspondent, a I ‘adminstracion del fondo tl para Caa Chica, ») La Ofna de Tesorera, previo niorme del responcane de Ia adminstracén central del fondo fo para caa sha, sata ‘desoucnto por pianila comtesponciente por haber transouride més tiempo del pazo sefatace, sin paris dela aplicacion de 1a sancién admnistatva por el ieumplimiento, kas ‘spostionesy rotencon indbiga de os fondes pubes, TA. Reposiein dea eaja chica Los responsabies del mangjo del fondo fjo para caja chica, deberén anterer una adecuadauisponioadad en efeciho, quo les permis atender los gastos menudos y ugostes. A part den saido en efocino nesor aincuenta por iano (60%) de la habitacon, pod presenta a eepectva ‘enaleion de conta, El ondo fo para caja chica dra ser renovada en e mes, s6le hasta pot ‘tes (03) veces el monto corte 0 sprabaco, ndstntarete dl ndmero de renccones documeniadas que se efection Li Oficina de Tesoera aulrizar y atondeé la eposicion dl fonco to para aj chica al responsable de i adminstacin cent. sn un plazs maximo ‘e cnc (05) dia hablescguentes aa recepeén de la enditn ee cuei Ssiendo esta revisén documentara. de Conl Previo, reisto. del ampromiso, devengado yt gro de cheque/Ordan da Pago Eleronica — (OPE para a rapouicen del fondo, Macanismos de contol dela eaja chica 754. Arquco de aja chica La Ofcna Regional de Administacién a través de la Oficina de Tesorera, efectuara aqueos mensuaies, sn menoseabo coos que puudera “cisponer do manora. corpraswa 0. nopnada Independientemene de las acones Ge competencia del Organ de Cont Insttuconal (OC), para garanizarf correcta splat dal ‘movimiento det fondo fio. para Caja. Chea, y de enconar Imeguariades se dispondré les accines "adminstiatvas corespondintes 17.52. Comunicacién de os resultados del arqueo El resultado de los arqueos debe ser nfornado ala OinaRegional de Administaion at jlo del organo 9 unided oiganva sogin ‘orresponda, De exist sobrantesofaltaas en elfordo para caja chica, elas deben ser sustenados por of responsat do ‘acminsracién central o pore esponsable del maneyo de fondo fo para caja chea, sondo estes consgnadcs ene! acla Je arquea y flebiendo ser subsanacos la rpsicion del atante © devoucen da ‘excedente, bajo responsabilidad, Archivo de actas ques El responsable dela adminisracion cata del fondo fo para cal chica debe custoda las atas de los arqueos realzados a los Fesponsatles del manejo del fondo flo para caa chica, de cada froano euniiad organics, 7.54. Ausencia dl rosponsable de fondo fjo para caja chics, robo © cextravio 2) Encaso de ausencis temporal del responsable de fondo para aj chica, el Jefe del organo o unidad organica solotara e xqueo del fondo fo para caja chica a la Oficina Reyonal de ‘Aamiistraciony que se tome fas acelones que cortesponds, ) S10! rosponsabie se ausonta ge manera progremads, debera presontarlarendicion de cuentas yentragar el dinero en elecino 5 cyano o unidad orgies donde pertenece, pare su custeda, Temporal o reversion. Cuando ce ausenta de manera iprevista% va. (Gneapaciad sca otros motos) ol Jte del gare ound ‘organiza informara a a Oficina Regional Se Admnistacion ya la-Ofena de Tesorera, pars la Inudacon conespoxdiema:y roponer ta deigracion dol nuevo responsable, 9) En’ casos. do robo 0 exvavio de dinero. en efectvo yo Aocumentacien sustertatona el respensadie debera mula a ‘denanea pola, y de manera Inmodiata presenter elinfome @ la Ofna Regional de Admintracn, bajo reeporeabiiad Para el caso, de. los documentos sistenlatoros, se debe ‘djinir fa consulta do vader el Comprotante de Pago ecronico - SUNAT. 5h stint ese La iquidacin det fondo to parses chica tend come fecha iis hasta veite (20) de dcieméro del ejerccio vigente,enecando la lguldacion sustenatoria de is gastos ofecuados @ Gontol Prev ce la Oana de CContabicad y para e epson el IAF antes del cieme de jerec, en bservanci las normas contables vgentes, responsable de la administra central de fondo fo para Caja Chica, ‘debe Iquidaten la dima semana del mes de delombre do jcc fecal {de acuerdo con al procedmionio y an ia fecha que deponga fb Olina Regional de Adminsracion, mediante memarango. Los sats no wtitzades a memento de a iquidacion de os fondos de Caja Chica se eniregan en la Caja Cental dela Gina do Tesoreria,cetalando la especifoa del gasio que conesponda; dicho reobo do exja dato agjuntarse 2 expediente ce iqudacion de le Caja Chics, £ responsable de Ia" aamstracon cena del fondo fo para, Caja. Chica westuard la devolucin at Tesoro Publco mediante la Papeluta do. Dopicito T-6 ‘correspondiente, Se podra iqudaryefecuar el lee del fondo fo para caja chica antes de uiminar el eerie fisal a solitude fe cel xgano ounidad rgnieay Sulorzacén del jefe de fa Ofna Regional de Adminstracin, ‘omalzandose dicho ate mediante Resolustn coreepondionte. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS. 2) La Oficina Regional de Adminstracion en coersinaeién oon la Cicna de CContabtdad son responsables de la mplemeniacion dela presente Drectva, {si como de brndar capactacion aloe reeponsables del manejo de ondo fo ara cain chica, sobre el uso dl fonco ff para caja chi, renin decuents, Formatidag de caracter but, ene otto. »b) Toda accién adminisrativa que comprameta recursos pos, que n> cumpla lo contravenga los proceaimientos conten en la presenta Dieta, ‘Ser reconocda ni tramtada para su pagp, send de responsabiided exclusive Sel responsable del gaslo'y Je los Srgancs © unidades orgencas que ‘slorzaron el gosto, ©) Los érganos o unisedes orgcnicas son responsables dela admiiaracon y conto de la dlsponbildad presupuestal para atende los rembesaos Gel fondo fo para caja chica. 4) Para la ejecuctn de proyectos de Inversion, el responsable det mangjo del Tendo fo para caja chica, posta tener @ si cargo como maximo tres (03) proyectos de inversion ote (3) metas resupuestas,«@) Se stenderé pagos por sori basics do las ofinas de ox mereregiones hasta un fope mato de 81 150,00 (Ciento cinevarta con 0/100 als), cua ubicacn se encuerite en zonas dstantes do fa Sede Cantal del Gobierno Regional Puna ANEXOS. ‘Anexo 01: Especiias de gasto para fondo fp para caja chica ‘Anexo 02-8 Reco Provisional eapeneable el manoj de fon to paral hs) ‘Aino 02 8: Recibo Provistonal servsorespablens). ‘Anoxo 03: Gontot de Emon de Restos. ‘Anexo OF: Auta Estandar Contol de Documentos Cancelatrios y Detntvos, ‘xo 05. Renscén del Fondo Fi pare Cala Chica ‘Anexo 08, Aca de Arqueo del Fond Fi par Caja Chica ‘Anexo OF: Informaccn Mensval de Operscones Pagados con Fondo Flo para Cala chica. ‘Anoxo 08; DecaracinJurada (movie local) Puno, enero del 20232aniay 23.1901 99 En servicios 232124 232122 2321200 232633 2327116 2327.11.90 254124 284324 262214 262224 262215 262225 207162 267183 2ea142 268143 ANEXO 01 ‘cONcEPTO ‘Aimontos y Bebidas para Consumo Humano Gases Lobricantes, Grasasy Anes Repuestos y Accesorios Papelera en Genera, tls y Materiales de Olena ‘S60, Limpeza y Tocador Elociciad,fuminacon y Electrica (De Veniutos De Seguridad Eneeree Para Eas y Estuctaras tres Bienes Pasales y Gatto do Transport (movidad local fuera del canto de rabalo) ‘ratios yAsignaciones por Comision de Sorvicic Otros Gastoe Service de Suministo de Energia Ciéetcn Servicio de Agua y Desagie Service de Suminsro do Gas (sole atta) Gortoos y Sonvces de Mensajria ‘Otros Servicios de Comunicaion ‘Service do Publicidad De Veniculs (services de mantonimiento) De Manunatias y Equipo (senvccs de manteniiento) Gaetce Notaries ‘Seguro Oblipataio Aclsentes de Transto (SAT) Services de mpresiones, Ereusdernancén y Empastado Servos Divetsos. Derechos Aaministatives Derechos Adminstatvos (costo de Constuccin por Administracén Directs Bienes Casto de Constleein por Amnisacien Drects Bienes Casto de Constucsion par Adminisacion Crecta ~ Serves Casto de Constuccién por Adminisracion Cirecta Senvcios .Gasios por la Compra de Bienes Gast po a Contatacion de Servicios ‘Gasios pr Compra cde Benes Gasios por ls Contatacon de Servicios Loe conceptes para uso de endo fo para ea chica on gastos de invrsiones, ‘erin reconacdos sempre cuando sean gastos no programas y za sean ‘nude yurgents.y segan espoctica de gato que covresponda a iguna cbr& Ea ANEXO02- RECIBO PROVISIONAL we. é i de (dependencia) el 1S $25" Poosiemo Regional Puno, la cantidad de REGISTRO SIAF N= corn ESPECIICR ESPECGR ESPECIFCA Becasto|mporte | beGasto~|imporre | De GAstO™ | mPoRTE ZaTUrt 232121 232633 231817 2331 agi Past 3713 Barras Past 232211 2eaizt 2a1s17 232212 254321 231831 232219 2ez214 231841 232231 252274 231817 323300 362318 ster 232241 262778 PUTT 232481 207102, 230i 732471 267165 2311 232612 —[zsasaz 25sie3 TOTAL EN EL CASO DE NO EFECTUARSE LA RENDICION, AUTORIZO EL DESCUENTD DE MIS REMUNERACIONES, LA TOTALIOAD DEL IMPORTE RECIBIOO SEGUN NUMERAL 732.06 LAPRESENTE DIRECTIVA, EN UN PLAZO DE 72 HORAS, FIRMO LA PRESENTE, EN SERAL DE CONFORMIDAD. Puno, oe eat aa VE oR es conroae HeaTRETA— Toone ‘moaned ‘feos oe cna ‘Ver Oa REB DAL FoNDO recat,ae RECIBO PROVISIONAL w E (ewes aes), eri de rin lg mii er do (72) hsp (CASO DE INCUMPLIIENTO, AUTORIZO POR LA PRESENTE A QUE SE NE DESCUENTE DE MIS REMUNERACIONES HABERES, LA TOTALDAD DEL MPORTE RECIBIOO, FIRMO LA PRESENTE EN SERAL OE CONFORKADAD, VEEL ETE ea carom RRA TREANEXO 03 ‘CONTROL DE EMISION DE RECIBOS \Reene Boonen stent Responsable de Fondo Fo para Caja chica:DDopendenciaeoante: ANEXO 06 AUXILIAR ESTANDAR Response do Fonda Fip para Caja chica ‘CONTROL DE DOCUMENTOS CANCELATORIOS Y DEFINITIVOSANEXO 05, RENDICION DEL FONDO FLIO PARA CAJA CHICA he aged Aisin freamuere | [arama [ou | os == ne simone} ‘MOViMIENTO DEL FONDS esate agns pexenToroW8 | ow astaia a0 2atsat am 2arest 00 2 aaiei4 00 | SE Eee ee roe imine Re, iene peaANEXO 06 ACTA DE ARQUEO DEL FONDO FIO PARA CAJA CHICA (Modelo) ales or del i. ot eta snesrgaso al Goblemo Regional Pune, se ee. vrabojadorresponabie el Fondo yen Cole Chica, cblerindos os Siuertesresutacos: 'FONDOS Y DOCUMENTOS RECONTADOS Gastoedefivos 8) Totalteconsdo é 9 Sobeante tans) xpicacon de a iterencia 18 encatgado. del Fondo, decaya haber puesto 2 daposlon del rpmsertario ara efectos de prosorte Arqueo tos fs ‘ondos y documentos sustennloras bales expanse s miamoe au fueron cea. Firma ar Reeperetie do — Farce Responsate del Fondo Flo Para ja Grea ‘uesANEXO 07 SVS FE, 5 wronmaciON WENSUAL OE OPERACIONESPAGADOS CON FONDO FLO eure Bana CANA cnc DDependencia sobtante: ponsable del Fando Fj para Gala che: lar siguiente infomaién para su consoidacion y declaracion pra efectos tibutars © SPEcTOARETENG DL 6 (prions At Ret DY scene [romane Ses | “St | ae wmety | Se fs Seder 69 [RESPECTO ADETRACCION DEL GV (Opuracions Efectos li INFORMACION DE RECIBDS POR HONORARIOS pages, como sin cetera cule imparts|NEx0 08 DDECLARACION JURADA (movida! focal) és con DM 2 emaed Serwdora de 1 Oca, deco bap wamenta ea Saber eakado gastos por concepts de moved en coms de sevice, ay FEC TSAR STS —— oR ea La presente Declaractin Jura, es en cumplimierto al art 71 de la Diectiva de “Tesoreria, probed con reslueén drectral N® 002-2007-0/77.18 vigote aia faces ea presente cectaracén e120, Puno, OHSAS