Municipalidad Distrital de SAYLLA - Cusco Gerencia Municipal “Afio del Bicentenario, de la consolidacién de nuestra Independencia, yde la conmemoracion: de las heroicas batallas de Junin y Ayacucho" . _ (MEMORANDUM MULTIPLE N°007-2024-GMIMDS be: ECON. CARLOS ERNESTO ANDIA QUIROZ GERENTE MUNICIPAL DE LAMDS AG ‘SUB GERENTES Y JEFES DE LINEA DE LA MDS ‘ASUNTO: PARA SU CUMPLIMIENTO FECHA SAYLLA, 08 DE FEBRERO DEL 2024 Es gratodiigime a usted y ala vez por el presente, se cispone dar curplmiento ao solictado por la Jefe de la Ofcina de planicacion, presupuesto y contabildad en atencion INFORME N° 39-2024-UPTO-MDSYMC, se les encarga emitr la informacion presupuestal y fnanciera a fn de realizar el ciere contable del periodo 2023 especticada en la referencia, Se acjunta lo siguiente: ‘© INFORME 39-2024-UPTO-MDS-YMC ‘¢ INFORME 002-2024-UPTO-MDS-EC-JEGG Por tanto, se dispone brindar atencion a lo dspuesto, bajo responsabilidad administratva funcional Atentamente,MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAYLLA “fio del Bicentenario, de la consolidacién de nuestra Independencia, y de la conmemoracion de las DE ASUNTO REFERENCIA heroicas batallas de Junin y Ayacucho” EN 124-Mi EGG tone CPC. YOOLMERT MEDINA CARRASCO JEFE DE PLANIFICACION PPTO Y CONTABILIDAD. CPC. JOHN EDWARD GAMARRA GONZA ESPECIALISTA EN CONTABILIDAD SOLICITO INFORMACION PRESUPUESTAL Y FINANCIERA PARA EL CIERRE CONTABLE ANO 2023, A TODAS LAS AREAS CORRESPONDIENTES DLN’ 1438 SISTEMA NACIONAL DE CONTABILIDAD. DIRECTIVA N° 005-2022-EF/51.01, NORMAS PARA LA PREPARACION Y PRESENTACION DE LAS ENTIDADES DEL SECTOR PUBLICO Y OTRAS FORMAS ORGANIZATIVAS NO FINANCIERAS QUE ADMINISTREN RECURSOS PUBLICOS PARA EL CIERRE DEL EJERCICIO FISCAL Y LO PERIODOS INTERMEDIOS. INSTRUCTIVO PARA LA PRESENTACION DE LA INFORMACION FINANCIERA Y PRESUPUESTARIA DE LAS ENTIDADES DEL SECTOR PUBLICO Y OTRAS FORMAS ORGANIZATIVAS NO FINANCIERAS QUE ADMINISTREN RECURSOS PUBLICOS PARA EL CIERRE DEL EJERCICIO FISCAL Y LOS PERIODOS INTERMEDIOS SAYLLA, 05 DE FEBRERO DEL ANO 2024. Es grato dirigirme a usted para saludarlo muy cordialmente y al mismo tiempo solicitar la INFORMACION PRESUPUESTAL Y FINANCIERA PARA EL CIERRE CONTABLE A TODAS LAS AREAS DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAYLLA, INFORMACION QUE DEBERA SER REMITIDA al area de contabilidad toda la informacién el dia 10 de febrero del afio 2023 seguin corresponda la informacién solicitada: OFICINA DE PLANIFICACION Y PRESUPUESTO: deberd informar en fisico y digital > > Deberd presentar informacion impreso de cierre del ejercicio fiscal afio 2023. Analisis y cometario del presupuesto de indicado en la directiva € instructivo > Andlisis y comentario de los avance de las metas fisicas. > Analisis y comentario del ¥y digital para la rendicién de cuentas gasto por resultados, sequin to principales proyectos de inversién incluyendo et gasto social en los principales productos y proyectos (actividades) de los programas presupuestales, > Nota a los estados presupuestarios.MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAYLLA ““Afio del Bicentenario, de la consolidacién de nuestra Independencia, y de la conmemoracion de las ‘heroicas batallas de Junin y Ayacucho” informacién presupu jina web jestaria deberd presentar al clerre del ejercicio por la pagina : segan’ Inspuctvo adjunto en ANEXO. |, INFORMACION. FINANCIERA E INFORMACION PRESUPUESTARIA A REPORTAR POR LAS ENTIDADES. Unidad de logistica y patrimonio: AREA DE LOGISTICA: deberd informar en fisico y digital » Relacién de érdenes de compra y servicios atendidos al cierre del ejercicio. > Relacion de ordenes de compra y de servicio pendientes de atender al cierre del ejercicio. > Relacion de ordenes de compra y de servicio pendientes de devengar al cierre del ejercicio. AREA DE PATRIMONIO: debera informar en fisico y digital > Anilisis de la cuenta de 1503 Vehiculos, Maquinarias y Otros. Por cuenta contable, informacién que debera ser conciliada. > Inventario fisico de bienes depreciables y no depreciables al 31 de diciembre 2023. » Inventario de sobrantes valorizado de bienes inmuebies de bienes depreciables y no depreciables. > Inventario de bienes inmuebles disgregado por edificios y estructuras, terrenos urbanos y rurales al cierre del ejercicio. AREA DE ALMACEN CENTRAL: deberd informar en fisico y digital > Inventario de bienes de almacén, debe contener saldo inicial de existencias clasificados por cuentas contables, con saldo acumulado al 31 de diciembre del ano 2023, » Pedido de comprobante de salida PECOSA, salida de bienes por cuenta contable, al 31 de diciembre del afio 2023, informacion que sera conciliada por la unidad de contabilidad, » Notas de entrada al almacén central, por donacién, transferencia, por salcio de bienes en calidad de nuevo. * Pedido de comprobante de salida -PECOSA, salida de bienes reingresados, y tansferidos, por cuenta contable al 31 de diciembre del afio 2023. UNIDAD DE TESORERIA: deberd informar en fisico y digital » Analisis de las cuentas bancarias-ibro bancos de enero a diciembre del afio 2023, debidamente conciliados, por cada cuenta corriente de la Municipalidad _ Distrtal de Sayila, cuenta corriente bancaria y cuenta Unica del tesoro publico. » Resumen de las transferencias recibidas del gobierno central y otras transferencias de entidades del estado. Situacién de devengados pendientes por girar al 31 de enero del ao 2023, » ‘Saldo dela cuenta unica del tesoro -CUT, por tipo de recurso al 31 de diciembre del ario 2023, * Informacién de cartas flanzas vigentes, valores y garantias, ejecucién de cartas fianzas Al 31 de diciembre del afio 2023. WwMUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAYLLA “Afio del Bicentenario, de la consolidacién de nuestra Independencia, y de la conmemoracion de las heroicas batallas de Junin y Ayacucho” ICINA UNI ON TRI — debe de tomar en cuentas las normas de tributacién municipal y las ordenanzas municipales para la recaudacion de impuestos arbitrios municipales el cual deberd de presentar impreso y en digital al 31 de diclem afio 2023: > Detalle de recaudacién de ingresos, impuestos municipales (alcabala e impuesto predial} > Detalle de recaudacion de Recursos Directamente Recaudados {registro civil, certificados, licencia de funcionamiento y otros} ; > Detalle de los usuarios 0 administrados por cada partida de ingresos. UNIDAD DE RECURSOS HUMANOS: debera informar en fisico y digital > Provision de compensacién por tiempo de servicio - CTS del personal de la entidad (nombrados y contratados} al 31 de diciembre del aro 2023. > Provision de compensacién por tiempo de servicio de ex trabajadores y/o personal que laboro en la entidad pendientes de pago. > Vacaciones, remuneradas y pensiones pendientes por pagar al personal activo ycesante al 31 de diciembre del arto 2023. > Calculo actuarial si corresponde, segun decreto legislativo 20530. OFICINA DE PROCURADURIA PUBLICA: debera informar en fisico y digital +» Reporte de detallado de los estados procesales, primera y segunda, casacién /agraviada y sentencia en calidad de cosa juzgada y sentencia de cosa juzgada con requerimiento de pago registrados en el médulo web. » Reporte de reclamos a la entidad (no judicializados y/o conciliaciones extrajudiciales iniciadas) al 31 de diciembre del ano 2023. UNIDAD FORMULADORA DE PROYECTOS: debera informar en fisico y digital > Relacién de estudios de Preinversion cuya antigdedad sea menor o igual a tres afios de antigiiedad a partir de la fecha de su culminacién de su elaboracion para ser mantengan en la cuenta contable 1501.01 estudios de pre inversién. » Relacién de estudios de pre inversién cuya antigdiedad sea mayor a 3 artos, los cuales deberan indicar si persiste o no la continuidad de dicho estudio de pre inversion. UNIDAD DE ESTUDIOS Y PROYECTOS O QUIEN HAGA A ee SUS VECES: debera informar ® Relacion de expedientes técnicos cuya antigiiedad sea menor o igual a tres aftos de antigdedad a partir de la fecha de su aprobacién para que se mantengan en la cuenta contable 1501.02 elaboracién de expedientes técnicos. » Relacién de expedientes técnicos cuya antigdedad sea mayor a 3 anos, los cuales deberan indicar si persiste 0 no la continuidad de dicho expediente tecnico y/o corresponde la actualizacién de las mismas.MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAYLLA “Aho del Bicentenarlo, de la consolidacién de nuestra independencia, y de la conmemoracién de las heroicas batallas de Junin y Ayacucho” SECRETARIA GENERAL: debera informar en fisico y digital > Acuerdos de consejo sobre donaciones entregadas y recibidas con sus respectivas resoluciones al cierre del ejercicio. > Normas distritales, ordenanzas aprobadas con resolucién que tengan incidencia financiera. OFICINA DE SUPERVISION, LIQUIDACION Y TRANSFERENCIA DE PIP: deberd informar en fisico y digital > Relacién de Expedientes que se encuentran con informe final en la oficina de liquidaciones. > Informacion de Proyectos liquidados aprobados con resoluci6n y sin resoluci6n la fecha (adjuntar resoluciones en copia) > Informacion de Expedites transferidos a los diferentes organos especializados y/o entidades del estado (adjuntar copias del acta de transferencia, acuerdo de consejo y/o resolucion). UNIDADES EJECUTORAS DE INVERSION SUD GERENCIA DE INFRAESTRUCTURA: debera informar en fisico y digital. > Informaci6n financiera y fisica, de los proyectos de inversion, mantenimientos seguin corresponda el drea y/o dependencia. -- [ADGUSIOON De SSTENA DE Hey som [ree] EI | me ase [| ee a | meme | va | ae | fi ‘SUD _GERENCIA DE DESARROLLO ECONOMICO: RROLLO ECON deberd informar en fisico y digital, > Informacién financiera y fis fisica, de los pre 6 a Corea aneiay Tica, de os proyectos de inversion, actividades seginMUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAYLLA “Afio del Bicentenario, de la consolidacién de nuestra Independencia, y de la conmemoracién de las heroicas batallas de Junin y Ayacucho” ID GERENCIA \L: debera informar en fisico y digital. > Informacién financiera y fisica, de los proyectos de inversién, actividades, Y Programas segtin corresponda el area y/o dependencia. SUD GERENCIA DE MEDIO AMBIENTE: deberd informar en fisico y digital. > Informacion financiera y fisica, de los proyectos de inversién, actividades Y Programas, segin corresponda el area y/o dependencia. OFICINA DE LIMPIEZA PUBLICA, - debera presenta la siguiente informacién impreso y en digital: > Detalle de los usuarios e ingresos de cuentas por cobrar al 31 de diciembre del afto 2023. » Detalle de pendientes saldo de cuentas por cobrar a los administrados. Cabe aclarar que de acuerdo al decreto legislative 1438 Sistema Nacional de Contablidad indica lo siguiente: Articulo 9. faltas Son faltas administrativas toda accion u omision en que incurran los directivos, funcionarios, Personal de confianza y servidores de las entidades del Sector Publico que contravengan tas obligaciones establecidas en el Decreto Legislativo, No entregar uw ocultar, 2 las Ofcinas de Contabilldad olas que hagan sus veces fe informacién de hechos de naturaleza econémica que incida o pueda incidr 2 futuro en bs atunion ‘financiera y en los resultados de las operaciones de la entidiad, TODA LA INFORMACION SOLICITADA DEBERA SER PRESENTADA EN FISICO Y DIGITAL Lano presentacién de lainformacién contlevara al procedimiento administrative sancionador €siniciado por la autoridad administrativa competente, respetando el debido procedimiertfeiMUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAYLLA ““Afio del Bicentenario, de la consolidacién de nuestra Independencia, y de la conmemoracion de las heroicas batallas de Junin y Ayacucho” Es cuanto informo a su despacho para su conocimiento y fines que estime por conveniente, reiterandole las muestras de mi consideracién y estima personal. Atentamente, PC. JOHN EDWARD ESPECIALISTA EN'CONTABILIDAD