Dia 1. Se crea fondo fijo de caja por $2,500 se expidié cheque. Dia 7. Se solcita reembolso del fondo fijo de caja, se presentaron los siguientes documentos: Factura de gasolina $800 més IVA. Area de ventas, Factura de copias $500 més IVA, érea de Recursos Humanos, Fectura de limpieza $600 més IVA. Area de administracion, Se realiza transferencia bancaria, Se pide: a Elaborar reembolso. b. Registrar operaciones en asientos de di Ejerticio 1 Fondo de Caja, Fondo Fijod $ 2,500.00) Rembolso de Fondo caja Chica (CONCEPTO) IMporte | _VA TOTAL (Cuenta Contable Factura degasoina | $ _ 800.00] $ 12800] $ _928.00| Gastos de Venta [Factura de copias_ 500.00] $__80.00) 580.00. Gastos de RH Factura de Limpieza $600.00] $ 96.00] $ 696.00] Gatos de Administracion $ 130000] 304.00] $2,204.00 Fondo Fijo de la Caja Chics Bancos [Apertura del fondo de la Cafe Dia7 2 (Gastos de Venta [Gastos de Administracion [Gastos de RH. IVA Acreditable 304.00, Teancos: _ [5230800 Rembolso del fondo fjo de caja SUMAS IGUALES, $4,704.00 470400) Antonio Avila,Ejercicio 2. Arqueo de caja Se realiza arqueo al fondo fijo de caja cuyo valor es de $2,500, se conté lo siguiente: Factura de gasolina $1,200 més WA. Area de ventas, Factura de copias $200 mds IVA, drea de Recursos Humanos, Factura de limpiexa $200 mas IVA. Area de contabilidad. 3 billetes de $100, 1 billete de $50, 5 monedas de $10, 8 monedas de $5, Ejecicio 2. Arqueo de Caj Fondo Fo de Caja CONCEPTO] iponte | wa [TOTAL ‘Guenta Conteble Facturadegasolina | $_1,200.00| $ 192.00] $1,392.00] Gastos de Venta Factura de copies $200.00] $32.00] $232.00 Gastos de RH Factura de Limpieza | $ 300.00] $ 48.00] $ 348.00] Gatos de Administracion I $1,700.00} $_272.00[ $1,972.00 Efective [concepto | Cantidad ailletes Billetes Monedas Monedas, Fondo Fijo de Ca] Ss : [Arqueo de Caja $212.00 Diferencia $2,822.00) [Duedores Diversos 2412.00 Bancos [s_ 2,412.00 Registro de Faltante en Caja 'SUMAS IGUALES, PS 2412.00 [$2,412.00 Antonio AvilaElercicio 3. cetes Dia 1. La empresa compra 3,200 cetes con VN de $10 a un plazo de 28 dias con uns tasa de dascuento del 20% anual, Dia 28. Se retira la inversin junto con los rendimientos obtenicios. Se pide: a, Calcuar el PC cete, PC total, comisisn, rendimientos. b. Registrar operaciones en asientos de diario, 10 Cetes 3200 Po: 984404404 precio de compra CPC=VN(VNexedet}/360 Peevn-(vattd*t)/360 Per 31502.2222 precio de compra total PCT=No.cetes*PC 98.56 Mw 15.1456 iva acreditable rendimientot 497.777778 RENDIMIENTOS=(No cetes*VN)-{No.cetes*PC} 1 finstrumentos financieros $ 31,517.37 IVA acreditable [instrumentos financiers 31,517.37 Productos financieros SUMAS IGUALES Sema Antonio AvilaEjerdicio 4. Depésitos a plazo. Oia 2. Se invierte en depésitos a plazo una inversién de $80,000 con una tasa del 25% anual a un plazo de 30 dias. Dia 30. Se cobran los intereses con retiro de la inversion, Se pide: a. Calcular comisién y rendimientos. b. Registrar operaciones en aslentos de diario. 1Caleulo de la comicion por corretaje Datos 38.4 Iva a creditable $— anotoco Inversion Caiculo de Rendimientos (80,000*.25*20)/360 $ 1,866.67 Rendimientos Dia q Inversiones de valores $ 80,000.00 va acreditable 128,00 $ 80,128.00 Se inert Din Ta q Bancos 80,000.00 Inversion. Intereses $1666.57, Inversiones en valores $80,000.00 Produstos Financieros 1,666.66 [Se realiza traspaso de los inetereses de Inversion [Sumas IGUALES $161,794.67 | $ 161,75466 Antonio AvilaEjercicio 5. Conciliacién bancaria [Cheque 003 pago a proveedores [Cheque 004 Inscription a revista Fiscal [Apertuta de Cuenta [Comicion Bancaria. iva por comicion [Deposito Dia? [chequedoi, Dias [cheque 002 iad) Deposito Dia3t [Rendimiento Bancario Autouto Avila[Cargos del banca no reconoce la empresa [Comicion Sancaria iva por comicion, argos de Ia empresa no reconoce el banca [Abono del banco que no reconoce la empresa Rendimiento Bancario ‘abono de Ia empresa no reconoce el bane: (Cheque 003 p a prov ichque 004 inser a rev fiscal [G.Financieros [c.Bancarias IVA Acreditable Bancos ‘Bancomer 1547890 Bancomer 1547890, Bancos, Bancomer i Provedores, Dias Bancos Bancomer 1547890, [Gastos Revistas Totales 232] ‘Sumas iguales “a50i8| Auton AvilaBancos Bancomer 1547890 Productos Firancleree Rendimiento Sancarios (Gestos inandaros IVA sereditable Bencos Regisiro dele joversion conla comicion ances 15 Productos Financiere [Sums i ES Ejerccio 6. uentas por cobrar El contador general presenta lasigulenteinformacién de la cuenta de centes. Se pide: a. Calcular a estinaci de cuentas incobrables. . Repstrar el asiento en libro dale. 5 contador presneta fa suguient informacion dela cuenta de chentes so.dae | 8500 15% 1094 1275 on a7, 30 es | 32000 20% 36 2560 oa 3073 aso cae 30000 236 15% 2200 os sat voial [31300 603s Tad Antouio Avila[Gestos de venta 760] Te.cuenin. 7647) Perce crescins esperadae Ejerccio 7. Conciiscién bencaria Una tienda de llaveros reali as siguientes operaciones en su iaventario de mercancis. Se pide: a. labora tareta de almacén aplicando el método de valuaién PEPS| b Elborar tarjeta de lmacén aplcando el métado de valuacién CPP € Se realize inventaro fico en el cul se contaron 385 lavaros. Datermine el fakante 0 sobrante de inventaro 6, Calula a utiidad bruta cansideranda un PVU de $80 por unidad @ Regitrar el asiento por el fltanteo sobrante de inventaros in. icia. com $12,220.00 venta 20,620.00 com 13,600.00] com $23,500.00] Venta $28,100.00] venta '$ 22,900.09] [venta '$ 14,500.00] [come $500.00 venta $16,500.00 venta $ 12,000.00 FTajeta de dmacen, $8,000.00) Antouro AusloPinas. 6s Poros ene 385) Deatores pizas fata 265] Almaceniste atnass al 2d Areacen [cote fata 530 Se reper Fakowe en simseen Venta Unidadar Precio vent (Cono de ventas liticed Buta = le iam Node Conirifecha [Dele |Vunl—JUniedes — Timonrte nesses nponte 2003Lie, ao] 32004 2 02/02/2023] Come sf & 93/02/2073] venta al 02/2023] Coe 2003] Come (06/02/2073 Venta 07/02/2023] vena 2/2023 con 02/02/2073 a0) 10/02/2023] verta Bermnsco ae uid par var da ora venta lusdades sini) 1am Precio Venta « [costo de Ventas Bos, [iti Brats Tsay] Autowo aulaira eee a [aaa ea] Piezassegin taj 60 Pieas encontradae 285] [Dawores aa Pia fetantes ss] [Aimacenisa as Valuadas al cost 3:39) [aimacen Hea) costo fants ass Se risa Fatante on sinacen Avtomo Auda