6139 — LA CONTRALORIA (GENERAL DEA REPOBLICA DEL PERU ST TTS ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL DEL GOBIERNO REGIONAL DE AYACUCHO INFORME DE HITO DE CONTROL N° 016-2021-0C1/5335-SCC CONTROL CONCURRENTE GOBIERNO REGIONAL DE AYACUCHO PUQUIO, LUCANAS, AYACUCHO EJECUCION DE OBRA: “MEJORAMIENTO DE INFRAESTRUCTURA DE SERVICIOS EDUCATIVOS DEL NIVEL SECUNDARIA DE LA IILEE. MANUEL PRADO DE DISTRITO DE PUQUIO, LUCANAS, AYACUCHO” HITO DE CONTROL N° 14 VALORIZACION DE OBRA N° 10, 11 Y PAGO PERIODO DE EVALUACION: DEL 2 DE ENERO DE 2021 AL 6 DE AGOSTO DE 2021 TOMO IDE! AYACUCHO, 16 DE AGOSTO DE 2021 "Deconio dela lgualad de Oportunidades para Mujeres y Hombres" "Ao del Bicentenario del Peri: 200 afos de Independencia’6136 “Q4 CONTRALORIA GE DEA RFUACA DL INFORME DE HITO DE CONTROL N° 016-2021-OC1/5335-SCC EJECUCION DE OBRA: “MEJORAMIENTO DE INFRAESTRUCTURA DE SERVICIOS EDUCATIVOS DEL NIVEL SECUNDARIA DE LA II,EE, MANUEL PRADO DE DISTRITO DE PUQUIO, LUCANAS, AYACUCHO” HITO DE CONTROL N° 14 VALORIZACION DE OBRA N° 10, 11 Y PAGO INDICE DENOMINACION N° Pag, L. ORIGEN 1 |. OBJETIVos 7 1 IIL ALCANCE 1 IV, INFORMACION RESPECTO DEL HITO DE CONTROL. _ A \V, _SITUACIONES ADVERSAS 2 Vi, DOCUMENTACION VINCULADA AL HITO DE CONTROL 2 ‘Vil, INFORMACION DEL REPORTE DE AVANCE ANTE SITUACIONES ADVERSAS 2B Vill INFORMACION DE LAS SITUACIONES ADVERSAS COMUNICADAS EN HITOS ANTERIORES ____ 23. IX. CONCLUSIONES, a X. RECOMENDACIONES wu APENDICES. 6Eva eA ePAKA DL “Ou CONTRALORIA roo 15 INFORME DE HITO DE CONTROL N° 016-2021-OCI/5335-SCC Pagina d028 EJECUCION DE OBRA: “MEJORAMIENTO DE INFRAESTRUCTURA DE SERVICIOS EDUCATIVOS DEL PAYACUCHO” HITO DE CONTROL N° 14 - VALORIZACION DE OBRA N° 10, 11 Y PAGO |. ORIGEN El presente informe se emite en mérito a lo dispuesto por el Crgano de Control insttucional del Gobierno Regional de Ayacucho mediante el ofco n.” 0941-2018-GRAVOCI de 9 de octubre de 2019 y cuya comisién de control concurrente fue reconformada mediante el ofcio n.° 502-2021-CGIOC5335 de 10 de agosto de 2021 y registrado en el Sistema de Control Gubemamental - SCG con la orden de servicio n.° 5335-2021-020 en el marco de fo establecido en la Directiva r.* 002-2019-CGINORM "Servicio de Control Smulténeo" aprobada mediante Resolucion de Contralorian.° 115-2019-CG de 28 de marzo de 2019. I OBJETIVOS 2.41 Objetivo general Alertar oportunamente al Titular de la entidad y alas instancias competentes sobre la existencia de situaciones adversas que afectan o podtian afectar el resultado 0 el logro de los objetivos de la Ejecucién de la obra: “Mejoramiento de infraestructura de servicios educativos del nivel secundaria de a IEE, Manuel Prado de cistito de Puquio, Lucanas, Ayacucho a cargo del Gobierno Regional de Ayacucho, afin de que se adopten las acciones preventivas y corretivas que correspondan, 2.20bjetivo especifico Determinar que los avances fsioos de las valorizaciones de obra n.* 10 y 11 de obra correspondan a lo establecido en el calendario de avance de obra valorizado, esta ultima conoordada con el Programa de Ejecucion de Obra (CPM); que la presentacion del informe de valorizaciin se haya realizado dentro del plazo establecido; y que los pagos efectuados al contratista y supervisor de la obra, se hayan realizado en cumpimiento a los plazos contractuales y normatwa vigente; asi como, verificar la vigencia de los indices unificados utlizados en la estructura de la férmula polindmica con fines de reajuste en la valorizacin de obra.” 11 IM, ALCANCE I servicio de control concurente se desarrolli a la ejecucién de la obra: “Mejoramiento de infraestructura de servicios educativos del nivel secundaria de la IEE. Manuel Prado de distito de Puguio, Lucanas, Ayacucho’, y referido a las valorizaciones de obra ns* 10 y 11 incluy6 los documentos obrantes en sus comprobantes de pago correspondiente al periodo 2 al 31 de enero de 2021 y 16 al 31 de marzo de 2021 IV, INFORMACION RESPECTO DEL HITO DE CONTROL. EI Gobiemo Regional de Ayacucho, en adelante “Entidad’, y la empresa Gavilan Contratistas, Generales SAC, en adelante “Contratista’, suscriieon el contralo n.° 139-2019-GRA-SEDE CENTRAL-OAPF de 11 de diciembre de 2019, cuyo objeto fue la ejecucién de la obra: “Mejoramiento de infraestructra de servicios educativos del nivel secundaria de la IEE. Manel Prado de distito de Puguio, Lucanas, Ayacucho", en adelante “Obra’, por el monio y plazo contractual de Control Concurrent 2 I jeucion dela aba: “Mojoramerto do inaestuetirs de savas WEE, Manuol rado do esto de Puquo, Lucnas, Ayacucho”, Periods De 2d amare ce 2021 a1 6 de agosto de 2124 eaves dl nivel sacar de 6137GENERAL ELA ROMA DL G4 CONTRALORIA ‘S/24 084 543,82 y 600 dias calendatio, bajo el sistema de contratacion a Suma Alzada y modalidad de ejecucién contractual Llave en Mano, Asimismo, el Gobierno Regional de Ayacucho y el Consorcio EKN SUPERVISOR’, en adelante Supervisor’, suscrbieron el contraton.° 158-2018-GRA-SEDE CENTRAL-OAPF de 26 de ciciembre de 2019, cuyo objeto es la contratacién de consuitoria de obra para la supervision de la Obra, por el importe de Sit 249 149.65, En tanto, refeido al tito de control n.° 14 comorendié la inspeccién a la Obra a fin de verifcar el avance fisco y su concordancia con los informes de las valorizaciones de obra n.* 10 y 11 de los meses de enero y marzo de 2021; asi como, corroborar que el Contratista y el Supervisor hayan presentado los informes de las valorizaciones de obra n= 10 y 11 a la Entidad, dentro de los plazos establecidos y que sus pagos por parte dela Entidad se hayan realizado en los plazos establecidos; asimismo, verifcar la vigencia de los indices unificados utiizados en la estructura de la formula polindmica con fines de reajuste en la valorizacion de obra n.° 11. ‘Al tespecto, con la carta n.° 26-2021-IPR-RC/SUP-PUQUIO-G.RAYAC-CONSORCIO. EKN SUPERVISOR recibido el 5 de febrero de 2021 por el Area de Tramite Documentaro de la Entidad, el representante comin del CONSORCIO EKN SUPERVISOR, remito a la Entidad la valorizacién de bra n.° 10 correspondiente al periodo 2 al 21 de enero de 2021, con avance mensual ejecutado de 0,16 % y avance real acumulado de ‘4,40 %. Posteriormente, la Entidad mediante el comprobante de ago n.* 202 de 11 de febrero de 2021, realizé el devengado por $/22 568,69 a favor del Contratista. Asimismo, con la cata n° 49-2021-IPR-RCISUP. PUQUIO-GR. AYAC-CONSORCIO. EKN SUPERVISOR, recibido el 9 de abril de 2021 por el Area de Trémite Documentaro de la Entidad, e! representante comin del CONSORCIO EKN SUPERVISOR remit a la Entidad la valoizacion de bra n.° 11 correspondiente al period 16 al 31 de marzo de 2021, con avance mensval ejecutado de 2.70% y avance real acumulado de 17,11 %. Posteriormente, la Entidad mediante el comprobante de ago n." 2129 de 19 de abril de 2021, reaizo el devengado por $/410 438,20 a favor del Contratsta Adicionalmente, es de precisar, que la Sub Gerencia de Supervision y Liquidacion, perteneciente a la Gerencia Regional de Infraestructura, es el area usureria @ cargo de la admiristracién del contrato 1.” 139-2019-GRA-SEDE CENTRAL-OAPF de 11 de ciciembre de 2019, veriicacién y conformidad de los avances fisicos de la elecucién de la obra en forma mensual SITUACIONES ADVERSAS Del analisis efectuedo a las valorizaciones de obra n. 10 y 11 correspondiente a los periodos 2 de enero al21 de enero de 2021 y 16 de marzo al 31 de marzo de 2021, y referidos a la ejecucion de la Obra; se han identicado situaciones adversas que afectan o podrian afectar fe continuidad del proceso, el resultado 0 el logro de los objetvos de la citada ejecuciin de obra, las cuales se exponen a continuacién 1. INASISTENCIA A OBRA DE LOS PROFESIONALES INTEGRANTES DEL PLANTEL OFERTADO POR LA EMPRESA GAVILAN CONTRATISTAS GENERALES S.A.C,, PONE EN RIESGO LA CALIDAD EN LA EJECUCION DE LA OBRA. Como resultado de la evaluacién y calificacion de las ofertas del procedimiento de seleccidn de la lctacién piblica n.° 005-2019-GRA-SEDE CENTRAL, el comité de seleccién, otorgé la buena pro al postor Gavilan Contraistas Generales S.AC. segin consta en el acta de evaluacién, calficacién y ctorgamiento de la buena pro de 13 de noviembre de 2019 y, posteriormente, con * Integrado por Estela Ruiz Palomino idenificado con RUC n° 10200262854 y patpacion del 50% y FELITA SAC. ldenticado con RUC n° 20801790271 y parcnacon del 50% Control Concurrent sl jscucion dela aba: “Mojoramierto do insetructrs de servos educativos del nivel secundaria de IEE. Manuel Prado d isto do Puqi, Licara, Ayacucho”. Paro: De 2 de enero oe 202116 de agoste de 2028O44 CONTRALORIA ‘Gh eA RIAD Inooma de to de Conta W 016021 OCIS SCC Pago’ d028 la carta n.* 084-2019-GCGIGG-PGA de 6 de diciembre de 2019, el sefior Paul Gavilan Afanca, representante legal del Contratista, present6 a la Entidad, la documentacin para perfeccionar el contrato n.” 139-2019-GRA-SEDE CENTRAL-OAPF de 11 de diciembre de 2019; fue asi que, enlte otros documentos, presentd la relacién del personal que incluyé el cargo del plantel profesional, encargo de la dreccién técnica de la obra y que acompafaria al esidente de obra durante la ejecucién de la Obra, cuyo detale se presenta en el cuadro siguiente: Cuadro n° 4 Rolacién de profesionales integrantes del plantel profesional de Gavilan Contratistas Generales S.A.C. en Obra POFEN seotH"DOELNENTOR ne | NOMBRESY can PROFESION SEGUN | pRESENTADOS. | ‘otuod resvezvewsuenro oe cena cis — Gar | Farr ei aon rt | pa Coty dc esi Ch act — Eis] —epeatnr = 2 | Niranéa Beredeai Arquitectura egies Acie Soe aa Eee S| ans aes cn ae 5 | stanza cantor —_| “de aus y Gelogin | ae Geto yo Ct sais Sr nor tows] —Egetiouan + wale rerio esto Sanat — Gans} —Eeeas = | gone et |e aa Tio Sa Tastee _Ve Nee Ais oeitimen [Reiss kes uate 8 [amen | tee Ekcas [Bec nts] oe Mec et anne Mecénico Electicista few Abele iionce Cat yo ae tcatinen |Ietre nina yo 7 ia, P| sepatyicio [genne at Gan] geen Anil . “Ambiente ‘Ambiental lo ingeniero fetal y"de Rear na, Sahai} tations ee eae =. S| inno hat vente: Cara n° 084-2018-GCGIGG-PGA do 6 de lene de 2019, Elaborado por: Coisiba de contol conourente Sin embargo, durante la inspeccién fisica a la Obra, los dias 20 y 21 de enero de 2021, ta comisién de control concurrente, dejé constancia segin acta de visita de inspeccién de obra 1n.° 001-2021-GRAJOCI-SCS-CC de 21 de enero de 2021, de la inasistencia de los profesionales integrantes del plantel profesional del Contratista, cuyo detalle se presenta en el cuadro siguiente: Cuadro n° 2 Verificacién de la asistencia del plantel profesional en obra OBsERVAGNeS SeGUNEA reLaciouproresonatpromvesto | TWO, | ASSTENGIADE ROFESONALES ELA x ao yataraezt) | 1oUBREEY 90 APELLIDOS SS DESCRIPCION Tino” Me | reso naameaae 1 | iss, MS Tomo decoa | 8 >| he Exes ae 5 Mrards Bender | Aqutenra > posrwn Mique | Especaists en Wecanee fants Gandia’ | desu y Coobgia. nan Heien Coal ‘Sega area de era, 50 praca No | esentuséna reset a | ee EspciistsnEstuctras | No | | Samuel Gizndn | Espeina yp | Seat erasidete de ca. papain Pate Instone Sonar esanindin alenezsiad Control Concurrent 2 a ejcucion dela obra: “ejramiento de inaestuctrs de srvicios educates dl nivel sezundra da ILEE Manuel reco oe dist de Pug, Luearas, Ayacucho" Period De 2de ener 2021 a1 de agosta de 20216134 “Ou CONTRALORIA ENA EA PERUEK DEL ERD Informe de Hie de Contol N= D16-2021-OCNSSI6-SCC Pagina 4de 28 >] ta Bra Pa | Ears we Sot Instone Ettas 7 | Aes —uane | Espeiiia on Seguidady | Panwa! ai bons Eres de bra noo que on ironder Gates | Espedaie on a fen No | sk te bay tase mone ce Forte: Acta de Vista de inspeccba n* 07-2027 GRAVOGI de 20 de enero de 2027 Elaborado por: Comin de contol concurrent. Del cuadro precedente, se advirié la ausencia de los especialstas en Mecénica de Suelos y Geologia, Estucturas, Instalaciones Sanitarias ¢ Instalaciones Eléctiicas; al respecto, el residente de obra, seftalé que la partcipacion de ls ctados profesionales se viene reaizando en funcién a la necesidad en Obra; asi como, respecto a la inasistencia del especiaista en ‘Arqueologia, sefalé que en Obra no hay actividades referidas a movimiento de terra, En ese orden de ideas, la comisién de control, através del desagregado de gastos generales, variables del expediente técnico de la obra aprobado con la Resolucién Directoral Regional 1.” 010-2019-GRAIGG-OREI de 24 de junio de 2019, sefiala que el personal profesional tene la siguiente partcipacion en obra! FIGURA N° 1 DETALLE DE PARTICIPACION DEL PERSONAL PROFESIONAL Y TECNICO ‘SEGUN GASTOS GENERALES VARIABLES ‘GASTOS GENERALES VARIABLES rcsssnnn Sapon eA Fusnt: Expedete Teno delproyeto protean con a ResourionOreceal Roporaln= G102018-GRAIGG- ‘ORE de 24 de 2018 Sobre el particular, mediante la carta n.° 107-202-IPR-RCISUPPUQUIO-G.RAYAC.- CONSORCIO EKN SUPERVISOR de 6 de agosto de 2021, la representante legal del Consorcio EKN Supervisor, temité copia del cronagrama actuaizado de partcipacién de especialistas por parte del Contratista corespondiente al 2020, y que a la fecha no eslaria actualizado, si tomamos en consideracién que en dicho cronograma se advirtié la suspensién del plazo de ejecucion de obra en enero 2021. No obstante, respecto de la particinacion del especalista en ‘Arqueologia, estuvo programado para enero de 2021 y durante la inspeccin fisica del 20 y 21 de enero de 2021 no se advirié su presencia; asimismo, respecto a la participacién de los especialstas en Mecénica de suelos y Geologia, en Estructuras, en Instalaciones Sanitarias y en Instalaciones Eléctricas, se desconace si estaba o no programada, * Incorporation autorizads pola Ertidad con cata” O00786-2020-GRAIGG-GRI-SGSL de 27 de noviembre de 2020 ®incoporacién autrizad por a Enda con carta n° 000723-2020-GRAIGG-GRI-SGSL de 12 de noviembre de 2020, “ Inqarpracin aulrizad por la Eridad con cata.” 000553-2020-GRAIGG-GRI-SGSL de 22 de sali de 2020, ‘Conol Concuronte la eeeuisn de Ia obra: “Mejoraiento do nkaesrutirs de eavcios edvcatves del nivel secundaria de LEE. Manuel Prag de sto de Pua, Luearas, Ayacucho". Pasioe’ De 2 ener de 2021 al de agoeta de 2121Qa CONTRALORIA {NRA ELA RePNUEAD PAL ome de Hrode Corson 018.2021 0015595500 Pignasd028 ‘Asimismo, con la carta n.* 080-2021-GCGIGG-PGA de 6 de agosto de 2021, el representante legal de! Contratista, remitié ala comisién de control concurrente, el cronograma de participacion {el personal profesional en obra, del cual se advirié que la asistencia de los especiaistas en Mecénica de Suelos y Geologia, en Estructuras y en Instalaciones Saniterias, estaba programada para el dia 21 de enero de 2021, en tanto que la participacién del profesional ‘especialista en Instalaciones Elécticas, estuvo programada para los dias 20 y 21 de enero de 2021, fechas en las que la comisién de control concurrente dejé constancia segin acta 1." 001-2021-GRA/OCISCS-CC de 21 de enero de 2021, de su inasistencia en la Obra. En ese sentido, en vista que contractualmente, la Entidad se encuentra limitada en cautelar la oportuna y correcta particisacion en Obra de los profesionales con especiaidades en las distintas reas de la ingenieria y cuya patticipacién resulta importante para concretar la finalidad publica del proyecto y garantizar la calidad de la Obra, deberia recabar, evaluat, valorar y pronunciarse sobre el cronograma de partcipacién de profesionales en obra del Contratista®, para el control adecuado en cuanto a su partcipacién, precisando que para tal efecto, el Contratista, deverd presentar a la Entidad, su cronograma de partcipacién de profesionales en ‘bra en concordancia con el programa de ejecucién de obra (CPM); y la Entidad menituar si este corresponderia formar parte del contrato n.° 139-2019-GRA-SEDE CENTRAL-OAPF de 11 de diciembre de 201; por cuanto ala fecha, se estaria vulnerandh el principio de eficaca y ficiencia contenido en el Texto Unico Ordenado (TUO) de la Ley 30225, Ley de Contrataciones del Estado. Lo antes exouesto, con la finalidad de garantizar la permanencia y participacion oportuna del Personal profesional y, evtar ausencias injustiicadas en obra, que inclusive, por la falta dal control adecuado, podrian resultar constantes y repercutren la calidad de la Obra, Es neoesario precisar que la Entidad, a través de los gastos generales variables; paga al Contratsta por la paticipacién efectiva 0 no de los profesionales, sin embargo, no cuenta con un ‘control efectvo, por lo cual, resulta pertinente, que disefie un control de asistencia a través del ‘documento antes sefialado y que de corresponder, lo haga parte del contrato para asi garantizar la rel participacién en obra del personal profesional ofertado por el Contratista y se garantice la ‘calidad en la efecucién de obra, Los hechos anteriormente expuestos, inobservan la siguiente normativa > Texto Unico Ordenado de la Ley N° 30225, Ley de Contrataciones del Estado, aprobado con Decrato Supremo N° 082-20196F. Articulo 2. principios que rigen las contrataciones “f) Eficacia y Eficiencia, El proceso de contratacion y las decisiones que se adopten en su ejecucién deben orientarse al cumplimiento de los fines, metas y objetivos de la Entad, prorizando estos sobre la realizaciin de formalidades no esenciles, garantizando la efectva y oportuna satisfaccion de los fines piblicos para que tengan una repercusion positva en las condiciones de vida de las personas, asi como del interés puilico, bajo Condiciones de calidad y con el mejor uso de los recursos pics". > Expediente Técnico de obra: Mejoramiento de Infraestructura de Servicios Educativos del nivel secundario de la ILEE. Manuel Prado de Distrito de Puquio, Lucanas, Ayacucho, asi ‘como los antecedentes que dieron origen a la Resolucin Directoral Regional N° 031- 2018-GRAIGG-ORE! y Resolucién Directoral Regional N° 010-2019-GRAIGG-OREI de fecha 24 de junio de 2019, 5 Toda vez que el enregado ala corisién de contol concurrent, or la represertante legal dl supervisor, no cuerta con V. soll de recep a cargo da Enid. Control Concurrante sl jetcian dela obra: “Mejoraient de Inkaestrutrs de savcon edcatvos del vel secundaria de I WEE, Manvel Prado dost de Puquo,Lucanas, Ayacucho", Prriod: Dede enaro de 2021 a6 de agote de 2021 8133Dscormuona @ Informe de ito de Control N® 016-2021-OCSS35-SCC Pagina 6 do 28 La situacién expuesta, podria repercutr en la calidad de la Obra; toda vez que la comision de control concurrente advirié que el Contratista no estaria cumliendo con la real partcipacién de los profesionales especiaistas en la ejecucién de la Obra; tal como consta en el acta 1° 001-2021-GRAJOCI-SCS-CC de 21 de enero de 2021 2, CONSORCIO EKN SUPERVISOR, EJECUTA LA SUPERVISION DE OBRA SIN CUMPLIR CON EL EQUIPO PROPUESTO, AFECTANDO LA LEGALIDAD Y TRANSPARENCIA EN LA EKN Supervisor del procedimiento de seleccién del Concurso Publica 1 004-2019-GRA-SEDE CENTRAL, se otorgé la buena pro segin reporte de sorteo electrénico de 2 de diciembre de 2019 a El Consorcio EKN Supervisor de obra, quien posteriormente a efectos de suscrbir el contrato, presenté a 2 Entidad con carta n.° 001-20191PR- RCISUP.PUQUIO-GR.AYAC-CONSORCIO EKN SUPERVISOR de 23 de diciembre de 2019, ‘arlas de compromiso de alquiler de equipos, los cuales referian al equipamiento estratégico necesario para la supervision de I obra, siendo que entre estos, se aprecia lo siguiente: EJECUCION CONTRACTUAL. ‘Como resultado de la calflcacién y evaluacién de los documentos presentados por el Consorclo "Compromiso de Alquiler (Exuipemiento Estratégico) () En atencén a su soit, en caso su represeniads, CONSORCIO EXN SUPERVISOR, obtenga «! otorgamienio de la buena pro del procedimiento de selecién de ta referencia; deiaro mi compromiso de otergar en concicién de acuiler el equipamiento requarido durante el pazo que ‘ure el servicio dela referencia, seg la incicado en el item N° B.3 “Equipamiento Estatégico" mismo que penmaneceré ena obra y estar al servicio dela supervision siendo los siguientes: EQUIPO SOLIGITADO ew |S DESCRIPCION) EQUIPO PROPUESTO ANT 1 _|Pioter = Un} plotter canon IPFTTO MFP L3G 7 cy Posteriormente la Entidad, suscribié con £1 Consorcio EKN Supervisor, el contrato 1° 158-2019-GRA-SEDE CENTRAL-OAPF de 26 de diciembre de 2019, mediante el cual, debia etre otros cumplir obligatoriamente con proporcionar los equipos ofertados para la ejecucién del servicio de supervision de obra. Ta como costa one prtal web del SEACE Control Concurent la jcucin dels obra: “Mejoamiento de intaestuctra de servicios educativos del nivel secundaria de a ILEE. Manuel rago ds dst de Puce, Luanas, Aysucho" Period De 2d snore de 2021 al de agosto de 2071,R 613i “Caconmmonis © Informe de Hio de Control N* 16 2021-0C15836SCC— ~ Pégina 74028 Sin embargo, se advierte que a pesar que El Consorcio EKN Supervisor 7, se comprometié a contar y 2 mantener entre otros, al plotter ofertado en forma permanente en la obra y a estar al servico de la supervision, no cumplié; lo cual se observa en el siguiente cuadro, el mismo que resume lo evidenciado en el aca de visita de inspeccidn de obra 1.” 001-2021-GRA/OCI-SCS-CC de 21 de enero de 2021. ; CCUADRON" 3 VERIFICACION DE EQUIPOS PROPUESTOS Y EVIDENCIADOS EN OBRA iy | OBSERVACIONES ALA RELACION DE eee ecm uesta MOSESUN | EQUIPO MININO SEGUN VISITA I SITU (20 y 21.01.2021) DESCRPCION DESCRIPCION asi El mares Topeon Made ES 05 ; Nivel alomatco marca Topcon medelo ATBAde 26 aumento Una (1) apop eampiladre poral ASUS 2 |i ae eaters oe ee ae | ee east L CE - ‘Segin manifiesta el supervisor, el Plotter se HH eee a eeROEP ER tote caee ae aeons ubjcada on Huanta Camioneta Marca Toyota Modelo HILUX / 7 |PICK UP 4X4 DIC (Doble Cabina) 16D SR : Ao 2017 ‘Fonte: Aca de Vista donspoccion n> 001 2001-GRAIOCTSOS-CO de D1 de enste do 2021, Elaborado por: Corisén de contol Segin se observa en el cuadro n.* 3 El Consorcio EKN Supervisor, estaria incumpliendo al no ‘ener en obra el pliter ofertado, ya que sefiala que este se encuentra en la oficina de Huanta, situacién que a la fecha, contraviene su propuesta, toda vez que, al momento en el que se presenté al procedimiento de seleccién, tuvo conocimiento que la ubicacion de la ejecucion de obra, se encontraba en el distito de Puquio, provincia de Lucanas; lo que a la fecha, podria significarlmitaciones para el personal profesional del supervisor. AA respecto, se advierte que el incumplimiento de no contar con la totalidad del equipo propuesto esté previsto el numeral 3 del item: Otras Penalidades y Multas contenidas en la cldusula décima tercera: Penalidades, del contrato n.° 158-2019-GRA-SEDE CENTRAL-OAPF de 26 de diciembre de 2019, donde establece que el supervisor, se hard aoreedor del cobro correspondiente al 0,05% del monto del contrat: por lo que a la Entidad, le corresponde de ser 1 caso, calcular y apiicar la muita respectva, de tal forma que se garantice y exia al supervisor, el cumplimiento de los equipos ofertados con la fnalidad que no se afecte oiimite las actividades | previstas en la obra por no contar con el equipo propuest. | | | Los hechos anteriormente expuestos,inobservan la siguiente normativa: > CONTRATO N° 158-2019-GRA-SEDE CENTRALOAPF DE 26 DE DICIENBRE DE 2019, ‘SUSCRITO CON CONSORCIO EKN SUSPERVISOR. “CLAUSULA DECIMA TERCERA: PENALIDADES (2 * Decontritaccan lo documanios de Camgromia de Ale’ Control Concurrent a a sjcucin dela oba: “Ms de inacstctra de servicios educativos del nivel secundaria de fa ILEE. Manuel rage dstte de Pua, Lucanas, Ayacucho Periada: De 2de ener 221 al do agosto de 28240130 Q4 CONTRALORIA eu eA ACAD a Tie Foe Creole 06 ET OCIS SOC Pasa bate OTRAS PENALIDADES ne INFRACCION UNIDAD MONTO (al No cumple on el uso de equipas C2M50 | poy ony 2 3 _| establecidos en los Términos de Referencia Por courant uae wy La situacién expuesta, afecta le legalidad y transparencia en la ejecucién del contrato suscito con el supervisor; toda vez que estaria prestando el servicio contratado sin cumplr con el plotter requerido y propuesto para la ejecucién de la obra, situacién que pone en riesgo el cumplimiento de las actividades relacionadas con su uso. 3, INASISTENCIA A OBRA DE LOS PROFESIONALES INTEGRANTES DEL PLANTEL OFERTADO POR EL CONSORCIO EKN SUPERVISOR, PONE EN RIESGO LA CALIDAD EN LA EJECUCION DE LA OBRA. Como resultado del procedimiento de seleccién: Concurso Publico n.° 04-2019-GRA-SEDE CENTRAL, para la contratacién del “Servicio de consultorla de obra para la supervision de la obra: Meta 0113-Mejoramiento de la prestacién de servicios Educativos del Nivel Secundaria de la LE, Manuel Prado, distito de Puquio, Lucanas, Ayacucho’, el Consorcio EKN Supervisor, ganador de la buena pro segin acta de apertura y evaluacién de ofertas econémicas y otorgamiento de la buena pro: Consultoria de Obras, presenté a la Entidad maciante la carta 1n.° 001-2018-IPR-RC/SUP_PUQUIO-G.RAYAC.-CONSORCIO EKN SUPERVISOR de 23 de diciembre de 2019, Ios documentos para. la_ firma del_—oontrato 1° 158-2019-GRA-SEDE CENTRAL-OAPF de 26 de diciembre de 2019, fue asi que, entre otros, documentos, presenté la relacién del personal clave de la supervision de obra, cuyo detalle se presenta en el cuadro siguiente: CUADRO N° 4 RELACION DE PROFESIONALES DEL PLANTEL PROFESIONAL EN OBRA PROFESON SEGUNDCTOS we | woweres carco | pporesioscatnron_|pRESENTaDoS PARA PRIA DE connate aa Ens Wa Teanee oe aaa y 7 Re Heese [RENEE oi Gi 2 [eseaPacrronaa [aries sipnaer [ME SID ¥ oa Canis vara tome oa ae > ee ed weno ‘eynen So Sire, yo homeo 4 | Rea atmo Ava | were Ebert [Nes Eto o etn | ingen Feist - Biecricista colegiado y sis tones Ss ye en ee oe ree — a — a ‘ae Smet Catgn | anata ‘ emo St ‘Tonias| —tnirocha | Lasissand seared industrial clagiado y habitads 7 [Bi Ranta Torani [hos Gate EM | pacar cane tuts vogea|eSegde tan Fuente: Cran 1 Ta0iGIPR-AISUPPUGIO-G 8 VAC-CONSORC EAN SUPERUSOR Ge acenie we Elaborado por: Comiién de Cont, Es de precisar que, segtin el ctado contrato, se establecia una serie de obligaciones respecto al / personal dol piantl profesional de obra, quienes deben permanecer en obra a fin de cautelar su correcta ejecucién de obra a cargo de Gaviién Contratistas Generales S.A; sin embargo, en las visitas de inspeccién in situ ala abra los dias 20 y 21 de enero de la comistén de contol dej6 lepraionto de infaestructra de servicios educativos dol vel secundaria de fa Puguo,Lucans,Ajscurhe" ro do 2924 a do agosto do 202.OG Informe de Hite de Control N* 016-2021-OCS835-SCC A CONTRALORIA ENA EA ERICK ERD Pagina eb constancia que parte del personal de! supervisor, no estuvo presente, tal como se detalla a continuacién CUADRO N° 5 \VERIFICACION DE LA ASISTENCIA DEL PLANTEL PROFESIONAL EN OBRA ‘OBSERVACIONES SEGUN LA ASISTENCIA esto «| RELACION PROFESIONAL PROPUESTO" DE PROFESIONALES ENLAVISTAIN STU f piaene (20 y 21.04.2021), NOMBRES aR SIRO DESCRPCIOH abe Erm i aon Porno | BORED ga pea RIA 2 [Soh i Supervisor = 2s en unc @ a necesdad, ania eae | hain 3 | tend Estructura oe 7 | Rear steno Treen no) Seep ara foaecepras | Beene ter incin brecsat Tg igs eT 5 Seger spn URE 5 | snchex Sgpatendioctinins = _23 an fic & is necesidad, = | han SweiCips | ape on z Senzanr sepia 7 | uistatnnitne | MSenbe ge [| ‘Sein manifest spain u prerain Gaver sci ‘Santana Fuente Acta de Vista do napoocin n° O0T-2027-GRATOCISOS-OC de 21 do enero de 2027 Elaborado por: Comsién de contl, Del cuadro precedente, se adh la ausencia del Arquitecto Supervisor, al Ingeriero Estructural, al Ingeniero Electrcista, al Ingeniero Sanitario y al Ingeniero de mecénica de suelos ylo geotecnia del plantel profesional del supervisor, al respecto, el jefe de supervision de obra, sefialé que la partcipacién de Ios citados profesionales se viene realizando en funcién a la necesidad en Obra, lo cual carece de sustento, toda vez que la particinacién del profesional de supervision de obra, esta establecida en el oronograma de participacion de obra. En ese orden de ideas, la comisién de control, a través de la cléusula cuarta del contrato nl 158-2019-GRA-SEDE CENTRAL-OAPF: ‘Monto Contractual, sefiala que el personal propuesto como plantel profesional, tiene la siguiente participacién en obra CUADRO N° 6 PORCENTAJE DE PARTICIPACION DE PROFESIONALES DEL CONSORCIO EKN SUPERVISOR DE OBRA {request segin carta 084-2019-GCGIGS-PGA de de dambre de 2018 = DESCRIPCION % 3.00 | Eainituras de Costar a Cant. Partcip. Tempo TAO | Costo Direct inlays Leyes Sociales) mae Ti sete de Superisin o_o aa 312 Asters da Svoeniin 100 100% 2400 313 | rguteco Supervisor £00) ‘0% 2400 ‘id [ingen Estructura ‘£00 100% 24.00 aig | eter demecancade 1.00 sh 2400 sus yo geotecria TiG_| Ingenio eiecriosta 106) Tz Sis Ingenio Santaro 00, 50% 2400 ‘LIB | Eapoilte on soguided 1001002400 219 | Topdgraio ‘00100 240 Control Cncument a ejeucin de fa ILEE- Manuel rad de dstte de Pua, Lucanas, Ayacucho Period: De? de ener 2021 al do agoeta do 2121 do nesta do senieoe edeatves da nivel secuneia do fa“Qs CONTRALORIA ‘Gah eA moo a [Home & ode Conall C16021-D0VBtGE SCC Pagina Wao 28 En ese sentido, tal como se indica en el citado cuadro, el arqutecto de supervision, tenia un 80% de paricipacién, en tanto que el Ingeniero Estructura, tenia un 100% de partcipacién, ala vez, el Ingeniero Electrcista, tenia un 75%: y el ingeniero sanitario ingeniero en mecénica de suelos ylo geotecnia, tenian un 50% de participacién. Al respecto, mediante la carta 1.” 107-2021-IPR-RCISUP.PUQUIO-G.RAYAC-CONSORCIO EKN SUPERVISOR de 6 de agosto do 2021, la representante legal del Consorcio EKN Supervisor, remitié copia. del Cronograma de particpaciin del personal de la supervsién de la obra, del cual se observa la participacién de los profesionales, segin cuadro siguiente: CUADRO N°7 CRONOGRAMA DE PARTICIPACION DE LOS INTEGRANTES DEL PLANTEL. PROFESIONAL DEL CONSORCIO EKN SUPERVISOR HLAzoDE evecucien De LA caxmoa | [OR © ActipaD “ees sexnteses | eanncracién | — Tne ‘miata lspshis|es]ss “1h | SUPERVISION DURANTE LA BIEGUOION DE OBRA “at [PERSONAL CLAVE Tato |e Sipern mano] 008 19102 [ase Speco mano] A 12103 [ger Eerie! aso] 08 10104 [gerd Manca Sos Yo one zano| i 12105 [gees aso | Te 10105 [gener Sara zea] a TO1OT [Een en Suid maa] 8 Fue: Ramo on cata n° 17-2021 JPR-ROSUP FUGUIO-GRAYAC-CONSORCIOERN SUPERVISOR de 6 ce agp ch 2021, bora por: Comisin de onto cargo de servi de orto conureni Del cuacro precedente, se lene que para la semana de 20 y 21 de enero de 2021, correspondia ue tanto el Arquitecto Supervisor, el Ingeniero Electricsta, especialista en seguridad, Ingeniero de mecénica de suelos y/o geotecnia, electricsta y santaria,registren asistencia en la obra; sin embargo, la comisién de control advitié su ausencia en obra, segin consta en el acta n° 001-2021-GRAIOCI-SCS-CC de 21 de enero de 2027, por lo que, esta situacién denota la infteccién cometida por el supervisor, al no haber cumplido con la partcipacién de su profesional propuesto en los dias establecidos segin programacisn. Es de precisar, que el incumplimiento en la participacién del personal profesional segin propuesta, cronograma y partcipacién, se encuentra prevista en el rumeral 1 del item de Oras, Penalidades y Multes contenidas en la cléusula décima teroera: Penalidades del contrato 1.” 158-2019-GRA-SEDE CENTRAL-OAPF de 26 de diciembre de 2019, donde establece que el supervisor, se haré acreedor del cobro correspondiente al 0.25% del monto del contrato; por lo que, le corresponde a la Entidad de ser el caso, calcula y aplicar la multa respectva, de tal forma que se garantce y exija al supervisor, que la totalidad de los profesionales cumplan con sus funciones de supervisin segin fo programado. Ademés, es importante mencioner, que a fin que la Entidad cautele el correcto y adecuado control en el seguimiento dal proceso de supervisién de obra, el cual también incluye que se Cuente con la tolalidad de los especialistas de supervision para que se garantice la calidad de los trabajos en el proyecto, deberia recaber, evaluar, valorar y pronunciarse sobre el cronograma de Control Concurrent 2 a ejcucion dela obra: “Mejoan ILEE. Manuel raco eds de Pusu, Luanas, Ayacucho Period: De 2e ena de 221 a1 de agosto de 2021, lo nracttnitira deserves eduatves del vl secundaria de fa: o1 HCA CONTRALORIA @) Informe de Hi de Control N* 016-2021-OCUS335.SCC Pagina 1 de 28 partcipacion de profesionales en obra del Consorcio EKN Supervisor® para el control adecuado ‘en cuanto a su partcipacion, precisando que para tal efecto, el Consorcio EKN Supervisor, ‘deberd presentar a la Entidad, su cronagrama de participacién de profesionales en obra en concordancia con el programa de ejecucién de obra (CPM); para que de esta forma, la Entidad tmeritue i dicho cronagrama, cortesponderia formar parte del contrato n.° 158-2019-GRA-SEDE CENTRAL-OAPF de 26 de diciembre de 2019; por cuanto a la fecha, se estarla vulnerando ol principio de eficaca y efcencia contenido en el Texto Unico Ordenado (TUO) de la Ley 30225, Ley de Contrataciones del Estado. Lo antes expuesto, con la finalidad de garantizar la permanencia y paricipacion oportuna del personal profesional y, evitar ausencias injustficadas en obra, que inclusive, por la falta del control adecuado, podrian resutar constantes y repercutiren la calidad de la Obra. ‘Los hechos anteriormente expuestos, inobservan la siguiente normativa: > Texto Unico Ordenado dela Ley N° 30225, Ley de Contrataciones del Estado, aprabado con Decrato Supramo N*082-2019-EF Articulo 2. principios que rigen las contrataciones “f) Eficacia y Efciencia, El proceso de contratacin y las decisiones que se adopten en su ejecucién deben crientarse al cumplimiento de los fines, metas y objetivos de la Entidad, priorizando estos sobre la realizacién de formalidades no esenciales, garantizando la efectiva y oportuna satisfaccién de los fines piblicos para que tengan una repercusién positva en las condiciones de vida de las personas, asi como del interés publica, bajo condiciones de calidad y con el mejor uso de los recursos piblcos’. > Contrato N° 158-2019:GRA-SEDE CENTRAL-OAPF de 26 de diciembre de 2019 suscrito con El Consorcio EKN Supervisor de obra. “CLAUSULA CUARTA: MONTO CONTRACTUAL () ¥ DESCRIPCION L cet eee eee Pattcip. ‘Tiempo BAD | Costo Directo neluye Layes x re Sociales) Si__[ dete de Siparaion 00 00% 7400 31.2 | Asslente de Superlin 00 100% 24.00 3:13 | Avautecto Supervisor 1.00 80% 24.00; 3.14 | Ingeniere Estuctural 1.00 00% 24.0 ‘asa | Igniter do mocinca do 00 50% 24.00 suels yo geotecnia 3716_[ ngonier Eicticita 00 75h 20 31.7 | ingeniero Santa. 1.00 50% 24.00 ‘318 | Especialisla en eegurdad 1.00 100% 24.00 3.19 | Topégrafo 1.00 100% 24.00 () CLAUSULA DECIMA TERCERA: PENALIDADES () 2 Tada vez que el eniegado ala comisin de conol concurenle, no cuenta con VB," o sella de recegién a cago de la Enon. Control Concurent a ejscucin dela obra: “Mejoramient do inaestuctra de sercios educative del nivel secundaria de a ILEE. Manuel rago de dst de Puce, Lueanas, Ayseucho", Period De 2de ener de 2021 a1 do agosto do 2071,6126 Qusconrewonte Tome de Hoge ConralN C16 121 001S8355CC Pigia toe OTRAS PENALIDADES Ne INFRACCION. UNIDAD MONTO No cumple con la participacién el personal profesional en la 1 | propuesta técnica segin el Por dia 0.25% xM ‘ronograma yy tempo de paricipacion, (oy > Cronograma de actividades E1 Consorcio EKN Supervisor de obra ccarnpan * x CTR exmeses | parnicpacion -—=ae> is [2s] ses] ss ~ io suranvisibu cURANTELA ENECUCION DE ONRA 101 PERSONAL CLAVE Tint ieee zene | ore ae es 7400 | 0 18108 ager Etat 7400 | 0 1010# ng de Mecano Sosy Goce 2400 | oe, 10105 [ngener across 200] 7 1s fens Set 700 | 11a) [Fspecion on Squad 7400 | 10s La situacién expuesta, pone en riesgo la ejecuciin de la obra; toda vez que la comisién de control evidencié incumplimientos en las asistencias de los profesioneles integrantes del plante sf profesional del supervisor los dias 20 y 21 de enero de 2021; ademas afecta la legalidad y \ transparencia 4, EN CINCO FORMULAS POLINOMICAS DEL EXPEDIENTE TECNICO, SE CONSIDERO UN \ INDICE UNIFICADO FUERA DE VIGENCIA, SITUACION QUE NO FUE ADVERTIDA POR EL. GOBIERNO REGIONAL DE AYACUCHO EN EL CALCULO DEL REAJUSTE "K” EN EL ‘TRAMITE DE VALORIZACIONES DE OBRA; LO CUAL DIO LUGAR AL PAGO IRREGULAR DE REAJUSTES, AFECTANDO LA INVERSION EJECUTADA POR LA ENTIDAD. De la documentacién remitida por el Gobierno Regional de Ayacucho, en adelante la “Entidad’, se advinié que el expediente técnico” del proyecto “Mejoramiento de la prestacion de servicio educativos del nivel secundaria de la LE, Manuel Prado, distrito de Lucanas-Ayacucho (ectualzado a nivel de costos 2019)’, fue aprobado con la Resolucién Directoral Regional 1." 010-2019-GRAJGG-OREI de 24 de junio de 2019, por SI28 808 548,30; de cuyo analisis @ la seccién “formula de regjuste’, se advirio seis (6) férmulas polindmicas, de las cuales, en la estructura de agrupacién de cinco (5) formulas polinémicas referido a los subpresupuestos “estructuras’, ‘arquitecture’, “instalaciones sanilarias’, “instalaciones electromecénicas y 49 En el Anexo 0.” 1 “Definicones’ del Reglamenio de ls Ley .* 30226, Ley de Coniralacones del Estedo,aprebado con el Decrato Supremo n” 344-2018-£F, publeado en al claro ofl El Parana el 31 de dlclamce de 2018; el Expedionto Téerico de Obra co dafricin coma ‘El canjute do documentos que comprende: memoria descriptva,especicadenes téenicas,planos de ejecucion de obra, metrads, presupuesio de obra, fecha de delerminacén del presupueso de ob, ands Ue precios. calendar de avance de obra valazedo frmulas poinéicasy, se caso lo require, estudio de sueos, esto goog, de inpaco ambiental uotos camplementaios” Control Concrrante ls oeeein dela obra: “Mojoramiento de inaestuctra de senvcos educativos del vel secundaria de IUEE, Manuel Prado do estte de Puquo,Lucanas, Ayacucho". Period: De 2 de enero de 2021 a 60 agots do 202,6125 GNA DELA REPL DL PRD Qua CONTRALORIA Iron ds toe ConealW” 162021 0CUSS5500 Pag 13002 ‘comunicaciones" y “plan de contingencia’, se advité el indice unificado “29 Délar", el mismo que a la fecha no se encuentra vigente, observandose a continuacién, las citadas formulas poiinomicas: Figura n.° 2 Agrupacién de la formula polinémica referido al subpresupuesto “estructuras” Férmula Polinémica - Agrupamiento Preliminar >ragests HONE0}_ MEJORAMIENTO DE LAPRESTACION De SERVICIOS EDUCATIOS DEL NVEL SECUNDAIADE {iis anv reco lsat be PUN PROVINCIA LUCANAS-ATACUEH Simeone 061 STRUCTURES Feo peeps tasTi8 Sores NUEVOS SOLES inti ean Weis 5 Si Fornaio (sce emsrucoonso aes aco oe AcecazorG om tn aor uso |S OCEENERL ce rREDOSA: CaO oe 80 | tmobarucknacraneecoe CPN rer tas 1 Wa TeRovok aroun ous tem 47 waNO CE CARA. LEES BOCAS sa Sim SS iaonAKyEmPO PORTICO Set ta Puno pexeztoue oe on Fuente: Experts probed con le soli Dretralegona n° 10-2078 GRIGC-OREI do 24 de al de 2070 Figura n 3 Férmula polinémica referido al subpresupuesto “estructuras” a ii or cimerannancrmcassaesa ' ea erect esc rT we eee fess wens a. hen pens a a SE toe name Thi Seba r ts ane ‘BSODE OHNE LES BOORES 2 ta Gis @ AGESDOSRESD Sc Genocumaareo 3 om 33a OLE Gx. tePaecsaL consumer aan © tomusaveamosreco ker ri f1_am9 OU usr: EipienleTtco aprbeda col Rasoiba Deal agonal n IT-ITS.GRIIGU-OREI de te ae de OTE El ince unicado "29 Dalar’,sepin la Rescluién o.° 02687-VC-9200 del 17 e setebve de 1967, fue susitudo er el Indice uniicado “18 Dslr" pare todo tpo de cable tlfénico,y, reagupado en el Indea uricada “30 Osi (Ganeral ondrad)'soginla Resolucin a,” 016-88.VC-8200 de 20 de abril do 1888; porlo tant, el indi unficado "28 Délae” ala fecha no se ancuontra vigent, confrme se establoce en el “Dcconari do elementos de la consrucion vaio para las ‘ules polnémicas que se elaboren apart del 1 de febrero de 1990 y concordado con las modicaciones ju de 2004, ‘igor, y que fu labora por! Istuto Nacional de Esladstica Informatica (NED. Control Concurrent 2 la ejcucién dela obra: “Mejramiento deintaestuctrs de servicios edueaives dl nivel sozundara do a INGE: Manuel Pra de ditto de Pug, Lutanas, Ayacuth Paso: Oe 2 ge ener de 221 al de agote de 2024cen mL Pa “Q4 CONTRALORIA [Were de Ho de Cen N* O18 2021001589550 Control Concurrent la oeucion dela obra: “Mojoramient do inaestuctra de servcos educativos del nivel secundaria de la Figura n° 4 ‘Agrupacién de la formula polinémica referido al subpresupuesto “arquitectura® Sees 08 ROUTECTRA Fecapeamue ‘st8nt vers RUBOSSOLES aH Te & leaomoneRuonroRGeD 18 reson om eon ta i 3 As 8 5 usar oe 7 agyeruoru on 1 menoxmoT! tei Bm spebasemaanaoouanes RONSON SHES isa x cmueunoog tas amt aww, os _ tar anu eR eGR 1 2 SMO ‘um = soy oye 2 nocnenaenecsu casa, cata © cMNeCEDOAP ECE OAT a) 8 MMOL RAAB YO, 1s ou teTeaDAnACHeER seam woocreunc isons asa fe wanuaarerO MOR, ie 8 & woineareasour9 oe on i) aon 2 romceaune om ont S ERUODESE, oma 4 rapautet ett 5 recwOEACIOUE eee 3 swensesserocee mi a ronteraNREAO a) 4 WEMGEAERONEOVOGNINDIO * oz om 7 encereonvocd a) 2 wrowenoMooN 26 tm zat ae a Fuente Expetet thro epotate con a Reson Drectral Regional n° 0102019-GRAIGG-OREI de 24 de soe 2018 Figura n.* 5 Formula polinémica referido al subpresupuesto “arquitectura” apenas 0 ATTEN Te TE oe Suid yid ko usros sous exon Genrtca ein AACE CANS PRO = asi} 994790 sGcun 6M) ote Ae} 6822 Co) be Pagina ce 28 ome Fa (2 Sr Tie Scien t Tre ane ao eee 2 Man 3tae NOE ERLIEARTRSAL COMER ann or & tanwenyeurowenut 3 tis ame 4 inennecoutraa ee ycxeN 4 ws ose Hh seprecosraroencomc0 5 uur wore 1 _caxewomerua TO. Fuenta: Expedet nce aprobate con a Rassucn Drelral Regan O10-2078-GRAISG-OREI de 24 de June 018 TWEE. Manuol raced distte de Puquo, Lucanas, Ayacucho", Pevode:De 2 ro d 2021 a de agosto do 207,= GREEN OE ARUBA RD “Ou CONTRALORIA [Foe de Ho se Conte N"OT60210CI3355C0 ogi 15028 Figuran.?6 Agrupacién de la formula polinémica referido al subpresupuesto “instalaciones. sanitarias” I Lae gee fevpenace sn arias iets AUEVOSSLES oo Indice Deseripcién ‘einicia Salo Agra fe | 08 wane Te a = aa 02 ACERODE CONSTRUCIONLSO wt 10) , ro GRECO ND teat [iewses somone acim aenranraval oro ean pa clin ee oe caseassaoanonn : cw SE a ] eeeoaeuse te ae > enema oo oes = > emer coeur < 5 meme are rae Sa te Amasoeeasenn ! 4 wRQUINER Y EQUPOINPORTADO mt one Slee -_ = 3, mae = a omen oe © Geneon “a Slo aorsmtcare ae 2 soccer aan f MeMEiopoeor = 1 NaEENMDINE rae i ac te | TT YRKAUUAOEBRONGE NACIONAL un 1000 i tas {sn AR a TTR TE RTT Figura n.°7 Formula a referido al subpresupuesto “instalaciones sanitarias” _ Pea eee S ie Rootores | een min ual ra a aa oe ee iiteates 7 ecaaia ie & ls 5 year oe, | eae ] ee ; os jor Fa Ears oo ed OST GACCTRT HOT ‘Conrl Concuront al eleeuién dela obra: “Mejoramiento de inraestuctura de servicios educatives del nivel secundaria dela IEE: Manuel Pra de isto de Pua, Lucanas, Ayacucho". Pasiod: De? es ener de 2021 a de agosto de 21246122 ENA ELA PORE DL wel CONTRALORIA Iniorme de ito de Control N* 016-2027-OC15335-S0C Pagina 16 do 28 Figura n° 8 Agrupacién de la formula polinémica referido al subpresupuesto “instalaciones electromecanicas y comunicaciones” Ssppeoque Ua) WSTALACIONESELECTROMECAVCAS YCOMUNTCACOTE Fedapesmeso ts08ctt9 Nore NUEVOS SOLES Teds Dep nice Sado Agupan TEERDECENETIEOONED 06 4 AcregenrHD Cn) 6 Acrec0UE80 om 042 ot MARY cm TO THY TH i om 1 ARTEHC;00E MINEROOETTEROR 66). oom 1 _ATEACTODEAUMERDONTERCR nar oom nt aSATO toe om 21_tmeworomaoreo! ee ook aoa So PERUMETALOAL te on NOT SRE, EELS ACORN ag ae cera MCL RAO YET crn oem mpoDeoeRAnc LYESSDIMES aw aw cura Yeapronec. 1s eM wcunae EOURDBPERADO om oon Pose oe CORETO an om THERA DEACERONEGRO WO GALAN ust om TERN 9EPICPIRLAGA ooo 7 THERA DERICPMAELECTNCEAD SH 32 om Tet eux ee Teepe Epi Ws opi ar asin Discord Ran” TD RTO SINCCORS i Hw Figuran 9 Férmula polinémica referido al subpresupuesto “instalaciones electromecdnicas y comunicaciones” Sipesquaio WO NSTALRTONESELETRONECANCAS YCOMIN FeowPresmes sand eta NUEVGS SOLES Ucn erica RR AMAGUCHO -LUCAKAS-PUQUO = red 08446 Uo] +035 # NTC Ca) jroo Factor _ (8) Sinbolo Tice Desiéa 1 Tie ONO 7 HNODECHEANG EES SCHL 2 i a8 os AeOSUED 8 4) TMDEANCONL RA ENCF CPE, us Te 3§NOCEGENERAL DRED A COSIMDOR 3 ws teu 4 waunana reaPDWoOH ‘ ws same 11 _ceveroroRLNOTPO} Fue: edn isan an asin Dec Rojo O.20-CRWCGORE] di yo ance aspen de obra de isthe d arc eer Gl a seus ILE, Manel Prado de distrito de Puquio, Luesnas, Ayecucho”. a ee PotodbnZocee 0 16 hagoGAEL POA wel CONTRALORIA Informe de Hi de Control N”016-2021-Oc5I25-SCC Pagina 17 de 28 Figura a referido al subpresupuesto “plan de contingencia” Agrupacién de la férmula poliné Siinesipoeta 001 PLANE CONTIGENGTA Feo pesnues 77082018 ete Nuevos soves Inaee Derenpibn Wine 2 ACERODECORETAUCGONISO ae (3 AcenoDE consuCoON coRRUHOO ow 4 acResHC0 FN ot 6 screcanacaueso 135 1 MEY CALE Ce comme TESWDO ons maven ream TROTW THY ose 10 APMATOSAUTARO CONSRIFERA 028 11 saTeRCTO Ce aunaRADD=ATENDR ons 12 saTEFACTODEALWBRADO TERR a9 ) ov fowey uoALLO ows ano 1M ceeOrERTUNO TPO: 2ak 7 aps eNEHSSOT. oz __ 00 | [2 os ed 3 ORR STRATE ERIEDER ar HERRERA ooo aio 38 NDCE GENERA DEFRECOS A. CONSUADOR 38001 {5 ADERARAOOMAL PARAENCOF CARP owe cine MADERA TERCHOA PARA CARRIER sis oe 1% uoDEOHRANC LevESsonnLES mos mes 1 UAQUIARKY EDIPO MCONAL 157 GA reroenanaserrgousrota wiguraay enuro neortA00 same cat 5) PERFLDE ACEROLWANO eae a 2 PATURRLATEX oon % PunrwiceaceROUC aoe com 2 PUNCHRDEASSESTOCENENTO oso umm 4 TURERROEACERO NEGRO YO caLMTADD a acm 72 TBERAOEPYCFARAAGLR 28 au 1 oueroTaeronco ere : 037 aco 7 WRERAOEPYCPARALECTRIGDAD (HP om eto 7S TMERADEPYCEARA ELECTRON ELReRTH) cme ote 7 wAnanoesRoNceMconal ae? eane ARTE zest aan » To ome so Fuente: Expedot crc aprotado co a soln Dieta agonal." 010-2018-GRAIGS ORE de 24d iodo 2018 Figuran 14 Férmula polinémica referido al subpresupuesto “plan de contingencia” Sabres 007 PLRDE COMTIGENETE FecaPenipnss 208 Nera nuevos sotes Wain eciea 0881 AYACUCHO -LUCARAS -PLOUIO = 0205} +0186 Me) + BORDA Aa) 6 8ATO"Er/ Co) [vanio Fer i Sabo Tacs tarps f 735 Bier 7 wnooe a is “mo ‘& ungnycouroMcDL 3 fixe toms & secon 4 o_ anne 4M taeoRCATAe TOI Fuente: Exped noo arobado ca a esol Decal Regional. O10-2019-GRAIGS-OREl de 24 deride 2018 La figuras ns 2, 4, 6, 8 y 10, muestran la particinacion del indice unificado “29 Délar’ en la ‘agrupacion de la formula polinémica del subpresupuesto “estructuras’ indice unificado, que a la fecha, tal como se sefial, no se encuentra vigente; no obstante, el contratista, por la ejecucion de la Obra y en merit al contrato 139-2019-GRA-SEDE CENTRAL-OAPF de 11 de diciembre de 2019, tramito ante la Entidad, valorizeciones de obra; y como parte del objeto del presente Centol Concurrent sl ejecucisn dela obra: “Mejoramianto de infanstuctra de sencios educativos del IUEE, Manuel rado dest de Puquo, Lucanas, Ayacucho", Pevogo:De 2 de enero de 2021 al 6 do agosto do 2071, ive scandal a 6121“Ou CONTRALORIA GN A BIC aR eee de Hio de Corl N” DIS 2021 OCISS35SC gna do 28 control concurtente, amerits el andlisis y célculo de la valorizacién de obra n° 11 correspondiente al periodo 16 al 31 de marzo de 2021, se advil que el contratsta, con la carta 1.” 047-2021-GCGIGG-PGA recibido el 6 de abril de 2021, present6 ante el supervisor la valorizacion de obra del_-mes_ de marzo, y este diimo, con la carta nn 49-2021-IPR-RCISUP. PUQUIO-GR. AYAC-CONSORCIO EKN SUPERVISOR recibido en tramite documentario de la Entidad el 9 de abril de 2021, la tramit6 ante la Entidad. Es de precisar, que la refer valorizacion de obra fue sujela @ observacién por el coordinador de la Obra, y posteriormente atendida_por el supervisor con la carta 1.” 54-2021-IPR-RCISUP. PUQUIO-GR. AYAC.-CONSORCIO EKN SUPERVISOR, la cval fue recibida directamente por el coordinador de la Obra el 14 de abril de 2021, siendo que con cuyo pronunciamiento, mediante la carta n.” 111-2021-GRA-GG/GRI-SGSL-CHH-CO, el 14 de abril de 2021, tramito a la Subgerencia de Supervision y Liquidacion de la Entdad; la referida valorizacion de obra, a lo que, la Subgerencia de Supervision y Liquidacién de la Entidad, con oficio n.° 913-2021-GRA-GGRIGRI-SGSL, cio conformidad a la valorizacion de obra n.° 11, la cual fue recibida el 14 de abril de 2021 por la Gerencia Regional de Infraestructura de la Entidad, quien dio trémite de pago por la valorizacion de obra n.* 11, la cual presenta el siguiente desagregado Cuadro ns 8 Resumen de la valorizacién de obra n.° 14 ceo ear emsace | a eT Quien) aara| | aemern| eam] senaresl af Sennen sSrSih| weses| casual wacom Shae) _amera | cencomeontmnianns I | iascon ues pan poucead —menel ae, SF sermons seas ne =| renee Tass] —pamray TE ‘aie an I Sama) ae| sana Foon Gan TPR -GRUGGIRISGSLCHHCO a atl do Et Cento! Concrrante als ojeuci dela obra: "Mojormiont de infasetuctra de servicios educative dbl vel secundaria de I WEE, Manaol Prado deste de Puquo, Lucnas, Ayacucho", Pevodo:De 2 de anero de 201 al 6 do agosto de 2071,“Ou CONTRALORIA @) 6119 EA A POR inome de Hed Cri Ovb a2) OoISSC Pipi 18 Cuadro n° 9 Desagregado de la valorizacién de obra n, _ Deseripci6n Monto (81) ‘Coste Directo 551 490,27 Reajuste 28 248,74 ‘Amortizaciones 207 054,19 Retenciones 10 362,62 Sub Total 362 322.20 Iev 65 218,00, Total Valorizacién de Obra n° 11 (Si) 427 540,20 vane: Of60 "O13 2021. GRA.GGRIGR SGSL da de aids 7 En tanto, respecto de las férmulas polindmicas antes sefialadas, ol contratista en la valorizacion, ‘de obra n.” 11, realizd el célculo del coefciente de reajueste “K’, cuyo detalle se presenta a continvacion Cuadro n.2 10 Calculo del coeficiente de reajuste “K” fl ceo wetter Pe tele | [ele spe co onl ede le aa ei SN Sh 1B Ee old gad old fe aida de ie fete omen Jefe ml lf Ld Sl SD La Bd ca m al F P| mma eahalset ss per perebers then “fof ed ol ded ol et ol homer [ela det Pet fal | Feiss [8] "| SS SA Sol BS eos Shel lef mm let ctl ol del lad, ene: Caan? IT SHE GOGGG PGA ekica ab eal de 2127 *®_ devengado fue realizado por la Entded mediante oomorcbante de pagon.* 2129 de 19 de abil de 2024 por 427 540.20; pag fue realzado ol 21 do abil de 2021 modiant ls transferencias elecrnicas n O8t-21005803 por $310 000,00 y ‘087-21005804 por $1100 438.20, y la daacién por SI17 102.00 cuyo depdlo se read el 25 de abil de 2021 através del neo de fa Nacin, 1a bra Majoraminto de inraesttura do serie eduestivos del nivel seoundaria de la Lanes, Ayzoucho". 02 al de agosto de 202.Discount "ome d Hi de ConrlNt 16 a021-OcIBH==Scc Pagina de Cuadron. 11 Calculo del coeficiente de reajuste "K” ioe hide ae le el 4 (OCC e CeCe ; _ digdg4e-ae4 oe : i g |: a Z = essa eee ‘aa a a pes ere es] Ete = eel ded a i i Eine a ol ae ae li bomen = 2 . ites t Sa Fuente: Caran” 097-2027. G0G'GG-PGA eclada a6 de abr de 2021 Al respecto, se observa que el indice “29 Délar” aprobado y empleado no se encuentra vigente, por lo que a la fecha, se estaria empleando para el célculo del coeficente del reajuste ‘K'en las valorzaciones de obra ya canceladas por la Entidad, el indiae "30 Dolar (General Ponderado)’, el cual corresponderia al publicado por el INEI; por o cual resulta importante que la Entidad realce las acciones respectvas a fin de actualizar la formula polinémica en relacén al indice “29 Control Concuront 2 fa jcucién dela obra: “Mejoamiento de inoectuctra do servicios educativos del nivel sacundra de la ILEE. Manuol reco de dstree de Pusu, Lucanas, Ayecucho™. Perode:De 2deenere de 2021 a de agosto de 2071: : @) o117 wel CONTRALORIA 3 EN ELA EPA Dt Teo de Heo be Conv N" 015-202-0C1533550C Pagna 1628 Dolar’; toda vez que esta no se encuentra vigente y estaria afectando la inversion ejecutada por la entidad, Asimismo, del andlisis a la valorizacién de obra n.° 11 correspondiente al periado comprendido entre el 16 al 31 de marzo de 2021, se advirtio, que el contatista en lo que respecta a los reajustes en acumulado, a la fecha valorizé el importe de S/112 972,34 sin el IGV, cuyo detalle se presenta a continuacién: Cuadro n° 12 Calculo del coeficiente de reajuste “k” egiunies oe vergence 900 3.303 10 as292 000 ooo | azzes | zener ooo | aise03 BIG oe | auey rams ooo | ts2e2 | ztarzs oso | coe reset 200 900 e008 | | | | | i | 900 | seor2s | zezmz« | s2.979 38} Fuente: Caan." 047-2071 GCGIGG-PGA reno 6 de abi de 2021 En ese sentido, en concordancia al numeral 138.1 del aticulo 138 del Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado, a formula polinémica integrante del expediente técnico de la Obra ‘forma parte del contrato 139-2019-GRA-SEDE CENTRAL-OAPF de 11 de diciembre de 2019; sir «embargo; en consideracién alo expuesto en los pérrafos precedentes, en el agrupamiento de las cinco (5) férmules polinémicas referido a los subpresupuestos “estructura, “arquitectura’, “instalaciones sanitarias", “instalaciones electromecénicas y comunicaciones’ y "plan de contingencia" se advirio que a la fecha, se viene empleando el indice unifcado “29 Dolar’, et cual no esté vigente tal como lo sefiala la Resolucin n.” 026-87-VC-9200 del 17 de setiembre de 1987. Poor lo tanto, su apicacién y en consecuencia, la aplicacién de las ctadas formulas polinémicas con fines de calcula los reajustes en las valorizaciones de obra, resulta técnicamente en un imposible juridico, y pese a ello, la Entidad, permité al contratsta el pago irregular por reajustes alas valorizaciones de obra, segun lo anteriormente expuesto. Elhecho advertido se encuentra relacionado con la normativa siguiente > Reglamento de la Ley n.° 30225, Ley de Contrataciones del Estado, aprobado con el Decreto Supremo n.* 344-2018-EF, publicado en el diario oficial El Peruano el 31 de diciembre de 2018, contol Concurrent al ejecucién dela obra: "Mejoamient do intaestuctra de Servclos educativos del nivel sacundara de a TWEE, Manuel Prado de este de Puquo, Lucanas, Ayacucho”. Perogo:De 2 de enere de 2021 al de agosto de 271,“Ou CONTRALORIA ca uA ck et a Tome 6 Hiode Conall O16 D0IBTGS SCC Pagina 2 28 “Articulo 38. Enel caso do brs, bs reajustes se calculan en base al coeficiente de reajuste *K” conocido al momento de la valorizacién. Cuando se conozcan los indices Unifcades de Precios que se aplican, se calcula el monto definitive de fos reajustes que le corresponden y Se pagan con la valorizacion més cercana posterior © en la lquidacién final sin reconocimiento de intereses. 38.3. En el caso de contratos de obra pactados en moneda nacional, los documentos del procedimiento de seleccién establecen las formulas de reajuste. Las valorizaciones que se efectien a precios originales del contrato y sus amplaciones son ajustadas muliplicéndolas por el respectivo coefciente de reajuste "K” que se abtenga de aplicar en la formula o fGrmuies polinémicas, os indices Unificados de Precios de la Construccién que publica el Insttuto Nacional de Estacistica e Infermatica - INEI, correspondiente al mes en que debe ser pagada la valorizacién. Una vez publicados os indices correspondientes al mes en que debié efectuarse el pago, se realizan las regularzaciones necesarias. ‘érmulas de reajuste 384. Tanto la elaboraciin como la aplicacin de las formulas poinémicas se sujetan alo dispuesto en el Decreto Supremo NF 011-79-VC y sus normas modificaoras, ampliatorias y complementaras. () Articulo 195,- Reajustes En el caso de obras, los reajustes se calculan en base al coeficiente de reajuste "K” conocido al momento de la valarizacién. Cuando se conozcan los Indices Unifcados de Precios que se aplican, se calcula el mionto definitvo de los reajustes que le corresponden y se pagan con la valotizacién més cercana posterior 0 en la liquidacién final sin reconocimiento de inlereses. > Opinién n.° 097-2019/DTN de 18 de junio de 2019 Libro *Costos, Presupuesto, Valorizaciones y Liquidaciones de Obra’ de Miguel Salinas Seminario, define la formula polinémica, como ‘la representacién matemética de la estructura de costos de un Presupuesto y esta constituida por la sumaloria de términos, denominados monomios, que consideran la partcipacion o incidencia de los principales recursos (mano de obra, materiales, equipo, gastos generales) dentro del costo 0 presupuesto total de la obra’ > Bases integradas definitivas de la licitacién pablica n.° 005-2019-GRA SEDE CENTRAL, Capitulo Ill Requerimiento, Términos de Referencia, “XXVIII, MODIFICACION DE PRECIOS Los precios propuestos e incluidos como parte del Contralo se encuentran sujetos a las Férmulas de Reajuste,establecdas en las Bases del procedimiento de selection.” El hecho antes expuesto, no fue advertdo por la Entidad en el trémite de las valorzaciones de obra por parte del contratista, inclusive hasta Ia valorizacién de obra n.° 11 correspondiente al periodo de 16 al 31 de marzo de 2021, situacién que permité el pago irregular al contatista por concepto de reajustes,afectando de esta manera la inversion ejeculada por la entidad Vi, DOCUMENTACION VINCULADA AL HITO DE CONTROL. La informacion y documentacion que la Comisién de Control ha revisado y analizado durante el desarrollo del servicio de Control Concurrente al hito de control, valorizacién de obra n.° 10 y 11 y 1pago, efectuandose la revision del informe de las citadas valorizaciones y a los documentos obrantes ‘en sus comprobantes de pago, se encuentra dotallada en el Apéndice n.” 1NAL EIA PORK DL ED © CONTRALORIA Feo de Heo se Conv 018 021-0CI5S550C % VILINFORMACION DEL REPORTE DE AVANCE ANTE SITUACIONES ADVERSAS Durante la ejacucién del presente servicio del Control Concurrente, la Comisién de Control emits los siguientes Reportes de Avances ante Situaciones Adversas. i) Reporte de Avance ante Situaciones Adversas n.° 2-2021-OCV/5335-SCC, remitido al titular de la Entidad con Oficio n.° 05-2021-GRAIOCL-SCC-030 de 29 de enero de 2021, con las situaciones adversas siguientes: 1. La ejecucién de fa obra no sigue la secuencia de actividades programadas en el Programa de Ejecucién de Obra (PERT-CPM) vigente; lo que podria ocasionar retrasos e incunpimientos del plazo de ejecucion, 2. Las preciptaciones pluviales y la falta de medidas de control, genera el riesgo de inundaciones en el rea del proyecto. i) Reporte de Avance ante Situaciones Adversas n.” 3-2021-OC5335-SCC, remitdo al titular de la Entidad con Oficio r.* 14-2021-GRA/OCI-SCC-030 de 8 de marzo de 2021, con las situaciones adversas siguientes: 1. La falta de absolucin de consuitas sobre ocurrencias en la obra por parte de la Entidad, podria ‘generar ampliaciones de plazo de ejecucién de la obra en perjucio de la Entidad y a la vez se afectaria el area usvatia del proyecto, li) Reporte de Avance ante Sitaciones Adversas n.” 4-2021-OC/5335-SCC, remitido al titular de la Entidad con Oficio n.° 0020-2021-GRAIOCI-SCC-030 de 16 de abril de 2021, con las situaciones adversas siguientes: 1. Deficiente implementacién de equipas de proteccién individual y colectiva durante el proceso de ejecucién de Obra, pone en riesgo la integridad fisica de los trabajadores, 2. Deficiente control de calidad del material de relleno y del proceso de ejecucién de los muros de albafieria, ponen en riesgo de afectar la calidad de la Obra ‘Al respecto, la Entidad informd a la Comisién de Control as acciones adoptadas que se detallan en Apéndice n.° 2, Vill. INFORMACION DE LAS SITUACIONES ADVERSAS COMUNICADAS EN HITOS ANTERIORES Las situaciones adversas comunicadas en los informes de Hitos de Control anteriores respecto de las. ‘cuales la Entidad alin no adoptado acciones preventvas y correctivas, o éstas no han sido comunicadas a la Comision de Control, se detaan en el apéndice n.° 3, . CONCLUSIONES 1. Durante la ejacucién del servicio de Control Concurrente al Hito n.” 14: Valorizacién de obra 2 10 y 11 y pago de la ejecucién de Obra: “Mejoramiento de infestructura de servicios educativos del nivel secundaria de la ILE. Manuel Prado de distito de Puguio, Lucanes, ‘Ayacucho’, se ha advertido cuatro (4) situaciones adversas que afectan 0 podrian afectar la Ccontinuidad del proceso, el resultado 0 el logro de los objetvos de la ejecucién de obra, Contol Concurrent i ocuclan dela ob: “Mojecamianto de inaesbuctura de servicios educativos del nivel secundaria de a TWEE. Manuel rado de dstte de Puguo,Luanas, AYacutho" Pevoda:De 2 de nero de 221 a1 8 apoeto do 2071, 0115rel CONTRALORIA CGREHALDELARSCRICADL FD "Tome deo de Conall 016221 OOIBHIBSCC Pagina 24d0 28 X. RECOMENDACIONES 1 Hacer de conocimiento al Titular de la Entidad el presente Informe de Hito de Control, el cual contene ls sitaciones adversas identiicadas como resultado del servicio de Control Concurrente al Hiton.° 14: Valorizacion de obra n.° 10 y 11 y pago de la elecucién de Obra: “Mejoramiento de infraesiructura de servicios educativos del nivel secundaria dela ILEE. Manuel Prado de distrito de Puguio, Lucanas, Ayacucho", con la finaidad que se adopten las acciones preventivas y correcivas que correspondan, en el marco de sus competencias y obligaciones en la gestion institucional, con el objeto de asegurar la continuidad del proceso, el resultado o el logro de los bjetivos de la elecucién de le obra: “Mejoramiento de Infraestructura de Servicios Educativos del Nivel Secundaria dela LEE. Manuel Prado de cistito de Puguio, Lucenas, Ayacucho" Hacer de conocimiento al Titular de la Entidad que debe comunicar a la Comision de Control fas acciones preventvas o correctivas que implemente respecto a las situaciones adversas contenidas en el presente Informe. Ayacucho, 16 de agosto de 2021 fegional de Ayacucho ntrol Con IEE nt af jue de Io obra: “Mejoramiento de Inacstuctura de servicios educativos dol val secundaria de I Manual rad de sto de Puqua, Lucanas, Ayacucho". Period: De 2de enero dl 2021 a6 de agosta do 202,Qa New “A CONTRALORIA Docenio de a lgualdad de Oportunidades para Mujeres y Homtves ‘Ato del Bicentenaro dl Pen 200 aos de Independencia ‘Ayacucho, 16 de Agosto del 2021 JUOBIERNO REGIONAL AAC . SECRETARIA GEN" 2:1, OFICIO N° 000528-2021-CG/OC5335 AREA TRAMITE DOCUME# 1 Sofor - Carlos Alberto Rua Carbajal 17 A80. 2021 Gobernador — Gobierno Regional Ayacucho Dow dr Callao N” 122 - : Aire anumtana Nacho tan easton Io ay Asunto + Comunicacién de informe de ito de Control Nr 016-2021-0C)5395-SCC. Referencia : —_ a) Ariculo 8" de la Ley n.° 27785, Ley Organica del Sistoma : Nacional de Control y de a Contraloria General de la Republica y sus modificatorias, b) Directva n.” 002-2019-CGINORM, “Servicio de Control Simultaneo", aprobada con la Resoluciin de Contraloria 1’ 115-2019-CG, del 28 de marzo de 2019 Me dirijo a usted en ef marco de la normativa de la referencia, que regula el servicio de Control Simultdneo y establece la comunicacién al Titular de la entidad 0 responsable de la dependencia, y de ser el caso a las instancias competentes, respecto de la existencia de situaciones adversas que afectan 0 Podrian afectar la continuidad del proceso, el resultado o el logro de los objetivos del proceso en curso, a fin que se adopten oportunamente las acciones preventivas y correctivas que correspondan. Sobre el particular, de la revisién de la informacién y documentacién vinculada a la valorizacién de obra n.” 10, 11 y pago de la ejecucién de obra: “Mejoramiento de Infraestructura de Servicios Educativos del nivel secundaria de la IEE. Manuel Prado de distrito de Puquio, Lucanas, Ayacucho”, comunicamos que se han identificado las situaciones adversas contenidas en el Informe de Hito de Control N° 016-2021-OC1/5335-SCC, que se adjunta al presente documento. En tal sentido, solicitamos que una vez adoptadas las acciones que correspondan, éstas sean informadas a la brevedad a la Comision de Control. Es propicia la oportunidad para expresarle las seguridades de mi consideracion Atentamente, Documento frmado digitalmente Wilber Claudio Gonzales Jefe del Organo de Control institucional Gobiemo Regional de Ayacucho Contraoria General dela Reptbica (weeisme) s Nro, Emisién: 01093 (5935 - 2021) Elab:(U64047 - 5335) Esta 2¢ una copia aunties imprimible de un documento electronica arehvade por la Conraloria General de Republica, apcando le eispuesto poe Ar. 25 de D.S. 070-2013.PCM y la Tercera Dispescien Complement Final de 0.6. 026-20°6.2CM. SU autenioded e ntegraa pueden ser contartasae staves defo siguiente Oh Taare ortoa onetime ciieec t ‘erlicacin: GGUFOGR ‘snes