Fuente: www.inaes.gob.

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Introduccin

Los trminos de referencia son una gua de contenido mnimo para la elaboracin de un estudio de inversin que facilite su posterior evaluacin. El estudio debe elaborarse de tal forma que se aproxime lo mejor posible a lo que se pretende lograr con la instrumentacin del proyecto productivo, de acuerdo a las caractersticas con que se pretenda desarrollar y facilitar una decisin para apoyarlo en su caso.

Contenido

Nombre del Organismo del Sector Social de la Economa (OSSE) solicitante.

Nmero de socios o integrantes: cuntos son, cuntos laborarn en el proyecto productivo y en qu actividades.

Resumen ejecutivo

Nombre del proyecto productivo.

Domicilio: Estado, municipio, localidad, vialidad, nmero y cdigo postal.

Antecedentes de la idea de inversin (cmo surgi, por qu, para qu, etc.).

Actividad con base en el Catlogo clasificador de actividades econmicas del INAES publicado en la pgina www.inaes.gob.mx.

Resumen ejecutivo

Dnde consideran vender su producto (s) o prestar su servicio (s).

Principales beneficios que generara el proyecto productivo para el organismo social solicitante y la comunidad (cmo impactar en la organizacin y en su entorno).

Inversin: Monto total de la inversin Fuentes de financiamiento (origen de los recursos) y condiciones.

Situacin actual de los integrantes del OSSE (sin el proyecto): ocupacin (es), ingreso (s) promedio, acceso a medios de produccin, en su caso forma de produccin, etc.

Qu efectos tendra la ejecucin del proyecto productivo sobre los aspectos antes sealados.

Desarrollo

Beneficios esperados del proyecto tanto para los socios o integrantes del OSSE como para sus familias y/o comunidad.

En qu momento se comenzaran a apreciar dichos beneficios y durante cunto tiempo perdurarn.

Acceso a decisiones actual en el caso de las mujeres y poblacin en situacin de vulnerabilidad.

Objetivos
Objetivosy y Objetivos metas. metas.

Describir los principales propsitos que se pretenden lograr con el proyecto (productivos, econmicos, sociales o de otra ndole).

Metas

Indicar los alcances cuantitativos del proyecto productivo en trminos de produccin, ventas, aspectos sociales o de otra ndole que resultarn de la operacin del mismo

Meta / semestral Volumen de produccin (indicar unidad de medida) Monto de las ventas ($) Total de fuentes de trabajo Otros: ___________________

Desglose de fuentes de trabajo previstas para el primer ao

*Tipo de discapacidad: 1. Motriz; 2. Visual; 3. Auditiva; 4. Intelectual; 5. Otra (sealar).

Objetivos y Metas

Jvenes

Adultos Adultos de 60 o ms aos

Poblacin en situacin de vulnerabilidad Personas con discapacidad* Mujeres en situacin de violencia 5 Otros (Describir)

18 a 29 aos

30 a 59 aos

Mujeres Hombres Total

Aspectos de Mercado

La informacin debe revelar el conocimiento que se tiene del bien o servicio, su mercado y la forma y condiciones como lograrn comercializarlo

Descripcin del producto o servicio

Describir el producto(s) o servicio(s) a generar con el proyecto productivo (tipo de producto o servicio: de consumo final o intermedio, nuevo, diferente, etc.), cualidades y caractersticas (calidad, tamao, peso, presentacin, entre otros).

 Mencionar los principales compradores identificados para su producto(s) o servicio(s) (aqullos que signifiquen ms del 70% del ingreso total esperado del proyecto productivo).
Periodicidad Crdito (No. das) Consignacin

Demanda

Producto (s) Principales o servicio (s) compradores

Ubicacin (Local, regional, nacional, internacional)

Unidades (cantidad)

Porcentaje de ingresos para el proyecto

Efectivo

Documento Condiciones pago que sustenta sus ventas: Convenio, Contrato, Carta de intencin de compra u otros

de

 Sealar los principales competidores de su proyecto productivo, indicando como mnimo la siguiente informacin:
Producto (s) o servicio (s)

Oferta

Nombre

Precio de venta

Calidad

 Presentar resumen semestre.

de

ventas

por

Programa de Ventas

Producto (s) o servicio (s)

Unidad de medida

Precio Unitario

Unidades semestrales 1 2 3

Describir cmo determin el precio de venta del producto (s) o servicio (s) del proyecto productivo

Comercializacin
Indicar de qu manera llevar a cabo la comercializacin de su producto (s) o servicio (s) (de manera directa al consumidor final, a acopiadores, a mayoristas, entrega en domicilio del comprador, en el domicilio del proyecto, por paquetera, etc.).

Aspectos de Tcnicos

La informacin debe revelar el conocimiento que se tiene del bien o servicio, su mercado y la forma y condiciones como lograrn comercializarlo

Domicilio especfico donde se desarrollar el proyecto productivo.

Rutas de acceso: Al municipio, localidad, terreno o local donde se desarrollar el proyecto productivo sealando las condiciones que guardan.

Localizacin

Sealar los servicios disponibles entre ellos agua, energa elctrica, drenaje, telfono, internet, etc. y que son necesarios para el proyecto productivo.

Sealar las ventajas y las desventajas de la localizacin del proyecto productivo.

Incluir un plano (en su caso croquis a mano alzada) de localizacin donde se identifique el domicilio del proyecto productivo con sus lmites y colindancias.

Proceso productivo o de prestacin de servicios

Describir el proceso (s) productivo (s) o de prestacin del servicio indicando distribucin de reas, tiempos, movimientos, responsables, etc.

Indicar los parmetros tcnicos de produccin, acorde a la actividad del proyecto productivo, avalados o validados por las instancias oficiales, en los casos que corresponda.

Indicar la Normatividad en la materia (sanitaria, comercial, impacto ambiental, buenas prcticas culturales, entre otras), que debe cumplir el proyecto productivo.

Proceso productivo o de prestacin de servicios

Proveedor (es) considerado (s)

Indicar la forma en que la ejecucin del proyecto productivo pudiera afectar los recursos naturales y/o la biodiversidad del entorno, as como las medidas que se implementarn para evitar/minimizar dicha afectacin o mejorar el medioambiente.

Sealar conocimientos, experiencia o habilidades requeridas por parte del personal para llevar a cabo el proceso (s) productivo (s) o de prestacin de servicio (s), as como para realizar otras actividades como la Administracin o la Comercializacin, precisando si cuentan con ellas. De requerir capacitacin o asistencia tcnica, indicar cmo accedern a sta (La estn solicitando al INAES o la obtendrn por otra va)..

Programa de abasto de principales materias primas, insumos, servicios y mano de obra.

Materias primas, insumos, servicios, mano de obra

TOTAL

Periodicidad de abasto

Unidad de medida

Costo unitario

Costo total

Cantidad

 Indicar la capacidad a instalar o instalada para el proyecto productivo y en qu medida se utilizar, expresndola tanto en volumen como en porcentaje

Tamao

Debern Demanda(mercado) tener en cuenta:

Instalaciones

Obras y dems inversin fija disponible (con la que ya cuentan) y necesaria (la que solicitan a INAES y/u otra instancia).

Calendario de ejecucin del proyecto productivo y Programa de ministracione s solicitadas al INAES.

1 Concepto/ Mes

3 Destino del recurso (conceptos)

No. de ministracin

Fecha propuesta

Monto solicitado

TOTAL

Calendario de ejecucin del proyecto productivo y Programa de ministraciones solicitadas al INAES.

Programa de ministraciones solicitadas al INAES.

 Indicar de manera general, la forma de organizacin y funcionamiento.

Incluir el Organigrama por reas.

Aspectos Organizativos y Sociales

Especificar nmero de personas por puesto.

Describir principales funciones y responsabilidades en cada uno de los puestos.

 Prcticas a desarrollar por parte del OSSE

Cmo se realizar la distribucin de los beneficios entre los socios o integrantes del OSSE.

Aspectos Organizativos y Sociales

Cmo se tomarn las decisiones al interior del OSSE.

Qu otras acciones se proponen desarrollar, de manera paulatina, en beneficio de los socios o integrantes, sus familias y/o su comunidad (Programas de salud, educacin, comercio justo, etc.).

 Indicar de manera general, la forma de organizacin y funcionamiento.

Acciones o servicios complementarios

Mencionar qu requerimientos de capacitacin, asistencia tcnica, puesta en marcha u otra inversin diferida para el proyecto productivo consider en su solicitud de apoyo, de acuerdo a los rubros que se indican en la modalidad del apoyo INTEGRA, justificar la necesidad de cada uno de ellos.

Indicar qu resultados o cambios prcticos se esperan al concluir los procesos de capacitacin, asistencia tcnica, etc.

Indicar las instancias o prestadores de servicio que les brindarn o pudieran brindar los servicios, as como las razones por las que se eligieron. En el caso de prestadores de servicios que trabajen por su cuenta, anexar el currculo vitae de cada uno de ellos.

RECURSOS

Programa de inversin (Inversin fija, diferida y capital de trabajo) y origen de los recursos (Desglosar conceptos por nombre especfico).

CONCEPTO DE INVERSION

UNID AD DE MEDIDA

CANTI PRECIO DAD UNITARIO ($)

INVERSI N TOTAL ($)

INAES

SOLICITANTE

OTROS (Indicar nombre)

INVERSION FIJA Terreno Obra civil Maquinaria Mobiliario equipo Otros SUBTOTAL INVERSIN DIFERIDA Capacitacin Asistencia Tcnica Estudio mercado de y

Aspectos Financieros

Otros estudios indique____

Puesta marcha Otros SUBTOTAL CAPITAL DE TRABAJO , Materia prima, insumos Mano obra Servicios Otros SUBTOTAL TOTAL $ TOTAL % de en

Tipo de bien

Cantidad

Activos disponibles

Indicar los activos de que disponen y que se vayan a utilizar en el proyecto productivo, precisar las condiciones de uso en las que se encuentra, si est disponible y a nombre de quin est. Indicar cantidad y caractersticas.
Monto del arrendamie nto ($) Condiciones de uso (Bueno, regular, malo) Disponibilidad Propiedad inmediata (A nombre (si / no) de quin est) Caractersticas (Capacidad, dimensiones, material de construccin, etc. segn aplique) Contrato u otro documento que asegure su uso* No

*En caso de no pertenecer al OSSE. Si cuenta con contrato u otro documento deber anexar copia. De pertenecer al OSSE, deber anexar copia de la escritura, factura o documento que compruebe la propiedad

Si

Proyeccin del Flujo Neto de Efectivo Concepto / semestre 0 1 2 3

Indicar el Flujo de Efectivo estimado en el horizonte del proyecto productivo.

ENTRADAS (+) Recursos : INAES Solicitante Otros (Indicar nombre) Ventas Otros ingresos TOTAL ENTRADAS SALIDAS (-) Inversiones:

Flujo de efectivo

Fija Diferida Capital de trabajo

Costos de produccin, administracin y ventas14 ISR PTU TOTAL SALIDAS Flujo N.E.

 Punto de Equilibrio
PE= Costo Fijo

1-(Costo Variable/ Ventas Totales )

Indicadores

Punto de equilibrio Concepto/semestre Costos fijos Costos Variables Ventas Totales 1 2 3 ..

Punto de equilibrio
($) (%)

 Relacin beneficio costo

R b/c = Ingresos Costos y gastos
Semestre
Relacin beneficio costo

Indicadores
1

T.I.R.

Indicadores

La tasa interna de retorno tambin es conocida como la tasa de rentabilidad producto de la reinversin de los flujos netos de efectivo dentro de la operacin propia del negocio y se expresa en porcentaje. Tambin es conocida como Tasa crtica de rentabilidad cuando se compara con la tasa mnima de rendimiento requerida (tasa de descuento) para un proyecto de inversin especfico.

Interpretacin de la T.I.R.

Indicadores
Clculo:

La evaluacin de los proyectos de inversin cuando se hace con base en la Tasa Interna de Retorno, toman como referencia la tasa de descuento.

Si la Tasa Interna de Retorno es mayor que la tasa de descuento, el proyecto se debe aceptar pues estima un rendimiento mayor al mnimo requerido

Si la Tasa Interna de Retorno es menor que la tasa de descuento, el proyecto se debe rechazar pues estima un rendimiento menor al mnimo requerido.

 TREMA
El principal a determinar en el anlisis econmico es la TMAR o tasa mnima aceptable de rendimiento, tambin llamada TIMA, tasa de inters mnima aceptable o TREMA, tasa de rendimiento mnimo aceptable, se forma de dos componentes que son:

Indicadores

TMAR = inflacin + premio al riesgo

Es la tasa de referencia base de comparacin y de clculo en las evaluaciones econmicas que se hagan, de tal forma, que si no se obtiene cuando menos esa tasa de rendimiento, se rechazara la inversin.

Indicadores

Tiene que cumplir con los requisitos de: Estar muy encima de la inflacin

Estar mas arriba del riesgo cero (tasa de inters del banco)
Tiene que estar por debajo de la T.I.R.