DERECHO COMERCIAL E

INDUSTRIAL
XII

C) FACTURA CONFORMADA
La factura conformada es un titulo valor crediticio
que se origina en la compraventa y en general, en
todo contrato que transfiera la propiedad de
bienes o la prestacin de servicios en el que se
acuerde el pago diferido del saldo del precio del
bien o de la contraprestacin del servicio. Estos
bienes deben ser mercaderas o bienes objeto de
comercio o servicios, que generen la obligacin
de expedir comprobantes de pago.

PERSONAS QUE INTERVIENEN

EMITENTE (VENDEDOR,
TRANSFERENTE, PRESTADOR DE SERVICIO)

ADQUIRENTE O USUARIO
(A CUYO CARGO SE EMITE)

FIADOR, AVAL

REQUISITOS FORMALES
1. La denominacin de factura conformada
2. El lugar y fecha de emisin
3. El nombre, numero de documento de identidad, firma y domicilio del
emitente
4. El nombre, numero de documento de identidad, firma y domicilio del
adquiriente o usuario
5. El lugar de entrega, en caso de tratarse de mercaderas o bienes descritos en
el ttulo
6. Descripcin del servicio prestado o de la mercadera entregada
7. Valor unitario y valor total de la mercadera o servicio prestado
8. Importe total o parcial pendiente de pago
9. Fecha de pago o vencimiento
10.La indicacin del lugar de pago

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5,
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REQUISITOS NO ESENCIALES
Lugar de entrega
Lugar de pago
Fecha de conformidad (misma fecha de
emisin del ttulo)

VENCIMIENTO
A FECHA FIJA O FECHAS FIJAS
La consignacin de ms de una fecha fija depender de si se ha pactado el pago en una
cuota, o en armadas o cuotas. consignar expresamente
A LA VISTA
En este supuesto, el ttulo valor ser exigible desde su presentacin, a efecto del pago, al
adquiriente o usuario. Considerando que las normas que regulan la letra de cambio son
aplicables a la factura conformada, es posible que se seale un plazo dentro del cual podr
ser puesta a la vista del obligado, en su defecto, ser el plazo legal de un ao desde que fue
emitido el ttulo valor.
A CIERTO PLAZO DESDE SU CONFORMIDAD
Para que pueda operan esta forma de vencimiento, se deber sealar la fecha de
conformidad, que ser el punto de partida; a efecto de determinar desde cuando ser
exigible la obligacin.
A CIERTO PLAZO DESDE SU EMISIN
A fin de determinar la fecha a partir de la cual ser exigible la obligacin, habr que tener
en cuenta la fecha de emisin.

D) El cheque
Es un ttulo valor emitido por una
persona (librador) en el que se contiene
una orden de pago a cargo de otra
(librado) a favor del tenedor legtimo
del documento (librador o tercero).
La emisin del cheque debe librarse
necesariamente contra un banco o
entidad de crdito que tenga fondos
existentes a disposicin del librador.

PERSONAS QUE INTERVIENEN

LIBRADOR O GIRADOR

BENEFICIARIO O TOMADOR

LIBRADO O GIRADO

REQUISITOS
Para emitir un Cheque, el emitente debe contar
con fondos a su disposicin en la cuenta corriente
correspondiente, suficientes para su pago, ya sea
por depsito constituido en ella o por tener
autorizacin del banco para sobregirar la indicada
cuenta. Sin embargo, la inobservancia de estas
prescripciones no afecta la validez del ttulo valor.

Contenido del Cheque

1. El nmero o cdigo de identificacin que le corresponde;
2. La indicacin del lugar y de la fecha de su emisin;
3. La orden pura y simple de pagar una cantidad determinada
de dinero, expresada ya sea en nmeros, o en letras, o de
ambas formas;
4. El nombre del beneficiario o de la persona a cuya orden se
emite, o la indicacin que se hace al portador;
5. El nombre y domicilio del banco a cuyo cargo se emite el
Cheque;
6. La indicacin del lugar de pago;
7. El nombre y firma del emitente, quien tiene la calidad de
obligado principal.

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JR. MOQUEGUA
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1

 Caso falte algn requisito, no tendr validez,

salvo:
Si no se indica lugar de pago, se tendr como vlido
cualquiera de las oficinas del banco girado en el lugar
de emisin del cheque, sino en cualquier oficina del
pas.
Al indicarse varios lugares de pago, se entender en
cualquiera de ellos.

FORMAS COMO SE GIRA EL CHEQUE

En favor de persona determinada: nominativo, con clusula a la
orden o sin ella. El cheque es ttulo a la orden nato, de fcil e
inmediata circulacin, sin que tenga que ponerse en conocimiento
del banco de transmisin, ni recabarse autorizacin para
efectuarla. Se consigna el nombre de persona a favor de quien se
emite.
No a la orden: tambin a favor de persona determinada. Contiene
la clusula no a la orden", "intransferible", "no negociable" u
otra equivalente.
Al portador: otorga a quien lo tenga en su poder el derecho a
hacerlo efectivo sin necesidad de que se inserte el nombre del
beneficiario.

CHEQUE POST DATADO

Es el cheque que se emita con una fecha
posterior a la que realmente corresponda.
Con excepcin del Cheque de Pago Diferido, se
considera no puesta la fecha post datada o la
clusula que consigne un plazo para la
negociacin o pago del Cheque.
Se tendr como fecha de emisin el da de su
primera presentacin a cobro.

TIPOS DE CHEQUES
Cheque Cruzado: si se desea que el cheque no
sea cobrado en dinero en efectivo en la caja del
Banco, sino que la cantidad sea depositada en
otra cuenta corriente, al cheque se le trazan dos
lneas paralelas en forma transversal.

 Cheque cruzado general. El cheque ser cruzado

general si entre las dos lneas no aparece designado
el nombre de ningn banco o entidad de crdito. En
este caso el cheque podr ser cobrado por cualquier
banco.
Cheque cruzado especial. Es cuando entre las lneas
esta designado el nombre de un banco en concreto. El
cobro solo se podr hacer en banco cuyo nombre
aparezca entre las lneas, o por el banco a quien el
anterior lo endosare para el cobro.

 El cruzamiento se efecta mediante dos lneas paralelas trazadas en el

anverso del ttulo. Puede ser general o especial. Es general si no
contiene entre las dos lneas designacin alguna, o constare slo la
mencin "banco", o una denominacin equivalente. Es especial si entre
las lneas se escribe el nombre de un banco determinado.
Si entre las dos lneas paralelas se consigna la clusula "no negociable"
u otra equivalente y no se seala mencin alguna a "banco" o
denominacin equivalente a ste, se considerar como Cheque
intransferible.

El cruzamiento general puede transformarse en especial. El

cruzamiento especial no puede transformarse en general.
La tarjadura del cruzamiento o del nombre del banco designado en el
cruzamiento anula sus efectos cambiarios

 Cuando un Cheque se haya girado sin cruzar, su tenedor puede cruzarlo de

modo especial o general, de acuerdo a las formas y reglas indicadas
El banco a nombre del cual el Cheque hubiere sido cruzado especialmente
puede cruzarlo a su vez a nombre de otro banco para efecto de su cobro; y
El banco que recibe un Cheque para su cobro puede cruzarlo a su nombre, si no
est cruzado especialmente
El Cheque con cruzamiento general slo puede ser pagado por el banco girado
a otro banco o a su propio cliente.
El Cheque con cruzamiento especial slo puede ser pagado por el girado al
banco designado; y si ste es el girado, a su cliente.

Sin embargo, el banco mencionado en el cruzamiento puede recurrir a otro

banco para el cobro del Cheque.

Si aparecen varios cruzamientos especiales, se aplicar lo dispuesto en el

prrafo anterior.

Cheque para abono en cuenta

Se utiliza para prohibir que el cheque sea pagado en efectivo. En este caso el librador
solo podr pagar el cheque abonando su importe en la cuenta que lleve o abra el tenedor
El emitente, as como el tenedor de un Cheque, pueden prohibir su pago en efectivo y por
caja, insertando en el ttulo la clusula "para abono en cuenta" u otra equivalente. La
tarjadura de esta clusula anula sus efectos cambiarios.
El banco girado debe atender el pago slo mediante el abono del importe del Cheque en la
cuenta sealada y de la que adems sea titular o cotitular el ltimo tenedor. Este abono
equivale al pago.
El banco girado no est obligado a acreditar el Cheque sino con referencia a quien tenga
cuenta corriente u otra cuenta con l; salvo que el Cheque hubiera sido endosado a otro
banco para su cobro y posterior abono en cuenta mantenida en dicho banco endosatario, en
cuyo caso la obligacin anterior corresponde ser cumplida a este ltimo banco, bajo
responsabilidad, una vez que haya hecho efectivo su cobro.
Si el tenedor no tuviese cuenta y el banco se rehusara a abrirla, se negar el pago del
Cheque.

CHEQUE INTRANSFERIBLE
Se considera intransferible al cheque que lleve la clusula
intransferible No negociable no a la orden u otra
equivalente. La insercin de dicha clusula tiene por finalidad
prohibir totalmente su transferencia a terceros. En tal sentido
la prestacin contenida en el solo quedar satisfecha de las
siguientes maneras:
Pagado nicamente a la persona en cuyo favor se emiti o,
acreditndolo, a pedido de la persona en cuyo favor se emiti, en una
cuenta corriente u otra cuenta de la que sea su titular.

La clusula tiene carcter de irrevocable, una vez puesta no

puede invalidarse con tarjaduras. Pues de efectuarse dichas
tachaduras se anularan los efectos cambiarios del ttulo valor.

CHEQUE CERTIFICADO
La certificacin es una declaracin del banco girado, en la cual ste hace saber que el
cheque en el que ha sido puesta tiene suficiente provisin de fondos con los que se har
efectiva la obligacin, si su presentacin ocurre dentro del plazo fijado para la vigencia
de la certificacin.
A travs de la certificacin que realiza el banco, se verifica la existencia de fondos
disponibles con referencia a un cheque siempre que no se haya extinguido el plazo para
su presentacin a] pago. Cargando al mismo tiempo en la respectiva cuenta comente
girada la suma necesaria para su pago. La certificacin de. Los fondos del emitente
evitan que stos sean objeto de embargo o de cualquier otra medida que pueda
ordenarse contra la cuenta corriente de este porque dichos fondos se transfieren a otra
cuenta general donde no pueden ser objeto de medida alguna que afecte al titular de
la cuenta corriente. Se constituye un patrimonio de afectacin lo cual evitar que
dichos fondos formen parte de la mesa concursal es que el titular de la cuenta. En
consecuencia la esencia de la obligacin que contrae el banco girado es la de
Transferir los fondos necesarios para la atencin del cheque de la cuenta corriente del
emitente a una cuenta general que responder por el pago del cheque.

 El banco girado asume responsabilidad solidaria conjuntamente con el titular

de la cuenta. Obligndose en virtud de la certificacin a pagar el cheque
durante el plazo legal de su presentacin a cobro (treinta das desde su
emisin). Si el cheque no fuera presentado durante dicho plazo, quedar
automticamente sin efecto la certificacin y toda responsabilidad derivada
de esta para el banco. Durante la vigencia de la certificacin el emitente o
girador queda liberado de la responsabilidad penal por libramiento,
correspondiendo al representante del banco girado que certifico el cheque las
responsabilidades pertinentes.
La certificacin otorgada por el banco, puede ser parcial
La certificacin puede ser parcial, es decir no puede referirse solo a una parte
de los fondos disponibles el titular. Asimismo tampoco pueden extenderse
certificaciones sobre provisin de fondos en cheque al portador.

CHEQUE DE GERENCIA
Cheque de gerencia es aquel cheque emitido por un banco a su
propio cargo. Esto es girado y el girador son el mismo banco,
siendo pagadero en cualquiera de sus sucursales u oficinas en el
pas o el exterior.
La utilidad que ofrece el cheque de gerencia consiste en darle a
cualquier beneficiario seguridad plena sobre el pago, pues al
estad girado a cargo de un banco tiene la garanta de este
volvindose innecesario indagar sobre la solvencia de quien lo
entrega en pago.
Los cheques de gerencia son libremente negociables o
transferibles, salvo que lleven inserta la clusula no negociable.

CHEQUE GIRO
El cheque giro es un ttulo valor emitido en favor de una persona determinada y que lleva la
clusula "cheque giro" o "giro bancario" en un lugar destacado o visible del mismo ttulo
valor. Su utilizacin permite facilitar el pago a personas que se encuentran ubicadas en plazas
o localidades distintas a la del emitente.
Solamente pueden emitir cheques giro las empresas del Sistema Financiero Nacional
autorizadas a realizar transferencias de fondos y/o emitir giros girando cheques a su propio
cargo. Por lo tanto, estos cheques no podrn ser emitidos por personas naturales o empresas
no autorizadas.
El cheque giro es un ttulo valor cuya caracterstica fundamental es su intransferibilidad sin
necesidad de contar con la clusula de "no transferencia" A diferencias de otras clases de
cheques, el cheque giro slo puede hacerse efectivo por la persona indicada en el ttulo valor.
En cuanto al lugar de pago, stos sern pagaderos slo en las oficinas o sucursales de la
empresa emisora.
El Cheque Giro no requiere de protesto, ni de la formalidad sustitutoria.
Sin embargo, los cheques giro no pueden emitirse en favor de la propia empresa emisora o al
portador, por lo que se concluye que necesariamente son ttulos valores a la orden.

CHEQUE GARANTIZADO
Es el cheque a la orden que lleva impresa la clusula cheque
garantizado emitido por los bancos en formatos especiales y en papel
de seguridad.
Desde incluirse en el cheque la mencin cheque garantizado para
saber que se trata de un cheque de esa naturaleza, asimismo se deber
indicar la cantidad mxima por la que el cheque puede ser emitido,
importe que tambin puede presentarse impreso en el mismo titulo
valor. Es un titulo valor a la orden, por lo tanto debe sealarse el
nombre del beneficiario. No es posible emitir cheques garantizados al
portador. Cabe agregar que mediante la emisin de un cheque esta
naturaleza, el banco se convierte en garante del pago del titulo valor,
esto es el banco se encarga de garantizar la existencia de fondos de
titular de la cuenta con los cuales efectuar el pago del cheque girado.

 La garanta que otorga el banco surte los mismos efectos

cambiarios que el aval, es decir, el banco queda obligado de
igual modo que el emitente, procediendo contra el banco la
accin cambiara directa Como el banco garantiza el pago del
cheque, mantendr en calidad de depsito los fondos del
emitente o le otorgar autorizacin para sobregirarse. Pero en
ambos casos, los fondos del emitente servirn exclusivamente
para el pago de estos cheques
Al igual que el cheque de gerencia y el cheque giro. el cheque
garantizado no requiere de protesto, ni de la formalidad
sustitutoria para tener mrito ejecutivo o para ejercer la accin
cambiara.

CHEQUE DE VIAJERO
El cheque de viajero, tambin conocido como "traveler's check".
Es utilizado por las personas que viajan a otros pases con la
finalidad de evitar los riesgos de prdida o robo de dinero en
efectivo.
El Cheque de Viajero, o de turismo, puede ser emitido por una
empresa del Sistema Financiero Nacional autorizada al efecto, a
su propio cargo, para ser pagado por ella o por los corresponsales
que consigne en el ttulo, en el pas o en el extranjero.
El Cheque de Viajero deber ser expedido en papel de seguridad y
llevar impresos el nmero y serie que le corresponda, el domicilio
de la empresa emisora y el valor monetario representado por el
ttulo.

 El cheque de viajero como todo ttulo valor a la orden se transfiere

por endoso, sin embargo, es necesario que quien reciba un cheque
de viajero endosado, adems de verificar la identidad personal del
tomador, se cerciore de que la firma del endoso que ser estampada
en su presencia, guarde conformidad con la que, segn aparezca del
mismo ttulo, hubiere sido puesta al tiempo de su emisin.
No requiere de una cuenta corriente vinculada. En este tipo de
cheques el beneficiario paga en efectivo los formularios que le
provee el banco es decir provee de fondos al banco girado para que
ste a su vez efectu el pago al beneficiario.
El girador v al girado es el mismo sujeto. El emisor del cheque es
el mismo banco girado, que lo emite contra s mismo.

CHEQUE DE PAGO DIFERIDO

El cheque de pago diferido es un ttulo valor a la orden que es
emitido condicionando su pago al transcurso del plazo sealado
en el mismo ttulo, el cual no puede ser mayor de treinta das
contados desde su emisin, fecha en que el emitente debe tener
fondos suficientes.
Esto significa que slo puede ser presentado para su pago al
banco girado a partir de la fecha indicada para el efecto y hasta
treinta das posteriores a esta.
Entre las formalidades que exige la ley, est la inclusin de la
clusula cheque de pago diferido en forma destacada, as
como la fecha desde que procede ser presentado para su paso,
precedido por la clusula pguese desde el ...

 Es importante que se incluyan tales clusulas pues constituyen

requisitos esenciales, siendo que su ausencia evitara considerar al
cheque como uno de pago diferido.
El cheque de paso diferido, slo debe ser presentado para su pago
desde la fecha sealada al efecto en el mismo documento.
Si se presentara con anterioridad, el banco deber rechazar su pago,
siendo que tal rechazo no conllevar a su protesto o formalidad
sustitutoria ni dar lugar a responsabilidad o sancin alguna para el
emitente.
El plazo que establece la ley para su presentacin es de treinta das
contados desde el momento en que es emitido; si se consignara uno
mayor, se tendr como no puesto, reducindose al plazo previsto en la
ley.