EKONOMI ISLAM

AL-IJARAH
‫اإلجارة‬

) ‫(سيوا‬ SEWA
 ‫ديفينيسي‬
‫• كونترق اونتوق مندافتكن منفعة‬
‫درفد سسواتو بارغن ترتنتو‬
‫دغن بايرن ترتنتو‬
‫• منفعة سهاج بوكن حق ميليك‬
 ‫حكوم دان دليل‬

‫• حكوم ‪ :‬هاروس‬

‫• دليل ‪ :‬سورة الطالق أية ‪6 :‬‬

‫سورة القصص أية ‪26‬‬
‫روكون سيوا‬
‫• ‪ .1‬فمبري سيوا‬
‫• ‪ .2‬فثيوا‬
‫• ‪ .3‬منفعة‬
‫• ‪ .4‬بايرن‬
‫• ‪ .5‬صيغة‬
 ‫كونترق تمت‬
‫‪ .1‬كونترق سيوا دبطلكن‬ ‫•‬
‫‪ .2‬بارغن يغ دسيوا تيدق دسرهكن فد ماس يغ‬ ‫•‬
‫دتتفكن‬
‫‪ .3‬بارغن يغ دسيوا روسق‪ ,‬موسنه اتاو هيلغ‬ ‫•‬
‫‪ .4‬شرط –شرط كونترق تيدق دفاتوهي‬ ‫•‬
‫‪ .5‬ماس اتاو تيمفوه سيواءن تمت‬ ‫•‬
‫الرهن‬
GADAIAN
 ‫ديفينيسي‬

‫• هرتا يغ دجاديكن خاضاران كران‬

‫سسواتو هوتغ اونتوق ملونسكن‬
‫هوتغث افبيال تيدق بركممفوان‬
‫اونتوق مالكوكن فمبايران اوليه‬
‫فيهق برهوتغ مغيكوت كتنتوان‬
‫شرع‬
 ‫حكوم دان دليل‬

‫ هاروس‬: ‫حكوم‬
283 ‫ سورة البقرة أية‬: ‫دليل‬
• “Dan jika kamu berada dalam musafir (lalu kamu berhutang
atau memberi hutang yang bertempoh), sedangkan kamu
tidak mendapati juru tulis, maka hendaklah diadakan barang
gadaian untuk dipegang (oleh orang yang memberi hutang).”
 ‫روكون ضاداين‬

‫‪ .1‬فمبري ضاداي دان فنريما بارغ ضاداين‬ ‫•‬

‫‪ .2‬هوتغ‬ ‫•‬
‫‪ .3‬صيغة ( ايجاب دان قبول )‬ ‫•‬
‫‪ .4‬فنريماءن بارغ ضاداين اوليه فمبري هوتغ‬ ‫•‬
‫سخارا مطلق‬
‫‪ .5‬بارغ ضاداين يغ حالل دان صح دجوال بلي‬ ‫•‬
 ‫شرط ضاداين‬

‫‪ .‬مستي اد ايجاب دان قبول‬ ‫‪1‬‬ ‫•‬

‫• ‪ .2‬اورغ يغ بركاليقن منتدبير هرتا‬

‫• ‪ .3‬بارغ يغ دميليكي دان بوليه دجوال‬

‫• اونتوق مغيلقكن ككليرواءن ‪ ,‬سورت اتاو‬

‫فرجنجين هاروسله دوجودكن اونتوق دجاديكن‬
‫بوقتي يغ صح‬
 ‫نيالي فوسيتيف‬
‫‪ .1‬ممبوليهكن اورغ يغ كسمفيتن واغ اونتوق مندافتكن‬ ‫•‬

‫واغ دغن خارا يغ برسيه دان دبنركن شرع‬

‫‪ .2‬منجادي جامينن سكيراث تيدق دافت منجلسكن‬ ‫•‬
‫هوتغ‬
‫‪ .3‬ممبري كياقينن فمبري هوتغ اونتوق مندافتكن‬ ‫•‬
‫كمبالي واغث‬
‫‪ .4‬مغيلقكن فربالهن‬ ‫•‬
‫‪ .5‬ممبري دوروغن اورغ برهوتغ ممباير هوتغ‬ ‫•‬
 PERBANKAN ISLAM
• Perbankan Islam ialah perbankan yang
berlandaskan undang-undang Islam (Syariah),
iaitu fiqh muamalat (peraturan Islam dalam
transaksi).
• Kesemua peraturan dan amalan di dalam fiqh
muamalat berasal dari Al-Quran dan Al-
Sunnah
• sumber undang-undang Islam sekunder yang
lain seperti kesepakatan pendapat oleh ulama
mujtahid tentang sesuatu hukum Syariah
(ijma), menyamakan perkara baru yang tiada
nas secara analogi (qiyas) dan hasil usaha
daripada para mujtahid dalam merumuskan
sesuatu hukum dan nilai melalui kaedah
istinbat (ijtihad).
 Perbankan Islam di Malaysia
• Bank Islam pertama ditubuhkan di Malaysia
pada 1983.
• Pada tahun 1993, bank perdagangan, bank
saudagar dan syarikat kewangan menawarkan
produk dan perkhidmatan perbankan Islam di
bawah Skim Perbankan Islam (Bank SPI).
• Bank SPI perlu memisahkan dana dan aktiviti
transaksi perbankan Islam daripada
perniagaan perbankan konvensional
 PENGENALAN
• Sistem perbankan Islam mula berkembang
sejak tahun 1983 dibawah Akta Bank Islam
1983.
• Dipengaruhi dengan tertubuhnya Dubai
Islamic Bank di Dubai dan Bank Pembangunan
Islam (DBI) di Arab Saudi tahun 1975
• 1976 – 1985 beberapa negara Islam menukar
sistem perbankan kepada sistem perbankan
Islam
 PENGENALAN
• Di Malaysia, kejayaan Lembaga Tabung Haji
sebagai institusi kewangan dan simpanan
Islam.
• Kesedaran dan pro-aktif kerajaan Malaysia
menyediakan satu saluran perbankan
alternatif kepada umat Islam
 KESAN
• 1983 – Penggubalan AKTA BANK ISLAM

• 1983 – penggubalan AKTA PELABURAN

KERAJAAN

• 1983 – Penubuhan BANK ISLAM pertama

 KEJAYAAN PERBANKAN ISLAM
• Syarikat-syarikat Takaful
• Pasaran Modal Islam
• Ekuiti Modal Islam
• Pasaran Kewangan Antarabangsa Islam
• dll
 Pematuhan prinsip Syariah
• Semua bank Islam dan bank-bank SPI perlu
menubuhkan jawatankuasa Syariah bagi
membimbing mengenai hal-hal Syariah dan
memastikan bahawa fungsi bank tersebut
adalah mematuhi kehendak Syariah.
• Selain daripada itu, nasihat Majlis Penasihat
Syariah iaitu badan Syariah tertinggi yang
ditubuhkan di Bank Negara Malaysia boleh
diperoleh bagi memastikan keseragaman
dalam pendapat dan amalan.

• Ahli-ahli jawatankuasa Syariah dan Majlis

Penasihat Syariah kebanyakannya terdiri
daripada para cendekiawan dan pakar Syariah
dalam bidang perbankan dan kewangan Islam.
Konsep Syariah dalam perbankan
Islam
• Wadi`ah (Simpanan)
• Wadi`ah bermaksud kontrak menyimpan
sesuatu barang atau harta sebagai amanah.
• Di dalam kontrak ini, pelanggan akan
mendepositkan wang tunai atau aset lain
sebagai simpanan di bank. Bank akan
menjamin keselamatan barang yang disimpan
oleh pelanggannya.
 MEKANISME OPERASI WADI’AH
• 1) Anda mendeposit wang di bank dan bank
menjamin wang tersebut akan dipulangkan
kepada anda.

• 2) Anda boleh mengeluarkan wang pada bila-

bila masa.
• 3) Bank mungkin mengenakan fi sebagai caj
menjaga deposit pelanggan dan membayar
hibah (hadiah) jika perlu.

• 4) Konsep ini lazimnya diguna pakai di dalam

aktiviti penyimpanan deposit, khidmat
pemegang amanah dan peti simpanan
deposit.
 Mudarabah (Perkongsian
keuntungan)
• Mudarabah ialah suatu kontrak perkongsian
keuntungan antara dua pihak, iaitu pemilik
modal dan pengusaha.
• Pemilik modal akan menyediakan dana bagi
pengusaha untuk menjalankan usaha niaga
dan mendapat pulangan hasil daripada jumlah
dana yang dilaburkan dalam usaha niaga
tersebut berdasarkan nisbah perkongsian
untung yang telah dipersetujui.
• Prinsip Mudarabah boleh digunakan dalam
operasi perbankan Islam dalam dua cara:

• antara bank (sebagai pengusaha) dan pemilik

modal dan antara bank (sebagai pemilik
modal) dan pengusaha. Kerugian yang dialami
akan ditanggung oleh pemilik modal.
 Mekanisme Operasi Mudarabah
• 1) Anda menyediakan dana kepada bank
setelah bersetuju dengan terma dalam
perjanjian Mudarabah.

• 2) Bank melaburkan dana ke dalam aset atau

usaha niaga yang dipersetujui
• 3) Perniagaan mungkin mengalami
keuntungan atau kerugian.

• 4) Keuntungan akan dikongsi di antara anda

dengan bank berdasarkan nisbah perkongsian
untung yang telah dipersetujui.

• 5) Kerugian akan ditanggung oleh pemilik

modal. Ini akan mengurangkan nilai aset/
pelaburan dan seterusnya amaun dana yang
telah anda laburkan di bank.
 Bai’ Bithaman Ajil – BBA
(Penjualan dengan harga
tertangguh)
• Jualan barangan di mana penjual membayar
kepada pembeli harga jualan secara tangguh
berserta dengan suatu margin keuntungan
yang dipersetujui, sama ada secara sekali gus
atau secara ansuran
 Mekanisme Operasi
Bai’ Bithaman Ajil
• 1) Anda memilih suatu aset yang ingin dibeli.

• 2) Anda dapatkan pembiayaan BBA daripada

bank dan berjanji akan membeli aset tersebut
pada harga jualan yang telah termasuk
keuntungan.

• 3) Bank membeli aset tersebut daripada

pemilik secara tunai.
• 4) Hak milik aset berpindah tangan kepada
bank.

• 5) Bank menjual aset itu kepada anda dan

menyerah hak milik aset kepada anda pada
harga jualan tertangguh yang telah termasuk
keuntungan.

• 6) Pembayaran boleh dibuat secara tangguh

dan ansuran dalam suatu tempoh yang telah
dipersetujui.
 Murabahah (Kos tambah)
• Seperti mana BBA, transaksi Murabahah
melibatkan penjualan barangan di antara
penjual dan pembeli pada harga jualan yang
telah termasuk margin keuntungan yang
dipersetujui oleh kedua-dua pihak.
Bagaimanapun, dalam Murabahah, penjual
mesti memaklumkan kepada pembeli kos
sebenar aset dan margin keuntungan semasa
perjanjian jualan dibuat.
 Musyarakah (Usaha sama)
• Dalam konteks perniagaan dan perdagangan,
Musyarakah merujuk pada perkongsian atau
usaha sama perniagaan untuk mendapatkan
keuntungan.
• Keuntungan yang diperoleh akan dikongsi oleh
rakan kongsi berdasarkan nisbah yang
dipersetujui yang mungkin tidak sama
nisbahnya dengan jumlah pelaburan yang
dibuat oleh rakan kongsi.
• Bagaimanapun, kerugian yang dialami akan
dikongsi berdasarkan nisbah dana yang
dilabur oleh setiap rakan kongsi.
 Ijarah Thumma Bai’ (Sewa beli)
• Ijarah Thumma Bai’ lazimnya digunakan dalam
membiayai barangan pengguna terutamanya
pembiayaan kenderaan.

• Terdapat dua kontrak berasingan yang terlibat:

kontrak Ijarah (pajakan/penyewaan) dan
kontrak Bai’ (jual beli). Kontrak-kontrak
tersebut akan dimeterai secara berasingan
 Mekanisme operasi
Ijarah Thumma Bai’
• 1) Anda memilih kereta yang ingin dibeli.

• 2) Anda memohon pembiayaan Ijarah untuk

kereta tersebut, membayar deposit kereta
berkenaan dan berjanji akan memajak kereta
tersebut daripada bank setelah bank membeli
kereta tersebut.
• 3) Bank menjelaskan pembayaran kereta
berkenaan kepada penjual.
• 4) Penjual kereta memberi hak milik kereta
kepada bank.
• 5) Bank memajakkan kereta tersebut kepada
anda.
• 6) Anda membayar sewa Ijarah untuk satu
tempoh yang telah ditetapkan.
• 7) Pada akhir tempoh pajakan, bank menjual
kereta tersebut kepada anda pada harga yang
telah dipersetujui.
 Wakalah (Agensi)
• satu kontrak di mana seseorang (prinsipal)
melantik pihak lain bagi bertindak mewakili
dirinya (sebagai ejen) untuk melaksanakan
tugas-tugas khusus.

• Pihak yang menerima tugas itu adalah ejen

yang biasanya dibayar fi atas erkhidmatannya.
• Contoh:

• Seorang pelanggan meminta bank membuat

pembayaran kepada pihak lain di bawah
syarat-syarat tertentu.

• Dalam hal ini, bank ialah ejen yang diberikan

kuasa untuk melaksanakan transaksi
kewangan bagi pihak pelanggan dan bank
akan dibayar fi atas perkhidmatannya.
 Qard (Kontrak hutang)
• Pinjaman diberi untuk satu tempoh yang tetap
atas semangat ihsan dan peminjam hanya
perlu membayar balik jumlah pinjaman yang
sebenar sahaja.
• Walau bagaimanapun, sekiranya peminjam
membayar lebih berdasarkan budi bicaranya
(tanpa ikatan perjanjian), ia dianggap sebagai
tanda penghargaan kepada pemberi
pinjaman.
• Contoh:

• Pemberi pinjaman meminjamkan sebanyak

RM5,000 kepada peminjam berdasarkan Qard
akan mengharapkan peminjam memulangkan
sebanyak RM5,000 kepadanya kelak pada
masa yang dipersetujui
 Hibah (Ganjaran)
• Pemberian hadiah secara sukarela sebagai
balasan kepada manfaat yang diterima

• Contoh:
• Dalam simpanan yang beroperasi di bawah
Wadi`ah, bank lazimnya membayar kepada
penyimpan Wadi`ah hibah walaupun
pemegang akaun hanya ingin membuat
simpanan mereka di bank.
 MUAMALAT DALAM ISLAM
• 3 kategori muamalat yang sah dan halal
diamalkan :

• 1. Akad-akad jualbeli
• 2. Akad-akad pembentukan modal
• 3. Akad-akad sokongan
 RUKUN DAN SYARAT
• Rukun :

• 1. Akad jualan
• 2. Barang
• 3. Harga
• 4. Dua pihak yang berakad
 ISU
• Adakah perbankan Islam hanya untuk orang
Islam sahaja?

• Jawapan :
Tidak. Perbankan Islam adalah untuk semua
individu tanpa mengira kepercayaan agama
mereka.
• Apakah perbezaan antara perbankan Islam
dengan konvensional?

• Jawapan
• Perbezaan utama di antara perbankan Islam
dan perbankan konvensional ialah perbankan
Islam mesti berlandaskan Syariah.
• Perbankan Islam juga mesti mengelakkan
aktiviti seperti riba’, gharar (ketidakpastian
yang berlebihan), perjudian dan penipuan.
• Sebagai contoh,

• Dalam kes pembiayaan, sebagai ganti kepada

caj faedah yang dikenakan ke atas pembiayaan
yang diberikan, institusi perbankan Islam
sebaliknya menyediakan pembiayaan
berdasarkan kontrak musyarakah atau
perkongsian untung dan rugi.
• Bagaimana bank Islam dan SPI memberi
ganjaran kepada penyimpan sedangkan
pembayaran faedah tidak dibenarkan?

• Jawapan :

Dalam Syariah, terdapat banyak cara untuk

berkongsi keuntungan atau pulangan di antara
bank dan pelanggan.
• Contohnya,

• dalam produk deposit, bank dan pendeposit

akan berkongsi keuntungan berdasarkan
nisbah yang dipersetujui dan dibayar sebagai
dividen. Bank juga dibenarkan untuk memberi
hibah (ganjaran) kepada pendeposit sekiranya
ia bersesuaian
 Gharar

• Unsur penipuan atau keadaan ketidakpastian

yang boleh membawa kepada pertelingkahan
dalam kontrak. Suatu elemen yang mesti
dielakkan di dalam perjanjian perbankan Islam
kerana gharar yang berlebihan akan membuat
kontrak menjadi batal dan tidak sah.
• i. Gharar Fahish– barang tidak ada
- barang ada tetapi tidak
dapat diserahkan
- barang boleh diserah
tetapi tidak sama
spesifikasi/jenis seperti
yang dijanjikan
• ii. Gharar Yasir – barang itu tidak diketahui
sama ada elok atau tidak.
 Riba’

• Amaun yang dibayar atau diterima melebihi

prinsipal dalam kontrak pinjaman
 Syariah
• Undang-undang Islam yang berteraskan
pelbagai sumber – Al-Quran, Hadis, As-
Sunnah, ijma’ (pandangan yang dipersetujui
secara kolektif oleh ulama Syariah), qiyas
(analogi) dan ijtihad (pendapat para
mujtahid).
 TAKAFUL
• Satu kontrak dimana seseorang itu
bertanggungjawab membantu seseorang lain
apabila berlaku sesuatu kejadian yang
ditentukan dalam kontrak.
Tanggungan ini adalah sebagai balasan
terhadap persetujuan seorang lagi yang
membayar sejumlah tertentu kepadanya.
 TAKAFUL
• Takaful ialah satu skim insurans berlandaskan
prinsip Islam iaitu saling menjamin, apabila
sekumpulan peserta bersetuju untuk saling
menjamin sesama mereka terhadap kerugian
tertentu
• Sekiranya anda menyertai skim takaful, anda
bersetuju menderma sebahagian daripada
caruman ke dalam kumpulan wang takaful bagi
membantu mana-mana peserta kumpulan yang
mengalami mana-mana kerugian tertentu
 INSURAN
• membeli insurans untuk memindahkan risiko
kerugian kepada syarikat insurans dan dengan itu
mengurangkan beban kewangan ketika anda
mengalami kerugian.

• Sebagai contoh, sekiranya kenderaan bermotor

anda yang telah diinsuranskan terlibat dalam
kemalangan, syarikat insurans anda akan
membayar kos pembaikan tersebut. Anda
membeli insurans dengan membayar premium
kepada syarikat insurans anda.
Apakah perbezaan antara insurans dengan
takaful?
• Kedua-dua insurans dan takaful memberikan
perlindungan terhadap risiko. Namun begitu,
takaful ialah skim insurans yang berlandaskan
prinsip Syariah iaitu seseorang yang menyertai
skim takaful akan memeterai kontrak (aqad)
untuk bersetuju membantu peserta lain dalam
skim apabila mereka mengalami kerugian atau
kemalangan yang ditetapkan.
 Takaful Model Wakalah dan Tabarru'

• Keterangan ringkas : Syarikat Pengendali Takaful

dilantik oleh pencarum sebagi wakil bagi menguruskan
sejumlah wang tertentu untuk didermakan bagi tujuan
takaful apabila diperlukan. Untuk melaksanakan tujuan
itu syarikat Takaful akan mengambil sejumlah upah (al-
Ujr) atas sebagai kos pengurusannya.
• Di samping itu, ia juga berfungsi sebagai wakil untuk
melaburkan wang yang belum didermakan dan atas
dasar Ju'alah, syarikat akan mengambil satu lagi jumlah
upah sekiaranya ia berjaya mendapatkan untung dari
pelaburan yang diusahakannya itu.
Takaful Model Tabarru dan Mudarabah

• Keterangan ringkas : Menurut model ini, pihak

pencarum meletakkan wangnya dalam jumlah
tertentu atas aqad tabarru', pihak syarikat
akan menguruskan tabung takaful dan dalam
masa yang sama melaburkannya, jika terdapat
lebihan keuntungan (surplus) setelah ditolak
semua kos-kos pengurusan, pihak syarikat
Takaful akan menghadiahkan sejumlah wang
kepada peserta sebagai penghargaan
penyertaannya.
 JENIS-JENIS TAKAFUL
• TAKAFUL MOTOR, yang akan memberikan
pampasan bagi kerugian tertentu disebabkan
kerosakan pada kenderaan anda akibat
kemalangan. Ia turut memberikan pampasan
untuk kerugian pihak lain yang diakibatkan
oleh kenderaan bermotor anda dalam sesuatu
kemalangan.
 JENIS-JENIS TAKAFUL
• TAKAFUL EMPUNYA/ ISI RUMAH, yang akan
membayar pampasan bagi kerugian tertentu
apabila rumah atau harta peribadi anda
musnah akibat kejadian seperti kebakaran,
banjir, paip pecah dan sebagainya. Anda juga
boleh dilindungi daripada tuntutan pihak
ketiga yang dibuat berikutan kejadian
tersebut.
 JENIS-JENIS TAKAFUL
• TAKAFUL PERUBATAN DAN KESIHATAN, yang
membayar pampasan bagi pelbagai jenis
perbelanjaan hospital dan perubatan yang
anda mungkin tanggung sekiranya anda sakit
atau mengalami kecederaan. Pampasan ini
termasuk bayaran bilik dan makanan di
hospital, perkhidmatan profesional serta
keperluan dan perkhidmatan perubatan.
 JENIS-JENIS TAKAFUL
• TAKAFUL KEMALANGAN DIRI, yang akan
membayar sejumlah wang sekiranya anda
hilang upaya disebabkan kemalangan atau
meninggal dunia.
 Beza Insuran Konvensional & Takaful
• KONVENSIONAL • TAKAFUL

• Kontrak Mu'awadah • Kontrak Tabbaru' (Derma

(Pertukaran Jual Beli) & sumbangan ) yang
antara penanggung disertakan dengan
insurans dengan pohak pelaburan.
yang diinsurankan
• Peserta membuat
• Pemegang polisi caruman ke dalam skim.
membayar premium Peserta saling menjamin
kepada penanggung sesama sendiri di bawah
insuran skim.
 Beza Insuran Konvensional & Takaful
• KONVENSIONAL
• Penanggung insuran
bertanggung jawab membayar
manfaat insuran seperti
dijanjikan daripada asetnya
(kumpulan wang insuran dan
kumpulan wang pemegang
saham)
• TAKAFUL
• Pengendali Takaful bertindak
sebagai pentadbir skim dan
membayar Takaful daripada
kumpulan wang takaful.
• Sekiranya berlaku kekurangan
dalam kumpulan wang takaful,
pengendali Takaful akan
menyediakan (Qardhul Hasan)
pinjaman tanpa faedah untuk
menampung kekurangan
berkenaan.
 Beza Insuran Konvensional & Takaful
• KONVENSIONAL • TAKAFUL

• Pelaburan kumpulan wang • Aset kumpulan wang

bebas tanpa sebarang Takaful HANYA boleh
kekangan Shariah dilaburkan dalam instrumen
yang selari dengan Shariah.
• Wang pelanggan dianggap
wang syarikat insuran dan • Wang pencarum tidak di
dimilki olehnya sejurus kira sebagai wang syarikat
dibayar oleh pelanggan. malah ia diasingkan dan
tidak dimiliki oleh
pengendali
 Beza Insuran Konvensional & Takaful
• KONVENSIONAL • TAKAFUL

• Keuntungan yang • Keuntungan hasil

dihasilkan dari kumpulan pelaburan dari kumpulan
wang pencarum adalah wang pencarum tidak
dimiliki sepenuhnya oleh dimiliki oleh syarikat
syarikat. Ia juga adalah kecuali nisbah yang
objektif utama syarikat disumbang dari wang
insuran. syarikat sendiri. Baki
keuntunaghn adalah milik
tabung kumpulan wang
pencarum.
 Beza Insuran Konvensional & Takaful
• KONVENSIONAL • TAKAFUL

• Pencarum tidak berhak • Lebihan, untung atau

untuk mendapat pulangan dipegang oleh
sebarang bahagian dari tabung untuk
'surplus' dibahagikan semula
kepada pencarum.