J uan Mejía

Baca

PROYECTO DE
INVERSIÓN
IN ST IT U T O P R IV A D O

ElI nstituto que forma Emp resa rio s

INTEGRANTES:

•Cumpa Campos Susy Natalia

•Farroñan Miñope Marcos Adrián
•Lumbre Puican Damacia Baltazara
•Nuntón García Josefa Alexandra
•Villegas Díaz Nancy Evelyn
PROYECTO:

Galletas de Chía y Linaza “CookiDel”

PROFESOR:

M.S.c. Econ. Julio Cesar Nuntón More

 DATOS GENERALES

NOMBRE DEL NEGOCIO Y RAZON SOCIAL

ASLAN S.A.C
NOMBRE DEL PRODUCTO

Una mordida de
UBICACIÓN GEOGRAFICA
 OBJETIVOS DEL NEGOCIO
OBJETIVO GENERAL
Producir y comercializar las galletas a base de Chía y Linaza, posicionando la marca en la mente del
consumidor satisfaciendo sus necesidades brindándoles un producto de gran valor nutricional.

OBJETIVOS ESPECIFICOS
• Determinar el valor nutricional que otorga la galleta de chía y linaza con respecto a otras galletas del
mercado.
• Identificar las oportunidades para ingresar al sector mediante un estudio de mercado y análisis del entorno.
• Realizar una investigación de mercado que permita identificar el nivel de aceptación de nuestro producto
en la ciudad de Chiclayo.
• Fomentar una buena cultura organizacional.
• Proveer fuentes de trabajos y elevar los ingresos económicos a las familias que laboran con nosotros.
• Realizar asistencia técnica en el manejo de la maquinaria.
• Estandarizar el proceso de elaboración industrial de galletas.
 ENCUESTA E INTERPRETACIÓN DE
RESULTADO

LA OBSERVACIÓN
Las Galletas de Chía y linaza ingresaran al mercado ya que mediante nuestras encuestas
hemos analizado la gran aceptación por parte de la población chiclayana hacia nuestro
producto natural y de calidad. Las galletas de Chía y linaza vienen situándose notablemente
en el sector gastronómico local, surgiendo así un atractivo mercado para la producción de
Galletas a nivel industrial.
Se ha recurrido a fuentes secundarias de información que nos permite afirmar certeramente
que el mercado de las Galletas de Chía y linaza ha crecido considerablemente, y se muestra
como un producto con potencial económico muy atractivo.
 DETERMINACIÓN DE LA MUESTRA

La población real con la que contamos es de 836 299 habitantes.

El trabajo de investigación se desarrolla en la ciudad de Chiclayo, considerando la población
real de las cuales se considera el 75 % el cual representa un total de 627.244 habitantes.
Para determinar la muestra exacta se aplicará la siguiente formula:

n=

Dónde:
••n: Tamaño de la muestra;
• N: Tamaño de la población; 291,777
• Z: Nivel de confianza; 1.98
• E: Margen de error; 5%
• p: Proporción de la población con interés; 50%
• q: Proporción de la población desinteresada; 50 %
n=
 ENCUESTA E INTERPRETACIÓN DE
RESULTADO

• OBJETIVO: determinar mediante nuestra encuesta, datos referentes a los gustos y

preferencias del consumidor chiclayano sobre las galletas elaboradas a base de CHIA y
LINAZA

EDAD: SEXO: FECHA:

1.-¿CONOCE USTED LA CHIA Y LINAZA?

A) SI B) NO

2.-¿CONSUME USTED CHIA Y LINAZA?

A) SI B) NO
3.-¿CON QUE FRECUENCIA CONSUME ALIMENTOS SALUDABLES?

A) DIARIO B) SEMANAL C) QUINCENAL – MENSUAL

4.-¿LE GUSTA CONSUMIR ALIMENTOS PARA CUIDAR SU SALUD?

A) SI B) NO
5.-SI SE LANZARA UN PRODUCTO: GALLETAS DE CHIA Y LINAZA ¿LO CONSUMIRIAS?

A) SI B) NO C) TAL VEZ
6.-¿CONOCE USTED LAS PROPIEDADES NUTRITIVAS QUE BRINDA ESTAS DOS PLANTAS
COMO LO ES LA CHIA Y LINAZA?

A) SI B) NO
7.-¿EN QUE MOMENTO USTED COMPRARIA LAS GALLETAS DE CHIA Y LINAZA?
A) EN REUNIONES B) EN FIESTAS C) POR APETITO
8.-¿EN QUE LUGAR O LUGARES LE GUSTARIA PODER COMPRAR ESTE PRODUCTO
INNOVADOR?

A) INTERNET B) SUPERMERCADO C) TIENDA D) MERCADO

9.-¿A QUE PRECIO LE GUSTARIA ADQUIRIR NUESTRO PRODUCTO?

A) 1.50 B) 2.00 C ) 3.00

10.-¿QUE PROMOCIONES LE GUSTARIA QUE BRINDEMOS?

A) DESCUENTOS B) PUNTOS – CANJES C) PROMOCIONES 2*1

11.-¿A TRAVEZ DE QUE MEDIOS TE GUSTARIA QUE PROMOCIONEMOS ESTE NUEVO
PRODUCTO GALLETAS DE CHIA Y LINAZA?

A) TELEVISION B) REDES SOCIALES C) RADIO D)AFICHES

12.-¿TIENE ALGUN COMENTARIO O SUGERENCIA PARA MEJORAR NUESTRO PRODUCTO?
__________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________
_______________
 ANÁLISIS E INTERPRETACIÓN DE LOS RESULTADOS
Esta encuesta se realiza con el fin de conocer el nivel de aceptación que tendrá
nuestro producto dentro del mercado chiclayano, teniendo a todo tipo de
segmento.
PREGUNTA 1: ¿CONOSE USTED LA CHIA Y LINAZA?

14.54%
ALTERNATIVAS N° ENCUESTAS PORCENTAJE %

SI 335 85% SI
NO
NO 57 15%

TOTAL 392 100%

85.46%

FUENTE: Chiclayo FECHA: 09/11/2017

ELABORACION: Estudiantes del Instituto Juan Mejía Baca
ANALISIS: De las 392 personas encuestadas 335 respondieron SI
con un porcentaje de 85 % y 57 personas respondieron NO con un
porcentaje de 15%
PREGUNTA 2: ¿CONSUME USTED CHIA Y LINAZA?
¿CONSUME USTED CHIA Y LINAZA?

ALTERNATIVAS N° ENCUESTAS PORCENTAJE % 33.93%

SI
SI 259 66%
NO
NO 133 34%
66.07%
TOTAL 392 100%

FUENTE: Chiclayo FECHA: 09/11/2017

ELABORACION: Estudiantes del Instituto Juan Mejía Baca

Análisis : Al ser encuetas las 392 personas

259 aceptaron que SI les gusta las galletas de chia y linaza
dando a conocer con un 66 % ,
133 personas respondieron NO con un 34%
 PREGUNTA 3: ¿CON QUE FRECUENCIA CONSUME ALIMENTOS SALUDABLES?

     
¿CON QUE FRECUENCIA CONSUME ALIMENTOS SALUDABLES?
ALTERNATIVAS N° ENCUESTAS PORCENTAJE %

 
21.17%
DIARIO 160 41% DIARIO
40.82%
SEMANAL
   

38% QUINCENAL -
SEMANAL 149
MENSUAL
 

83 21%
QUINCENAL - MENSUAL 3
38.01%
 

TOTAL 392 100%

FUENTE: Chiclayo FECHA: 09/11/2017

ELABORACION: Estudiantes del Instituto Juan Mejía Baca

ANALISIS: 160 personas consumen galletas diarias con un 41% ,

149 personas consumen galletas semanal con un 38% ,
83 personas consumen galletas quincenal – mensual con un 21%
PREGUNTA 4: ¿LE GUSTA CONSUMIR ALIMENTOS PARA CUIDAR SU SALUD?

     
¿LE GUSTA CONSUMIR ALIMENTOS PARA CUIDAR SU SALUD?
ALTERNATIVAS N° ENCUESTAS PORCENTAJE % 4.85%

SI 373 95%
SI
 
NO
NO 19 5%

TOTAL 392 100%

95.15%

FUENTE: Chiclayo FECHA: 09/11/2017

ELABORACION: Estudiantes del Instituto Juan Mejía Baca

ANALISIS : 373 personas dijeron SI con un 95 % ,

19 personas dijeron que NO con un 5%.
 PREGUNTA 5: SI SE LANZARA UN PRODUCTO: GALLETAS DE CHIA Y LINAZA ¿LO
CONSUMIRIAS?

     

ALTERNATIVAS N° ENCUESTAS PORCENTAJE % SI SE LANZARA UN PRODUCTO: GALLETAS DE CHIA Y LINAZA ¿LO CONSUMIRIAS?
 

SI 256 65%
 

NO 16 4%
30.61%
SI
 

120 31% NO
TAL VEZ
TAL VEZ
 

TOTAL 392 100% 4.08% 65.31%

FUENTE: Chiclayo FECHA: 09/11/2017

ELABORACION: Estudiantes del Instituto Juan Mejía
Baca

ANALISIS: 392 personas de las cuales fueron encuestas

256 dijeron que SI consumiría el producto con un 65 % ,
16 personas dijeron que NO con un porcentaje de 4% ,
120 personas con un 31%.
PREGUNTA 6: ¿CONOCE USTED LAS PROPIEDADES NUTRITIVAS QUE BRINDA ESTAS
DOS PLANTAS COMO LO ES LA CHIA Y LINAZA?

     
¿CONOCE USTED LAS PROPIEDADES NUTRITIVAS QUE BRINDA ESTAS DOS PLANTAS COMO LO ES LA CHIA Y LINAZA?
ALTERNATIVAS N° ENCUESTAS PORCENTAJE %

 
29.08%
SI 278 71%
SI
NO
 

NO 114 29%

TOTAL 392 100%

70.92%

FUENTE: Chiclayo FECHA: 09/11/2017

ELABORACION: Estudiantes del Instituto Juan Mejía Baca

ANALISIS: 278 personas dijeron que Si con un 71 %,

114 personas dijeron que NO con un 29 %.
 PREGUNTA 7: ¿EN QUE MOMENTO USTED COMPRARIA LAS GALLETAS DE CHIA
Y LINAZA?
¿EN QUE MOMENTO USTED COMPRARIA LAS GALLETAS DE CHIA Y LINAZA?

     

ALTERNATIVAS N° ENCUESTAS PORCENTAJE %

 

EN REUNIONES 99 25% 25.26% EN REUNIONES

  EN FIESTAS
EN FIESTAS 47 12% POR APETITO
  62.76% 11.99%
POR APETITO 246 63%
 

TOTAL 392 100%

FUENTE: Chiclayo FECHA: 09/11/2017

ELABORACION: Estudiantes del Instituto Juan Mejía Baca
 
ANÁLISIS: 246 personas comprarían por apetito con un 63 %,
99 personas comprarían para reuniones con un 25 %,
47 personas comprarían para fiestas con un 12 % .
 
PREGUNTA 8: ¿EN QUE LUGAR O LUGARES LE GUSTARIA PODER COMPRAR ESTE PRODUCTO INNOVADOR?

     

ALTERNATIVAS N° ENCUESTAS PORCENTAJE % ¿EN QUE LUGAR O LUGARES LE GUSTARIA PODER COMPRAR ESTE PRODUCTO INNOVADOR?
 

INTERNET 42 11%
    10.20% 10.71%
SUPERMECADO 111 28% INTERNET
 
SUPERMERCADO
TIENDA 199 51% 28.32% TIENDA
  MERCADO
MERCADO 40 10%
 
50.77%
TOTAL 392 100%

FUENTE: Chiclayo FECHA: 09/11/2017

ELABORACION: Estudiantes del Instituto Juan Mejía Baca

Análisis: 199 personas están de acuerdo en comprar el producto en tienda con un 51%,
111 personas están de acuerdo en comprar el producto en supermercado con un
28%,
42 personas están de acuerdo en comprar el producto con un 11%,
40 personas están de acuerdo en comprar el producto con un 10%
 PREGUNTA 9: ¿A QUE PRECIO LE GUSTARIA ADQUIRIR NUESTRO
PRODUCTO?
¿A QUE PRECIO LE GUSTARIA ADQUIRIR NUESTRO PRODUCTO?
     

ALTERNATIVAS N° ENCUESTAS PORCENTAJE %

 
3.06%
S/. 1.50 323 82% 14.54%
   
S/1.50
S/. 2.00 57 15%
S/2.00
  S/3.00
S/. 3.00 12 3%
 

TOTAL 392 100%

82.40%

FUENTE: Chiclayo FECHA: 09/11/2017

ELABORACION: Estudiantes del Instituto Juan Mejía
Baca

ANALSIS : 323 son las personas que estarían dispuestos a pagar s/1.5.0 con un 82%
57 personas son las que estarían dispuestas a pagar 2.00 con un 15 % ,
12 personas son las que estarían dispuestos a pagar 3.00 con un 3%
 PREGUNTA 10: ¿QUE PROMOCIONES LE GUSTARIA QUE BRINDEMOS?

     

ALTERNATIVAS N° ENCUESTAS PORCENTAJE % ¿QUE PROMOCIONES LE GUSTARIA QUE BRINDEMOS?

DESCUENTO 105 27%

DESCUENTOS
26.79%
PUNTOS
-CANJES
   

PUNTOS – CANJES 68 17%
PROMOCIONES
55.87% 2*1
 

PROMOCIONES 2 x1 219 56%

17.35%

TOTAL 392 100%

 
FUENTE: Chiclayo FECHA: 09/11/2017
ELABORACION: Estudiantes del Instituto Juan Mejía Baca

 ANALISIS: A 219 personas les gustaría que brindemos promociones con un 56%,
105 personas les gustaría que brindemos promociones con un 27%,
68 personas les gustaría que brindemos promociones con un 17%.
 PREGUNTA 11: ¿A TRAVEZ DE QUE MEDIOS TE GUSTARIA QUE
PROMOCIONEMOS ESTE NUEVO PRODUCTO GALLETAS DE CHIA Y LINAZA?
     

ALTERNATIVAS N° ENCUESTAS PORCENTAJE %

 

127 32% ¿A TRAVEZ DE QUE MEDIOS TE GUSTARIA QUE PROMOCIONEMOS ESTE NUEVO PRODUCTO GALLETAS DE CHIA Y LINAZA?
TELEVISION 
 

REDES SOCIALES 219 56% 6.12%

  5.61% TELEVISION
RADIO 22 6% 32.40%
REDES
   

6% SOCIALES
AFICHES 24
 
RADIO
TOTAL 392 100%
AFICHES

55.87%

FUENTE: Chiclayo FECHA: 09/11/2017

ELABORACION: Estudiantes del Instituto Juan Mejía
Baca

ANALISIS :  A 219 personas les gustaría que promocionemos en las redes sociales con un 56 %
,
A 127 personas les gustaría que promocionemos por televisión con un 32% ,
A 24 personas les gustaría que promocionemos en afiches con un 6% ,
A 22 personas les gustaría que promocionemos por radio con un 6% .
 MERCADO DE LOS
PRODUCTOS Y
SERVICIOS A BRINDAR
DEFINICIÓN DEL PRODUCTO

“CookiDel” es un nuevo producto ubicado en el rubro de galletas nutritivas.

Esta galleta está hecha a base de chia y linaza que le dan un sabor especial.

Este producto ha sido creado para niños y adultos con el motivo de que se alimenten
de manera saludable y a la vez deliciosa. Además que se caracterizan por su
funcionalidad, ya que son galletas con fibra que aportan muchos nutrientes, como
antioxidantes, proteínas, aminoácidos, vitaminas, minerales, fibra, entre otros, ante
todo brindando la satisfacción y las necesidades del consumidor.
3.1.1. DESCRIPCIÒN

“CookiDel” es un nuevo producto ubicado en el rubro de galletas

nutritivas.
Esta galleta está hecha a base de CHIA y LINAZA que le dan un sabor
especial. Este producto ha sido creado para niños y adultos con el
motivo de que se alimenten de manera saludable y a la vez deliciosa.
Además, que se caracterizan por su funcionalidad, ya que son galletas
con fibra que aportan muchos nutrientes, como antioxidantes,
proteínas, aminoácidos, vitaminas, minerales, fibra, entre otros, ante
todo brindando la satisfacción y las necesidades del consumidor.
 3.1.2 . CARACTERISTICAS

Las galletas enriquecidas con proteínas de CHIA y LINAZA es un producto elaborado.

 Por su sabor: Dulces.

 Por su color: Beige.
 Por su textura: Crocante y suave.
 Por olor: Característicos.
 Por su presentación:
 Simples: Cuando el producto se presenta sin ningún agregado posterior luego del cocido.
 Revestidas: Cuando exteriormente presentan un revestimiento o baño apropiado. Pueden
ser simples y rellenas.
 Por su forma de Comercialización
 Galletas Envasadas: Con las que se comercializan en paquetes sellados de pequeña
cantidad.
3.1.3. PRODUCTO O SERVICIO PRINCIPAL
CHIA Y LINAZA
3.1.3 Producto o servicios complementario
SUB PRODUCTOS
PRODUCTOS SUSTITUTOS

PRODUCTOS COMPLEMENTARIOS
           OFERTA DEL PRODUCTO O SERVICIO

El análisis de la oferta se realiza con el objetivo de conocer cuáles son los posibles
competidores de la empresa, en el momento en que inicie sus operaciones. Es
importante conocer a la competencia, pues ello permitirá diseñar estrategias para
tener mayor presencia en el mercado.
Para ello utilizaremos el método de publicidad como lo son las redes sociales,
utilizando estrategias de marketing con el fin de que nuestro producto tenga la mayor
demanda en el mercado.

DEMANDA DEL PRODUCTO O SERVICIO

No existe un mercado específico de demandantes del producto. En nuestra localidad
las autoridades no se comprometen dar a conocer nuestros productos nacionales y la
importancia que representan en la salud y en la alimentación. Por estas razones se
quiere industrializar la galleta de CHÍA, dar a conocer sus beneficios nutricionales los
cuales presentan este producto innovador.
 PROVEEDORES DEL PRODUCTO

Proveedores:

Alicorp (DIPSA) proveedor de harina ,aceite

Comercial sr de huanca distribuidor de harina.

Huevitos express distribuidor de huevos.

Tía Elena sac distribuidor de chía y linaza.

PRECIOS DE LOS PRODUCTOS A OFERTAR


Paquete de 6 galletas de chía : S/. 1.50

Paquete de 6 galletas de linaza: S/. 1.50
 ESTUDIO ORGANIZACIONAL

ORGANIGRAMA FUNCIONAL

Antes de poner en marcha las actividades a la que se dedicará la empresa

debemos definir en primer lugar la junta general de socios, seguidamente los
órganos y departamentos de la empresa, que se reflejaran a través de un
organigrama, posteriormente fijar los puestos del personal que laboraran
dentro de esta y las actividades que desempeñaran, dando a conocer sus
funciones a través de los documentos administrativos como es el MOF y RIT . 
 “ASLAN S.A.C”

 ÓRGANO DE GOBIERNO:

Junta General de socios

 ÓRGANO DE DIRECCIÓN:

Directorio

Gerente General

 ÓRGANOS DE APOYO:

Contador

 ÓRGANOS DE LÍNEA:

Jefe de Producción
Jefe de Logística
Jefe de Marketing
 JUNTA GENERAL DE SOCIOS

GERENTE

CONTADOR

PRODUCCIÓN LOGISTICA MARKETING

 VI. PLANTEAMIENTO ESTRATEGICO

MISIÓN
Ser la Empresa Industrial líder en la producción y
comercialización de galletas de Chía y Linaza de excelente
calidad y alto valor nutricional, con una expansión de mercado a
nivel nacional, utilizando una tecnología de punta.
VISIÓN
Somos una empresa dedicada a la producción y comercialización de
galletas de Chía y Linaza de óptima calidad que satisfacen
plenamente las necesidades y expectativas de nuestros clientes,
integrada por personas con optimismo y iniciativa empresarial en la
provincia de Chiclayo.
 VALORES

Los valores constituyen el núcleo de toda cultura empresarial ya que aportan

un sentido de dirección común a todas las personas que componen la
empresa; en este sentido los valores que cimientan nuestra organización son:
Trabajo en equipo
Todos los que componemos el equipo trabajamos con responsabilidad,
compromiso e iniciativa para alcanzar nuestros objetivos.
Liderazgo
Motivado por las ganas de superación y excelencia que queremos para la
empresa.
Excelencia
La excelencia estará reflejada en el servicio al cliente y la calidad del producto
ofrecido.
Honestidad y eficiencia.
Nuestra empresa brinda información clara y real sobre el producto que
ofrecemos.

Respeto y tolerancia hacia los clientes externos e internos.

La EMPRESA ASLAN SAC brinda la mejor experiencia y servicio al cliente.

Responsabilidad social con nuestra comunidad.

Brindar nuestro apoyo a la comunidad chiclayana en diversas actividades
sociales (chocolatadas, teletones, etc.)
 ESTRATEGIAS

ESTRATEGIAS DE INTRODUCCIÓN AL MERCADO.

La empresa ASLAN S.A.C mantiene como estrategias de introducción al

mercado hemos seleccionado las vías de acceso optimas a las nuevas
tecnologías como lo son las redes sociales, llaveros, tarjetas personales,
buscaremos una mayor participación de mercado para los productos
presentes en los mercados actuales a través de mayores esfuerzos de
marketing.
 ESTRATEGIAS A CORTO, MEDIANO Y LARGO PLAZO.

Estrategias a corto plazo (1 a 3 años)

Lograr el posicionamiento en la mente del consumidor en 50%, realizando cada mes
la publicidad necesaria para comercializar Galletas de Chía.

Estrategias a mediano plazo (3 a 5 años)

Haber obtenido sucursales en el sector lambayecano y de habernos posicionado en
la mente del consumidor del mercado local.

Estrategias a largo plazo (5 a más años)

• Habernos posicionado ya en el mercado nacional con una gama de sucursales y
brindando una buena calidad en servicio.
    ANALSIS   FODA   DE   LA   EMPRESA

FORTALEZAS

a) Producto nuevo innovador

b) Calidad del producto ofertado

c) Producto diversificado y buena presentación

d) Producto con código de barra peruano

e) Brindamos promociones del 2*1

f) Brindamos un producto adicional que viene

hacer los suspiros.
OPORTUNIDADES

a) Competidores poco posicionados

b) Fácil acceso a materia prima

c) Interés de los consumidores por productos tradicionales

d) Facilidad de préstamos de entidades financieras

e) Cartera de proveedores

f) Desarrollo de tecnología de
maquinarias y equipos
DEBILIDADES

a) Infraestructura no tan extensa

b) Poco acceso a maquinarias y equipos especializados y de

última generación.

c) Escasa capacitación técnica alimentaria.

d) No contar con el local propio

e) No ser conocidos en la mente de los consumidores.

AMENAZAS

a) Ingresos de nuevos competidores artesanales y semi –

industrializados

b) Existencia de productos sustitutos

c) Competencia indirecta con nuevas estrategias de venta

d) Desastres naturales.

e) Incremento del IGV

f) Inestabilidad económica

g) Inflación
 CUADRO N°02
Muebles inmuebles y enseres 
Cantidad  Descripcion Precio Total

1 S/.20.00 S/.20.00
gigantografia
2 S/.70.00 S/.140.00
sillas giratorias
1 S/.220.00 S/.220.00
Escritorios
1 S/.200.00 S/.200.00
Estantes metalicos
  S/.100.00 S/.100.00
utiles de oficina
  S/.100.00 S/.100.00
utiles de limpieza

S/.710.00 S/.780.00

total de muebles, 
inmuebles y enseres  
 CUADRO N°02

Muebles inmuebles y enseres 
Cantidad  Descripcion Precio Total

1 S/.20.00 S/.20.00
gigantografia
2 S/.70.00 S/.140.00
sillas giratorias
1 S/.220.00 S/.220.00
Escritorios
1 S/.200.00 S/.200.00
Estantes metalicos
  S/.100.00 S/.100.00
utiles de oficina
  S/.100.00 S/.100.00
utiles de limpieza

S/.710.00 S/.780.00

total de muebles, 
inmuebles y 
enseres  
 CUADRO N°03
Activo fijo intangible
Descripción Total
Minuta y Escritura S/. 300.00

REGISTROS PUBLICOS (SUNARP) S/. 90.00
Nombramiento del Gerente S/. 14.00
Liibros Contables S/. 75.00
Defensa civil S/. 52.00
Registro de la marca  (INDECOPI) S/. 535.00
Licencia de Funcionamiento S/. 350.00
Acondicionamiento del Local S/. 300.00
Publicidad Inicial S/. 38.00
Gastos de Proyecto de Inversión S/. 290.00
DIGESA S/. 120.00
Total activo fijo intangible S/. 2,164.00
 RESUMEN

Activo Fijo y tangible

a) Maquinaria, equipo y herramienta   S/. 3,390.00

b) Muebles inmuebles y enseres     S/. 780.00

c) Activo fijo intangible   S/. 2,164.00

TOTAL ACTIVO FIJO S/. 6,334.00
 CAPITAL DE TRABAJO

CUADRO N°04 CUADRO N°05
  Materia prima e insumos  servicio a terceros 
Cantidad Descripcion Costo unitario  Total mensual
DESCRIPCION TOTAL
500g S/. 0.02 S/. 260.00
Harina 
500 g S/. 325.00 ALQUILER S/. 500.00
chia S/.0.03
6 S/. 858.00 LUZ S/. 120.00
huevos S/.0.07
500g S/. 260.00 AGUA S/. 60.00
mantequilla S/.0.02

TELEFONO, CABLE Y 
250g SAL S/.0.01 S/. 130.00 INTERNET S/. 150.00

500g azucar rubia S/.0.01 S/. 169.00 PUBLICIDAD S/. 100.00

10g polvo de hornear S/.0.01 S/. 130.00 Total servicio a terceros  S/. 930.00

Total materia prima e insumos S/.0.14 S/. 2,132.00

13000 cantidad  
 CUADRO N°06

Servicio del Personal       
MONTO A  GRATIFICACIÓ CTS  TOTAL PAGO 
MENSUA DECUENTO  DESCUENTO ONP  ES SALUD (9%) ES SALUD  SUELDO  SUELDO  SUELDO  ADMINISTRATI
CANT. DESCRIPCION CTS
RECIBIR N ONP (13%) MENSUAL MENSUAL MENSUAL BRUTO NETO EN S/
L VO
S/. 
1 Gerente  S/.696.67 S/.500.00 S/.1,000.00 S/.83.33 S/.1,560.00 S/.130.00 S/. 1,080.00 S/. 90.00 S/. 1,000.00 S/. 12,000.00 15,060.00 S/. 17,700.00
1 Contador Ext. S/.200.00               S/. 200.00 S/. 2,400.00 S/. 2,400.00 S/. 2,400.00
1 Jefe de Produccion S/.661.83 S/.475.00 S/.950.00 S/.79.17 S/.1,482.00 S/.123.50 S/. 1,026.00 S/. 85.50 S/. 950.00 S/. 11,400.00 S/. 
14,307.00 S/. 16,815.00
S/. 
1 Jefe de Logistica S/.661.83 S/.475.00 S/.950.00 S/.79.17 S/.1,482.00 S/.123.50 S/. 1,026.00 S/. 85.50 S/. 950.00 S/. 11,400.00 14,307.00 S/. 16,815.00
S/. 
1 Jefe de marketing S/.661.83 S/.475.00 S/.950.00 S/.79.17 S/.1,482.00 S/.123.50 S/. 1,026.00 S/. 85.50 S/. 950.00 S/. 11,400.00 14,307.00 S/. 16,815.00
S/. 
1 Obrero 1 S/.592.17 S/.425.00 S/.850.00 S/.70.83 S/.1,326.00 S/.110.50 S/. 918.00 S/. 76.50 S/. 850.00 S/. 10,200.00 12,801.00 S/. 15,045.00
S/. 
1 Obrero 2 S/.592.17 S/.425.00 S/.850.00 S/.70.83 S/.1,326.00 S/.110.50 S/. 918.00 S/. 76.50 S/. 850.00 S/. 10,200.00 12,801.00 S/. 15,045.00
S/. 
Total servicio a personal             S/. 5,750.00 S/. 69,000.00 85,983.00 S/. 100,635.00

RESUMEN
CAPITAL DE TRABAJO MOD S/. 2,650.00
a) Materia prima, e insumos S/. 2,132.00 GASTOS ADM S/.2,150.00
b) Servicio a personal S/. 5,750.00 GASTO DE VENTAS S/. 950.00
c) Servicios a terceros S/. 930.00
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO S/. 8,812.00

ACTIVO FIJO S/. 6,334.00
CAPITAL DE TRABAJO S/.8,812.00
TOTAL INVERSION S/.15,146.00
 Estructura de financiamiento

descripción Aporte c.p. Aporte propio total

Act. fijo S/.6,334.00 S/.6,334.00

S/.15,146.00

Capital de trabajo S/.4,543.80 S/.4,268.20 S/.8,812.00

S/.8,812.00

S/. S/.4,543.80 S/.10,602.20 S/.15,146.00

S/.10,602.20

% 30% 70% 100%

 AMORTIZACI
PERIODO CAPITAL ON INTERES CUOTA
0 S/.4,543.80       N° 12
1 S/.4,208.18 S/.335.62 S/.98.45 S/.434.07 TEM 2.17%
2 S/.3,865.29 S/.342.89 S/.91.18 S/.434.07 TEA 26.00%
3 S/.3,514.96 S/.350.32 S/.83.75 S/.434.07 CUOTA S/434.07
4 S/.3,157.05 S/.357.91 S/.76.16 S/.434.07 S/.4,543.80
5 S/.2,791.39 S/.365.67 S/.68.40 S/.434.07
6 S/.2,417.80 S/.373.59 S/.60.48 S/.434.07
7 S/.2,036.11 S/.381.68 S/.52.39 S/.434.07
8 S/.1,646.16 S/.389.95 S/.44.12 S/.434.07
9 S/.1,247.75 S/.398.40 S/.35.67 S/.434.07
10 S/.840.72 S/.407.04 S/.27.03 S/.434.07
11 S/.424.86 S/.415.85 S/.18.22 S/.434.07
12 S/.0.00 S/.424.86 S/.9.21 S/.434.07
TOTAL S/.26,150.27 S/.4,543.80 S/.665.04 S/.5,208.84
 ESTRUCTURA DE COSTOS Y GASTOS
      3% 3% 3% 3%

RUBRO MESES/SOLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

1. COSTOS DE PRODUCCION MATERIALES ; MP E 
INSUMOS S/.2,132.00 S/.25,584.00 S/.26,351.52 S/.27,142.07 S/.27,956.33 S/.28,795.02

MANO DE OBRO DIRECTA
S/.2,650.00 S/.31,800.00 S/.32,754.00 S/.33,736.62 S/.34,748.72 S/.35,791.18

TOTAL COSTOS DE PRODUCCION
  S/.57,384.00 S/.59,105.52 S/.60,878.69 S/.62,705.05 S/.64,586.20

2. GASTOS ADMINISTRATIVOS 
           

ALQUILER
S/.500.00 S/.6,000.00 S/.6,180.00 S/.6,365.40 S/.6,556.36 S/.6,753.05

SUELDOS Y SALARIOS
S/.2,150.00 S/.25,800.00 S/.26,574.00 S/.27,371.22 S/.28,192.36 S/.29,038.13

AGUA
S/.60.00 S/.720.00 S/.741.60 S/.763.85 S/.786.76 S/.810.37

LUZ
S/.120.00 S/.1,440.00 S/.1,483.20 S/.1,527.70 S/.1,573.53 S/.1,620.73

INTERNET, CABLE,TELEFONO, GAS
S/.150.00 S/.1,800.00 S/.1,854.00 S/.1,909.62 S/.1,966.91 S/.2,025.92

DEPRECIACIONES:                      MAQ,EQUIP 
Y HERRAM.  20% S/.56.50 S/.678.00 S/.678.00 S/.678.00 S/.678.00 S/.678.00

MUEBLES , INM,ENSERES :   10%
S/.6.50 S/.78.00 S/.78.00 S/.78.00 S/.78.00 S/.78.00

TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS
  S/.36,516.00 S/.37,588.80 S/.38,693.78 S/.39,831.92 S/.41,004.20

SUELDOS Y SALARIOS
S/.950.00 S/.11,400.00 S/.11,742.00 S/.12,094.26 S/.12,457.09 S/.12,830.80

PUBLICIDAD
S/.100.00 S/.1,200.00 S/.1,236.00 S/.1,273.08 S/.1,311.27 S/.1,350.61

TOTAL GASTO DE VENTAS
  S/.12,600.00 S/.12,978.00 S/.13,367.34 S/.13,768.36 S/.14,181.41

  S/.665.04        
3. GASTOS FINANCIEROS :             INTERES

TOTAL COSTOS Y GASTOS  S/.107,165.04 S/.109,672.32 S/.112,939.81 S/.116,305.32 S/.119,771.80

 estimación de ventas
3% 3% 3% 3%
         
precio venta meses /nuevos  año…1 año…2 año…3 año…4 año…5
cantidad  descripcion soles 

13000.00 GALLETAS  S/.1.50 S/. 19,500.00 S/.234,000.00 S/.241,020.00 S/.248,250.60 S/.255,698.12 S/.263,369.06

ANUAL
TOTAL   S/.19,500.00 S/.234,000.00 S/.241,020.00 S/.248,250.60 S/.255,698.12 S/.263,369.06
 
 ESTADO DE RESULTADOS
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

S/.234,000.00 S/.241,020.00 S/.248,250.60 S/.255,698.12 S/.263,369.06

INGRESOS POR VENTAS
S/.107,165.04 S/.109,672.32 S/.112,939.81 S/.116,305.32 S/.119,771.80
COSTO DE VENTAS
S/126,834.96 S/131,347.68 S/135,310.79 S/139,392.79 S/143,597.26
UTILIDAD BRUTA
S/.11,400.00 S/.11,742.00 S/.12,094.26 S/.12,457.09 S/.12,830.80
SUELDOS Y SALARIOS
S/.36,516.00 S/.37,588.80 S/.38,693.78 S/.39,831.92 S/.41,004.20
GASTOS ADMINISTRATIVOS
S/.12,600.00 S/.12,978.00 S/.13,367.34 S/.13,768.36 S/.14,181.41
GASTOS DE VENTA
S/.25,584.00 S/.26,351.52 S/.27,142.07 S/.27,956.33 S/.28,795.02
OTROS GASTOS
66,318.96 69,038.88 71,155.41 73,335.43 75,580.85
UTILIDAD OPERATIVA
S/.59,687.07 S/.62,134.99 S/.64,039.87 S/.66,001.89 S/.68,022.77
DEPRECIACIÒN
S/.4,000.00 S/.4,000.00 S/.4,000.00 S/.4,000.00 S/.4,000.00
INGRESOS FINANCIEROS
S/.5,000.00 S/.5,000.00 S/.5,000.00 S/.5,000.00 S/.5,000.00
GASTOS FINANCIEROS
S/.4,543.80 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00
AMORTIZACION
58,687.07 61,134.99 63,039.87 65,001.89 67,022.77
UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO
S/. 16,432.38 S/. 17,117.80 S/. 17,651.16 S/. 18,200.53 S/. 18,766.37
IMPUESTO A LA RENTA (28%)
S/. 42,254.69 S/. 44,017.19 S/. 45,388.70 S/. 46,801.36 S/. 48,256.39
UTILIDAD NETA
 ANALISIS VERTICAL 

    AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

INGRESOS POR VENTAS S/.234,000.00 S/.241,020.00 S/.248,250.60 S/.255,698.12 S/.263,369.06

COSTO DE VENTAS S/.107,165.04 S/.109,672.32 S/.112,939.81 S/.116,305.32 S/.119,771.80

UTILIDAD BRUTA S/126,834.96 S/131,347.68 S/135,310.79 S/139,392.79 S/143,597.26

SUELDOS Y SALARIOS 11400.00 11742.00 12094.26 12457.09 12830.80

GASTOS ADMINISTRATIVOS 36516.00 37588.80 38693.78 39831.92 41004.20

COSTOS DE VENTA 12600.00 12978.00 13367.34 13768.36 14181.41

OTROS GASTOS 25584.00 26351.52 27142.07 27956.33 28795.02

UTILIDAD OPERATIVA 66318.96 69038.88 71155.41 73335.43 75580.85

DEPRECIACIÒN 59687.07 62134.99 64039.87 66001.89 68022.77

INGRESOS FINANCIEROS 4000.00 4000.00 4000.00 4000.00 4000.00

5000.00 5000.00 5000.00 5000.00 5000.00

GASTOS FINANCIEROS
AMORTIZACION 4543.80 0.00 0.00 0.00 0.00

UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO 58687.07 61134.99 63039.87 65001.89 67022.77

IMPUESTO A LA RENTA (28%) 16432.38 17117.80 17651.16 18200.53 18766.37

UTILIDAD NETA 18.06 18.26 18.28 18.30 18.32

 FLUJO DE CAJA

Descripción Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Ingresos            
  S/234,000.00 S/241,020.00 S/248,250.60 S/255,698.12 S/263,369.06
Ventas
  S/234,000.00 S/241,020.00 S/248,250.60 S/255,698.12 S/263,369.06
Total de Ingresos
Egresos            
Inversión Inicial S/.15,146.00          
Local / Terreno   S/.6,000.00 S/.6,180.00 S/.6,365.40 S/.6,556.36 S/.6,753.05
Maquinaria y equipo   S/.678.00 S/.32,754.00 S/.33,736.62 S/.34,748.72 S/.35,791.18
Muebles y enseres   S/.678.00 S/.678.00 S/.678.00 S/.678.00 S/.678.00
intangibles   S/.2,164.00 S/.2,164.00 S/.2,164.00 S/.2,164.00 S/.2,164.00
Materia prima/insumos   S/.25,584.00 S/.26,351.52 S/.27,142.07 S/.27,956.33 S/.28,795.02
Sueldos y salarios(mod)   S/.25,800.00 S/.26,574.00 S/.27,371.22 S/.28,192.36 S/.29,038.13
Pago de Servicios   S/.36,516.00 S/.37,588.80 S/.38,693.78 S/.39,831.92 S/.41,004.20

Gastos    S/.36,516.00 S/.37,588.80 S/.38,693.78 S/.39,831.92 S/.41,004.20

Administrativos(personal)
  S/.12,600.00 S/.12,978.00 S/.13,367.34 S/.13,768.36 S/.14,181.41
Gastos de ventas(personal)
Pago de préstamo   S/.665.04        
Impuestos   S/.16,432.38 S/.17,117.80 S/.17,651.16 S/.18,200.53 S/.18,766.37
S/.15,146.00 S/.163,633.42 S/.199,974.92 S/.205,863.38 S/.211,928.49 S/.218,175.55
Total de Egresos
Flujo de caja -15,146.00  S/.70,366.58 S/.41,045.08 S/.42,387.22 S/.43,769.63 S/.45,193.51
flujo de caja acumulado
S/. 135,796.29
VAN
20.00% S/.1,242,337.78
COK
42%
TIR S/999,575.75 S/1.24