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EMPRESA: GRUPO KLEEN, S.A.

DIRECCIÓN: 4ta Calle 4-17 Zona 4, Guatemala


TELÉFONO: 2256-8911
Alcance y Objetivos de Auditoría
• Conocer y analizar las operaciones a las cuales se dedica el negocio y la forma
en la que se encuentra estructurado tanto desde el punto de vista
organizacional y administrativo.

• Evaluar si el funcionamiento y seguridad de los sistemas informáticos de la


empresa, así como realizar un estudio suficiente de las operaciones del
mismo que permita generar un respaldo en la emisión del informe a la
auditoría practicada.
Gestión Informática
• A) interna: Conocer los procesos que se realizan dentro de la empresa para
los cuales es utilizado el equipo informático.

• B) externa: Conocimiento e identificación de los usuarios del área de


informática, así como de los proveedores de materiales y accesorios.
La auditoría pretende identificar las condiciones
actuales del sistema computacional en lo siguiente.
• Seguridad Física
• Seguridad Lógica
• Infraestructura tecnológica
• Software
Planeación de la Auditoría
• Primera Fase
• - Eficiencia en los sistemas informáticos (Hardware y Software)
• - Nivel de seguridad y protección de información.

• Segunda Fase
• - Estudio de los perfiles de personal clave.
• - Entendimiento de políticas y procedimientos.

• Tercera Fase
• - Análisis de las áreas de mayor riesgo
• - Cumplimiento de políticas y procedimientos institucionales.

• Cuarta Fase
• - Identificación de riesgos (oportunidades de mejora) y recomendaciones para prevención y disminución en los niveles de riesgos.
Factores de Riesgo
• Hardware
Revisar que el hadware que se encuentre inventariado como adquisiciones de la entidad se
encuetre en el lugar correspondiente
• Software
Revisar los documentos que muestran el inventario del software de la entidad y verificar que las
licencias esten bajo custodia de una persona con la autoridad para asegurarlos.
• Personal
Que los empleados del area de informatica no esten recibiendo las capacitaciones necesarias
con el proposito de actualizarlos y se vayan quedando desactualizados frente a la competencia.
Narrativa
Visita fue realizada el viernes 22/01/2019 a la empresa que cuenta con 25 empleados
de los cuales 2 conforman el equipo de Sistemas Informáticos.
Técnicas para obtención de evidencia
• Observación
• Inspección
• Indagación
• Repetición
• Confirmación
Recursos
• Humano
• Material
• Tiempo
• Financiero
Gracias!