RIESGO OPERATIVO

Se trata de la posibilidad que tiene la empresa de incurrir en pérdidas

financieras, cuyo origen se debe al trascurso natural de la actividad
económica de la misma, más concretamente este riesgo surge debido
a fallos o insuficiencias en los procesos de la empresa, personas
implicadas en la misma, en los sistemas internos, tecnología del
propio negocio o en algunos casos presencia de acontecimientos
imprevistos.
FUENTES PRINCIPALES DE RIESGO OPERATIVO
1. El personal o recursos humanos
2. Procesos internos de la empresa
3. El ámbito tecnológico de la empresa
4. Acontecimientos externos
Los riesgos operacionales pueden clasificarse según Basilea.
Clasificación de Riesgo Operacional

Internas Fallos humanos, procesos o sistemas

Naturaleza de las pérdidas Causado por eventos/personas
Externas
exteriores a la organización
Directamente asociado al evento que
Directo
Impacto de las pérdidas lo causa

Indirecto Coste de oportunidad generado

Se producen repetitivamente en la
Esperadas actividad y sus pérdidas son
predecibles

Probabilidad de las pérdidas No se identifican fácilmente

previamente a ocurrencia del evento.
No esperadas
Su frecuencia es baja pero el impacto
en el negocio puede ser muy alto

Riesgo
Causa del evento
Operacional
Momentos de Riesgo Evento
Efecto del riego
Operacional Operacional
Pérdida Cantidad de daño económico
Operacional resultado de un evento
Número de eventos en un
Probabilidad determinado período de tiempo.
Magnitud de las pérdidas Puede ser Ata, Media o Baja
Pérdidas financieras. Puede ser Ata,
Impacto
Media o Baja
 Procedimientos y Controles Operativos Generales
 Identificar la estructura de gobierno para gestionar los riesgos operacionales detallando las líneas de
reporte
 Describir las herramientas utilizadas para identificar, medir, monitorizar, controlar y mitigar el RO
 Describir el apetito de riesgo, los niveles de tolerancia y las medidas de mitigación
 Políticas, procedimientos y procesos de gestión de riesgo operativo
 Establecer un sistema de reporte y sistemas de gestión de la información (tanto interna al Consejo y la
organización como Externa)
Procedimientos y Controles Operativos Generales

• Líneas de Defensa

• Áreas de negocio

• Función de riesgos independiente

• Revisión independiente
Procedimientos y controles operativos en el front Office
Área de Negociación (Front Office): Corresponde a las mesas de negociación, quienes
de manera directa o mediante medios verificables o sistemas electrónicos de
negociación aprobados por los diferentes entes de control, contactan y negocian con los
distintos clientes o con los recursos propios de la Sociedad.
Procedimientos y controles operativos en el back Office

Área de Operaciones (Back Office): Corresponde a la Gerencia de Operaciones

y a la Gerencia Financiera, siendo los encargados de los procesos y funciones
que tienen que ver con el procesamiento, confirmación, contabilización y
liquidación de las operaciones.
Recomendaciones de los estándares Internacionales sobre el riesgo Operacional

Existen once principios fundamentales para la gestión de riesgos operacionales, siguiendo lo establecido en los acuerdos
de Basilea. Su aplicación depende del tamaño y del apetito al riesgo de cada organización.

Principios para la gestión del Riesgo Operacional

1. Cultura de Gestión de riesgos

2. Marco de Riesgo Operacional
3. La Junta Directiva
4. Apetito y Tolerancia de Riesgo
5. Alta Gerencia
6. Identificación y Evaluacion
7. Administración por nuevos productos
8. Monitoreo e informes
9. Control y mitigación
10. Resistencia y continuidad del Negocio
11. Rol de Divulgación