Criptomonedes

Moneda virtual, delicte real Grup 9 - JACC

Introducció i context europeu
Les criptomonedes tot i ser creades al 2008, son un “invent” relativament recent, per tant hi ha
poca regulació al respecte, tot i que són utilitzades per milions d’usuaris a nivell mundial.

Aquest ús intensiu, degut a les seves pròpies característiques (cap control ni regulació estatal,
ni per entitats bancàries i sobretot l’anonimat), ha fet que esdevingués una eina molt utilitzada
per al blanqueig de capitals.

Actualment, ja s’estan aplicant controls per a identificar els clients en les plataformes
d'intercanvi, i els organismes modifiquen i milloren els mètodes per a la prevenció d’aquestes
activitats il·lícit.

La innovació tecnològica permet als bancs, organismes, països i als titulars de les propietats
dotar de nous instruments financers que ajuden a reestructurar el sistema financer...

...però per altra banda és un espai “descontrolat” d’activitats delictives aprofitant les
vulnerabilitats del sistema financer, amb les monedes virtuals, les targetes de
prepagament o la blockchain, el blanqueig de diners i el finançament del terrorisme
s’han convertit els objectius dels reguladors europeus
 Què és una
Criptomoneda?

Una Criptomoneda o Criptodivisa és un mitjà digital

d’intercanvi, basat en una cadena de blocs ( Tecnologia
 Tipus de Criptomonedes

Hi ha molts tipus de criptomonedes al mercat; la més coneguda és el Bitcoin, i

a més, és la que té un valor de cotització més alt, als criptomercats borsaris.
Altres exemples de criptomonedes: Ethereum, Litecoin, Ripple, Dash, Monero,
Miota, Neo, Gas, etc.
Si disposeu de 5 minuts, us recomanem veure aquest vídeo, on s’explica
com funciona la part tecnològica de les criptomonedes (blockchain)
Sinó disposeu d’aquests 5 minuts, en les
properes dues diapositives intentarem
sintetitzar-ho.

Totes les empreses punteres volen

estar aprop de la tecnologia
blockchain
 Com funciona la blockchain?
Opacitat en les dades i per
Combina la criptografía i les tecnologies tant dels propietaris
de sistema de distribució, la xarxa peer-
to-peer (P2P), les bases de dades,
l'historial de les transaccions i altres
tecnologies.

Descentralització dels
servidors o transaccions

Queden fora de l’abast dels

organismes reguladors com ho són els
bancs i facilita molt la proliferació del
delicte tipificat com a blanqueig
Hi ha d’haver els miners dels
La blockchain té el potencial nodes que ho autoritzin o
estiguin obligats per tercers a
per a transformar actius de
autoritzar-ho
molts altres àmbits del nostre
dia a dia
https://ec.europa.eu/jrc/en/news/blockchain-now-and-tomorrow-assessing-impact-distributed-ledger-technologies
Què va suposar el canvi de protocol de la blockchain
l’any 2018?
Conseqüències del canvi de protocol

-85%
Canvi de protocol,
principis de 2018

Va reduir la quota de mercat de 828.000

milions de dòlars a 125.000 milions, a
principis de 2019 (-85%)

https://www.coindesk.com/learn/blockchain-101/what-is-blockchain-technology
https://medium.com/astec/entendiendo-los-protocolos-de-consenso-de-blockchain-4858c71722d2
https://www.coindesk.com/learn/blockchain-101/what-is-blockchain-technology 75% 91% 85%
https://ciberseguretat.gencat.cat/web/.content/PDF/InformeTendenciesT12019.pdf
 Jurisprudència

- Quasi Inexistent, poques referències a les criptomonedes.

- Les Criptomonedes formen part dels delictes com a medi o

destí final de les estafes comeses.

- STS 326/2019 de 20 de juny crea una important

Jurisprudència al determinar la NO condició de diners
legals de les criptomedes.
 Dificultats en la regulació de les
criptomonedes
1. 2. 3.

No hi ha una definició clara No hi ha transparència No permet que procés de

sobre la terminologia sobre l’informació entre el transacció sigui irreversible
“criptomoneda” venedor o de l'emissor.

És una mercaderia o productes La clau està en la

financers? criptografia
Propostes i actuacions de regulació a Espanya
“és difícil establir una regulació ja que
la naturalesa de la moneda electrònica
és molt canviant”
Llei 21/2011 de 26 de juliol, de
diner electrònic
[...] es aconsejable, en primer lugar, modificar la
propia caracterización del dinero electrónico y de
la actividad de emisión del mismo, de manera que
aumente la seguridad jurídica [...]
[...] marco jurídico resultante sea, además,
consistente con el nuevo régimen jurídico aplicable
a los servicios de pago [...]
“poder garantitzar la “actuacions prioritàries que es
seguretat jurídica i evitar els duran a terme per frenar els
fraus” fraus”
Butlletí del Senat, 12 de febrer Butlletí Oficial de l’Estat de 23
de 2018 de gener de 2018 del Ministeri
proposta de regulació d’Hisenda i funció pública
Destaca el “component especulatiu” de les prevenció i repressió del contraban, narcotràfic i
criptomonedes, que fa difícil el seu ús com a forma blanqueig de capitals, l’utilització del crim
de pagament organitzat en fa del deep web per tràfic de béns
il·lícits, fent servir les criptomonedes com a mitjà
de pagament
fer que els proveïdors de serveis d’intercanvi de
monedes virtuals per monedes fiduciàries estiguin
subjectes a la mateixa regulació que la del
blanqueig de capitals
fer que sigui l’identificació dels usuaris sigui
obligatòria
recolzament i participació en els grups de treball
de les institucions oficials tan espanyoles com
europees
Pla d’acció de l’UE en la lluita del blanqueig de capitals
amb criptomonedes i la relació amb el terrorisme
Recuperar el control del sistema econòmic, accions:
● L’accés als registres de la titularitat real per fer que
sigui més transparent (targetes prepagament,
monedes virtuals)
● Incrementar la col·laboració amb la UIF amb l’accés
a la informació dels registres centralitzats de les Però els informes anuals
contes bancàries sobre el terrorisme presentats
● Augmentar el control d’altres països que no per la Europol no mostren una
pertanyin a la UE i que presentin un alt risc vinculació clara entre el
terrorisme i el seu finançament
a través de les criptomonedes

Directiva 2015/849 (la “Cinquena

(la “Quarta Directiva”) Directiva”)
10 de gener 2020
Altres normatives Internacionals
Enllaç al mapa interactiu
 Delicte blanqueig de capitals

La falta de control, de regulació i l’anonimat, permeten activitats delictives,

i és fàcil convertir criptomonedes en diners de curs legal.
 Exemples de
delictes
de blanqueig de
capitals mitjançant
criptomonedes
- Cas a Japó d’un jove de 18 anys que es va apoderar de 18 milions de Y en
criptomonedes.
- Cas a Espanya d’una banda que va blanquejar 9 milions de €, a través de caixers
automàtics.
- Cas a Holanda de la desarticulació d’una plataforma digital d’intercanvi de
- criptodivises, on es blanquejava l’origen dels capitals.
- Cas a Estats Units sobre Western Union, on diversos clients blanquejaven
capitals a NY.
- Cas de finançament del terrorisme a través de les criptomonedes, per a grups
jihadistes.
Conclusions
A més a més de les criptomonedes hi han altres actors fonamentals que els legisladors
tenen en compte per regular l’ús de les monedes virtuals (com la blockchain, el P2P, la
descentralització, criptografia...)
Sentiment de vulnerabilitat a nivell d’infraestructures per a poder fer front a les noves
tecnologies en matèria del blanqueig de capitals i la seva regulació
Política molt agressiva per part de la CE amb les aplicacions de les Directives, però els
infomes de la Europol mostren que no hi ha una clara vinculació entre els atacs
terroristes amb el l’ús de les monedes virtuals pel finançament del terrorisme
La Cinquena Directiva serà la primera que comença la regulació de les criptomonedes
No existeix cap tipus de Tractat Internacional entre totes les jurisdiccions mundials, i per
això el sistema financer, polític, religiós o social se n'aprofita de la manera que més li
interessa
Amb algunes d’aquestes mesures que volen dur a terme poden transgredir algunes de
les normes, llibertats i drets fonamentals pel qual es va fundar la Unió Europea