EDUCAÇÃO FINANCEIRA

TONY MARCIO GROCH

1ª ANO

Como elaborar um orçamento

08
EDUCAÇÃO FINANCEIRA

Série: 1ª
Tema: Organização Financeira

Conteúdo: Como elaborar um

orçamento estabelecendo metas
 Nesta aula, vamos:
Compreender as relações entre
despesas e receitas, mantendo o
equilíbrio financeiro;

Identificar uma maneira de

organizar o orçamento individual;

Estabelecer metas a partir da

organização do orçamento.
 Receitas, despesas, saldos e... metas!
• Você sabe definir os elementos
presentes nos orçamentos
financeiros:
a. Receitas?
b. Despesas?
c. Saldos?
d. Metas?

• Sabe qual é a relação entre eles?

 Receitas e despesas

Receitas são todas as fontes de renda, ou entradas de

dinheiro que temos no mês. Resumindo, receitas são
nossos ganhos.
As receitas podem ser fixas (sempre a mesma quantia
todo mês) e variáveis (quantias que mudam de mês para
mês).
 Receitas e despesas
Despesas são todas as saídas de dinheiro que temos no
mês. Resumindo, despesas são nossos gastos.
Assim como as receitas, as despesas são divididas em
fixas, variáveis e sazonais (ocorrem em períodos pré-
determinados, como os impostos).
 Saldo e metas

• O saldo é a diferença entre o valor total das receitas e o

valor total das despesas.
• O saldo pode ser positivo, neutro ou negativo. Se for
positivo, quer dizer que sobrou dinheiro. Se for negativo,
faltou. Se for neutro, não sobrou, nem faltou.
 Saldo e metas
• Estabelecer metas de curto, médio e longo prazo é uma
forma de quebrarmos nossos objetivos em estágios.
• Podemos pensar nas metas como passos a serem dados,
ou degraus a serem vencidos, na direção de algo que
queremos ou necessitamos.
 Exemplos de metas
• Conseguir, no mês, diminuir a quantidade de
lanches pedidos por aplicativo e poupar o
dinheiro que sobrar é um meta de curto
prazo.
• Organizar-se financeiramente para, durante
um ano, economizar R$ 100,00 por mês e
fazer uma festa de aniversário é um exemplo
de meta de médio prazo.
• Começar a economizar desde cedo para
pagar uma faculdade no futuro, é um
exemplo de meta de longo prazo.
 Receitas e despesas: como proceder?
• Para alcançar equilíbrio financeiro, é preciso
estar atento à relação entre receitas e despesas
mensais, controlando o saldo de perto.
• As despesas não podem ultrapassar as receitas.
Quando percebemos sinais de que isso pode
acontecer, devemos elaborar estratégias e
mudar algo em nosso planejamento.
• Confira, a seguir, um modelo de orçamento que
você pode utilizar para controlar essa relação e
realizar seu planejamento.
 Receitas e despesas: como proceder?
 
RECEITAS DESPESAS   SALDO
Fixas  
Fixas
   

   
 
 

   
 
 

Variáveis  
Variáveis
 

   
 
 

   
TOTAL TOTAL  R$
RECEITAS DESPESAS
 Marcelo e seus planos
• Marcelo começou a organizar-se
financeiramente, com o salário que
ganha, no valor de R$450,00 mensais.
• Ele deseja poupar uma quantia por
mês para comprar um videogame de
R$1.200,00 no final do ano.
• Confira, a seguir, seu orçamento
mensal.
 Marcelo e seus planos
 
DESPESAS  
RECEITAS SALDO Agora é
Fixas Fixas     com você...
Salário R$450,0 Academia R$90,00
O saldo é
0
    Serviço de R$32,00
Positivo,
streaming
Negativo
    Plano de R$80,00
ou neutro?
celular
Variáveis   Variáveis  
- - Alimentação R$250,0
0
TOTAL R$ ?? TOTAL R$ ??? R$??
RECEITAS DESPESAS
 Marcelo e seus planos
 
RECEITAS DESPESAS   SALDO
Fixas Fixas    
Salário R$450,0 Academia R$90,00
0
    Serviço de R$32,00
streaming
    Plano de R$80,00
celular
Variáveis   Variáveis  
- - Alimentação R$250,0
0
TOTAL R$450,0 TOTAL R$452,0 R$ -2,00
RECEITAS 0 DESPESAS 0
 Marcelo e seus planos
• Para descobrir seu saldo, basta subtrair o total
das despesas do total das receitas:
R$450,00 - R$452 (90 +32 +80 + 250)
R$ -2
• Ou seja, Marcelo possui um orçamento
deficitário.
• Isso significa que seus gastos são maiores do
que seus ganhos, e seu saldo é negativo.
• Todo mês ele precisa pegar um dinheiro
emprestado para cobrir a diferença.
O que é preciso fazer para que Marcelo consiga
equilibrar seu saldo e comprar o videogame?
Quais seriam as metas necessárias nesse caso?
 Marcelo e seus planos
• Marcelo precisa, primeiramente,
ajustar seu orçamento para que o
saldo mensal seja positivo.
• Se ele economizar em seu plano na
academia e reduzir seus gastos com
alimentação, por exemplo, conseguirá
atingir o equilíbrio financeiro e ainda
poupar dinheiro.
• Quer ver?
 Marcelo e seus planos
DESPESAS  
Fixas  
Academia R$90,00 $40,00
Serviço de R$32,00
streaming
Plano de celular R$80,00
Variáveis  
Alimentação R$250,00 Total despesas:
R$???
R$180,00
 Marcelo e seus planos
 
RECEITAS DESPESAS   SALD
Agora é
O
Fixas Fixas    
com você...
Mesada R$450,00 Academia R$40,00
O saldo é
    Serviço de R$32,00 Positivo,
streaming Negativo
    Plano de R$80,00 ou neutro?
celular
Variáveis   Variáveis  
- - Alimentação R$180,0
0
TOTAL RECEITAS R$??? TOTAL R$???? R$???
DESPESAS
 Marcelo e seus planos
 
RECEITAS DESPESAS   SALD
Agora é com
O
Fixas Fixas    
você...
Mesada
Quanto tempo ele
R$450,00 Academia R$40,00
precisa para
    Serviço de R$32,00
economizar par o
streaming
videogame que
    Plano de R$80,00 custa R$1.00,00?
celular
Variáveis   Variáveis  
- - Alimentação R$180,0
0
TOTAL RECEITAS R$450,00 TOTAL R$332,0 R$
DESPESAS 0 118,00
 Marcelo e seus planos
• Se seguir nesse ritmo, em pouco mais de dez
meses ele terá o suficiente para o
videogame!
• Para chegar a essa conclusão, ele efetuou a
seguinte divisão:
R$1.200,00 (custo do videogame)
÷ R$118,00 (economia mensal) = 10,16
• Assim, podemos dizer que Marcelo
aprendeu a controlar seu orçamento e a se
planejar para alcançar suas metas.
 Marcelo, seu salário e seus planos
• Dentro de alguns anos, já formado e
atuando como instrutor dentro de
uma academia, além de dar aulas
particulares como personal trainer,
Marcelo possui total controle de seu
orçamento.
• Ele aprendeu a importância de gastar
menos do que ganha e de estabelecer
metas.
• Seu orçamento, agora, é:
 Marcelo, seu salário e seus planos
RECEITAS   DESPESAS   SALD
Agora é
O
Fixas Fixas    
com você...
Salário R$1.750,0 Aluguel R$1.400 O saldo é
0 Positivo,
Streaming R$54,00 Negativo
    Plano de R$120,00 ou neutro?
celular
Variáveis   Variáveis  
Aulas
particulares R$1.500,0 Alimentação R$500,00
0
    Combustível R$450,00
    Lazer R$200,00
 Marcelo, seu salário e seus planos
RECEITAS   DESPESAS   SALDO
Fixas Fixas    
Salário R$1.750,0 Aluguel R$1.400
0
Streaming R$54,00
    Plano de celular R$120,00
Variáveis   Variáveis  
Aulas
particulares R$1.500,0 Alimentação R$500,00
0
    Combustível R$450,00
    Lazer R$200,00
TOTAL TOTAL
RECEITAS R$3.250,0 R$2.724,0 R$526,0
DESPESAS
0 0 0
 Marcelo, seu salário e seus planos
• Marcelo quer realizar uma viagem com
seus amigos no final do ano, no valor total
de R$2.500,00.
• Ele rapidamente se deu conta de que se
economizar seu saldo mensal por seis
meses, chegará na quantia necessária para
bancar sua viagem sem grandes esforços.
R$526 (saldo mensal) x 6 = R$3.156
• Trata-se de uma meta de médio prazo que
ele pode facilmente alcançar.
 Marcelo, seu salário e seus planos
• Tendo aprendido a controlar a relação
entre receitas e despesas durante sua
juventude, bem como a importância
de estabelecer metas, Marcelo agora
tem maior facilidade em manter suas
finanças em equilíbrio e alcançar seus
objetivos!
• Sobre os objetivos, Kiyosaki autor do
livro Pai Rico Pai Pobre questiona:
 Uma vez que você decidiu cuidar de
seus próprios problemas, como
determinar seus objetivos? É
necessário, em geral, dedicar-se à sua
profissão e usar os salários recebidos
para financiar a aquisição de ativos.
 Seja como o Marcelo :)
Comece desde cedo a controlar seu orçamento. Pratique o
que aprendeu até aqui no modelo abaixo: Atenção:
RECEITAS
 
DESPESAS   SALDO
se você ainda
Fixas       não possui
Fixas
receita, basta
   
 
 
anotar as
   
 
 
despesas!
Variáveis  
Variáveis
 

   
 
 

   
 
 

   
TOTAL TOTAL  R$
RECEITAS DESPESAS
 Concluindo
Há uma relação de equilíbrio
entre receitas e despesas que
devemos manter.

É possível organizar o orçamento

registrando todos os ganhos e gastos, e
mantendo um controle do saldo.

Estabelecer metas de curto, médio e

longo prazo é importante para
alcançarmos nossos objetivos.