AUDITORÍA CORPORATIVA

Comité de Gerencia
14 de Abril de 2023
AGENDA

1. Estado Plan de Auditoría

2. Oportunidades de mejora

3. Aprobación Plan

4. Planes de mejora

5. Próximos a vencer

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1. ESTADO PLAN DE AUDITORÍA

Auditorías x estado

Finalizada 2

No iniciadas 7

0 1 2 3 4 5 6 7 8

3
 1. ESTADO PLAN DE AUDITORÍA

Cumplimiento general de los controles

Contratación y nómina
11 8 3 73%
Packing/Campo

Gobierno de TI 3 2 1 67%

No cumplen Riesgo residual % cumplimiento

Cumplimiento general: 71%

Manuelita Azúcar y Energía 5

2. OPORTUNIDADES DE MEJORA

No hay vencidas por registro de plan

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3. APROBACIÓN PLAN

Unidad auditable Auditado Aprobador Gerencia Titulo Estado

Incumplimiento del
procedimiento de
Jaime Alonso Gerencia evaluación de control
técnico. Para 2 de 10
Packing y Calidad Gutierrez Viviana Rangel administrativa y guías de materiales de Aprobación plan
Olivares financiera packing, no se validaron
las especificaciones de
calidad. (Moderado)

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 4. PLANES DE MEJORA

Planes de mejora vencidos = 6

Fecha Final
Gerencia Auditado Titulo
plan
Gerencia
administrativa y Juan Fernandez Ausencia de Implementación de H2H en BBVA e Interbank - Alto 31/03/2023
financiera

Andrea Vargas Debilidades en las condiciones de facturación por ventas nacionales - Oportunidad 31/03/2023
Schebesta de mejora, no califican el control, requiere plan (Moderado)

Andrea Vargas Debilidades en autorización de notas de crédito por ventas nacionales uva - 31/03/2023
Schebesta Oportunidad de mejora, no califican el control, requiere plan. (Moderado)

Gerencia Comercial Andrea Vargas Debilidades en la cobranza por ventas de uva nacional. 02 procesos pendientes de 31/03/2023
Schebesta pago (Moderado)

Jorge Galileo Paiva Validación de tarifas de rebate - Oportunidad de mejora, no califican el control, 31/03/2023
Pedraza requiere plan. (Alto)

Jorge Galileo Paiva Incumplimiento del procedimiento para envío de documentos de exportaciones a 31/03/2023
Pedraza clientes. (Moderado)

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5. PRÓXIMOS A VENCER

Proximos a vencer (30 días) Total: 11

Gerencia Planta 3

Gerencia de Recursos Humanos 2

Gerencia Comercial 1

Gerencia Agrícola 3

Gerencia administrativa y financiera 2

0 0.5 1 1.5 2 2.5 3 3.5

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 5. PRÓXIMOS A VENCER
Unidad Fecha de
Gerencia Auditado Titulo Hallazgo Plan de Acción
auditable Final plan
Se modificará el formato de
check list, se realizará una
Para el 40% (6 de 15) de capacitación al personal de
Inadecuado repuestos críticos custodiados mantenimiento para el
Carlos seguimiento de en el sub almacén de correcto llenado, acciones a
Alberto Mantenimient repuestos críticos mantenimiento, evidenciamos seguir en la custodia y manejo 28/04/2023
Herrera o planta custodiados en sub- que las cantidades físicas no de stock crítico; mediante
Jimenez almacén de planta corresponden con las reporte mensual el supervisor
(Moderado) reportadas desde el formato de mantenimiento enviará por
Gerencia de seguimiento interno. correo al jefe de
Planta mantenimiento y gerente
manejo de los mismos
Debilidades para el mediante reporte quincenal el
Carlos cierre de ordenes A fecha de auditoría, se digitador de mantenimiento
Alberto Mantenimient de trabajo en encuentra pendiente el cierre
Herrera o planta NISIRA - en el sistema NISIRA, de las enviara
estado
por correo reporte del 28/04/2023
de las OTS, para su
Oportunidad de órdenes de trabajo ejecutados
Jimenez mejora, requiere (368 de 1014). seguimiento oportuno con las
plan (Moderado). aprobaciones oportunas

Manuelita Azúcar y Energía 10

 5. PRÓXIMOS A VENCER

a. Mediante inspección (19 y 21

de octubre) a la zona de se solicitará mediante
packing, se evidenciaron correo al área de SISO los
debilidades durante la
ejecución de trabajos de siguientes entregables.
Procedimiento para
mantenimiento en altura: • implementación de ATS.
Ausencia de punto de anclaje Definir los trabajos que
para arnés de seguridad.  • requieren la aplicación de
Omisión de la gestión del
formato de análisis de trabajo ATS. Capacitación al
personal de
Condiciones y actos seguro.   b. Para 20 actividades mantenimiento para su
Carlos Alberto Manteni inseguros para de mantenimiento evaluadas, correcta aplicación. Plan
Gerencia
Planta Herrera Jimenez miento trabajos de
planta mantenimiento en
evidenciamos debilidades en la de charlas de 5 minutos 28/04/2023
gestión de trabajo seguro,
packing (Alto) observando: • Ausencia de con la concientización en
formatos de trabajo con las cultura de trabajo seguro.
actividades de mantenimiento Despuésseguimiento.
Plan de
realizado los
ejecutadas (3 casos). • Ausencia entregables de SISO, el
de formato de análisis de supervisor de
trabajo seguro para la ejecución
de la mantención de equipos (4 reporte mensualenviara
mantenimiento
casos). • Omisión de firmas de indicadores de la con los
cultura
los operarios de mantenimiento de trabajo de seguro.
en los formatos de análisis de
trabajo seguro ATS (12 casos).

Manuelita Azúcar y Energía 11

 5. PRÓXIMOS A VENCER
Se observan debilidades en el cumplimiento de - Ejecución de
los parámetros de calidad del agua y las mantenimiento,
condiciones del sistema de tratamiento para adecuación de las
consumo humano, evidenciando para el periodo instalaciones de la Zona de
auditado:• Los parámetros microbiológicos y purificación, en el cuál se
físico-químicos (algas, protozoarios, nematodos y llevará a cabo ajustes de
Cumplimiento de nitratos) del agua tratada, incumplen los límites cables eléctricos, cercado
parámetros y permisibles del reglamento de DIGESA - DS N° general de la zona,
SISO,
servicios condiciones del 031-2010-SA.• Presencia de aves (palomas) sobre renovación y modificación
Jhonatan sistema de tanque de agua tratada.• Ausencia del registro de de tuberías, renovación de
generales y
Luis Ramos seguridad tratamiento de cloro residual en el agua tratada (<0.5 mg/Lt.)• manómetro y tapa de 15/04/2023
Munante agua para Tapa de cisterna para almacenamiento de agua en cisterna, rotulación e
patrimonial consumo mal estado y sin elemento de seguridad instalación de candado en
Gerencia fábrica
humano (candado). • Cables eléctricos sin canaletas de el ingreso. - Ejecución de
de (Moderado). protección en la zona de dosificación de cloro.• Análisis de causa raíz de
Recursos Manómetro de presión en tanque hidroneumático las desviaciones de los
Humanos en mal estado.• Presencia de humedad (salitre) parámetros físico químicos
en soportes de cisterna.• Ausencia de dispositivo y microbiológicos, sobre
de seguridad en el portón principal de entrada al los resultados se definirá
sistema de purificación de agua.• Goteo en las acciones a
tubería de succión a bomba de agua tratada. implementar.
Debilidades en la
oportunidad
En el Procedimiento de
para validar los Selección se definirá un
Luis Felipe antecedentes de Se identificó la suscripción de contratos con
Quintana Contratació colaboradores en colaborados en puestos críticos, sin haberse tiempo máximo entre la 30/04/2023
n y nómina obtención de resultados
Rojas puestos críticos - validado previamente antecedentes (03 casos). de antecedentes y/o cese
Oportunidad de de personal.
mejora, requiere
plan (bajo).

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 5. PRÓXIMOS A VENCER
Validación de tarifas Para 01 de 10 rebates de
Jorge Ingresos y de rebate - exportaciones evaluados, se Verificar semanalmente los
Gerencia Galileo cuentas por
Oportunidad de evidenció que la tarifa facturada reclamos hasta la 30/04/202
Comercial Paiva cobrar
mejora, no califican no correspondía a la condición resolución de los casos del 3
Pedraza el control, requiere negociada con el operador seguro.
plan. (Alto) logístico.

Para el 100% (25 de 25) de los

requerimientos de compra de
Debilidades en la combustible evaluados, no se
emisión de guías de evidenciaron las guías de Por cada compra de los
Diana remisión para la remisión requeridos para su combustible desde
Fiorella Administración compra y traslado traslado e ingreso al almacén en provedores se gestionara la 02/05/202
Guevara de combustible 3
Alvarado de combustible fundo Arena Dulce, elaboracion de las guias de
desde proveedores. incumpliéndose el ítem 6.1.1 del remision
(Moderado) procedimiento recepción y
despacho de combustible (FI-AL-
P-006).
Gerencia Para el 100% (25 de 25) de las
Agrícola salidas de combustible evaluados,
se evidenciaron debilidades en
Ausencia de vales los despachos y requerimientos Se realizara los despachos
Diana por consumo de que incumplen el procedimiento de combustibles a la
Fiorella Administración combustible para de recepción y despacho de maquinaria agricola con los 02/05/202
Guevara de combustible despachos en el combustible (FI-AL-P-006) en el respectivos vales de 3
Alvarado fundo Arena Dulce. fundo Arena Dulce, observando: • autoizacion para su
(Moderado) Ausencia de “vales de consumo consumo
de combustible” durante los
despachos, incumpliéndose el
ítem 6.2.2 del procedimiento.

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 5. PRÓXIMOS A VENCER
Para el 100% (25 de 25) de las salidas de
combustible evaluados, se evidenciaron Se generara en nisira
Omisión de
requerimientos debilidades en los despachos y requerimientos los requerimientos de
Gerencia Diana Administr que incumplen el procedimiento de recepción y consumo de
de salidas por
Fiorella ación de consumos de despacho de combustible (FI-AL-P-006) en el combustible 02/05/2023
Agrícola Guevara combustib fundo Arena Dulce, observando: No se despachados a la
Alvarado le combustible en generaron los requerimientos por consumos maquinaria agricola,
NISIRA.
(Moderado) para los despachos de combustible en NISIRA, vehiculos menores y
incumpliéndose el ítem 6.2.3 del otros
procedimiento.

Oportunidad Si bien se realiza la evaluación y seguimiento de Se va agregar la

para la los riesgos operacionales del negocio, se valoración de los
Gestión valoración de observan las presentes oportunidades de inherentes y se revisará
Juan gobierno y algunos mejora: • Actual metodología, no incluye y actualizará la matriz 30/04/2023
Fernandez
riesgos riesgos valoración de riesgos inherentes. Anexo 1 • de riesgos entre febrero
inherentes del Matriz no incluye la revisión con toda la plana y marzo del 2023 con el
negocio (Bajo) gerencial. equipo de gerentes.
Diferencias
Gerencia entre
inventario SE PRESUPUESTARA
administrativa físico vs PARA LA CAMPAÑA
y financiera Para el periodo evaluado, si bien evidenciamos
reportado por la ejecución de los inventarios de los materiales 2023-2024
sistema infraestructura que
Viviana Packing y NISIRA. 1 de de packing, observamos en 1 de los 10 artículos permita separar el area 29/04/2023
Rangel Calidad evaluados, que la cantidad física custodiada en
10 materiales almacén de planta (32 und), es menor a la de armados de caja,
packing - con el almacen de
Oportunidad cantidad reportada por NISIRA (72 und).   diario del area de
de mejora, producción.
requiere plan
(Moderado)

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5. PRÓXIMOS A VENCER

15
GRACIAS