ELES

GIOVANA PARIONA ANG Z

UE
JOSE LUIS CONDE VASQ

D E DI S T RI B U C I O N
PROCESO
IDENTIFICACIÓN DE LOS RIESGOS

• ÁREA DE ALMACÉN RECIBE EL BIEN SOLICITADO POR EL ÁREA USUARIA (TESORERÍA), SE

TRATA DE UN EQUIPO DE CÓMPUTO (LAPTOP PORTÁTIL).

• ALMACÉN ENTREGA AL ÁREA DE TESORERÍA Y ESTA LE DA LA CONFORMIDAD.

• A LOS TRES DÍAS DE USO DEL EQUIPO DE CÓMPUTO, DETECTAN QUE NO TIENE LA OPCIÓN
PARA QUE SE CONECTA CON WI-FI DE LA INSTITUCIÓN.
RIESGO DE RECIBIR EL EQUIPO EN MALAS CONDICIONES
EVALUACIÓN DEL RIESGO

• SE GENERAN PROBLEMAS PARA REALIZAR LAS FUNCIONES QUE COMPETEN AL ÁREA

DENTRO DEL TIEMPO QUE SE REQUIERE A SOLICITUD Y DE ACUERDO A NORMAS
VIGENTES.

• DADO QUE NO SE CUENTA CON UNA NORMATIVA Y/O PROCEDIMIENTO QUE INDIQUE LA
EVALUACIÓN DEL ÁREA ESPECIALIZADA, EXISTE LA POSIBILIDAD DE QUE EL PROBLEMA
SEA REITERATIVO.
DISEÑO DEL CONTROL INTERNO

 
a. SE REQUIERE DE UNA POLÍTICA INSTITUCIONAL DE ADQUISICIONES.

b. MEJORAR Y ACTUALIZAR EL PROCEDIMIENTO DE ADQUISICIONES EN DONDE SE

INCORPORE LA EVALUACIÓN DEL ÁREA ESPECIALIZADA PARA LA CONFORMIDAD DEL
BIEN, COMO: EN EL CASO DE ADQUISICIÓN DE EQUIPOS DE CÓMPUTO Y PERIFÉRICOS
CORRESPONDE AL ÁREA DE INFORMÁTICA.
IMPLEMENTACIÓN DE LOS CONTROLES INTERNOS:

• A) EL ÁREA DE ALMACÉN SOLICITARA AL ÁREA DE INFORMÁTICA OPINIÓN Y

EVALUACIÓN DE LOS EQUIPOS DE CÓMPUTO Y PERIFÉRICOS QUE SE ADQUIERAN

• B) EL ÁREA DE INFORMÁTICA EMITIRÁ OPINIÓN Y EVALUACIÓN EN RESPUESTA A LO

SOLICITADO POR EL ÁREA DE ALMACÉN, CON COPIA A LA ADMINISTRACIÓN GENERAL.
MONITOREO Y CONTROL DE LOS CONTROLES INTERNOS

• A) LA ADMINISTRACIÓN GENERAL, SOLICITA REPORTES AL AREA DE LOGÍSTICA SOBRE

LAS DEVOLUCIONES A LOS PROVEEDORES, REALIZADAS ANTES DE LA ENTREGA DE
ALMACEN AL AREA USUARIA.

• B) LA ADMINISTRACIÓN GENERAL, SOLICITA REPORTES AL AREA DE LOGÍSTICA SOBRE

LAS DEVOLUCIONES A LOS PROVEEDORES, REALIZADAS DESPUÉS DE LA ENTREGA DE
ALMACEN AL AREA USUARIA.
COMUNICACIÓN Y REPORTE

• EMITIR DOCUMENTOS DESDE LA ADMINISTRACION GENERAL A LAS AREAS USUARIAS A FIN DE QUE
TENGAN CONOCIMIENTO DEL PROCEDIMIENTO PARA LA ADQUISICION DE BIENES (EQUIPOS DE
COMPUTO)

• EMITIR REPORTES MENSUALES Y TRIMESTRALES SOBRE LAS ADQUISICIONES DE BIENES Y EL ESTADO EN

LAS QUE SE RECIBEN.
VIDEO SOBRE DISTRIBUCION DE BIENES
• HTTPS://WWW.YOUTUBE.COM/WATCH?V=SYKH5YTDWJA&T=7S
CONCLUSIONES

• JOSE LUIS CONDE VASQUEZ