Mata Kuliah

Praktikum Pengantar Akuntansi I

INPUT
SALDO AWAL

Disampaikan Oleh:
Andy P Hamzah

1
Bahasan

1 • Memeriksa periode pembukuan perusahan

2 • Memasukkan Neraca Saldo Awal Buku Besar

3 • Memasukkan Saldo Awal Piutang Usaha

4 • Memasukkan Saldo Awal Hutang Usaha

5 • Memasukkan Saldo Awal Persediaan Barang

Dagangan

6 • Menampilkan dan mencetak Neraca Saldo

Awal

2
Bahasan 1
Memeriksa Periode
Pembukuan

3
 Memeriksa Periode Pembukuan Perusahaan

Langkah Langkah alternatif

• Setup>Company • Command Center>

Information Accounts>Company Data
Auditor

4
Memeriksa Periode Pembukuan Perusahaan

5
Bahasan 2
Menginput Neraca
Saldo Awal

6
Memasukkan Neraca Saldo Awal

Cara I:

Double Click detil Accounts dan edit dg

menginput saldo awal di opening balance

7
Memasukkan Neraca Saldo Awal

Cara II:
Menu Setup>Balance>Account opening
balances, lalu ketikkan angka di kolom
opening balance

Karena lebih
mudah, maka
cara ini yang
dipakai

8
 Memasukkan Neraca Saldo Awal

Yang perlu diperhatikan

• Kontra akun ditulis dengan awalan minus (-)
• Kontra akun meliputi:
• Penyisihan piutang (Allowance for Bad Debt),
• Akumulasi penyusutan (Accumulated Dep),
• Potongan dan retur penjualan (Sales Discounts dan
Sales Return),
• Potongan dan retur pembelian (Purchases Discounts
dan Purchase Return)
• Penarikan (withdrawal)
• Setelah semua saldo akun selesai diinput, pastikan
Amount left to be allocated = 0,00

9
Memasukkan Neraca Saldo Awal

Amount left to be
allocated = 0,00

10
Bahasan 3
Memasukkan Saldo
Awal Piutang Usaha

11
Memasukkan Saldo Awal Piutang Usaha

Langkah

• Setup>Balance>Customer Balance
• Klik Add Sale
• Isikan data dan klik Record

12
 Memasukkan Saldo Awal Piutang Usaha

Customer Name: • pilih nama pelanggan

Terms : • otomatis terisi default 2% 10 Net 30

Invoice #: • ketik nomor faktur

Date: • ketik tanggal faktur

Customer PO#: • ketik nomor PO Customer

Memo: • pre-conversion sale – nama customer

Total including tax: • ketikkan nilai faktur (termasuk pajak)

Tax code: • pilih PPN

Job: • kosongkan saja

13
Memasukkan Saldo Awal Piutang Usaha

Klik Add Sale lagi untuk meneruskan pengisian

saldo awal pelanggan, hingga muncul pesan
Congratulations
Hal ini menandakan bahwa jumlah piutang di
customer list sama dengan jumlah piutang di
account opening balance

14
Bahasan 4
Memasukkan Saldo
Awal Hutang Usaha

15
Memasukkan Saldo Awal Hutang Usaha

Langkah

• Setup>Balance>Supplier Balance
• Klik Add Purchase
• Isikan data dan klik Record

16
 Memasukkan Saldo Awal Hutang Usaha

Customer Name: • pilih nama pemasok

Terms : • otomatis terisi default 2% 10 Net 30

PO #: • ketik nomor faktur

Date: • ketik tanggal faktur

Supplier Inv#: • ketik nomor PO Customer

Memo: • pre-conversion purchase – nama supplier

Total including tax: • ketikkan nilai faktur (termasuk pajak)

Tax code: • pilih PPN

Job: • kosongkan saja

17
Nama Invoice Date Purchase No Saldo Supplier
Supplier Hutang Invoice No
Bintang Ilmu 10 Nop 07 20711078 4.400.000 BI2007445
21 Nop 07 20711091 1.100.000 BI2007444
Penerbit Fajar 17 Nop 07 20711076 5.500.000 PF/Nop/805
19 Nop 07 20711081 9.900.000 PF/Nop/810
Graha Media 30 Nop 07 20711115 4.400.000 PJ/11/420
29 Nop 07 20711112 11.000.000 PJ/11/411

18
Memasukkan Saldo Awal Hutang Usaha

Klik Add Purchase lagi untuk meneruskan

pengisian saldo awal supplier, hingga muncul
pesan Congratulations
Hal ini menandakan bahwa jumlah utang di supplier
list sama dengan jumlah utang di account opening
balance

19
Bahasan 5
Memasukkan Saldo
Awal Barang
Dagangan

20
Memasukkan Saldo Awal Barang Dagangan

Langkah

• Command Centre>Inventory>Count Inventory

• Ketikkan jumlah kuantitas barang pada kolom Counted
• Klik Adjust Inventory
• Isikan default adjustment account: 1-1301 Merchandise
Inventory
• Klik Continue
• Klik Opening Balance
• Isikan harga pokok barang di kolom unit cost
• Untuk melihat efek jurnal dari adjust inventory di atas, tekan
Ctrl+R
• Klik Record

21
Memasukkan Saldo Awal Barang Dagangan

22
Bahasan 6
Menampilkan dan
Mencetak Neraca
Awal

23
Menampilkan dan Mencetak Neraca Saldo Awal

Langkah menampilkan Neraca

• Command
Center>Reports>accounts>Balance
Sheet>Standard Balance Sheet
• Customize:
• Selected period : November
• As of : 30/11/2007
• Finishing: tandain include account number
lalu klik Display

24
Menampilkan dan Mencetak Neraca Saldo Awal

Langkah menampilkan Laba

Rugi
• Command
Center>Reports>accounts>Profit and
Loss> Profit and Loss (accrual)
• Customize:
• period : Januari s.d. November 2007
• Finishing: tandain include account
number lalu klik Display

25
Menampilkan dan Mencetak Neraca Saldo Awal

Langkah
menampilkan Laporan
Persediaan
• Menu Reports>Inventory
• Pilih item list summary atau
inventory value reconciliation

26
Cara Mengecek Kesalahan

Caranya

• Command Center>Accounts>Company
data auditor lalu pilih Transaction review
• Start date: 01/01/2007 End date:
31/12/2007 lalu klik Run Review
• Laporan lengkap kesalahan, dapat
dibuka di menu Reports>Accounts pilih
di bagian Exception

27
Selesai and CU 2
morrow

28