Universidad Modular Abierta

Centro Universitario Sonsonate

Facultad de Ciencias Económicas
Catedra: Contraloría
Tema: Perfil del encargado de
cumplimiento
Catedrático: Mae Carlos Antonio Espinoza
Cabrera
Elaborado por:
Aguilar Contreras, José Ricardo
Isidro Morales, Ana Verónica
Malia González, Marina Estela
Mendoza, Patricia Carolina
Reyes Juárez, Beatriz Alicia
PROCESO DE REGISTRO SUJETOS OBLIGADOS
 ¿Quién nombra a un encargado del
cumplimiento?

El órgano de gobierno de mayor

jerarquía u órgano de dirección
equivalente del sujeto obligado
nombrará al encargado de
cumplimiento titular y suplente (Art. 71
del Instructivo para la Prevención,
Detección y Control del
LDA/FT/FPADM)
 Requisitos para nombrar a un
encargado de cumplimiento
Art. 72 del Instructivo para la Prevención, Detección y
Control del LDA/FT/FPADM)

a. Debe estar capacitado en materia de prevención y

gestión de riesgos asociados al LDA/FT/FPADM.
b. Conocimiento del marco regulatorio en materia de
prevención y gestión de riesgos asociados al
LDA/FT/FPADM.
c. Contar con un grado académico a nivel universitario.
d. Contar con conocimientos sobre aspectos
financieros, operativos y jurídicos de la actividad que
desempeña el sujeto obligado
 Funciones del encargado de
cumplimiento
Son funciones de encargado de cumplimiento de acuerdo a las actividades,
naturaleza, tamaño, operaciones y nivel de riesgo, las siguientes:
a. Realizar seguimiento rutinario
b. Presentar cuando menos en forma anual, informes escritos, presenciales o
por medio de conexiones remotas al órgano de gobierno.
c. Promover la adopción de modificación a las políticas y procedimientos
d. Diseñar el manual y promover la actualización del manual de
procedimientos.
e. Colaborar con la instancia designada por el órgano de gobierno de mayor
jerarquía
f. Analizar e implementar las medidas correctivas de las observaciones
detectadas en los informes presentados.
g. Hacer evaluaciones sobre el debido y oportuno cumplimiento de la LCLDA.
 Funciones del encargado de
cumplimiento
h. Validar el envió de los reportes de operaciones reguladas a la UIF
i. Dar respuesta oportuna a los oficios de información requerida por la UIF.
j. Prepara o coordinar la ejecución del plan anual de capacitación.
k. Promover al órgano de gobierno de mayor jerarquía la aprobación de una
política que incluya procedimientos intensificados para el control de las
PEP.
l. Establecer y coordinar la realización la realización permanente de
mecanismos de monitoreo de las transacciones realizadas por los clientes.
m. Establecer o coordinar la realización permanente de mecanismos de
monitoreo adicionales o intensificados para operaciones de clientes.
n. Emitir informes u opiniones sobre la existencia de riesgos de
LDA/FT/FPADM