PT.

Koompasia Enviro Institute

Divisi Pelatihan

Audit Internal
ISPO & RSPO
 PT. Koompasia Enviro Institute
Divisi Pelatihan

1. Definisi Audit
2. Program dan Rencana Audit
3. Kegiatan Audit
4. Kode Etik dan Istilah
 PT. Koompasia Enviro Institute
Divisi Pelatihan

Definisi

AUDIT didefinisikan sebagai proses yang sistematis, independen

dan terdokumentasi untuk mendapatkan bukti audit dan
mengevaluasinya secara obyektif untuk menetapkan sejauh mana
kriteria audit telah terpenuhi

(ISO 19011)
 PT. Koompasia Enviro Institute
Divisi Pelatihan

Tujuan Audit Secara Umum

1. Memeriksa kesesuaian antara standar, regulasi, prosedur dengan kondisi

penerapan di lapangan
2. Menjamin konsistensi dalam penerapan di lapangan
3. Mencari poin-poin untuk peningkatan dan perkembangan terhadap kondisi
di lapangan
4. Mematuhi peraturan dan perundangan pelaksanaan audit
5. Sebagai pemenuhan permintaan dari pelanggan atau pasar
 PT. Koompasia Enviro Institute
Divisi Pelatihan

Program Audit
 PT. Koompasia
PT. Koompasia
EnviroEnviro
Institute
Institute
Divisi Pelatihan
Divisi Pelatihan

CAKUPAN PROGRAM AUDIT

• Kebutuhan akan akreditasi atau registrasi /sertifikasi

• Hasil dari audit yang lalu

• Pandangan dari pihak yang berkepentingan

• Perubahan yang signifikan dari organisasi atau

operasinya
 PT. Koompasia Enviro Institute
Divisi Pelatihan

PROSED
UR
• Perencanaan dan penjadwalan audit
• Pemastian kompetensi auditor dan ketua tim
auditor
• Pemilihan tim audit
• Pelaksanaan audit
• Pelaksanaan tindak-lanjut audit
• Pemeliharaan catatan program audit
• Pelaporan kepada manajemen
 PT. Koompasia Enviro Institute
Divisi Pelatihan

Program Audit
Semester-I Semester-II
Kebun Keterangan
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1 Upin
2 Ipin
3
4
5
6
7
8
9
 PT. Koompasia Enviro Institute
Divisi Pelatihan

Rencana Audit
 PT. Koompasia Enviro Institute
Divisi Pelatihan

Perencanaan Audit

 Lokasi Kebun
 Prioritas (Tingkat Risiko)
 Jumlah Auditor
 Sumber Daya
 Waktu
 PT. Koompasia Enviro Institute
Divisi Pelatihan

Rencana Audit
1. Tanggal :
2. Ruang Lingkup :
3. Tujuan Audit :
4. Standar/Dokumen :
5. Jadwal Audit :
Hari/Tgl Waktu (Jam) Agenda Auditor Kebun/Auditee Lokasi
 PT. Koompasia Enviro Institute
Divisi Pelatihan

KETUA TIM
 Bekerjasama dengan Manager Kelompok dalam memilih anggota tim audit
 Membuat Rencana Audit
 Mengendalikan dan memantau pelaksanaan audit
 Membuat Laporan Audit
 PT. Koompasia Enviro Institute
Divisi Pelatihan

ANGGOTA TIM

 Menjelaskan audit
 Melaksanakan audit
 Mendokumentasikan hasil audit
 Memverifikasi tindakan perbaikan
 Bekerja sama dan mendukung tugas ketua tima udit
 PT. Koompasia Enviro Institute
Divisi Pelatihan

AUDITEE

 Memberikan informasi
 Menyediakan pendamping bagi tim audit
 Menyediakan semua sumber daya
 Menyediakan fasilitas dan materi
 Bekerja sama dengan auditor untuk kelancaran audit
 Membuat tindakan perbaikan
 PT. Koompasia Enviro Institute
Divisi Pelatihan

Kegiatan Audit
 PT. Koompasia Enviro Institute
Divisi Pelatihan

• Persiapan dokumen audit

• Menyiapkan Rencana Audit
• Menetapkan Tim Auditor
• Menyiapkan kertas kerja
• Checklist Audit
• Rencana sampel
• Referensi (ISPO – RSPO, SOP, Peraturan)
• Formulir Temuan (NC)
 PT. Koompasia Enviro Institute
Divisi Pelatihan

Checklist Audit
Referensi
No. Pertanyaan Jawaban (Bukti Obyektif)
(PnC/Prosd/IK/dll)
 PT. Koompasia Enviro Institute
Divisi Pelatihan

Kegiatan ONSITE Audit

• Opening Meeting (Rapat Pembukaan)
• Review Dokumen
• Komunikasi dengan auditee
• Mengumpulkan data dan bukti audit
• Menetapkan klasifikasi temuan
• Menetapkan kesimpulan
• Closing Meeting (Rapat Penutupan)
 PT. Koompasia Enviro Institute
Divisi Pelatihan

TINJAUAN DOKUMEN
• Auditor menerima dokumen (prosedur, dll) yang
relevan/terkait
• Melakukan pemeriksaan untuk membantu
• Memahami area dan proses pekerjaan yang sedang diaudit
• Membuat daftar periksa (checklist)
 PT. Koompasia Enviro Institute
Divisi Pelatihan

Alur Pengumpulan & Verifikasi Sumber informasi

Pengumpulan data dari sampel

Bukti audit

Evaluasi terhadap kriteria

Review temuan

Kesimpulan audit
 PT. Koompasia Enviro Institute
Divisi Pelatihan

SUMBER INFORMASI
• Wawancara dengan pekerja dan personil lain
• Observasi aktifitas dan kondisi & lingkungan sekitarnya
• Dokumen-dokumen
• Rekaman
• Rangkuman & analisa dari data dan Indikator Kinerja
• Laporan-laporan
• Internet
 PT. Koompasia Enviro Institute
Divisi Pelatihan

RAPAT PEMBUKAAN
Ketua Tim memberikan penjelasan mengenai :
 Memperkenalkan tim audit, termasuk peran mereka
 Konfirmasi tujuan audit, lingkup dan kriteria audit
 Konfirmasi jadwal acara audit, fasilitas,jam dan waktu untuk rapat
penutupan
 Metode dan prosedur yang digunakan dalam melaksanakan audit
 Memberikan jawaban atas pertanyaan
 PT. Koompasia Enviro Institute
Divisi Pelatihan

BUKTI OBJEKTIF (OBJECTIVE EVIDENCE)

• Hasil wawancara
• Observasi terhadap aktifitas dan lingkungan atau kondisi
kerja disekitarnya
• Dokumen (contoh: kebijakan, sasaran, rencana, prosedur,
instruksi, spesifikasi, gambar, kontrak, order, ijin dll ).
• Laporan dari, laporan eksternal dan pemangku
kepentingan lainnya.
 PT. Koompasia Enviro Institute
Divisi Pelatihan

Teknik menuliskan KETIDAKSESUAIAN :

P–L–O–R
• Problem
• Location
• Objective Evidence
• Reference
 PT. Koompasia Enviro Institute
Divisi Pelatihan

RAPAT PENUTUPAN
Ketua Tim menyampaikan :

• Menjelaskan hasil temuan audit

• Konfirmasi kepada auditee
• Menyimpulkan hasil audit (positive & negative points)
• Memberikan saran untuk peningkatan
• Membuka forum tanya jawab
• Menjelaskan hal-hal yang ditanyakan oleh auditee
• Menutup pertemuan
 PT. Koompasia Enviro Institute
Divisi Pelatihan

PELAPORAN AUDIT
• Tujuan audit, ruang lingkup dan rencana pelaksanaan
• Tanggal, lokasi pelaksanaan audit, anggota tim audit, auditee dan personil
yang berpartisipasi serta periode waktu pelaksanaan audit
• Kriteria audit, daftar referensi / dokumen
• Gambaran umum hasil audit (hal positif & negatif, penekanan audit dan
potensi untuk peningkatan mutu berlanjut)
• Ringkasan audit dan kendala yang dihadapi
• Kepakatan rencana tindak lanjut
• Rekomendasi untuk improvement
• Kesimpulan dan catatan audit
 PT. Koompasia Enviro Institute
Divisi Pelatihan

TINDAKAN PERBAIKAN
• Identifikasi dan penelusuran akar penyebab
• Analisa penyebab ketidaksesuaian
• Tindakan perbaikan harus jelas dalam hal :
– Tanggung jawab, temuan audit
– Tindakan perbaikan yang harus dilakukan
– Jangka waktu perbaikan
• Memilih dan mengimplementasikan tindakan perbaikan yang disepakati

• Tindakan perbaikan mencakup hal-hal sbb :

• program / rencana perbaikanrencana pelatihan / sosialisasi
• prosedur / instruksi kerja
• audit / pengecekan kembali
• Meninjau kembali tindakan perbaikan yang telah dilakukan
 PT. Koompasia Enviro Institute
Divisi Pelatihan

Terima Kasih