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DENOMINACIN DE PROYECTO
Es una herramienta o instrumento que busca recopilar , crear , analizar en forma sistemtica un conjunto de datos y antecedentes, para la obtencin de resultados esperados . Es de gran importancia por que permite organizar el entorno de trabajo. Surge como respuesta a la concepcin de una idea que busca solucin de un problema o la forma de aprovechar una oportunidad de negocio.
Es la utilizacin de recursos para la produccin futura de bienes y servicios con la esperanza de obtener utilidades.
2. Que es un riesgo ? Es la posibilidad de obtener resultados diferentes a los estimados como mas probables.
3. Que es la planificacin ?
Es la determinacin de objetivos y metas , sealando cursos de accin especficos o alternativas para alcanzarlos , sobre la base de un anlisis racional de las posibilidades de xito.
Agrcolas, pecuarias, Frutcolas, pesqueros, clnicas, financieros Energa, carreteras, puentes, puertos, hospitales, hoteles etc. Salud, Educacin, Vivienda, Saneamiento Esparcimiento, Capacitacin .
Nacional
Segn el AMBITO GEOGRAFICO :
Regional
Local
De bienes
De Servicios
Proyectos que producen artculos o mercancas. Consumo Final, Intermedio y de capital. Proyectos cuyo producto final es un servico, ya sea pblico o privado. Se agrupan en servicios de infraestructura econmica, de infraestructura social, educativa, etc. Proyectos cuyo producto no es bien, ni un servicio, sino conocimientos. Pueden ser de investigacin terica, experimental o aplicada.
De Investigacin
PROYECTO DE INVESTIGACIN Plan que combina la triologa , tema , problema, tcnicas de recoleccin y anlisis de datos en funcin a los objetivos e hiptesis sealados. Ej: Investigacin de genoma Humano. Investigacin de nuevos variedades de arroz PROYECTO DE INVERSIN PRIVADA Instrumento de decisin, orienta a apoyar el proceso racional de toma de decisiones , permitiendo juzgar cualitativa y cuantitativamente las ventajas y desventajas de la asignacin de recursos determinando la rentabilidad econmica de la inversin. Ej: Creacin de nuevos negocios Ampliacin en la instalacin
PROYECTO TECNOLGICO
Da como resultado un producto nuevo o mejorado que facilita la vida humana. Los proyectos tecnolgicos surgen despus de analizar otros proyectos, analizando las fallas , corrigindolas o creando un producto superior. Ej: Diseo de nuevos productos Evaluacin de pruebas
Preinversin
Inversin
Operaciones
DIAGNOSTICO
1. Efectos visibles o notables de las consecuencias del problema. 2. Comparacin entre la realidad y las metas o indicadores establecidos por las instituciones pblicas del sector.
rea afectada
PLANTEAR EL PROBLEMA
Posibilidades y Limitaciones
Aspectos de genero
EJEMPLOS DE PROBLEMAS:
Limitada cobertura de los Servicios de Agua y Desage en el Distrito de Sivia, Provincia de Huanta, Regin Ayacucho.
Deficiente transitabilidad en el Distrito de San Antonio de Cachi, Provincia de Andahuaylas, Regin Apurmac. Desaprovechamiento del potencial agrcola en la Micro Cuenca del ., Distrito .., Provincia , Regin
IDENTIFICAR
Puede ser una necesidad identificada
ALGUNOS CASOS EN QUE LOS PROBLEMAS IDENTIFICADOS FUERON INCORRECTA Y CORRECTAMENTE FORMULADOS
INCORRECTAMENTE FORMULADO
No
CORRECTAMENTE FORMULADO
Limitaciones para el acceso al servicio de agua para consumo humano Baja participacin de la mujer en la generacin de ingresos de los hogares en situacin de pobreza Bajo rendimiento de nios y nias en los primeros aos de educacin primaria
Necesidad
ARBOL DE CAUSAS-EFECTOS
Colocar el problema principal en el centro del rbol, no debe plantearse como la falta o carencia de una solucin. Identificar en las races, las causas que lo generan. Identificar en las ramas, los efectos que se desprenden del problema.
EFECTO DIRECTO 1
PROBLEMA CENTRAL
CAUSA DIRECTA 1 CAUSA INDIRECTA 1 CAUSA INDIRECTA 2 CAUSA DIRECTA 2 CAUSA INDIRECTA 3
ARBOL DE CAUSAS-EFECTOS
Identificar las causas del Problema principal: Es necesario realizar una lluvia de Ideas - realizar un listado de posibles causas, sin buscar ningn orden. Relacionar las causas entre si: es posible que exista un listado extenso de causas, es necesario seleccionar entre ellas (limpiar).
ARBOL DE CAUSAS-EFECTOS
ARBOL DE CAUSAS-EFECTOS
Identificar los efectos del problema principal - Permite imaginar que pasara si el proyecto no se implementara.
- Si el problema subsistiera, qu consecuencias tendra? La respuesta debe reflejarse en lluvia de ideas. - Actuales: los que existen y se pueden observar. - Potenciales: aquellos que an no se producen, pero es posible que aparezcan. - Debe existir un efecto final, relacionado con la problemtica sectorial dentro del cual se lleva a cabo el proyecto.
PROBLEMA CENTRAL
OBJETIVO CENTRAL
CONVERTIR TODOS LOS ELEMENTOS NEGATIVOS DEL ARBOL DE CAUSAS-EFECTOS EN ELEMENTOS POSITIVOS.
ARBOL PROBLEMA
Causa - Efecto qu est pasando y cules son las consecuencias?
ARBOL SOLUCION
Medios - Fines
Efecto final Efecto indirecto z y Efecto directo Problema central Causa directa causa indirecta
Fin ltimo Fin indirecto Fin directo Objetivo central Medio de 1 nivel Medio fundamental Acciones
cmo se puede resolver el problema?
para qu hacemos esto y qu logramos?
CASO PRACTICO 01
La poblacin de Rico Seco , ha vivido una rpida expansin en los aos recientes, alcanzando a ms 20000 habitantes. Esta expansin ha complicado las condiciones de movilizacin de la poblacin a centros de salud y educacin. Aunque se ha incrementado los centros de salud del rea donde est ubicada, son muchas las quejas de que los pacientes no pueden llegar a estos centros y ser atendidos el mismo da.
CASO PRACTICO 02
La regin Piura , tiene diversas actividades de desarrollo , como lo son la agroindustria, la pesca , la minera, la agricultura , la artesana , en los ltimos aos se ha desarrollado esas actividades . Adems se cuenta con un producto bandera a nivel nacional que es la cermica de Chulucanas, sin embargo no se da la promocin adecuada a la exportacin de la cermica, limitndose los negocios al expendio local y nacional ( Lima ), la demanda crece por la acogida y promocin que tiene los productos , sin embargo no se implementan las herramientas para la exportacin , las asociaciones de artesanos no se encuentran adecuadamente organizados , no existe una adecuada articulacin de sus negocios, tiene baja productividad por inadecuadas tcnicas de trabajo, no cuentan con acceso a crdito con condiciones competitivas. Adems sus productos los venden a los mayoristas, los cuales controlan los precios de manera que sus posibilidades de negociacin son limitadas. Elaborar el rbol de problemas?
Baja competitividad de la asociacin de artesanos de Chulucanas, que limita la exportacin de sus productos.
Baja productividad en proceso productivo Desconocimien to de tcnicas adecuadas del proceso productivo
CASO PRACTICO 03 Los productores de la cadena agrofruticola de Rio Huaura , cuenta con 2000 productores asociados , son embargo se ha identificado los siguientes situaciones adversas, tiene una baja rentabilidad por la venta de sus productos , adems de tiene una organizacin dbil, con objetivos no compartidos y tampoco empresariales, Procesos productivos de limitada tecnologa , no cuenta con adecuada infraestructura , limitado acceso a servicios formales de financiamiento , deficiente gestin comercial. Adems se encuentra que las causas secundarias encontradas son : Produccin dispersa y desorganizada de los productores , limitadas capacidades para el trabajo organizado y desarrollo de competencias ,Limitado conocimiento sobre el uso eficiente de los recursos. Desconocimiento de nuevas tcnicas en manejo de frutas , Desconocimiento de tcnicas en manejo de post cosecha, Limitada oferta de servicios y asistencia tcnica, deficiente infraestructura de riego tecnificado, vas de comunicacin en mal estado de conservacin , falta de centros de acopio y transformacin, informalidad de la propiedad, articulaciones desventajosa con otros agente de la cadena , comit de productores sin reconocimiento legal, excesiva intermediacin mayorista , falta de normas de calidad y clasificacin para comercializar, limitado acceso a la informacin del mercado falta de diferenciacin del producto.
Los efectos encontrados son : Bajos rendimiento de la produccin y calidad no certificada ,riesgo permanente de rebrote de la mosca de la fruta, incremento de mermas en la produccin y transformacin , venta de fruta sin valor agregado , oferta individual desordenada y sin volmenes apreciables , poca capacidad de negociacin de los productores , uso de servicios informales de crdito y asistencia tcnica. Como efectos secundarios se encontraron baja rentabilidad de la actividad frutcola , productores dependientes de las decisiones de agentes intermediarios. Y el efecto final encontrado es mantencion de las condiciones de pobreza de los productores de fruta de la cuenca del rio huaura.
Accin 1.1
Accin 2.1
Accin 3.1
Accin 1.2
Accin 2.2
Alternativa 02 =
Caractersticas a) Dos o mas c) Excluyentes Diferencias
- Constructivas : Arquitectnicas o tipo de Infraestructura - Tecnolgicas : Soporte tecnolgico - Forma de Intervencin : Esquema utilizado para atender a la poblacin - Gestin Propia o Terceros
Ejemplo 02
Retraso socio econm ico en el caficultor del Valle de Huahuari
Bajos niveles de estndares de calidad del caf en la etapa de post cosecha en el Valle de Huahuari - Satipo
Desconocen el sistem a de control interno (SIC) del m anejo y uso de alm acenes y control de calidad
Bajos niveles de estndares de calidad del caf en la etapa de post cosecha en el Valle de Huahuari - Satipo
Mejora en los niveles de calidad del caf en la etapa de post cosecha en el Valle de Huahuari - Satipo
Mejora de los niveles de estndares de calidad del caf en la etapa de post cosecha en el Valle de Huahuari - Satipo
Conocen el sistem a de control interno (SIC) del m anejo y uso de alm acenes y control de calidad
Mejora de los niveles de estndares de calidad del caf en la etapa de post cosecha en el Valle de Huahuari - Satipo
Conocen el sistem a de control interno (SIC) del m anejo y uso de alm acenes y control de calidad
Accin 1
Accin 2
Accin 3
Implemen tacin de on ce min i cen tros pilotos de capacitacin ben eficio de caf
Capacitacin y Asisten cia Tcn ica en T ecn ologa post cosech a, Gestin empresarial y Articu lacin de mercado
ALTERNATIVA DE SOLUCION 1
ALTERNATIVA DE SOLUCION 2
EJEMPLO 01
Baja competitividad de la asociacin de artesanos de Chulucanas, que limita la exportacin de sus productos.
Baja productividad en proceso productivo Desconocimien to de tcnicas adecuadas del proceso productivo
Elevada productividad en proceso productivo conocimiento de tcnicas adecuadas del proceso productivo
Medio Fundamental 1
Medio Fundamental 2
Medio Fundamental 3
Medio Fundamental 4
Asociacin Formalizada y reconocida por las instituciones financieras Manejo de tcnicas adecuadas de negociacin y articulacin de mercado
Medio Fundamental 5
Definicin
Es la cantidad de bienes o servicios que un determinado grupo de personas estn dispuestos a adquirir en un rea geogrfica y a ciertas condiciones , que satisfagan sus necesidades.
Con el estudio de mercado se determina la cantidad de producto que el mercado podra adquirir , el precio que podra pagar y la preferencias de distribucin del mismo.
Objetivos Determinar la existencia de una necesidad insatisfecha en el mercado Determinar la cantidad de bienes y servicios provenientes de una nueva unidad de produccin. Dar la idea al inversionista del riesgo que el producto sea aceptado o no.
DEFINICION DE MERCADO Conjunto de personas , organizacin y/o empresas que participan en las compras y venta de bienes y servicios. ESTRUCTURA DEL ANALISIS DE MERCADO
Anlisis de Mercado
Anlisis de Demanda
Anlisis de La oferta
Anlisis de Precios
Anlisis de Comercializacin
ETAPAS DE ESTUDIO DE MERCADO Definicin del problema Necesidades y fuentes de informacin Diseo y recopilacin y tratamiento estadsticos de datos Procesamiento y anlisis de datos Informe
DEMANDA Cantidad que los usuarios y consumidores o usuarios adquirirn a un determinado precio, en un momento dado y en un espacio geogrfico establecido. CONSUMO El anlisis de la demanda muchas veces se realiza de manera indirecta a travs de la variable de consumo, debido muchas veces a la falta de registros estadsticos , ndices y coeficientes economtricos. El consumo se determina indirectamente mediante el uso de la relacin siguiente : C= P+M-X+-S C = Consumo P = Produccin Nacional M= Importaciones X=Exportaciones S= Stoks o Inventarios
Ejercicio N 01
Se desea determinar el consumo de panela granulada de un mercado en la Regin Piura y se obtuvieron los siguientes datos : Produccin ao : 4626 TM Importaciones : 0
Exportaciones: 1930 TM
Inventario o Stock : 30 TM Calcular el consumo aproximado. C= 4626 + 0 -1930 + 30 C= 2726 TM
Tcnicas Cualitativas
Es informacin no numrica , que permite la exploracin de un mercado mediante entrevistas y dinmicas grupales , estas pueden ser :
Focus Group Se trata de una dinmica grupal , que investiga el sub consiente del individuo , pues profundiza los sentimientos , actitudes y motivaciones referidos a su conducta. Son dirigidos por un moderador ( Preferencia Psiclogo ) que realiza dinmicas siguiendo una gua o pautas elaborada para el caso. Entrevista en Profundidad Se realiza de manera individual a manera de conversacin con un solo entrevistado, tambin se utiliza una gua de pautas.
Tcnicas Cuantitativas
Mtodos y tcnicas donde se recogen la informacin cuantitativa ( Numrica ) del mercado, de modo que nos permitan realizar una descripcin del mismo. Encuestas por Muestreo Probalistico
Procedimiento mediante el cual , se selecciona una muestra representativa y aleatoria de la poblacin . Su uso se da mediante la tcnica de encuestas.
Encuestas por Muestreo No Probalistico
Procedimiento mediante el cual , se selecciona una muestra dirigida ( No aleatoria en la poblacin ) . Se usa mayormente en test de actitudes o pruebas del producto.
b) Productos Sustitutos
c) Productos Complementarios
En el Marco Tecnolgico
Considera el avance de la tecnologa en la actividad productiva en la que se desarrolla el proyecto. Marco Institucional y Poltico
Dominio Demogrfico:
N de familias N de miembros de una familia N de personas que trabajan, etc.
ANALISIS DE LA DEMANDA
3. Trabajo de campo Recopilacin de datos 4. Procesamiento y anlisis de datos Diseo de cdigos y codificar las preguntas abiertas Tabular la Informacin Generar cuadros y grficos estadsticos Analizar los resultados
Investigacin Cuantitativa La Encuesta Recopilacin de datos productos de la entrevista Tipos Abierta o Libre El encuestado contesta con sus propias palabras y expresa su libertad. Cerrada Se especifican las alternativas de respuestas , reduciendo el error del encuestador. Opcion Mltiple Dicotmicas
a Z
a z
0.9 1.645
0.95 1.96
0.98 2.33
0.99 2.57
Proporcin que tiene inters de medir , puede ser dato Histrico . Si no es calculable se asume que es 0.5 es decir , que el 50% de la poblacin tiene la caracterstica de inters que mediremos.
q= 1-p E
Error mximo permisible, lo determina el proyectista y representa que tan precisos son los datos Tamao de la poblacin Tamao de la Muestra
2
N n
n =( Z
x p x q)/ E
n =( Z
x p x q x N)/ E ( N-1)+ Z x p x q
Ejemplo : Un productor de semillas desea saber con un error de estimacin del 1% el porcentaje de semillas que germinan en la granja de su competidor. Qu tamao de muestra debe tomarse para obtener un nivel de confianza del 95? Se desea realizar una encuesta entre la poblacin juvenil de una determinada localidad para determinar la proporcin de jvenes que estara a favor de una nueva zona de ocio. El nmero de jvenes de dicha poblacin es N=2.000. Determinar el tamao de muestra necesario para estimar la proporcin de estudiantes que estn a favor con un error de estimacin de 005 y un nivel de confianza del 95%. De una poblacin de 1 176 adolescentesde una ciudad X se desea conocer la aceptacin por los programas humorsticos televisivos y para ello se desea tomar una muestra por lo que se necesita saber la cantidad de adolescentes que deben entrevistar para tener una informacin adecuada con error estandar menor de 0.015 al 90 % de confiabilidad.
Se desea hacer una encuesta para determinar la proporcin de familias que carecen de medios econmicos para atender los problemas de salud. Existe la impresin de que esta proporcin est prxima a 035. Se desea determinar un intervalo de confianza del 95% con un error de estimacin de 005. De qu tamao debe tomarse la muestra?
Modelos Cualitativos
Consenso del comit ejecutivo Mtodo Delphi Estructura de la fuerza de venta Encuesta a los clientes
Modelos Cuantitativos
Enfoque Simplista Promedio Mvil Promedio mvil Ponderado Suavizacin Exponencial Proyeccin de tendencias ndices estacionales
TECNICAS DE PROYECCION EN CASO DE NO TENER DATOS ESTADISTICOS Estimacin con una tasa de crecimiento asumida
* Poblacin actual del municipio (momento cero) = 52,600 habitantes. * Tasa de crecimiento anual: 2.8%. * Factor de crecimiento anual = 1 + 0.028 = 1.028
Poblacin Ao 0
52,600
Poblacin Ao 1
Poblacin Ao 2 Poblacin Ao 3 Poblacin Ao 4 Poblacin Ao 5
52,600 x 1.028 =
54,073 x 1.028 = 55,587 x 1.028 = 57,143 x 1.028 = 58,743 x 1.028 =
54,073
57,143
60,388
PROYECCIN
DE LA
POBLACIN
Ejemplo: Proyeccin de la poblacin Poblacin 2000 : 52600 hab. Tasa de crecimiento : 2.8% anual Poblacin en el ao 1 del proyecto? (2011) Poblacin en el ao 10 del proyecto? (2020) P2001 = 52600 * (1+2.8/100)11 =
PROYECCIN DE LA POBLACIN
Ejemplo : Clculo de la tasa de crecimiento poblacional Poblacin 2000 : 52,600 hab. Poblacin 2005 : 60,388 hab. Nmero de aos : 5
Promedio Movil
PM = demanda en n periodos / n
n : Numero de periodos del promedio mvil
Suavizacin Exponencial
Pronostico Nuevo= P. Ultimo Periodo + [Demanda Real del Ultimo Periodo Pronostico del ultimo periodo ] ERROR = | Demanda Pronostico | DMA = ERROR / n
DMA= Desviacin media absoluta
B= n ( xy ) ( x ) ( y ) / n ( x) ( x)
A = y + Bx
Ejemplo :
Aos 2001 2002 2003 2004 2005 Ventas TM 12 14 15 13 16
2006 2007
2008 2009
19 18
20 22
25
20
15
Series1 10
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9
Responde al comportamiento de la tendencia lineal con pendiente positiva por lo tanto el comportamiento se puede ajustar al mtodo de regresin lineal simple.
xy
x2
1
2 3 4 5 6 7 8 9 45
12
14 15 13 16 19 18 20 22 149
12
28 45 52 80 114 126 160 198 815
1
4 9 16 25 36 49 64 81 285
a = y
- bx
a = 149/9
- 1.16666 x ( 45/9)
a = 10.7225
ndices Estacionales
Pronostico = ndice estacional x Pronostico de tendencia
Modelos Causales
Desviacin Estndar o Error ( S ) S= y-ay-bxy n-2
La aplicacin de la ecuacin anterior solo se justifica en caso de que exista una relacin lineal muy estrecha entre las variables x e y ; la cual se cuantifica a travez de coeficiente de correlacin (r) cuya formula es la siguiente
En valor Flucta entre un mnimo de - 1 y un mximo de 1 este mtodo se aplica siempre y cuando la correlacin sea mayor o igual a 0.8. Y10=10.7225 + 1.1666 (10)= 22.4 Para el ao 2010 la proyeccin ser de 22.4 TM
AO
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011
DEMANDA ( TM)
9809 10087 11940 13010 14078 15145 16212 17279 18346 19413
OFERTA (TM)
8478 8591 9903 10209 10528 10840 11152 11465 11770 12089
BERCHA (T.M )
1331 1496 2037 2801 3550 4305 5060 5814 6576 7324
TM
399.3 448.8 611.1 611.1 611.1 611.1 611.1 611.1 611.1 611.1
%
30.0 30.0 30.0 21.8 17.2 14.2 12.1 10.5 9.3 8.3
Especificaciones y usos Especificaciones Usos rea Geografa Oferta Zonas Productoras Identificacin y localizacin de los productores Produccin Histrica Planes de desarrollo de la zona Produccin proyectada Costos de produccin
PRODUCTO FINAL
Anlisis de la Oferta del producto Final
o o o
Principales empresas productoras y/o importadoras Tipos y /o calidades de productos Capacidad Instalada y utilizada Oferta Histrica Proyecto de expansin Oferta Proyectada
Tamao Mercado Materia Prima Producto Final Tamao Tecnologa Tamao Financiamiento Tamao Propuesto
LOCALIZACIN DEL PROYECTO Macro localizacin Micro localizacin Factores Cualitativos Existencias de recursos Clima Accesibilidad a los centro de produccin y mercado nacional Disponibilidad de terreno Polticas de gobierno Mano de obra Energa Elctrica Servicios bsicos (Agua y Desage ) Factores Cuantitativos Servicio de agua , desage y energa elctrica Transporte de materia prima y productos finales Terreno
METODO CUANTIFICABLES DE LA LOCALIZACIN Mtodos de los factores ponderados Se determina una relacin de los factores relevantes Asignar un peso a cada factor que refleje su importancia relativa
La ecuacin es la siguiente:
donde: Sj : puntuacin global de cada alternativa j Wi: es el peso ponderado de cada factor i Fij: Es la puntuacin de las alternativas j por cada uno de los factores i
1.1 Ejemplo Un fabricante de aparatos electrnicos desea expandirse construyendo una segunda instalacin. Su bsqueda se ha reducido a cuatro localizaciones, todas aceptables para la gerencia en lo que se refiere a factores dominantes o crticos. La evaluacin de esos sitios, realizada en funcin de siete factores de localizacin, aparece en la siguiente tabla:
Factor de localizacin Ponderacin del factor (%) A 1. Disponibilidad de mano de obra. 2. Calidad de vida 3. Sistema de transporte 4. Proximidad a los mercados 5. Proximidad a los materiales 6. Impuestos 7. Servicios pblicos 20 16 16 14 12 12 10 5 2 3 5 2 2 5 Alternativas
B 4 3 4 3 3 5 4
C 4 4 3 4 3 5 3
D 5 1 2 4 4 4 3
Solucin: Aplicando Pi = wj .Pij se obtienen los valores de la puntuacin, como se muestra a continuacin:
Ponderacin del factor (%) A 1. Disponibilidad de mano de obra. 2. Calidad de vida 3. Sistema de transporte 4. Proximidad a los mercados 5. Proximidad a los materiales 6. Impuestos 7. Servicios pblicos 20 16 16 14 12 12 10 100 32 48 70 24 24 50 Alternativas
Factor de localizacin
B 80 48 64 42 36 60 40
C 80 64 48 56 36 60 30
D 100 16 32 56 48 48 30
Puntuacin Total
100
348
370
374
330
Basndonos en los puntajes ponderados de la tabla anterior, la localizacin C representa el sitio preferido, aunque la localizacin B le sigue de cerca en segundo lugar.
Seleccin de la Localizacin
A travs de anlisis cuantitativos y/o cualitativos se compararn entre s las diferentes alternativas para conseguir determinar una o varias localizaciones vlidas, dado que, en general, no habr una alternativa que sea mejor que todas las dems en todos los aspectos, el objetivo del estudio no debe ser buscar una localizacin ptima sino una o varias localizaciones aceptables. En ltima instancia, otros factores ms subjetivos, como pueden ser las propias preferencias de la empresa a instalar determinarn la localizacin definitiva
MATERIA PRIMA
Materia Prima Agrcola / Pecuaria y Otros
Generalidades
Estacionalidad ndole Preceder Variabilidad Situacin de la Produccin en el rea de Influencia del proyecto Condiciones para la produccin Fsicos ( Clima, Suelo, Agua ) Biolgico ( Plagas y enfermedades, Malezas, etc.) Variedades Razas de animales Institucional ( Asistencia tcnica, crdito al sector y otros servicios de Inters ) Infraestructura Vial
Identificacin de areas destinadas a la produccin de materia Prima Cultivo tradicional y adaptacin a nuevas variedades Disponibilidad de Terrenos destinados a las areas de cultivos Presentar las areas dirigidas en un plano que incluya rea de influencia del proyecto.
Sistemas de produccin Agrcola , Pecuaria y Otros Planificacin y Ejecucin de las Actividades Agropecuarias Sistemas de abastecimiento de la Materia Prima Requerimiento para la produccin agrcola y pecuaria Requerimiento de bienes permanentes ( Terrenos de cultivo, nivelacin de terreno, Compra de equipos agrcolas, etc. ) Requerimiento de operacin ( Capital de trabajo , entre semillas, fertilizantes, productos sanitarios , etc.)
Las caractersticas de cada maquina , determinara una menor o mayor eficiencia en el proceso, consumo de energa, requerimientos en el diseo de planta, afectando al costo de produccin y rentabilidad del proyecto.
Descripcin del proceso Industrial ( Flujo grama de produccin ) Se elabora los flujos de proceso determinndose, los rendimientos en base a la produccin Requerida, se compra la maquinaria para el proceso y se determina la cantidad de materia prima necesaria en funcin de los requerimientos de la maquinaria, para el primer ao de produccin.
Equipo auxiliar
Equipo de mantenimiento Equipo de transporte Equipo de seguridad Equipo de oficina
o Programa de Produccin Tiene por finalidad mostrar cronolgicamente la cantidad y calidad de los productos finales . Se elabora sobre la proyeccin de ventas y tiene como objetivo producir en la cantidad , calidad y oportunidad que se requiera.
o Requerimiento de la Operacin Industrial Materiales directos Materiales Indirectos Mano de obra de fabricacin y operacin Otros requerimiento o Terreno y Edificaciones Se realiza el diseo o Lay-out o Control de calidad o Otras consideraciones
Anlisis de proximidad de rea 1. Recepcin de MP 2. Sala de Proceso 3. Sala de empaque 4. Almacn de producto terminado 5. Almacn de sacos 6. Laboratorio 7. Energa 8. Deposito 9. Talleres 10. Oficinas 11. Servicios Higinicos Valores a. Absolutamente necesaria la cercana e. Excepcional i. Interesante o. Opcional u. Indiferente x. Lejos Razones 1.Continuidad 2. Control 3. Higiene 4. Seguridad 5. Ruidos y Vibraciones 6. Energa 7. Circulacin
Envergadura
de la
VIABILIDAD LEGAL
La viabilidad legal trasciende los alcances del estudio legal de cmo constituir y formalizar una empresa , pues se refiere al estudio de normas y regulaciones existentes relacionadas con la naturaleza del proyecto . Ejemplo: El Proyecto de implementacin de un albergue en una reserva natural vera imposibilitada su ejecucin ( a pesar que podra formalizar la empresa ) pues podran existir regulaciones de conservacin del medio ambiente que prohbe el desarrollo de este tipo de actividades en la zona.
Los aspectos que deben ser considerados para un estudio legal son : Registro de Marcas
Formas Societarias
Afectacin Tributaria
Licencias
CONSTITUCION DE EMPRESAS
FORMAS DE ORGANIZACIN EMPRESARIAL
PERSONA NATURAL
EMPRESA UNIPERSONAL
PERSONA JURIDICA
EMPRESA INDIVIDUAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA EIRL SOCIEDAD COMERCIAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA SRL
PERSONAS NATURALES
Empresa unipersonal, es aquella que la organiza una persona natural,
negocio
individual propiamente dicho en el cual el propietario desarrolla toda la actividad empresarial, aportando capital, trabajo, esfuerzo directriz y cuya responsabilidad es ilimitada (empresa a titulo personal).
PERSONAS JURIDICAS
CARACTERSTICAS ORGANOS DE LA EMPRESA
EIRL
Es una persona jurdica de El Titular, es el rgano mximo derecho privado, constituida por de la empresaes designado por el La Gerencia, voluntad unipersonal, con titular, tiene a su cargo la patrimonio distinto al de su administracin de la empresa. titular, tiene carcter mercantil.
SOCIEDADES
SRL
Es una forma societaria cuyo Junta General de Socios, origen y algunas de sus representa a todos los socios. caractersticas son propias de Gerente, es el encargado de la las sociedades personalistas, la direccin y administracin de la responsabilidad de los socios sociedad est limitada a su aporte. Sub Gerente
CARACTERSTICAS
ORGANOS DE LA EMPRESA
SA
Es una sociedad de a.Junta General de Accionistas, es el rgano supremo de la sociedad, La Junta General se capitales, con rene obligatoriamente por lo menos una vez responsabilidad limitada. al El nmero de socios no b.El ao. Directorio, es el rgano colegiado, elegido puede ser inferior a dos por la Junta General de Accionistas, en ningn (2) personas naturales o caso el numero de directores es menor de tres jurdicas. miembros (art. 151 LGS).
c.La Gerencia, es nombrado por el Directorio, es el representante legal y administrador de la empresa, el cargo puede ser revocado en cualquier momento por el directorio o Junta General. d.Sub Gerente, reemplaza al gerente en su ausencia.
SAC
Es una persona jurdica de derecho privado, de naturaleza comercial. No puede tener ms de veinte accionistas y sus acciones no pueden ser inscritas en el Registro Pblico del Mercado de Valores
NOTARIA
2 3
Escritura Pblica
SUNAT
REGISTRO UNICO DE CONTRIBUYENTE Es un nmero que identifica al contribuyente ante la SUNAT; siendo de uso obligatorio para cualquier gestin que se realice ante la Administracin Tributaria. Deben inscribirse en el RUC las personas naturales y jurdicas o entidades que se encuentren obligadas como contribuyentes o responsables al pago de tributos REGMENES TRIBUTARIOS Nuevo Regimen Unico Simplificado. Regimen Especial. Rgimen General del Impuesto a la Renta.
MINISTERIOS
Ejemplos:
Ministerio de Agricultura SENASA, INRENA. Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. Ministerio de Salud. DIGESA INDECOPI. Ministerio de Trabajo y Promocin del Empleo CONSUCODE Ministerio del Interior.
.
MINISTERIO DE TRABAJO
Solicitud de acogimiento a la Ley 28015 (para acceder a los beneficios de la ley) Comprar el Libro de Planillas Solicitud de Autorizacion de libros de planillas Derecho de pago (1% UIT) S/. 32.00 Nuevos Soles. MYPE (70% dscto) S/. 9.60 Nuevos Soles
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MUNICIPALIDADES
Zonificacin y compatibilidad de uso Copia simple del RUC Declaracion Jurada de ser Micro o Pequea Empresa Recibo de pago por derecho de trmite.
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Costo administrativo
NOTARIA
7 das
LEGALIZACION DE LIBROS
PRODAME
1
PERSONA JURIDICA
2 3
Escritura Pblica
SUNARP
MTPE
MUNICIPALIDAD
NOTARIA
LEGALIZACIN DE LIBROS
Organizacional
PUESTO DE TRABAJO
4. Definir Relaciones de Supervisin entre Puestos 5. Definir las Relaciones de dependencia entre puestos. 1. Definir Responsabilidades
ORGANIGRAMA FUNCIONAL
ORGANIGRAMA FUNCINAL
Areas Funcionales Un rea funcional es la agrupacin de funciones y responsabilidades que requieren para ser atendidas , con conocimientos y habilidades afines. Organigrama Funcional Bsico La estructura bsica , de cmo una empresa puede iniciar sus actividades son :
GERENCIA GENERAL
ASESORIA LEGAL
GERENCIA DE PRODUCCIN
GERENCIA DE ADMINISTRACIN
GERENCIA DE COMERCIALIZACION
DEPARTAMENTALIZACIN DE LA EMPRESA
Para efectos de administracin y manejo de la empresa , debe dividirse en tantas partes como sea necesario. Cada parte administrativa se le denomina DEPARTAMENTO.
Mtodos de Departamentalizacin mas Usuales
FUNCIONALES
Es el mas comn para definir los departamentos y tenemos:
TERRITORIAL
En caso de empresas con filiales y plantas en diferentes lugares. Metro, Saga, Bembos, etc.
POR PRODUCTOS
El criterio de divisin es por tipo de productos : Departamento de frutas Jugos y mermeladas, etc
POR PRODUCTOS
Mtodo utilizado para sub dividir el departamento de produccin , ejemplo : Departamento de lavado y clasificacin Departamento de molienda Departamento de prensado, etc.
POR CLIENTES
Usual para dividir el departamento de ventas :
Departamento para mayoristas Departamento para minoristas Departamento para usuarios industriales
Normas
ISO 14000
Procedimientos asociados a dar a los consumidores una mejora ambiental continua de los productos o servicios que proporcionara la inversin, asociada a los menores costos futuros de una eventual reparacion de los daos causados sobre el medio ambiente
En el anlisis del impacto ambiental se consideran los siguientes aspectos : Proceso de degradacin que experimentan los recursos naturales que son utilizados en le desarrollo de dichas actividades econmicas. Minimizar la destruccin de recursos no renovables La contaminacin acstica y la polucin del aire Impactos estticos y paisajsticos Tratamientos de desechos y residuos desde su recojo hasta su almacenamiento. Depuracin de aguas residuales.
Es recomendable que los valores sean expresados en Monedas Estables ( Dlares, Euros )
CONCEPTO 1. INVERSION FIJA * Terrenos * Obras Civiles * Maquinaria y equipo - de proceso - de almacen - de oficina - Unidades moviles TOTAL DE INVERSION FIJA 87960.00 1434.00 2150.00 3600.00 120144.00 800.00 3000.00 17204.86 21004.86 139734.81 11567.14 43753.69 599.75 10119.28 4123.84 209898.51 351047.37 5000.00 20000.00 95144.00 1.42 5.70 27.10 25.06 0.41 0.61 1.03 34.22 VALOR ( $) %
0.00
0.23 0.85 4.90 5.98 39.81 3.30 12.46 0.17 2.88 1.17 59.79 100.00
CALENDARIO DE INVERSIN
Inversiones en la etapa Pre-Operativa Inversiones en la etapa Operativa
CONCEPTO 1 1. INVERSION FIJA 2 MESES 3 4 5 TOTAL
* Terrenos
* Obras Civiles * Maquinaria y equipo - de proceso - de almacen - de oficina - Unidades moviles TOTAL DE INVERSION FIJA II. INVERSION DIFERIDA
5000.00
6666.666667 6666.67 6666.67
5000.00
13333.33
43980.00
11666.67
50646.67
54230.67
3600.00
* Organizacin y constitucion
* Estudios * Interes pre operativos TOTAL DE INVERSION DIFERIDA III. CAPITAL DE TRABAJO * Materia prima * Materiales directos * Materiales indirectos de Fab. * Gastos administrativos
800.00
3000.00 17204.86 21004.86
800.00
3000.00 3800.00 3800.00
* Gastos de ventas
* Caja inicial
10119.28
4123.84
10119.28
4123.84
TOTAL INVERSION DE CAPITAL DE TRABAJO INVERSION TOTAL % 32671.53 9.99 50646.67 15.5 54230.67 16.6 3600.00 1.10
* Caja inicial
TOTAL INVERSION DE CAPITAL DE TRABAJO INVERSION TOTAL %
4123.84
98514.42 104464.42 29.76 111404.1 246602.96 70.24
4123.84
209918.52 351067.38 100.00
SERVICIO A LA DEUDA
Amortizacin
Es la cantidad correspondiente a la devolucin de una parte de la deuda principal o capital prestado. El plazo puede ser fijo o variable de acuerdo a la poltica del prestamista .
Intereses
Son las cantidades correspondientes que paga el proyecto por el uso del capital prestado , reflejando por lo tanto el costo del capital. Las tasas de Inters pueden ser menores, mayores a las del mercado bancario comercial.
Costos de Fabricacin Costos Indirectos de Fabricacin Materiales Indirectos Mano de obra Indirecta Gastos Generales de Fabricacin Gastos Administrativos Generales Gastos de Venta Gastos Financieros Otros gastos.
COSTOS TOTALES
1500.00 2380.00 36700.00 4980.00 3000.00 3600.00 27500.00 6000.00 300.00 700.00 1300.00
375.00 595.00 11010.00 1494.00 750.00 900.00 6902.50 1800.00 90.00 0.00 0.00
1125.00 1785.00 25690.00 3486.00 2250.00 2700.00 20597.50 4200.00 210.00 700.00 1300.00
10 10 10 10 10 10 7 10 10 5 5
112.50 178.50 2569.00 348.60 225.00 270.00 2942.50 420.00 21.00 140.00 260.00
9.4 14.9 214.1 29.1 18.8 22.5 245.2 35.0 1.8 11.7 21.7
90.00 1344.00
0.00 0.00
90.00 1344.00
5 5
18.00 268.8
1.5 22.4
5 7 7 7 7 7
20000.00 115144.00
6666.67 32075.92
13333.33 83068.08
30
444.44 9045.09
B. AMORTIZACION INTANGIBLE GASTOS DE ORGANIZ. Y CONSTITUCION * ESTUDIOS * INTERESES PRE OPERATIVOS TOTAL DE AMORTIZACION DE INTANGIBLES TOTAL DEPREC. A/F Y AMORTIZ INTANG.
HORIZONT AMORTIZACION E PROY. ANUAL AOS 10 10 10 32075.92 83068.08 80.00 300.00 1720.49 2100.49 11145.58
FLUJO DE CAJA
Determina el movimiento en efectivo o de caja de una empresa en forma cronolgica ( Semanal, Mensual , etc. ) , mostrando saldos positivos o negativos derivados del plan de operaciones del proyecto. En la formulacin de proyectos , el flujo de caja sirve para determinar el capital de trabajo inicial as como para definir el periodo de reembolso de financiamiento por deuda de la inversin requerida para el proyecto. Ingresos de Flujo de Caja Ingreso por cobro de ventas de los productos Ingreso por cobro de ventas de sub productos Retencin del impuesto general a las ventas ( IGV) Ingresos por aportaciones de socios o accionistas Donaciones en efectivo, etc.
Materiales Directos Costos directos de fabricacin Mano de obra Total Gastos administrativos y generales Gastos de ventas Gastos financieros ( Intereses ) Amortizacin de deudas Pago de Impuesto general a las ventas Pago de dividendos Inversiones de activo fijo
DIFERENCIA INGRESO -
EGRESOS
Es el calculo de los ingresos totales de la caja - los egresos totales de la misma , para cada uno de los periodos para el que esta calculado el flujo de caja , se determinar para observar si por periodo habr sobre liquidez ( Saldos Positivos ) , o la falta de liquidez ( Saldos Negativos ).
Si se presenta el saldo negativo en algn periodo, debe ser expresado entre parntesis y nunca con el signo negativo. Caja Inicial Diferencia I- E Caja Final = 1200 = 600 = 1800
El volumen en el que ni ganamos ni perdemos En volumen y valor Costo Fijo Costo Variable Precios Margen de contribucin = Prec - Costo variable
MTODO GRFICO
P E = Costo Fijo = 72 000 = 12 000 por ao Mg Cont. 10 4 (Pvu- Cvu)
$ (000) Ingresos
Punto Equilibrio
Costos Totales
120 72000
12,000
Perdidas
Nivel de produccin
Punto de Equilibrio
Financiamiento, plazos, tasas Seguimos o no con el Proyecto
Objetivos
Conocer la atractividad de la Inversin ( Rentabilidad) Ordenar prioridades o seleccionar entre las alternativas de seleccin
Evaluacin
Criterios privados
Evacuacin Econmica Evaluacin financiera
Criterios Sociales
Evala el beneficio de la sociedad en su conjunto
Flujo de Costos
Viene a ser sinnimo de la Inversin del proyecto , o egresos de fondos , representado por los desembolsos que el proyecto necesita hacer para que se lleve a cabo.
FLUJO ECONOMICO
RUBRO N de Consultas por dia Precio INGRESOS EGRESOS Costo variable Alquiler local Personal SERVICIOS PUBLICOS Comunicaciones PUBLICIDAD Y PROM Transporte Adecuacin de local Permisos y Licencias CAPITAL DE TRABAJO Garantia IGV IR 0 1 30.00 29.50 318 600.00 304 254 12 18 2 3 1 771.50 880.00 000.00 000.00 832.00 540.00 770.00 2 30.00 29.50 318 600.00 305 254 12 18 2 3 1 977.50 880.00 000.00 000.00 832.00 540.00 770.00 3 30.00 29.50 318 600.00 305 254 12 18 2 3 1 977.50 880.00 000.00 000.00 832.00 540.00 770.00 4 LIQ 30.00 29.50 318 600.00 302 254 9 18 2 3 1 977.50 880.00 000.00 000.00 832.00 540.00 770.00 -1 500.00
13 906.00
4 2 2 1 3
956.00 950.00 000.00 000.00 000.00 7 272.00 4 477.50 8 478.00 4 477.50 8 478.00 4 477.50 8 478.00 4 477.50
-500
-1000
INGRESOS-EGRESOS
FLUJO NETO FLUJO ECONOMICO FLUJO NETO ECONOMICO FACTOR ACTUALIZACION
-13 906.00
13 828.50
12 622.50
12 622.50
15 622.50
1 500.00
1.0000
0.8929
0.7972
0.7118
0.6355
0.6355
12%
FLUJO NETO ACTUALIZADO
12 346.88 12 347.47
10 062.58 10 062.66
8 984.45 8 984.70
9 928.38 9 928.10
953.28 953.25
CALCULO MANUAL
VAN ( Valor Actual Neto ) TIR ( Tasa Interna de Retorno) B/C ( Relacin Beneficio Costo ) PRI ( Periodo de Retorno de la Inversin )
Utilizados para tomar decisiones sobre un proyecto
El VAN mide, en moneda de hoy, cunto ms rico es el inversionista si realiza el proyecto en vez de colocar su dinero en la actividad que le brinda como rentabilidad la tasa de descuento o costo de
oportunidad.
VAN =
FCt
(1+k)t
Para un proyecto determinado, se necesita una inversin de 100 (en miles de soles). Este proyecto se realizar en tres periodos (siendo el periodo 0 una etapa preoperativa) En los periodos siguientes, se tienen saldos positivos debido a que el proyecto genera ingresos, con los siguientes flujos:
Periodo 0 Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3
Beneficios Netos
-100
50
60
45
VAN =
FCt =
-100 +
50 +
1.1
60 +
(1.1)2
45
t=0 (1+0.1)t
(1.1)3
VAN =
28.85
TASA DE DESCUENTO
LLAMADA TAMBIEN: Costo de capital Costo de oportunidad de capital Tasa de corte
Es la tasa de rendimiento que una empresa debe obtener sobre sus inversiones en proyectos, para mantener su valor de mercado
El criterio de decisin:
Si VAN es mayor que cero, aceptar el proyecto Si VAN es menor que cero, rechazar el proyecto Si VAN es igual a cero, es indiferente
FCt
= 0
(1+TIR)t
GRFICO DE LA TIR
Suponga que se tiene un proyecto cuya inversin inicial es de 4,000 dlares y cuyos flujos netos para los dos aos de vida til del proyecto son 2,000 y 4,000 dlares respectivamente. La TIR se obtiene en este caso despejando la siguiente ecuacin: VAN = - 4000 + 2000/(1+TIR) + 4000/(1+TIR)2 = 0 Si se prueba arbitariamente con una tasa de descuento igual a cero, se tiene un VAN de 2,000. Dado que se obtiene un VAN positivo, la TIR debe ser tambin mayor que cero. Una siguiente aproximacin sera probar con un tipo de descuento del 50%, con lo cual se obtiene un VAN de -889
Se define como el valor actual (VA) de los beneficios netos (Ci) que se tienen previstos, dividido por la inversin inicial (-Co).
IR = VA / -Co
El criterio del ndice de rentabilidad indica que se acepte un proyecto si el ndice es mayor que 1; en otras palabras, si VA > -Co
RESULTADO DE LA EVALUACION
Si VAN > 0
Si VAN = 0
TIR > K
TIR = K
B/C > 1
Se acepta el proyecto
B/C = 1 Indiferente
Si VAN
TIR
B/C
>
>
>
Se rechaza
El anlisis de sensibilidad
VARIACIONES EN FACTORES DE
IMPORTANCIA PARA EL PROYECTO: PRECIO, VOLUMEN, COSTOS, ETCTERA.
zona afectada
Causas y efectos
Diagnstico
EVALUACIN SOCIAL
Un ingreso digno y sostenible Una vida larga y saludable Mayor capacidades Mayor acceso a la justicia Nios mejor nutridos Mayor participacin econmica y social en la Comunidad
Negativo= Importaciones de materias primas , maquinara y equipos. Neto = El efecto del proyecto en cuanto a la generacin o egresos de divisas.
5. Ocupacin de personal por unidad de capital Evala los puestos generados y el costo por unidad de servicio ( Inversin necesaria para generar un puesto de trabajo ) C.O= Inversin del proyecto / N Puestos Generados
6. Productividad de la mano de obra Mide el valos de la produccin obtenida por unidad de fuerza de trabajo empleada ( TM, Litros, etc.)
Produc. M.O= Valor promedio anual/ N puestos generados
7. Localizacin De acuerdo a la prioridad de la empresa, se busca implementar en zonas con mayor requerimiento del proyecto. 8. Efecto de la balanza de pagos Evala el menor impacto negativo que tenga el proyecto sobre la balanza de pagos ( ingresos egresos netos de divisas, es decir dlares u otra moneda extranjera , analizando su incidencia sobre la balanza de pagos )
EVALUACIN SOCIAL
MUCHAS GRACIAS