KURSUS HANDS ON SISTEM PERAKAUNAN KUMPULAN WANG SEKOLAH BAHAGIAN TARIKH TEMPAT : : : BHGN AKAUN & BHGN PENGURUSAN

MAKLUMAT JAN HINGGA DISEMBER 2013 BAHAGIAN AKAUN

KUMPULAN WANG

KUMPULAN WANG KERAJAAN

MAKLUMAT SEKOLAH Nama Sekolah No Akaun Bank Nama Bank No Resit No Baucar No Cek

: : : : : :

1020304050607 Bank Islam Malaysia Berhad KK000001-KK000050 KWK0001 002101-002150

Perihal

Bantuan Per Kapita Matapelajaran Kumpulan Wang Kerajaan Bantuan Perkapita Mata Pelajaran Teras Sumber Asas Teras Sains Matematik Bahasa Inggeris Lain-Lain Bahasa Malaysia Sejarah Wajib Pendidikan Jasmani Pendidikan Seni Elektif I Elektif Sek Men Harian/SBP/SABK/Sek Sukan Malaysia Sains Tulen Fizik

Bantuan Per Kapita Bukan Matapelajaran Bantuan Perkapita Bukan Mata Pelajaran LPBT Bimbingan Kaunseling Pusat Sumber Sekolah Lain-Lain Pra Sekolah - PCG - Per Kapita - BMP - Bantuan Makanan Prasek - BKKP - Bantuan Koko Pra sekolah Biasiswa Bantuan Persekolahan Lain BKK- Bantuan Kokurikulum KWAPM Yuran Khas j-QAF Kem Bestari Solat Pelbagai Faedah Bank

MAKLUMAT TAHUN 2012 1- Berikut adalah baki akhir pada 31.12.2012 : Peruntukan/ Subsidiari Teras Sains Matematik Bahasa Melayu Sejarah Wajib Pendidikan Jasmani Pendidikan Seni Visual Elektif Sains Tulen Fizik LPBT Bimbingan Kaunseling Pusat Sumber Sekolah Pra Sekolah PCG BMP BKKP JUMLAH 2- Penyata Penerimaan dan Pembayaran Berakhir Pada 31 Dis 2012 Peruntukan/ Subsidiari Baki Awal 1 Jan 2012 Teras Sains Matematik Sejarah Wajib Pendidikan Jasmani Pendidikan Seni Visual Elektif Sains Tulen Fizik LPBT Bimbingan Kaunseling Pusat Sumber Sekolah Pra Sekolah BMP - Bantuan Makan Prasekolah BKKP - Bantuan Kokurikulum Prasekolah PCG Bantuan Persekolahan Lain BKK- Bantuan Kokurikulum JUMLAH 5,500.00 Amaun (RM) Pembayaran Amaun (RM) 2,300.00 2,200.00 0.00 300.00

700.00 0.00

20.00 6,600.00 400.00 3.00 800.00 0.00 0.00 13,323.00

Penerimaan

15,000.00 10,000.00 10,000.00

14,000.00 9,000.00 9,700.00

10,000.00 5,000.00

9,300.00 5,000.00

520.00 35,100.00 5,000.00 7,000.00 3,000.00 2,000.00 10,000.00 25,000.00 137,620.00

500.00 31,500.00 4,600.00 6,997.00 3,000.00 2,000.00 9,200.00 25,000.00 129,797.00

BAKI

13,323.00

3- Penyata Pendapatan Perbelanjaan Berakhir Pada 31 Dis 2012 Peruntukan/Subsidiari Teras Sains Matematik Sejarah Wajib Pendidikan Jasmani Pendidikan Seni Visual Elektif Sains Tulen Fizik LPBT Bimbingan Kaunseling Pusat Sumber Sekolah Pra Sekolah BMP - Bantuan Makan Prasekolah BKKP - Bantuan Kokurikulum Prasekolah PCG Bantuan Persekolahan Lain BKK- Bantuan Kokurikulum JUMLAH LEBIHAN / KURANGAN 4- Kunci Kira-kira pada 31 Dis 2012 Perihal ASET Baki Wang di bank Akaun Belum Terima Wang Dalam Tangan Deposit Dibayar JUMLAH ASET LIABILITI Akaun Belum Bayar Peruntukan Amaun (RM) 13,323.00 200.00 Abu Bakar 200.00 0.00 13,723.00 Catatan Amaun (RM) Perbelanjaan 14,000.00 9,000.00 10,000.00 9,300.00 5,100.00 500.00 31,500.00 4,600.00 6,997.00 3,000.00 2,000.00 9,200.00 25,000.00 130,197.00 7,623.00

Pendapatan 15,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 5,000.00 520.00

35,300.00 5,000.00 7,000.00 3,000.00 2,000.00 10,000.00 25,000.00 137,820.00

LPBT LPBT LPBT

Teras -Sejarah Wajib-P.Seni Visual

Deposit Diterima Terimaan Terdahulu JUMLAH LIABILITI ASET / (LIABILITI) BERSIH Baki Pada 1 Januari Lebihan/Kurangan BAKI PADA 31 DISEMBER

300.00 Maju Jaya Sdn Bhd/ No. Bil = MJ8080/ Tarikh Bil = 25.12.2012 100.00 Pasti Ada Sdn Bhd/ No. Bil:PA4044 / Tarikh Bil = 29.12.2012 0.00 0.00 400.00 13,323.00 5,700.00 7,623.00 13,323.00

MAKLUMAT TAHUN 2013 Januari 2013 ( Modul Terimaan ) 1 Pada 4 Januari 2013, sekolah telah menerima Akaun Belum Terima bagi tahun 2012 yang berjumlah RM200.00 ( Abu Bakar ) dan di masukkan ke bank pada 6 Jan 2013. Pada 5 Jan 2013, sekolah menerima peruntukan daripada Bah.Kewangan,KPM seperti berikut : Peruntukan Teras Sains Matematik BI BM Sejarah Wajib Pendidikan Jasmani Pendidikan Seni Visual Elektif Sains Tulen Fizik LPBT Bimbingan Kaunseling Pusat Sumber Sekolah Pra Sekolah
BMP - Bantuan Makan Prasekolah BKKP - Bantuan Kokurikulum Prasekolah PCG

Amaun (RM) 7,000.00 5,500.00 5,500.00 6,000.00 6,200.00 10,000.00 10,000.00

Catatan

Semua peruntukan melalui EFT dan ditelah disahkan oleh sekolah dengan pihak bank pada hari yang sama. No. EFT: 20011201420

1,500.00 41,000.00 4,800.00 12,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 139,500.00

JUMLAH 3

Pada 6 Jan 2013, sekolah menerima bantuan daripada Bah.Kewangan,KPM seperti berikut : Peruntukan Bantuan Persekolahan Lain Yuran Khas BKK- Bantuan Kokurikulum Biasiswa JUMLAH Amaun (RM) Catatan

Semua peruntukan diterima melalui EFT 10,000.00 dan ditelah disahkan oleh sekolah dengan 10,000.00 pihak bank pada hari yang sama. No. EFT 8,500.00 tidak diketahui. 28,500.00

Januari 2013 ( Daftar Bil ) 4 Bil i ii iii iv Daftarkan semua bil yang diterima oleh pihak sekolah mengikut tarikh terima bil Pembekal Jaez Enterprise Jaez Enterprise Kedai Buku Gemilang Sdn Bhd Pustaka Minda Cergas No. Bil/Ruj JE1001 JE1002 G3001 PMC4001 Zuraidah PMC4002 Tarikh Terima Bil 04.01.13 04.01.13 12.01.13 16.01.13 16.01.13 17.01.13 Tarikh Bil 04.01.13 04.01.13 12.01.13 16.01.13 16.01.13 17.01.13 Amaun 476.00 150.00 168.00 502.50 750.00 5,000.00

v Zuraidah Harun vi Pustaka Minda Cergas Januari 2013 ( Modul Bayaran ) 5 Bil i

Sediakan baucar bayaran dan cek untuk menjelaskan bil dan tuntutan yang diterima No. Bil/Ruj No. Baucar Tarikh Baucar JE1001 dan JE1002 KWK0001 10.01.13

Amaun

Peruntukan 626.00 Teras Sains Wajib P.Seni Visual

6 7 Bil i ii iii iv v vi

Terdapat kesalahan pada ejaan nama pembekal semasa penyediaan cek untuk Bil JE1001 dan JE1002, dan cek tersebut digantikan pada tarikh yang sama. Sediakan baucar bayaran dan cek untuk menjelaskan bil dan tuntutan yang diterima No. Rujukan Bil Tarikh Baucar Tarikh Cek MJ8080 11.01.13 11.01.13 G3001 12.01.13 12.01.13 PMC4001 16.01.13 16.01.13 Zuraidah PMC4002 PA4044 16.01.13 17.01.13 17.01.13 16.01.13 17.01.13 17.01.13

Amaun

Peruntukan 300.00 Teras - Sejarah 168.00 LPBT 502.50 Teras : Sains - 427.50 Math 75.00 750.00 Pra Sekolah 5,000.00 BKK- Bantuan Kokurikulum 100.00 Wajib-P.Seni Visual

Januari 2013 (Modul Permulaan - Maklumat Penyata Penyesuaian Bank) 8 Sediakan penyata penyesuaian bank bulan Dis 2012 pada 18 Jan 2013. Setelah selesai menyediakan Penyata Penyesuaian Bank, ia perlu disahkan oleh Pengurus Sekolah. Januari 2013 ( Modul Terimaan ) 9 10 Pada 19 Januari 2013, pembekal telah memulangkan cek bernombor 44110 kerana terdapat perbezaan tandatangan. Pada 20 Januari 2013, sekolah dapat mengenalpasti terimaan pada 31/12/2012 adalah daripada Bahagian Pendidikan Islam untuk Program Kem Bestari Solat Januari 2013 ( Modul Bayaran ) 11 Pada 20 Januari 2013,sekolah telah menggantikan cek batal bernombor 44110

Januari 2013 (Modul Panjar Wang Runcit) 12 Transaksi Baucar Kecil PWR adalah seperti berikut: Tarikh 16.01.2013 16.01.2013 17.01.2013 13 Baucar Kecil PWR001/13 PWR002/13 PWR003/13 Nama Penerima Pn. Sharifah Shahora En. Moeez Cik Lisa Suriani Peruntukan Wajib ( P.Jasmani ) 89.00 Teras ( Sains ) - 30.00 LPBT 25.00

Pada 20 Januari 2013, sekolah telah menerima kelulusan menambah dana pusingan Panjar Wang Runcit mengikut peruntukan yang dibenarkan seperti berikut : Peruntukan LPBT JUMLAH Amaun (RM) KWK0009 200.00 200.00 002110

14 15

Pada 21.01.2013 pihak sekolah telah membuat penutupan buku tunai PWR. Pada 23.01.2013, pihak sekolah membuat rekupmen seperti berikut Perihal Guru Besar Tarikh Baucar 23.01.2013 Tarikh Cek 23.01.2013 Amaun Peruntukan 144.00 Wajib ( P.Jasmani ) 89.00 Teras ( Sains ) - 30.00 LPBT 25.00

Januari 2013 (Proses Janaan Buku Tunai) 16 Setelah selesai transaksi bulan Jan, jana buku tunai bulan Januari 2013 dan perlu di sahkan oleh Pengurus Sekolah.

Februari 2013 17 Pada 3.02.2013 pihak bank telah memulangkan cek bernombor BIMB002104 atas nama Kedai Buku Gemilang Sdn Bhd berjumlah RM168 kerana terdapat perbezaan pada tandatangan. Pada tarikh yang sama, sekolah mengantikan cek yang baru. 002109 KWK0008 Pada 13.02.2013, pihak sekolah membuat pindah peruntukan dari m/pelajaran Pend. Seni Visual ke m/pelajaran Matematik sebanyak RM500. Pengurus Sekolah meluluskan pada hari yang sama

18

19

Sediakan penyata penyesuaian bank bulan Jan 2013 pada 15 Feb 2013. Setelah selesai menyediakan Penyata Penyesuaian Bank, ia perlu disahkan oleh Pengurus Sekolah. Setelah selesai transaksi bulan Feb, jana buku tunai bulan Feb 2013 dan perlu di sahkan oleh Pengurus Sekolah.

20

Mac 2013
21 Daftarkan semua bil yang diterima oleh pihak sekolah mengikut tarikh terima bil Bil Pembekal i Kedai Buku Gemilang Sdn Bhd ii Pustaka Minda Cergas iii Kajang Sport Centre 22 No. Bil/Ruj G3002 PMC4003 KSC9001 Tarikh Terima Bil 08.03.13 19.03.13 18.03.13 Tarikh Bil 08.03.13 19.03.13 18.03.13 Amaun 1,500.00 980.00 2,700.00

Sediakan baucar bayaran dan cek untuk menjelaskan bil dan tuntutan yang diterima Bil i G3002 ii PMC4003 No. Bil/Ruj Tarikh 08.03.13 19.03.13 Amaun Peruntukan 1,500.00 Wajib P.Seni Visual 980.00 LPBT Tindakan/Catatan Bayaran semasa Bayaran semasa

23

Sediakan penyata penyesuaian bank bulan Feb 2013 pada 19 Mac 2013.Setelah selesai menyediakan Penyata Penyesuaian Bank, ia perlu disahkan oleh Pengurus Sekolah. Pada 27.03.2013, terimaan yang tidak dikenalpasti pada bulan Feb merupakan peruntukan dari Bahagian Kewangan untuk KWAPM sebanyak RM 500. Setelah selesai transaksi bulan Mac jana buku tunai bulan Mac 2013 dan perlu di sahkan oleh Pengurus Sekolah.

24 25

April 2013 26 27
Bil i 28

Sediakan penyata penyesuaian bank bulan Mac 2013 pada 9 April 2013. Sekolah telah membayar deposit bagi pemasangan internet kepada Telekom Malaysia. Berikut adalah maklumat bil dan baucar bayaran.
Pembekal Telekom Malaysia No. Bil/Ruj TM1023 Tarikh Bil/Terima Bil 10.04.13 Tarikh Bayaran 16.04.13 Amaun 300.00

Setelah selesai transaksi bulan April jana buku tunai bulan April 2013 dan perlu di sahkan oleh Pengurus Sekolah.
Mei 2013

29

Sediakan penyata penyesuaian bank bulan April 2013 pada 9 Mei 2013. Setelah selesai menyediakan Penyata Penyesuaian Bank, ia perlu disahkan oleh Pengurus Sekolah. Setelah selesai transaksi bulan Mei jana buku tunai bulan Mei 2013 dan perlu di sahkan oleh Pengurus Sekolah. Jun hingga Nov 2013

30

31 32

Jana buku tunai terimaan dan bayaran dari Jun hingga Nov 2013 beserta pengesahan penutupan oleh Pengurus Sekolah. Sediakan Penyata Penyesuaian Bank dari Jun hingga Nov 2013 beserta pengesahan penyata penyesuaian bank oleh Pengurus Sekolah Disember 2013

33 34 35

Jana buku tunai terimaan dan bayaran dari Disember 2013 Jana Penyata Akhir Tahun di Modul Laporan Setelah selesai, Pengurus Sekolah perlu membuat pengesahan penutupan untuk bulan Disember 2013.

Peruntukan Teras Sains Wajib P.Seni Visual LPBT Teras : Sains - 427.50 Math 75.00 Pra Sekolah - BMP BKK- Bantuan Kokurikulum

Tindakan/Catatan Bayaran semasa

Tindakan/Catatan ABB tahun 2012 Bayaran semasa Bayaran semasa Bayaran semasa Bayaran semasa ABB tahun 2012

kolah.

an pada tandatangan.

meluluskan pada hari yang sama

Peruntukan Wajib P.Seni Visual LPBT Wajib P.Seni Visual

Peruntukan LPBT

SMK PRESINT 11(1) Penyata Penyesuaian Bank seperti pada 31 Disember 2012 KUMPULAN WANG KERAJAAN RM Baki wang seperti di Penyata Bank berakhir 31 Disember 2012 CAMPUR: 1. Terimaan di Buku Tunai yang tiada dalam Penyata Bank a) Kemasukkan tunai/cek yang belum diambil kira oleh bank: Tarikh Nama Pembayar No Resit Amaun 15,848.09

2. Debit di Penyata Bank tiada di Buku Tunai a) Cek bayaran yang telah ditunai tetapi belum direkodkan di Buku Tunai b) Caj Perkhidmatan bank

15,848.09

TOLAK: 1. Bayaran di Buku Tunai yang tiada dalam Penyata Bank a) Cek-cek yang belum ditunaikan Tarikh Nama Penerima 22/12/2012 Minit Cobller 2. Kredit di Penyata Bank tiada di Buku Tunai a) Terimaan dikreditkan terus ke bank Terimaan yang tidak dikenalpasti 31/12/2012 b) Faedah Bank Baki seperti di buku tunai pada 31 Disember 2012 No Cek 44110 Peruntukan LPBT Amaun 500.00

11051245102 2,000.00 25.09 2,525.09 13,323.00

Disediakan oleh, .. Maklumat Bil - Cek Belum Ditunaikan Tarikh Bil/Tarikh Bil Diterima - 22/12/2012 No.Bil : MC1011 No.Pesanan Sekolah : PS20101 Tarikh Pesanan Sekolah : 13/12/2012 Tarikh Baucar : 22/12/2012 No.Baucar : KK011/12

Disahkan oleh, ..

Tarikh cek : 22/12/2012 No.cek : 44110

BANK ISLAM PUTRAJAYA TARIKH PENYATA STATEMENT DATE MUKA / PAGE NOMBOR AKAUN ACCOUNT NUMBER URUSNIAGA AKAUN / ACCOUNT TRANSACTIONS BUTIR URUSNIAGA JUMLAH URUSNIAGA TRANSACTIONS DESCRIPTION TRANSACTIONS AMOUNT BEGINNING BALANCE 5-Jan 6-Jan 6-Jan 11-Jan 13-Jan 17-Jan 18-Jan 19-Jan 19-Jan 20-Jan 22-Jan 22-Jan 30-Jan Clearing Cheque Dep Cash Deposit Cash Deposit Clearing Cheque Debit Clearing Cheque Debit Clearing Cheque Dep Clearing Cheque Debit Clearing Cheque Debit Clearing Cheque Debit Clearing Cheque Debit Clearing Cheque Debit Clearing Cheque Debit Interest Payment 139,500.00 200.00 28,500.00 626.00 300.00 502.50 750.00 5,000.00 100.00 200.00 144.00 500.00 11.21 + + + + 31 Januari 2013

PENGETUA SMK TAMAN TASIK (KW KERAJAAN)

1020304050607

TARIKH MASUK ENTER DATE

BAKI PENYATA STATEMENT BALANCE 15,848.09 155,348.09 155,548.09 184,048.09 182,922.09 182,622.09 182,119.59 181,369.59 176,169.59 176,069.59 181,169.59 175,925.59 183,548.09 175,936.80

002102 002103 002105 002106 002107 002108 002110 002111 002109

DITERIMA PADA 15 FEB 2013

ENDING BALANCE LEDGER BALANCE TOTAL DEBITS TOTAL CREDITS

175,936.80 175,936.80

BANK ISLAM PUTRAJAYA TARIKH PENYATA STATEMENT DATE MUKA / PAGE NOMBOR AKAUN ACCOUNT NUMBER URUSNIAGA AKAUN / ACCOUNT TRANSACTIONS BUTIR URUSNIAGA JUMLAH URUSNIAGA TRANSACTIONS DESCRIPTION TRANSACTIONS AMOUNT BEGINNING BALANCE 4 - FEB 26 - FEB 28 - FEB Clearing Cheque Debit 002112 IBG Number 1111003990 Interest Payment 168.00 500.00 + 7.09 +
DITERIMA PADA 19 MAC 2013

28Februari 2013

PENGETUA SMK TAMAN TASIK (KW KERAJAAN)

1020304050607

TARIKH MASUK ENTER DATE

BAKI PENYATA STATEMENT BALANCE 175,936.80 175,768.80 176,268.80 176,275.89

ENDING BALANCE LEDGER BALANCE TOTAL DEBITS TOTAL CREDITS

176,275.89 176,275.89

BANK ISLAM PUTRAJAYA TARIKH PENYATA STATEMENT DATE MUKA / PAGE NOMBOR AKAUN ACCOUNT NUMBER URUSNIAGA AKAUN / ACCOUNT TRANSACTIONS BUTIR URUSNIAGA JUMLAH URUSNIAGA TRANSACTIONS DESCRIPTION TRANSACTIONS AMOUNT BEGINNING BALANCE 8 - MAC 19 - MAC 30 - MAC Clearing Cheque Debit Clearing Cheque Dep Interest Payment 002113 002114 1,500.00 980.00 9.99 + 31 Mac 2013

PENGETUA SMK TAMAN TASIK (KW KERAJAAN)

1020304050607

TARIKH MASUK ENTER DATE

BAKI PENYATA STATEMENT BALANCE 176,275.89 174,775.89 173,795.89 173,805.88

DITERIMA PADA 9 APRIL 2013

ENDING BALANCE LEDGER BALANCE TOTAL DEBITS TOTAL CREDITS 1,500.00 989.99

173,805.88 173,805.88

BANK ISLAM PUTRAJAYA TARIKH PENYATA STATEMENT DATE MUKA / PAGE NOMBOR AKAUN ACCOUNT NUMBER URUSNIAGA AKAUN / ACCOUNT TRANSACTIONS BUTIR URUSNIAGA JUMLAH URUSNIAGA TRANSACTIONS DESCRIPTION TRANSACTIONS AMOUNT BEGINNING BALANCE 17-Apr Clearing Cheque Debit 30-Apr Interest Payment 002115 300.00 29.04 + 30-Apr-13

PENGETUA SMK TAMAN TASIK (KW KERAJAAN)

1020304050607

TARIKH MASUK ENTER DATE

BAKI PENYATA STATEMENT BALANCE 173,805.88 173,505.88 173,534.92

DITERIMA PADA 9 MEI 2013

ENDING BALANCE LEDGER BALANCE TOTAL DEBITS TOTAL CREDITS 29.04

173,534.92 173,534.92