ngn hng nh nc vit nam

Cng ho x hi ch ngha vit nam

c lp - T do - Hnh phc H Ni, ngy 29 thng 12 nm 2006

quyt nh

S : 62/2006/Q-NHNN

Ban hnh Quy ch thc hin giao dch hon i li sut

thng c ngn hng nh nc

Cn c Lut Ngn hng Nh nc Vit Nam nm 1997; Lut sa i, b sung mt s iu ca Lut Ngn hng Nh nc Vit Nam nm 2003; Cn c Lut Cc t chc tn dng nm 1997; Lut Sa i, b sung mt s iu ca Lut Cc t chc tn dng nm 2004; Cn c Ngh nh s 52/2003/N-CP ngy 19 thng 5 nm 2003 ca Chnh ph quy nh chc nng, nhim v, quyn hn v c cu t chc ca Ngn hng Nh nc Vit Nam; Theo ngh ca V trng V Chnh sch tin t,
quyt nh

iu 1. Ban hnh km theo Quyt nh ny Quy ch thc hin giao dch hon i li sut. iu 2. Quyt nh ny c hiu lc sau mi lm ngy k t ngy ng Cng bo v thay th Quyt nh s 1133/2003/Q-NHNN ngy 30 thng 9 nm 2003 ca Thng c Ngn hng Nh nc v vic ban hnh Quy ch thc hin giao dch hon i li sut. iu 3. Chnh Vn phng, V trng V Chnh sch tin t v Th trng cc n v thuc Ngn hng Nh nc, Gim c Ngn hng Nh nc chi nhnh tnh, thnh ph trc thuc Trung ng, Ch tch Hi ng qun tr v Tng gim c (Gim c) ngn hng thng mi, ngn hng lin doanh v ngn hng 100% vn nc ngoi, Tng Gim c (Gim c) chi nhnh ngn hng nc ngoi, Ch tch Hi ng qun tr v Tng gim c (Gim c) cc doanh nghip thc hin giao dch hon i li sut vi ngn hng chu trch nhim thi hnh Quyt nh ny./.
Ni nhn - Nh iu 3; - Ban Lnh o NHNN; - Vn phng Chnh ph (02 bn); - B T php; - Lu VP, V PC, V CSTT. kt.thng c ph thng c k : Trn Minh Tun

ngn hng nh nc vit nam

Cng ho x hi ch ngha vit nam

c lp - T do - Hnh phc

Quy ch thc hin giao dch hon i li sut (Ban hnh km theo Quyt nh s 62/2006/Q-NHNN ngy 29 thng 12 nm 2006 ca Thng c Ngn hng Nh nc)

iu 1. Phm vi v i tng p dng Quy ch ny quy nh vic thc hin giao dch hon i li sut gia ngn hng thng mi, ngn hng lin doanh, ngn hng 100% vn nc ngoi, chi nhnh ngn hng nc ngoi hot ng ti Vit Nam (sau y gi tt l ngn hng) vi cc doanh nghip khng phi l ngn hng c thnh lp, hot ng theo php lut Vit Nam (sau y gi tt l doanh nghip), gia cc ngn hng vi nhau, gia ngn hng vi t chc tn dng nc ngoi. Cc giao dch hon i li sut c thc hin theo quy nh ti Quy ch ny, ph hp vi thng l quc t nhng khng tri vi php lut Vit Nam. iu 2. Mc ch hon i li sut Cc ngn hng v doanh nghip thc hin giao dch hon i li sut nhm phng nga, hn ch ri ro do bin ng ca li sut th trng. iu 3. Gii thch t ng Mt s t ng trong Quy ch ny c hiu nh sau: 1. T chc tn dng nc ngoi bao gm cc ngn hng thng mi, cng ty ti chnh, cng ty cho thu ti chnh, ngn hng u t, ngn hng pht trin v cc t chc ti chnh - tn dng khc c thnh lp v hot ng theo php lut nc ngoi, hoc do cc t chc quc t thnh lp v c php lut Vit Nam cng nhn (tr cc chi nhnh ngn hng nc ngoi hot ng ti Vit Nam). 2. Giao dch hon i li sut l vic cc bn giao kt hp ng vi nhau, theo mi bn cam kt thanh ton cho bn kia khon tin li tnh theo mt loi li sut hon i cam kt trn cng mt khon vn gc nht nh trong cng mt khong thi gian nht nh. 3. Khon vn gc ca mt giao dch hon i li sut l s tin m cc bn thc hin giao dch hon i li sut tho thun lm c s tnh s li phi tr, s li c nhn v s li rng hon i li sut. 4. S li rng tng k ca mt hp ng hon i li sut l chnh lch gia s li c nhn v s li phi tr ca tng k thanh ton ca hp ng .
2

5. K hn thanh ton s li rng l khong thi gian trong thi hn hp ng hon i li sut c hiu lc c tho thun gia cc bn, m ti cui mi khong thi gian , cc bn thc hin vic thanh ton cho nhau s li rng. iu 4. Cc trng hp giao dch hon i li sut c php thc hin 1. Hon i li sut mt ng tin (ng Vit Nam hoc ngoi t). 2. Hon i li sut gia hai ng tin hay hon i li sut tin t cho, trong vic trao i vn gc u k do cc bn tha thun thc hin hoc khng thc hin, nhng bt buc phi c trao i vn gc vo cui k theo t gi c tha thun t ngy hp ng c hiu lc. 3. Hon i li sut bt u trong tng lai, trong cc bn c th tha thun v thi im trong tng lai m k t thi im giao dch bt u c hiu lc thanh ton. 4. Hon i li sut cng dn, trong s li phi tr v c nhn c tnh theo cc mc li sut tha thun c km theo cc iu kin da trn bin ng t gi v li sut ca th trng. iu 5. iu kin thc hin giao dch hon i li sut 1. i vi ngn hng thc hin giao dch hon i li sut nhm phng nga ri ro li sut cho khch hng phi c cc iu kin: a) C vn t c t 1.000 t ng hoc gi tr tng ng tr ln. b) m bo cc t l an ton vn trong hot ng kinh doanh theo quy nh ca Ngn hng Nh nc Vit Nam. c) c quy trnh thc hin giao dch hon i li sut, trong gm c bin php phng nga ri ro. d) C tng li rng cc giao dch hon i li sut l s dng; trng hp tng li rng ny l s m th ti a bng 5% vn t c ca ngn hng . ) i vi trng hp thc hin giao dch hon i li sut ngoi t, th phi c Ngn hng Nh nc Vit Nam cho php hot ng ngoi hi. e) i vi trng hp thc hin giao dch hon i li sut gia hai ng tin, phi thc hin cc quy nh v qun l ngoi hi lin quan n vic trao i vn gc. 2. i vi doanh nghip v ngn hng thc hin giao dch hon i li sut nhm phng nga ri ro li sut ca chnh mnh, phi c cc iu kin: a) C giao dch gc c thc hin ph hp vi quy nh ca php lut Vit Nam. Giao dch gc l mt trong cc giao dch tin gi, pht hnh hoc u t giy t c gi, vay vn, cho thu ti chnh, mua hng ho tr chm.
3

b) C kh nng ti chnh hoc thc hin cc bin php bo m do hai bn tho thun thc hin ngha v thanh ton s li rng phi tr cho ngn hng. iu 6. Gii hn v thi hn v s vn gc hon i li sut i vi mt doanh nghip 1. Thi hn ca mt hp ng hon i li sut do cc bn tha thun, nhng ti a khng qu thi hn cn li ca hp ng giao dch khon vn gc. 2. S vn gc ca cc hp ng hon i li sut i vi mt doanh nghip khng vt qu 30% vn t c ca ngn hng. iu 7. Li sut hon i Cc bn tho thun v cam kt trong hp ng hon i li sut cc mc li sut thc hin giao dch hon i li sut. iu 8. Xc nh tng li rng Tng li rng cc giao dch hon i li sut ca ngn hng ti mt thi im l tng s li rng ca tt c cc hp ng hon i li sut ang cn hiu lc thc hin ti thi im . S li rng ca mt hp ng hon i li sut ti mt thi im l tng cc s li rng tng k ca cc k cn hiu lc thc hin ca hp ng hon i li sut, tnh theo cc mc li sut tho thun v s d vn gc ti thi im . iu 9. Thanh ton s li rng tng k 1. Cc bn thanh ton cho nhau tin li rng tng k pht sinh t hp ng hon i li sut c k kt. 2. K hn thanh ton tin li rng do cc bn tha thun, ti a l 01 nm. 3. Khi thanh ton tin li rng bng ngoi t, cc bn thc hin theo quy nh ca php lut v qun l ngoi hi. 4. Khi thanh ton tin li rng ra nc ngoi, cc bn thc hin theo quy nh php lut v chuyn tin ra nc ngoi. iu 10. Hp ng hon i li sut Cc giao dch hon i li sut phi c lp thnh hp ng hon i li sut. Cn c Hp ng mu ca Hip hi Hon i v Phi sinh Quc t (ISDA), cc bn tha thun Hp ng hon i li sut, ph hp vi quy nh ti iu 1 Quy ch ny. Hp ng hon i li sut phi m bo c cc ni dung ch yu sau y: 1. Tn, a ch, s in thoi, fax v i din ca cc bn giao kt hp ng.
4

2. S vn gc, li sut, lch thanh ton gc v li ca khon vn gc. 3. Thi hn c hiu lc ca hp ng. 4. Cc mc li sut c tha thun lm li sut hon i. 5. K hn thanh ton s li rng. 6. Vic tnh s li rng tng k v phng thc thanh ton. 7. Mc k qu, t cc ca doanh nghip (nu c) m bo thanh ton li rng. 8. Quyn v ngha v ca cc bn giao kt hp ng. 9. Cc trng hp chm dt hp ng trc hn. 10. Th tc x l tranh chp nu c v thanh l hp ng. iu 11. Hch ton k ton v d phng ri ro 1. Ngn hng thc hin hch ton k ton cc giao dch hon i li sut v trch lp d phng ri ro theo quy nh ca Ngn hng Nh nc Vit Nam. 2. Doanh nghip thc hin hch ton k ton cc giao dch hon i li sut v trch lp d phng ri ro theo quy nh ca php lut c lin quan v k ton ti chnh doanh nghip. iu 12. ng k v bo co vic thc hin giao dch hon i li sut 1. Cc ngn hng c iu kin theo quy nh ti khon 1 iu 5 Quy ch ny, khi ln u thc hin giao dch hon i li sut phi thng bo bng vn bn ng k thc hin giao dch hon i li sut vi Ngn hng Nh nc Vit Nam (V Chnh sch tin t). 2. nh k hng thng, chm nht vo ngy 10 thng k tip, cc ngn hng ng k vi Ngn hng Nh nc Vit Nam v vic thc hin giao dch hon i li sut, c trch nhim gi bo co cho Ngn hng Nh nc Vit Nam (V Chnh sch tin t) theo ph lc km theo Quy ch ny. iu 13. T chc thc hin Cn c Quy ch ny, cc quy nh ca vn bn php lut c lin quan v thng l quc t, cc ngn hng ban hnh Quy trnh thc hin giao dch hon i li sut ph hp vi iu kin, c im v kh nng ti chnh ca mnh./.
kt.thng c ph thng c

k : Trn Minh Tun