Anexa 9

Societatea: SC Inteligenta SA

Moneda: Lei

Titlul: Analiza financiara anuala

Realizat de: Ec. Dan N. Moldovan

U.M.: mii
Data: 04 mai 2009

BILANTUL

12.2007

12.2007B

12.2006

12.2007 - 12.2007B 12.2007 / 12.2007B

12.2007 - 12.2006

12.2007 / 12.2006

Imobilizari necorporale

17.392

17.000

5.218

392

102,31%

12.174

333,31%

Imobilizari corporale

61.626

61.000

184.874

626

101,03%

-123.248

33,33%

Imobilizari financiare

432

400

97

32

108,00%

335

445,36%

79.450

78.400

190.189

1.050

101,34%

-110.739

41,77%

STOCURI - TOTAL

819

1.110

2.396

-291

73,78%

-1.577

34,18%

CREANTE - TOTAL

9.728

9.700

29.184

28

100,29%

-19.456

33,33%

ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL

NUMERAR SI ECHIVALENTE DE NUMERAR

ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL
Cheltuieli in avans
DATORII PE TERMEN SCURT - TOTAL
Active circulante nete respectiv datorii curente nete

380

400

539

-20

95,00%

-159

70,50%

10.927

11.210

32.119

-283

97,48%

-21.192

34,02%

188

200

565

-12

94,00%

-377

33,27%

7.478

6.800

126.711

678

109,97%

-119.233

5,90%

3.632

4.600

-94.032

-968

78,96%

97.664

-3,86%

68.813

69.000

84.888

-187

99,73%

-16.075

81,06%

3.486

3.500

10.459

-14

99,60%

-6.973

33,33%

525

500

7.627

25

105,00%

-7.102

6,88%

14.269

14.000

11.269

269

101,92%

3.000

126,62%

10

-5

50,00%

100,00%

64.802

65.000

66.802

-198

99,70%

-2.000

97,01%

CIFRA DE AFACERI NETA

52.924

53.100

158.526

-176

99,67%

-105.602

33,39%

Productia vanduta

52.000

52.000

158.000

100,00%

-106.000

32,91%

TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE

DATORII PE TERMEN MEDIU SI LUNG - TOTAL
PROVIZIOANE
Subventii pentru investitii
Venituri inregistrate in avans
CAPITALURI - TOTAL
CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE

Venituri din vanzarea marfurilor

170

200

210

-30

85,00%

-40

80,95%

54.113

54.410

175.030

-297

99,45%

-120.917

30,92%

Cheltuieli cu materii prime si materiale consumabile

4.353

4.500

13.058

-147

96,73%

-8.705

33,34%

Alte cheltuieli externe (cu energia si apa)

3.991

4.000

11.971

-9

99,78%

-7.980

33,34%

Cheltuieli cu personalul - Total

19.344

10.000

58.033

9.344

193,44%

-38.689

33,33%

Alte cheltuieli de exploatare - Total

16.309

15.920

48.902

389

102,44%

-32.593

33,35%

CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL

50.074

40.820

150.195

9.254

122,67%

-100.121

33,34%

4.039

13.590

24.835

-9.551

29,72%

-20.796

16,26%

VENITURI FINANCIARE - TOTAL

167

210

202

-43

79,52%

-35

82,67%

CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL

403

360

1.270

43

111,94%

-867

31,73%

VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL

REZULTATUL DIN EXPLOATARE

REZULTATUL FINANCIAR

-236

-150

-1.068

-86

157,33%

832

22,10%

REZULTATUL BRUT

3.781

13.440

23.764

-9.659

28,13%

-19.983

15,91%

Impozitul pe profit si alte impozite asimilate

1.100

2.000

5.569

-900

55,00%

-4.469

19,75%

REZULTATUL NET AL EXERCITIULUI FINANCIAR

2.681

11.440

18.195

-8.759

23,44%

-15.514

14,73%

Copyright: 2007 - 2009 MacrostandarD Editura si Informatica S.R.L. Toate drepturile rezervate www.macrostandard.ro office@macrostandard.ro

pag. 1 din 2

Anexa 9

Societatea: SC Inteligenta SA

Moneda: Lei

Titlul: Analiza financiara anuala

Realizat de: Ec. Dan N. Moldovan

U.M.: mii
Data: 04 mai 2009

ANALIZA FINANCIARA

12.2007

12.2007B

12.2006

12.2007 - 12.2007B 12.2007 / 12.2007B

12.2007 - 12.2006

12.2007 / 12.2006

ALTE INFORMATII SI INDICATORI DE BAZA

Datorii totale (curente si la termen) plus asimilate
Capitaluri proprii (activul net contabil)

10.969

10.310

137.175

659

106,39%

-126.206

8,00%

79.596

79.500

85.698

96

100,12%

-6.102

92,88%

29,09%

14,88%

23,43%

14,21%

195,50%

5,66%

124,14%

146

1.100

-104.491

-954

13,27%

104.637

-0,14%

Fondul de rulment net sau permanent (Capitalul de lucru net)

3.632

4.600

-94.032

-968

78,96%

97.664

-3,86%

Necesarul de fond de rulment

3.252

4.200

-94.571

-948

77,43%

97.823

-3,44%

64,62

47,84

66,16

16,78

135,08%

-1,54

97,67%

Rotatia creantelor totale

5,34

5,36

5,33

-0,03

99,51%

0,01

100,16%

Rotatia datoriilor curente

7,07

7,80

1,25

-0,72

90,70%

5,82

565,34%

Rotatia datoriilor totale

Rata de impozitare efectiva (%)

Indicatori ai fondului de rulment
Fondul de rulment propriu

Analiza stocurilor, creantelor, datoriilor si activului

Rotatia stocurilor totale

4,82

5,15

1,16

-0,33

93,68%

3,67

417,50%

Durata de incasare a creantelor (zile)

67

67

67

100,49%

99,84%

Durata de plata a datoriilor curente (zile)

50

46

287

110,25%

-236

17,69%

Durata de plata a datoriilor totale (zile)

74

69

311

106,75%

-236

23,95%

0,90

0,96

0,22

-0,06

94,14%

0,69

416,84%

Lichiditatea generala (globala)

1,49

1,68

0,26

-0,19

88,65%

1,23

575,88%

Lichiditatea curenta (redusa) - Testul ACID

1,38

1,51

0,24

-0,14

90,97%

1,14

575,64%

Raportul creante/datorii (si asimilate)

Indicatori de lichiditate, solvabilitate si de risc

Solvabilitatea globala

8,26

8,71

1,62

-0,45

94,78%

6,63

508,17%

Gradul de indatorare

12,11%

11,48%

61,55%

0,63%

105,50%

-49,44%

19,68%

Securitatea financiara

22,83

22,71

8,19

0,12

100,52%

14,64

278,67%

0,14

0,13

1,60

0,01

106,26%

-1,46

8,61%

Rentabilitatea exploatarii

4,46%

15,13%

11,14%

-10,67%

29,47%

-6,68%

40,02%

Rata de rentabilitate a activelor totale (ROA)

2,96%

12,74%

8,16%

-9,78%

23,24%

-5,20%

36,26%

Rentabilitatea economica (a profitului brut)

4,17%

14,96%

10,66%

-10,79%

27,90%

-6,49%

39,15%

Rentabilitatea financiara a capitalului propriu (ROE)

3,37%

14,39%

21,23%

-11,02%

23,41%

-17,86%

15,86%

Marja profitului din exploatare (obtinuta la 1 leu cifra de afaceri)

7,63%

25,59%

15,67%

-17,96%

29,82%

-8,03%

48,71%

Marja profitului brut (obtinuta la 1 leu cifra de afaceri)

7,14%

25,31%

14,99%

-18,17%

28,23%

-7,85%

47,66%

Marja profitului net (obtinuta la 1 leu cifra de afaceri)

5,07%

21,54%

11,48%

-16,48%

23,51%

-6,41%

44,14%

Productivitatea muncii calculata la cifra de afaceri

48,11

48,27

158,53

-0,16

99,67%

-110,41

30,35%

Cheltuiala totala de personal per angajat

17,59

9,09

58,03

8,49

193,44%

-40,45

30,30%

Levierul financiar (Rata generala a indatorarii)

Analiza rentabilitatii si a profitabilitatii

Copyright: 2007 - 2009 MacrostandarD Editura si Informatica S.R.L. Toate drepturile rezervate www.macrostandard.ro office@macrostandard.ro

pag. 2 din 2