Anexa 4

Societatea: SC Inteligenta SA
Titlul: Analiza financiara anuala
Realizat de: Ec. Dan N. Moldovan

BILANTUL
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL

Moneda: Lei
U.M.: mii
Data: 04 mai 2009

12.2007

12.2006

12.2007 - 12.2006

12.2007 / 12.2006

79.450

190.189

-110.739

41,77%

STOCURI - TOTAL

819

2.396

-1.577

34,18%

CREANTE - TOTAL

9.728

29.184

-19.456

33,33%

380

539

-159

70,50%

10.927

32.119

-21.192

34,02%

188

565

-377

33,27%

DATORII PE TERMEN SCURT - TOTAL

7.478

126.711

-119.233

5,90%

Active circulante nete respectiv datorii curente nete

3.632

-94.032

97.664

-3,86%

68.813

84.888

-16.075

81,06%

3.486

10.459

-6.973

33,33%

NUMERAR SI ECHIVALENTE DE NUMERAR

ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL
Cheltuieli in avans

TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE

DATORII PE TERMEN MEDIU SI LUNG - TOTAL
PROVIZIOANE

525

7.627

-7.102

6,88%

VENITURI IN AVANS - TOTAL

14.274

11.274

3.000

126,61%

CAPITALURI - TOTAL

64.802

66.802

-2.000

97,01%

52.924

158.526

-105.602

33,39%

250

3.000

-2.750

8,33%

54.113

175.030

-120.917

30,92%

4.353

13.058

-8.705

33,34%

CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE

CIFRA DE AFACERI NETA
Variatia stocurilor de produse finite si a productiei in curs
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL
Cheltuieli cu materii prime si materiale consumabile
Alte cheltuieli externe (cu energia si apa)

3.991

11.971

-7.980

33,34%

Cheltuieli cu personalul - Total

19.344

58.033

-38.689

33,33%

Alte cheltuieli de exploatare - Total

16.309

48.902

-32.593

33,35%

CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL

50.074

150.195

-100.121

33,34%

4.039

24.835

-20.796

16,26%

167

202

-35

82,67%

REZULTATUL DIN EXPLOATARE

VENITURI FINANCIARE - TOTAL
CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL

403

1.270

-867

31,73%

-236

-1.068

832

22,10%

REZULTATUL BRUT

3.781

23.764

-19.983

15,91%

Impozitul pe profit si alte impozite asimilate

1.100

5.569

-4.469

19,75%

REZULTATUL NET AL EXERCITIULUI FINANCIAR

2.681

18.195

-15.514

14,73%

REZULTATUL FINANCIAR

ANALIZA FINANCIARA
Fondul de rulment propriu

146

-104.491

104.637

-0,14%

Fondul de rulment net sau permanent (Capitalul de lucru net)

3.632

-94.032

97.664

-3,86%

Necesarul de fond de rulment

3.252

-94.571

97.823

-3,44%

Rotatia stocurilor totale

64,62

66,16

-1,54

97,67%

Perioada medie de inlocuire a stocurilor totale

102,39%

Rotatia creantelor totale

5,34

5,33

0,01

100,16%

Rotatia datoriilor curente

7,07

1,25

5,82

565,34%

Rotatia datoriilor totale

4,82

1,16

3,67

417,50%

Durata de incasare a creantelor (zile)

67

67

99,84%

Durata de plata a datoriilor curente (zile)

50

287

-236

17,69%

Durata de plata a datoriilor totale (zile)

74

311

-236

23,95%

Lichiditatea generala (globala)

1,49

0,26

1,23

575,88%

Lichiditatea curenta (redusa) - Testul ACID

1,38

0,24

1,14

575,64%

Solvabilitatea globala

8,26

1,62

6,63

508,17%

Gradul de indatorare

12,11%

61,55%

-49,44%

19,68%

Rentabilitatea exploatarii

4,46%

11,14%

-6,68%

40,02%

Rata de rentabilitate a activelor totale (ROA)

2,96%

8,16%

-5,20%

36,26%

Rentabilitatea economica (a profitului brut)

4,17%

10,66%

-6,49%

39,15%

Rentabilitatea financiara a capitalului propriu (ROE)

3,37%

21,23%

-17,86%

15,86%

Marja profitului din exploatare (obtinut la cifra de afaceri)

7,63%

15,67%

-8,03%

48,71%

Copyright: 2007 - 2009 MacrostandarD Editura si Informatica S.R.L. Toate drepturile rezervate www.macrostandard.ro office@macrostandard.ro

pag. 1 din 1