‫وحدات الثقة‬

‫والدور الستراتيجي في تعزيز فلسفة‬
‫الصيرفة الشاملة‬
‫أ‪.‬د‪ .‬محمد عبد الوهاب العزاوي‬

‫ما هي وحدات الثقة ‪: Trust units‬‬
‫وحدات الثقة هي أقسام متخصصة أنشأت في المصارف التجارية التي تطبق فلسفة‬

‫الصيرفة الشاملة ‪ ،‬مهمتها تجميع أموال صغار المستثمرين ‪ .‬واستثمارها في مجال تحقق‬
‫عوائد أفضل من الودائع المصرفية التقليدية ‪.‬‬

‫تقوم هذه الوحدات ‪ ،‬من خلل إدارة كفوءة ‪ ،‬ببناء علقة مع صغار المستثمرين لدارة‬

‫أموالهم ‪ .‬وقد تطور عمل هذه الوحدات في كثير من دول العالم لتقدم خدمات شخصية‬
‫متنوعة منها ‪:‬‬

‫‪ .1‬تنفيذ الوصايا الخاصة بالمتعاملين والمستثمرين بعد وفاتهم ‪ .‬وإدارة‬
‫أموالهم وفقا للوصية الخاصة ‪.‬‬

‫‪ .2‬إدارة أموال الزبائن كالعقارات وفق شروط خاصة يتم التفاق عليها ‪.‬‬
‫‪ .3‬استثمار أموال الزبائن من خلل تفويضهم للمصرف بإجراء العمليات‬
‫المالية كشراء وبيع العقارات وتحصيل إيراداتها أو القيام بالتأمين‬

‫الشخصي أو الممتلكات ‪.‬‬

‫‪ .4‬تقديم الستشارات الشخصية في المجالت المالية والمصرفية ‪.‬‬

‫ويمكن أن تضطلع هذه الوحدات بمهام عديدة للشركات العامة والخاصة والمؤسسات غير‬
‫الهادفة للربح كالجامعات والمؤسسات الخيرية التي لها عوائد ومنها ‪:‬‬
‫‪ .1‬إدارة أموال التقاعد والضمان الجتماعي ‪.‬‬
‫‪ .2‬إدارة الوراق المالية ‪.‬‬

‫‪ .3‬تقديم الستشارات المحاسبية والمالية ‪.‬‬
‫‪ .4‬إعادة تقويم الموجودات ‪.‬‬
‫‪1‬‬

‫كيف تعمل وحدات الثقة ‪:‬‬
‫تعمل وحدات الثقة وفق مبادئ وأسس قانونية ومحاسبية لتضمن ‪:‬‬
‫‪ .1‬التنفيذ الدقيق لشروط التفاق مع الزبون ‪.‬‬

‫‪ .2‬توزيع المخاطر عن طريق تنويع محفظة الستثمار ‪.‬‬
‫‪ .3‬العمل بأسلوب عدم تضارب المصالح ‪.‬‬
‫‪ .4‬العمل وفق رأي خبراء الستثمار ‪.‬‬

‫‪ .5‬العمل وفق مبادئ الحرص على أموال المستثمرين ‪.‬‬

‫مزايا وحدات الثقة ‪:‬‬
‫تحقق وحدات الثقة مزايا عدة أهمها ‪:‬‬

‫‪ .1‬توظيف خبرات الدارة المصرفية المتخصصة في مجال الستثمار ‪.‬‬
‫‪ .2‬تنشيط حركة سوق الوراق المالية ‪.‬‬

‫‪ .3‬المرونة في استثمار أموال صغار المودعين ‪.‬‬
‫‪ .4‬التنويع ونشر المخاطر للوراق المالية ‪.‬‬

‫من يدير الموال في وحدات الثقة ‪:‬‬
‫من الضروري قيام المصرف بإنشاء وحدة لدارة أموال الثقة‬

‫‪ Trust Fund Management‬على أن يضطلع بإدارتها مدير مالي متخصص مؤهل‬
‫علميا قادر على اقتناص الفرص ذات الربحية ‪ ،‬ويقدم الخدمات الفضل لزبائنه ويحقق‬

‫تدفق مستمر للموال اللزمة لنشاطاته ‪.‬‬

‫ويمكن أن تتكون وحدة الثقة من مجموعة من النشطة وكما يأتي ‪:‬‬
‫‪ .1‬تحليل المحفظة ‪.‬‬
‫‪ .2‬الستشارات ‪.‬‬

‫‪ .3‬إدارة الوراق المالية ‪.‬‬
‫‪ .4‬إدارة النقدية ‪.‬‬

‫ويجب أن يسهم في إدارة هذه النشطة مجموعة من المختصين بإدارة الستثمار ‪ ،‬قادرين‬
‫على استخدام الوراق العلمية في تحليل المحافظ وتقيم الوراق المالية … الخ ‪.‬‬
‫‪2‬‬

‫خـاتمــة ‪:‬‬
‫أن المصارف العراقية بحاجة إلى قرار استراتيجي باستحداث هذه الوحدات لما تشكله من‬
‫دعم للقتصاد الوطني في توفير الفوائض ومعالجة ظاهرة الكتناز ‪ ،‬هذا بالضافة إلى‬

‫دورها في تدعيم وتنشيط سوق الوراق المالية ‪ ،‬كما أنها ستمكن المستثمرين من دخول‬

‫سوق الوراق المالية رغم قلة أموالهم ‪ .‬بالضافة إلى تخفيض درجة المخاطرة ‪.‬‬

‫و ستتمكن هذه الوحدات من تعزيز الثقة بالمصارف العراق ية من خلل تنش يط دورها في‬
‫تقديم خدمات جديدة تجذب الجمهور ‪ ،‬وتمكنها من التحول للعمل بموجب فلسفة المصارف‬
‫الشاملة التي تسعى لتقديم تشكيلة متنوعة من الخدمات المالية والمصرفية لتلبية احتياجات‬

‫الزبائن وحاجاتهقم إلى نشاطات السقتثمار المختلفقة ‪ ،‬وسقتكون وحدات الثققة الدوات‬
‫الجديدة لتحقيق هذا الدور ‪.‬‬

‫‪3‬‬