You are on page 1of 275

PERIODO:

RUC:
RAZN SOCIAL:

Codigo de
Cta

10
10.1
10.2
10.4
11
11.1
12
12.1
16
16.1
18
18.2
18.3
21
21.1
23
23.1
24
24.1
33
33.1
33.2
33.4
33.5
39
39.1
39.11

BALANCE DE INVENTA

BALANCE DE INVENTA
Codigo de
Cta

10
10.1
10.2
10.4
11
11.1
12
12.1
16
16.1
18
18.2
18.3
21
21.1
23
23.1
24
24.1
33
33.1
33.2
33.4
33.5
39
39.1
39.11

40
40.1
40.11
40.17
42
42.1

50
50.1
58
58.2
59
59.2

Codigo de
Cta
10
10.1
10.2
10.4
11
11.1
12
12.1
16
16.1
18
18.2
18.3
21
21.1
23
23.1
24
24.1
33
33.1
33.2
33.4
33.5
59
59.2
39
39.1
39.11
40
40.1

40.11
40.17
42
42.1
50
50.1
58
58.2

ERIODO:

UC:

AZN SOCIAL:

LIBR
DETALLE
ACTIVO
ACTIVO DISPONIBLE
0
0
0
0
0
0
ACTIVO EXIGIBLE
Err:509
0
0
0
0
0
0
ACTIVO REALIZABLE
0
0
0
0
0
0
ACTIVO INMOVILIZADO
0
0
0
0
0
0
0
0

TOTAL ACTIVO
#N/A

BALANCE DE INVENTARIO

BALANCE DE INVENTARIO
DETALLE
ACTIVO
ACTIVO DISPONIBLE
0
0
0
0
0
0
ACTIVO EXIGIBLE
0
0
0
0
0
0
0
ACTIVO REALIZABLE
0
0
0
0
0
0
ACTIVO INMOVILIZADO
0
0
0
0
0
0
0
0
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO
0
0
0
0
0
0

PATRIMONIO
0
0
0
0
0
0

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO


#N/A
DETALLE
ACTIVO
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO


#N/A

2010
20765309720
EMPRESA COMERCIAL EL MONARCA S.A.C

LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCES


Falsa

Total

Parcial

Codigo de Cta

S/.89,300.00
S/.76,700.00

40

S/.1,500.00
S/.4,600.00
S/.70,600.00

40.1
40.11
40.17
42
42.1

S/.12,600.00
S/.12,600.00
S/.212,500.00
S/.172,600.00

50
50.1
58
58.2
59
59.2

S/.172,600.00
S/.28,900.00
S/.28,900.00
S/.4,500.00
S/.6,500.00

S/.11,000.00
S/.155,850.00
S/.50,600.00

S/.50,600.00
S/.68,400.00
S/.68,400.00
S/.36,850.00
S/.36,850.00
S/.1,013,550.00
S/.1,711,170.00
S/.243,690.00
S/.1,268,400.00
S/.128,600.00
S/.70,480.00
-S/.697,620.00
-S/.697,620.00
S/.1,471,200.00

VENTARIO

S/.1,471,200.00

S/.1,471,200.00

VENTARIO
Falsa

Total

DEBE

HABER

S/.89,300.00
S/.76,700.00
S/.1,500.00
S/.4,600.00
S/.70,600.00
S/.12,600.00
S/.12,600.00
S/.212,500.00
S/.172,600.00
S/.172,600.00
S/.28,900.00
S/.28,900.00
S/.4,500.00
S/.6,500.00

S/.11,000.00
S/.155,850.00
S/.50,600.00

S/.50,600.00
S/.68,400.00
S/.68,400.00
S/.36,850.00
S/.36,850.00
S/.1,711,170.00
S/.1,711,170.00
S/.243,690.00
S/.1,268,400.00
S/.128,600.00
S/.70,480.00
S/.697,620.00

S/.697,620.00

S/.697,620.00

S/.

S/.
S/.
S/.

S/.

42,200.00

S/.

250,000.00

46,000.00
-3,800.00
250,000.00

292,200.00

S/.

1,202,400.00

S/. 1,200,000.00
S/.

1,200,000.00
S/.

S/.

2,400.00

S/.
S/.

S/.

2,400.00
23,400.00

23,400.00

23,400.00
S/.2,192,220.00

Falsa

DEBE

HABER

S/.76,700.00
S/.1,500.00
S/.4,600.00
S/.70,600.00
S/.12,600.00
S/.12,600.00
S/.172,600.00
S/.172,600.00
S/.28,900.00
S/.28,900.00
S/.4,500.00
S/.6,500.00

S/.11,000.00
S/.50,600.00

S/.50,600.00
S/.68,400.00
S/.68,400.00
S/.36,850.00
S/.36,850.00
S/.1,711,170.00
S/.243,690.00
S/.1,268,400.00
S/.128,600.00
S/.70,480.00
S/.
S/.

23,400.00

23,400.00
S/.697,620.00

S/.697,620.00
S/.

42,200.00

S/.2,192,220.00

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

46,000.00
-3,800.00
S/.

250,000.00

S/.

1,200,000.00

S/.

2,400.00

250,000.00
1,200,000.00
2,400.00

S/.2,192,220.00

S/.2,192,220.00

BALANCES
DETALLE
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO
0
0
0
0
0
0
PATRIMONIO
0
0
0
0
0
0

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

ok

OCTUBRE

Falsa

S/.
S/.
S/.

Total

S/.

42,200.00

S/.

250,000.00

Parcial

S/.

292,200.00

S/.

1,179,000.00

46,000.00
-3,800.00
250,000.00
S/. 1,200,000.00

S/.
S/.
S/.

1,200,000.00
S/.

2,400.00

S/.

-23,400.00

2,400.00
-23,400.00

S/.1,471,200.00

S/.1,471,200.00

S/.1,471,200.00

ELEMENTO
1
ACTIVO DISPONIBLE Y EXIGIBLE
10 Efectivo Y Equivalente De Efectivo

101 Caja
102 Fondos Fijos
103 Efectivo En Transito
104 Cuentas Corrientes En Instituc. Financ.
1041 Cuentas Corrientes Operativas
1042 Cuentas Corrientes Para Fines Especificos
105 Certificados Bancarios
1051 Certificados Bancarios
1052 Otros - Certificados Bancarios
106 Depositos En Instituciones Financieras
1061 Depositos De Ahorro
1062 Depositos A Plazo
107 Fondos Sujetos A Restriccion
1071 Fondos Sujetos A Restriccion
11 Inversiones A Valor Razonab Y Disponib Para Venta

111 Inversiones Al Valor Razonable


1111 Valores Emitidos O Garantizados X Estado - Al Valor Razonable
1112 Valores Emitidos X El Sistema Financiero - Al Valor Razonable
1113 Valores Emitidos Por Empresas - Al Valor Razonable
1114 Otros Titulos Representativos De Deuda - Al Valor Razonable
1115 Participaciones En Entidades - Al Valor Razonable
112 Inversiones Disponibles Para La Venta
1121 Valores Emitidos O Garantizados X Estado - Disponible Para La Venta
1122 Valores Emitidos X El Sistema Financiero - Disponible Para La Venta
1123 Valores Emitidos X Empresas - Disponible Para La Venta
1124 Otros Ttulos Representativos De Deuda - Disponible Para La Venta
113 Activos Financieros-Compromiso De Compra
12 Cuentas X Cobrar Comerciales-Terceros

121 Facturas,Boletas Y Otros Comprob. X Cobrar


1211 No Emitidas - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar
1212 Emitidas En Cartera - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar
1213 En Cobranza - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar
1214 En Descuento - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar
122 Anticipos De Clientes
123 Letras Por Cobrar
1231 En Cartera - Letras Por Cobrar
1232 En Cobranza - Letras Por Cobrar
1233 En Descuento - Letras Por Cobrar
129 Cobranza Dudosa
1291 Facturas,Boletas Y Otros Compr. X Cobrar - Cobranza Dudosa -Terceros
1293 Letras Por Cobrar - Cobranza Dudosa - Terceros
13 Cuentas X Cobrar Comerciales - Relacionadas

131 Facturas,Boletas Y Otros Compr. X Cobrar


1311 No Emitidas
13111 Matriz - No Emitidas - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relacionada
13112 Subsidiarias - No Emitidas - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relaci
13113 Asociadas - No Emitidas - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relacion
13114 Sucursal - No Emitidas - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relaciona
1312 Emitidas En Cartera
13121 Matriz - Emitidas - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relacionadas
13122 Subsidiarias - Emitidas - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relaciona
13123 Asociadas - Emitidas - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relacionada
13124 Sucursal - Emitidas - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relacionadas
1313 En Cobranza
13131 Matriz - En Cobranza - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relacionad
13132 Subsidiarias - En Cobranza - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relac
13133 Asociadas - En Cobranza - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relacio
13134 Sucursal - En Cobranza - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relacion
1314 En Descuento
13141 Matriz - En Descuento - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relaciona
13142 Subsidiarias - En Descuento - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar - Rela
13143 Asociadas- En Descuento - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relaci
13144 Sucursal- En Descuento - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relacion
132 Anticipos Recibidos
133 Letras Por Cobrar
1331 En Cartera
13311 Matriz - En Cartera - Letras Por Cobrar - Relacionadas
13312 Subsidiaria - En Cartera - Letras Por Cobrar - Relacionadas
13313 Asociadas - En Cartera - Letras Por Cobrar - Relacionadas
13314 Sucursal- En Cartera - Letras Por Cobrar - Relacionadas
1332 En Cobranza
13321 Matriz - En Cobranza - Letras Por Cobrar - Relacionadas
13322 Subsidiarias - En Cobranza - Letras Por Cobrar - Relacionadas
13323 Asociadas - En Cobranza - Letras Por Cobrar - Relacionadas
13324 Sucursal - En Cobranza- Letras Por Cobrar - Relacionadas
1333 En Descuento
13331 Matriz - En Descuento - Letras Por Cobrar - Relacionadas
13332 Subsidiarias - En Descuento - Letras Por Cobrar - Relacionadas
13333 Asociadas - En Descuento - Letras Por Cobrar - Relacionadas
13334 Sucursal - En Descuento - Letras Por Cobrar - Relacionadas
139 Cobranza Dudosa
1391 Facturas,Boletas Y Otros Compr. X Cobrar - Cobranza Dudosa Relacionadas
1393 Letras Por Cobrar - Cobranza Dudosa - Relacionadas
14 Cuentas X Cobrar Pers., Acc.(Soc.) Direc. Ger.

141 Personal
1411 Prestamos - Personal
1412 Adelanto De Remuneraciones - Personal

1413 Entregas A Rendir Cuenta


142 Accionistas (O Socios)
1421 Suscrip. X Cobrar Socios O Accionistas
1422 Prestamos - Accionistas (O Socios)
143 Directores
144 Gerentes
148 Diversas
149 Cobranza Dudosa
1491 Personal - Cobranza Dudosa
1492 Accionistas (O Socios) - Cobranza Dudosa
1493 Directores - Cobranza Dudosa
1494 Gerentes - Cobranza Dudosa
1498 Diversas - Cuentas Por Cobrar -Cobranza Dudosa
16 Cuentas X Cobrar Diversas-Terceros

161 Prestamos
1611 Con Garantia - Prestamos - Terceros
1612 Sin Garantia - Prestamos - Terceros
162 Reclamaciones A Terceros
1621 Compaias Aseguradoras - Por Cobrar - Reclamaciones - Terceros
1622 Transportadoras - Por Cobrar - Reclamaciones - Terceros
1623 Servicios Publicos - Por Cobrar - Reclamaciones- Terceros
163 Intereses, Regalias Y Dividendos
1631 Intereses - Por Cobrar - Terceros
1632 Regalias - Por Cobrar - Terceros
1633 Dividendos - Por Cobrar - Terceros
164 Depositos Otorgados En Garantia
1641 Prstamos De Instituciones No Financ. - Depositos Otorgados
1642 Prstamos De Instituciones Financ. - Depsitos Otorgados
1644 Depositos En Garantia Por Alquileres
165 Venta De Activos Inmovilizados
1651 Inversion Mobiliaria - Venta De Activos Inmovilizados- Terceros
1652 Inversion Inmobiliaria - Venta De Activos Inmovilizados - Terceros
1653 Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Venta De Activos Inmovilizados - Terceros
1654 Intangibles - Venta De Activos Inmovilizados - Terceros
1655 Activos Biologicos - Venta De Activos Inmovilizados - Terceros
166 Activos Por Instrum. Financ. Derivados
1661 Cartera De Negociacion - Activos Por Instrument Financ Derivados
1662 Instrumentos De Cobertura - Activos Por Instrument Financ Derivados
168 Otras Cuentas Por Cobrar Diversas
169 Cobranza Dudosa
1691 Prestamos - Cobranza Dudosa - Terceros
1692 Reclamaciones A Terceros - Cobranza Dudosa - Terceros
1693 Intereses, Regalias Y Dividendos - Cobranza Dudosa - Terceros
1694 Depositos Otorgados En Garantia - Cobranza Dudosa - Terceros
1695 Venta De Activos Inmovilizados - Cobranza Dudosa - Terceros

1698 Otras Cuentas Por Cobrar Diversas - Cobranza Dudosa - Terceros


17 Cuentas X Cobrar Diversas - Relacionadas

171 Prestamos
1711 Con Garantia
17111 Matriz - Con Garantia - Prestamos - Por Cobrar - Relacionadas
17112 Subsidiarias - Con Garantia - Prestamos - Por Cobrar - Relacionadas
17113 Asociadas - Con Garantia - Prestamos - Por Cobrar - Relacionadas
17114 Sucursal - Con Garantia - Prestamos - Por Cobrar - Relacionadas
1712 Sin Garantia
17121 Matriz - Sin Garantia - Prestamos - Por Cobrar - Relacionadas
17122 Subsidiarias - Sin Garantia - Prestamos - Por Cobrar - Relacionadas
17123 Asociadas - Sin Garantia - Prestamos - Por Cobrar - Relacionadas
17124 Sucursal - Sin Garantia - Prestamos - Por Cobrar - Relacionadas
172 Intereses, Regalias Y Dividendos
1721 Intereses
1721 Matriz - Intereses - Por Cobrar - Relacionadas
17212 Subsidiarias - Intereses - Por Cobrar - Relacionadas
17213 Asociadas - Intereses - Por Cobrar - Relacionadas
17214 Sucursal - Intereses - Por Cobrar - Relacionadas
1722 Regalias
17221 Matriz - Regalias - Por Cobrar - Relacionadas
17222 Subsidiarias - Regalias - Por Cobrar - Relacionadas
17223 Asociadas - Regalias - Por Cobrar - Relacionadas
17224 Sucursal - Regalias - Por Cobrar - Relacionadas
1723 Dividendos
17231 Matriz - Dividendos - Por Cobrar- Relacionadas
17232 Subsidiarias - Dividendos - Por Cobrar - Relacionadas
17233 Asociadas -Dividendos - Por Cobrar - Relacionadas
173 Depositos Otorgados En Garantia
174 Venta De Activos Inmovilizados
1741 Inversion Mobiliaria - Venta De Activos Inmovilizados - Relacionadas
1742 Inversion Inmobiliaria - Venta De Activos Inmovilizados - Relacionadas
1743 Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Venta De Activos Inmovilizados - Relacionadas
1744 Intangibles - Venta De Activos Inmovilizados - Relacionadas
1745 Activos Biologicos - Venta De Activos Inmovilizados - Relacionadas
175 Activos Por Instrum. Financ. Deriv.
178 Otras Cuentas Por Cobrar Diversas
179 Cobranza Dudosa
1791 Prestamos - Cobranza Dudosa - Relacionadas
1792 Intereses, Regalias Y Dividendos - Cobranza Dudosa - Relacionadas
1793 Depositos Otorgados En Garantia - Cobranza Dudosa - Relacionadas
1794 Venta De Activos Inmovilizados - Cobranza Dudosa - Relacionadas
1798 Otras Cuentas Por Cobrar Diversas - Cobranza Dudosa - Relacionadas
18 Servicios Y Otros Contratos Por Anticipado

181 Intereses

182 Seguros
183 Alquileres
184 Primas Pagadas Por Opciones
185 Mantenimiento De Activos Inmovilizados
189 Otros Gastos Contratados Por Anticipado
19 Estimacin De Cuentas De Cobranza Dudosa

191 Cuentas Por Cobrar Comerciales-Terceros


1911 Facturas,Boletas Y Otros Compr. X Cobrar - Terceros - Cobranza Dudosa
1912 Letras Por Cobrar - Terceros - Cobranza Dudosa
192 Ctasxcobrar Pers., Acc.(Soc.)Direc.Ger.
1921 Personal - Cuentas Por Cobrar Dudosa
1922 Accionistas - Cuentas Por Cobrar Dudosa
1923 Directores - Cuentas Por Cobrar Dudosa
1924 Gerentes - Cuentas Por Cobrar Dudosa
1929 Diversas - Cuentas Por Cobrar Dudosa
193 Ctas. X Cobrar - Relacionadas
1931 Ctas X Cobrar Comerciales
19311 Facturas, Boletas Y Otros Compr. X Cobra - Relacionadas - Cobranza Dudosa
19312 Letras Por Cobrar - Relacionadas - Cobranza Dudosa
1932 Ctas. X Cobrar Diversas
19321 Prestamos - Relacionadas - Cobranza Dudosa
19322 Intereses, Regalias Y Dividendos - Relacionadas - Cobranza Dudosa
19323 Depositos Otorgados En Garantia - Relacionadas - Cobranza Dudosa
19324 Venta De Activos Inmovilizados - Relacionadas - Cobranza Dudosa
19328 Otras Cuentas Por Cobrar Diversas - Relacionadas - Cobranza Dudosa
194 Ctas. X Cobrar Diversas - Terceros
1941 Prestamos - Terceros - Cobranza Dudosa
1942 Reclamaciones A Terceros - Terceros - Cobranza Dudosa
1943 Intereses,Regalias Y Dividendos - Terceros - Cobranza Dudosa
1944 Depositos Otorgados En Garantia - Terceros - Cobranza Dudosa
1945 Venta De Activos Inmovilizados - Terceros - Cobranza Dudosa
1949 Otras Cuentas Por Cobrar Diversas - Terceros - Cobranza Dudosa
ELEMENTO
2
ACTIVO REALIZABLE
20 Mercaderias

201 Mercaderias Manufacturadas


2011 Mercaderias Manufacturadas
20111 Costo - Mercaderias Manufacturadas
20112 Valor Razonable - Mercaderias Manufacturadas
202 Mercaderias De Extraccion
203 Mercaderias Agropecuarias Y Piscicolas
2031 De Origen Animal - Mercaderias Agropecuarias Y Piscicolas
2032 De Origen Vegetal - Mercaderias Agropecuarias Y Piscicolas
204 Mercaderias Inmuebles
208 Otras Mercaderias

209 Mercaderias Desvalorizadas


2091 Mercaderias Manufacturadas - Desvalorizadas
2092 Recursos Extraidos - Mercaderias Desvalorizadas
2093 Productos Agropecuarios Y Piscicolas - Mercaderias Desvalorizadas
2094 Inmuebles - Mercaderias Desvalorizadas
2098 Otras Mercaderias - Desvalorizadas
21 Productos Terminados

211 Productos Manufacturados


212 Productos De Extraccion Terminados
213 Prod. Agropec. Y Piscicolas Terminados
2131 De Origen Animal
21311 Costo - De Origen Animal - Productos Agropecuarios Y Piscicolas Terminados
21312 Valor Razonable - De Origen Animal - Productos Agropecuarios Y Piscicolas Terminados
2132 De Origen Vegetal
21321 Costo - De Origen Vegetal - Productos Agropecuarios Y Piscicolas Terminados
21322 Valor Razonable - De Origen Vegetal - Productos Agropecuarios Y Piscicolas Terminados
214 Productos Inmuebles
215 Existencias De Servicios Terminados
217 Otros Productos Terminados
218 Costos De Financiac. - Prod. Terminados
219 Productos Terminados Desvalorizados
2191 Productos Manufacturados - Desvalorizados
2192 Productos De Extraccion Terminados - Desvalorizados
2193 Prod. Agropec. Y Piscicolas Terminados - Desvalorizados
2194 Productos Inmuebles - Desvalorizados
2195 Existencias De Servicios Terminados - Desvalorizados
2197 Otros Productos Terminados - Desvalorizados
2198 Costos De Financ. - Prod. Terminados - Desvalorizados
22 Sub- Productos, Desechos Y Desperdicios

221 Sub Productos


222 Desechos Y Desperdicios
229 Sub Produc., Desech. Y Desperdic. Desvalor.
2291 Sub Productos - Desvalorizados
2292 Desechos Y Desperdicios - Desvalorizados
23 Productos En Proceso

231 Productos En Proceso De Manufactura


232 Prod. Extraidos En Proc. De Transformac.
233 Prod. Agrop. Y Piscicolas En Proceso
2331 De Origen Animal
23311 Costo - De Origen Animal - Productos Agropecuarios Y Piscicolas En Proceso
23312 Valor Razonable - De Origen Animal - Productos Agropecuarios Y Piscicolas En Proceso
2332 De Origen Vegetal
23321 Costo - De Origen Vegetal - Productos Agropecuarios Y Piscicolas En Proceso
23322 Valor Razonable - De Origen Vegetal - Productos Agropecuarios Y Piscicolas En Proceso
234 Productos Inmuebles En Proceso
235 Existencias De Servicios En Proceso

237 Otros Productos En Proceso


238 Costos De Financ. - Productos En Proceso
239 Productos En Proceso Desvalorizados
2391 Prod. En Proceso De Manufactura - Desvalorizados
2392 Prod. Extraidos En Proc. De Transf. - Desvalorizados
2393 Prod. Agropec. Y Piscicolas En Proceso - Desvalorizados
2394 Productos Inmuebles En Proceso - Desvalorizados
2395 Existencias De Servicios En Proceso - Desvalorizados
2397 Otros Productos En Proceso - Desvalorizados
2398 Costos De Financ. - Prod. En Proceso - Desvalorizados
24 Materias Primas

241 Materias Primas Para Prod. Manufactur.


242 Materias Primas Para Prod. De Extracc.
243 Mat. Prim. Para Prod. Agrop. Y Piscic.
244 Materias Primas Para Prod. Inmuebles
249 Materias Primas Desvalorizadas
2491 Materias Primas Para Prod. Manufactur. - Desvalorizadas
2492 Materias Primas Para Prod. De Extracc. - Desvalorizadas
2493 Mat. Prim. Para Prod. Agrop. Y Piscic. - Desvalorizadas
2494 Materias Primas Para Prod. Inmuebles - Desvalorizadas
25 Materiales Aux, Suministros Y Repuest.

251 Materiales Auxiliares


2511 Utiles De Oficina
252 Suministros
2521 Combustibles - Suministros
2522 Lubricantes - Suministros
2523 Energia - Suministros
2524 Otros Suministros - Suministros
2525 Suministros De Limpieza
253 Repuestos
259 Mater. Aux.,Sumin. Y Repuest.Desvaloriz.
2591 Materiales Auxiliares - Desvalorizados
2592 Suministros - Desvalorizados
2593 Repuestos - Desvalorizados
26 Envases Y Embalajes

261 Envases
262 Embalajes
269 Envases Y Embalajes Desvalorizados
2691 Envases - Desvalorizados
2692 Embalajes - Desvalorizados
27 Activos No Corrientes Mantenidos Para La Venta

271 Inversiones Inmobiliarias


2711 Terrenos - Inversiones Inmobiliarias - Mantenidos Para La Venta
2712 Edificaciones - Inversiones Inmobiliarias - Mantenidos Para La Venta
272 Inmuebles, Maquinaria Y Equipo
2721 Terrenos - Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Mantenidos Para La Venta
2722 Edificaciones - Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Mantenidos Para La Venta
2723 Maquinarias Y Equipos De Explotacion - Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Mantenidos

2724 Equipo De Transporte - Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Mantenidos Para La Venta


2725 Muebles Y Enseres - Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Mantenidos Para La Venta
2726 Equipos Diversos - Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Mantenidos Para La Venta
2727 Herramientas Y Unidades De Reemplazo - Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Mantenido
273 Intangibles
2731 Concesiones, Licencias Y Derechos - Intangibles - Mantenidos Para La Venta
2732 Patentes Y Propiedad Industrial - Intangibles - Mantenidos Para La Venta
2733 Programas De Comput. (Software) - Intangibles - Mantenidos Para La Venta
2735 Formulas, Diseos Y Prototipos - Intangibles - Mantenidos Para La Venta
274 Activos Biologicos
2741 Activos Biologicos En Produccion - Mantenidos Para La Venta
2742 Activos Biologicos En Desarrollo - Mantenidos Para La Venta
28 Existencias Por Recibir

281 Mercaderias
284 Materias Primas
285 Materiales Auxiliares,Suminist. Y Rep.
286 Envases Y Embalajes
289 Existencias Por Recibir Desvalorizadas
2891 Mercaderias - Desvalorizadas - Por Recibir
2892 Materias Primas - Desvalorizadas - Por Recibir
2893 Materiales Auxiliares,Suminist. Y Rep. - Desvalorizadas - Por Recibir
2894 Envases Y Embalajes - Desvalorizadas - Por Recibir
29 Desvalorizacion De Existencias

291 Mercaderias
2911 Mercaderias Manufacturadas - Desvalorizacion
2912 Mercaderias De Extraccion - Desvalorizacion
2913 Mercaderias Agropecuarias Y Piscicolas - Desvalorizacion
2914 Mercaderias Inmuebles - Desvalorizacion
2918 Otras Mercaderias - Desvalorizacion
292 Productos Terminados
2921 Productos Manufacturados - Desvalorizacion
2922 Productos De Extraccion Terminados - Desvalorizacion
2923 Productos Agrop. Y Piscicolas Terminad. - Desvalorizacion
2924 Productos Inmuebles - Desvalorizacion
2925 Existencias De Servicios Terminados - Desvalorizacion
2927 Otros Productos Terminados - Desvalorizacion
2928 Costos De Financ. - Prod. Terminados - Desvalorizacion
293 Sub-Productos, Desechos Y Desperdicios
2931 Sub - Productos - Desvalorizacion
2932 Desechos Y Desperdicios - Desvalorizacion
294 Productos En Proceso
2941 Prod. En Proc. De Manufactura - Desvalorizacion
2942 Prod. Extraidos En Proc. De Transformac. - Desvalorizacion
2943 Prod. Agrop. Y Piscicolas En Proceso - Desvalorizacion
2944 Productos Inmuebles En Proceso - Desvalorizacion
2945 Existencias De Servicios En Proceso - Desvalorizacion
2947 Otros Productos En Proceso - Desvalorizacion
2948 Costos De Financ. - Prod. En Proceso - Desvalorizacion

295 Materias Primas


2951 Materias Primas Para Prod. Manufactur. - Desvalorizacion
2952 Materias Primas Para Prod. De Extracc. - Desvalorizacion
2953 Mat.Primas Para Prod. Agrop. Y Piscic. - Desvalorizacion
2954 Materias Primas Para Prod. Inmuebles - Desvalorizacion
296 Materias Auxil., Suministros Y Repuest.
2961 Materiales Auxiliares - Desvalorizacion
2962 Suministros - Desvalorizacion
2963 Repuestos - Desvalorizacion
297 Envases Y Embalajes
2971 Envases - Desvalorizacion
2972 Embalajes - Desvalorizacion
298 Existencias Por Recibir
2981 Mercaderias - Por Recibir - Desvalorizacion
2982 Materias Primas - Por Recibir - Desvalorizacion
2983 Mater. Auxil., Suministros Y Repuest. - Por Recibir - Desvalorizacion
2984 Envases Y Embalajes - Por Recibir - Desvalorizacion
ELEMENTO
3
ACTIVO INMOVILIZADO
30 Inversiones Mobiliarias

301 Inversiones A Ser Mantenidas Hasta Vencimiento


3011 Instrum. Financ. Represent. De Deuda
30111 Valor. Emitid. O Garantiz. Por El Estado - Mantenidas Hasta El Vencimineto
30112 Valor. Emitid. Por El Sistema Financiero - Mantenidas Hasta El Vencimineto
30113 Valor. Emitid. Por Las Empresas - Mantenidas Hasta El Vencimineto
30114 Otros Titulos Representativos De Deuda - Mantenidas Hasta El Vencimineto
302 Instrum Financieros Represent Derecho Patrimonial
3021 Certificados De Suscrip. Preferente
3022 Acciones Represent. De Capital Social
3023 Acciones De Inversion
30231 Subsidiarias, Asociadas Y Sucursales - Acciones De Inversion
30232 Otras - Acciones De Inversion
3024 Certificados De Participacion De Fondos
30241 Fondos Mutuos - Certificados De Participacion De Fondos
30242 Fondos De Inversion - Certificados De Participacion De Fondos
3025 Asociac. En Participac. Y Consorcios
3028 Otros Titulos Represen. De Patrimonio
309 Desvaloriz. De Inversiones Mobiliarias
3091 Invers. A Ser Mantenid. Hasta El Vencim. - Desvalorizacion
3092 Instr. Financ. Repres. De Derec. Patrim. - Desvalorizacion
31 Inversiones Inmobiliarias

311 Terrenos
3111 Urbanos
31111 Valor Razonable - Terrenos - Urbanos - Inversiones Inmobiliarias
31112 Costo - Terrenos - Urbanos - Inversiones Inmobiliarias
31113 Revaluacion - Terrenos - Urbanos - Inversiones Inmobiliarias

3112 Rurales
31121 Valor Razonable - Terrenos - Rurales - Inversiones Inmobiliarias
31122 Costo - Terrenos - Rurales - Inversiones Inmobiliarias
31123 Revaluacion - Terrenos - Rurales - Inversiones Inmobiliarias
312 Edificaciones
3121 Edificaciones
31211 Valor Razonable - Edificaciones - Inversiones Inmobiliarias
31212 Costo - Edificaciones - Inversiones Inmobiliarias
31213 Revaluacion - Edificaciones - Inversiones Inmobiliarias
31214 Costos De Financ. - Invers. Inmobiliar.
32 Activos Adquiridos En Arrendamiento Financiero

321 Inversiones Inmobiliarias


3211 Terrenos - Inversiones Inmobiliarias - Arrendamiento Financiero
3212 Edificaciones - Inversiones Inmobiliarias - Arrendamiento Financiero
322 Inmuebles, Maquinaria Y Equipo
3221 Terrenos - Inmuebles, Maq. Y Equipo - Arrendamiento Financiero
3222 Edificaciones - Inmuebles, Maq. Y Equipo - Arrendamiento Financiero
3223 Maquinarias Y Equipos De Explotac. - Inmuebles, Maq. Y Equipo - Arrendamiento Financ
3224 Equipo De Transporte - Inmuebles, Maq. Y Equipo - Arrendamiento Financiero
3225 Muebles Y Enseres - Inmuebles, Maq. Y Equipo - Arrendamiento Financiero
3226 Equipos Diversos - Inmuebles, Maq. Y Equipo - Arrendamiento Financiero
3227 Herramientas Y Unidades De Reemplazo - Inmuebles, Maq. Y Equipo - Arrendamiento Fi
33 Inmuebles Maquinaria Y Equipo

331 Terrenos
3311 Terrenos
33111 Costo - Terrenos - Inmuebles, Maq. Y Equipo
33112 Revaluacion - Terrenos - Inmuebles, Maq. Y Equipo
332 Edificaciones
3321 Edificaciones Administrativas
33211 Costo De Adquisicion O Produccion - Edificaciones Administrativas - Inmuebles, Maq. Y
33212 Revaluacion - Edificaciones Administrativas - Inmuebles, Maq. Y Equipo
33213 Costo De Financiacion - Edificaciones - Edificaciones Administrativas - Inmuebles, Maq.
3322 Almacenes
33221 Costo De Adquisicion O Produccion - Almacenes - Inmuebles, Maq. Y Equipo
33222 Revaluacion - Almacenes - Inmuebles, Maq. Y Equipo
33223 Costo De Financiacion - Almacenes - Almacenes - Inmuebles, Maq. Y Equipo
3323 Edificaciones Para Produccion
33231 Costo De Adquisicion O Produccion - Edificaciones Para Produccion - Inmuebles, Maq. Y
33232 Revaluacion - Edificaciones Para Produccion - Inmuebles, Maq. Y Equipo
33233 Costo De Financ. - Edific. Para Produc. - Inmuebles, Maq. Y Equipo
3324 Instalaciones
33241 Costo De Adquisicion O Produccion - Instalaciones
33242 Revaluacion - Instalaciones
33243 Costo De Financiacion - Instalaciones - Instalaciones
333 Maquinarias Y Equipos De Explotacion

3331 Maquinarias Y Equipos De Explotacion


33311 Costo De Adquisicion O Produccion - Maquinarias Y Equipos De Explotacion - Inmuebles
33312 Revaluacion - Maquinarias Y Equipos De Explotacion - Inmuebles, Maq. Y Equipo
33313 Costo De Financ. - Maq. Y Eq. De Explot. - Maquinarias Y Equipos De Explotacion - Inmu
334 Equipo De Transporte
3341 Vehiculos Motorizados
33411 Costo - Vehiculos Motorizados - Inmuebles, Maq. Y Equipo
33412 Revaluacion - Vehiculos Motorizados - Inmuebles, Maq. Y Equipo
3342 Vehiculos No Motorizados
33421 Costo - Vehiculos No Motorizados - Inmuebles, Maq. Y Equipo
33422 Revaluacion - Vehiculos No Motorizados - Inmuebles, Maq. Y Equipo
335 Muebles Y Enseres
3351 Muebles
33511 Costo - Muebles - Inmuebles, Maq. Y Equipo
33512 Revaluacion - Muebles - Inmuebles, Maq. Y Equipo
3352 Enseres
33521 Costo - Enseres - Inmuebles, Maq. Y Equipo
33522 Revaluacion - Enseres - Inmuebles, Maq. Y Equipo
336 Equipos Diversos
3361 Equipos Para Proc. De Inform. (Computo)
33611 Costo - Equipo Para Procesamiento De Informacion (Computo) - Inmuebles, Maq. Y Equi
33612 Revaluacion - Equipo Para Procesamiento De Informacion (Computo) - Inmuebles, Maq.
3362 Equipo De Comunicacion
33621 Costo - Equipo De Comunicacion - Inmuebles, Maq. Y Equipo
33622 Revaluacion - Equipo De Comunicacion - Inmuebles, Maq. Y Equipo
3363 Equipo De Seguridad
33631 Costo - Equipo De Seguridad - Inmuebles, Maq. Y Equipo
33632 Revaluacion - Equipo De Seguridad - Inmuebles, Maq. Y Equipo
3369 Otros Equipos
33691 Costo - Otros Equipos - Inmuebles, Maq. Y Equipo
33692 Revaluacion - Otros Equipos - Inmuebles, Maq. Y Equipo
337 Herramientas Y Unidades De Reemplazo
3371 Herramientas
33711 Costo - Herramientas - Inmuebles, Maq. Y Equipo
33712 Revaluacion - Herramientas - Inmuebles, Maq. Y Equipo
3372 Unidades De Reemplazo
33721 Costo - Unidades De Reemplazo - Inmuebles, Maq. Y Equipo
33722 Revaluacion - Unidades De Reemplazo - Inmuebles, Maq. Y Equipo
338 Unidades Por Recibir
3381 Maquinarias Y Equipos De Explotacion - Unidades Por Recibir - Inmuebles, Maq. Y Equip
3382 Equipo De Transporte - Unidades Por Recibir - Inmuebles, Maq. Y Equipo
3383 Muebles Y Enseres - Unidades Por Recibir - Inmuebles, Maq. Y Equipo
3386 Equipos Diversos - Unidades Por Recibir - Inmuebles, Maq. Y Equipo
3387 Herramientas Y Unidades De Reemplazo - Unidades Por Recibir - Inmuebles, Maq. Y Equ
339 Construcciones Y Obras En Curso

3391 Adaptacion De Terrenos - Construcciones Y Obras En Curso - Inmuebles, Maq. Y Equipo


3392 Construcciones En Curso - Construcciones Y Obras En Curso - Inmuebles, Maq. Y Equipo
3393 Maquinaria En Montaje - Construcciones Y Obras En Curso - Inmuebles, Maq. Y Equipo
3394 Inversion Inmobiliaria En Curso - Construcciones Y Obras En Curso - Inmuebles, Maq. Y
3397 Costo De Financ. - Invers. Inmobiliar.
33971 Costo De Financ. - Edificaciones - Inversiones Inmmobiliarias - Construcciones Y Obras E
3398 Costo De Financ. - Inm., Maq. Y Equipo
33981 Costo De Financ. - Edificaciones - Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Construcciones Y O
33982 Costo De Financ. - Maq. Y Eq. De Explot. - Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Constr. Y O
3399 Otros Activos En Curso - Inmuebles, Maq. Y Equipo
34 Activos Intangibles

341 Concesiones, Licencias Y Otros Derechos


3411 Concesiones
34111 Costo - Concesiones
34112 Revaluacion - Concesiones
3412 Licencias
34121 Costo - Licencias
34122 Revaluacion - Licencias
3419 Otros Derechos
34191 Costo - Otros Derechos
34192 Revaluacion - Otros Derechos
342 Patentes Y Propiedades Industrial
3421 Patentes
34211 Costo - Patentes
34212 Revaluacion - Patentes
3422 Marcas
34221 Costo - Marcas
34222 Revaluacion - Marcas
343 Programas De Computadora (Software)
3431 Aplicaciones Informaticas
34311 Costo - Aplicaciones Informaticas
34312 Revaluacion - Aplicaciones Informaticas
344 Costos De Exploracion Y Desarrollo
3441 Costos De Exploracion
34411 Costo - Costo De Exploracion
3442 Costos De Desarrollo
34421 Costo - Costo De Desarrollo
345 Formulas, Diseos Y Prototipos
3451 Formulas
34511 Costo - Formulas
34512 Revaluacion - Formulas
3452 Diseos Y Prototipos
34521 Costo - Diseos Y Prototipos
34522 Revaluacion - Diseos Y Prototipos
346 Reservas De Recursos Extraibles

3461 Minerales - Reservas De Recursos Extraibles


3462 Petroleo Y Gas - Reservas De Recursos Extraibles
3463 Madera - Reservas De Recursos Extraibles
3469 Otros Recursos Extraibles - Reservas
347 Plusvalia Mercantil
3471 Plusvalia Mercantil
349 Otros Activos Intangibles
3491 Otros Activos Intangibles
35 Activos Biologicos

351 Activos Biologicos En Produccion


3511 De Origen Animal
35111 Valor Razonable - Activos Biolgicos De Origen Animal En Produccion
35112 Costo - Activos Biolgicos De Origen Animal En Produccion
3512 De Origen Vegetal
35121 Valor Razonable - Activos Biolgicos De Origen Vegetal En Produccion
35122 Costo - Activos Biolgicos De Origen Vegetal En Produccion
352 Activos Biologicos En Desarrollo
3521 De Origen Animal
35211 Valor Razonable - Activos Biolgicos De Origen Animal En Desarrollo
35212 Costo - Activos Biolgicos De Origen Animal En Desarrollo
35213 Costo De Financ.-Act.Biolog. Orig. Anim. - En Desarrollo
3522 De Origen Vegetal
35221 Valor Razonable - Activos Biolgicos De Origen Vegetal En Desarrollo
35222 Costo - Activos Biolgicos De Origen Vegetal En Desarrollo
35223 Costo De Financ.-Act.Biolog. Orig. Veg. - En Desarrollo
36 Desvalorizacion De Activos Inmovilizados

361 Inversiones Inmobiliarias


3611 Terrenos - Inversiones Inmobiliarias - Desvalorizacion
3612 Edificaciones
36121 Edificaciones - Costo De Construccion - Inversiones Inmobiliarias - Desvalorizacion
36122 Edificaciones - Costo De Financiacion - Inversiones Inmobiliarias - Desvalorizacion
363 Inmuebles, Maquinaria Y Equipo
3631 Terrenos - Inmuebles Maq. Y Equipo - Desvalorizacion
3632 Edificaciones
36321 Edificaciones - Costo De Construccion - Inmuebles Maq. Y Equipo - Desvalorizacion
36322 Edificaciones - Costo De Financiacion - Inmuebles Maq. Y Equipo - Desvalorizacion
3633 Maquinarias Y Equipos De Explotacion
36331 Maq. Y Eq. De Explot.-Costo De Constr. - Inmuebles Maq. Y Equipo - Desvalorizacion
36332 Maq. Y Eq. De Explot.-Costo De Financ. - Inmuebles Maq. Y Equipo - Desvalorizacion
3634 Equipo De Transporte - Inmuebles Maq. Y Equipo - Desvalorizacion
3635 Muebles Y Enseres - Inmuebles Maq. Y Equipo - Desvalorizacion
3636 Equipos Diversos - Inmuebles Maq. Y Equipo - Desvalorizacion
3637 Herram. Y Unidades De Reemplazo - Inmuebles Maq. Y Equipo - Desvalorizacion
364 Intangibles
3641 Concesiones, Licencias Y Otros Derechos - Desvalorizacion

3642 Patentes Y Propiedad Industrial - Desvalorizacion


3643 Programas De Comput. (Software) - Desvalorizacion
3644 Costos De Exploracion Y Desarrollo - Desvalorizacion
3645 Formulas, Diseos Y Prototipos - Desvalorizacion
3649 Otros Activos Intangibles - Desvalorizacion
365 Activos Biologicos
3651 Activos Biologicos En Produccion - Desvalorizacion
3652 Activos Biologicos En Desarrollo
36521 Activos Biologicos En Desarrollo - Costo - Desvalorizacion
36522 Act.Biolog.En Desarr.-Costo De Financ. - Desvalorizacion
37 Activo Diferido

371 Impuesto A La Renta Diferido


3711 Impuesto A La Renta Diferido - Activo
372 Participac. De Los Trabajad. Diferidas
3721 Particip. De Los Trabajad. Diferidas - Activo
373 Intereses Diferidos
3731 Inter. No Deveng. En Transac. Con Terc. - Activo Diferido
3732 Inter.No Deveng.En Medic.A Valor Descont - Activo Diferido
38 Otros Activos

381 Bienes De Arte Y Cultura


3811 Obras De Arte - Otros Activos
3812 Biblioteca - Otros Activos
3813 Otros - Activos
382 Diversos
3821 Monedas Y Joyas - Otros Activos
3822 Bienes Entregados En Comodato - Otros Activos
3823 Bienes Recib.En Pago (Adjud. Y Realiz.) - Otros Activos
39 Deprec. Amortizac. Y Agotam. Acumulados

391 Depreciacion Acumulada


3911 Inversiones Inmobiliarias
39111 Edific. - Costo De Adquisic. O Construc. - Inversiones Inmobiliarias
39112 Edificaciones - Costo De Financiacion - Inversiones Inmobiliarias
3912 Activ. Adquir. En Arrendam. Financiero
39121 Inversiones Inmob. - Edificaciones - Arrendamiento Financiero - Depreciacin Acumulad
39122 Inmueb., Maquin. Y Equipo - Edificac. - Depreciacin Acumulada
39123 Inm., Maq. Y Eq. - Maq. Y Eq. De Explot. - Depreciacin Acumulada
39124 Inm., Maq. Y Eq. - Equipos De Transporte - Depreciacin Acumulada
39126 Inm., Maq. Y Eq. - Equipos Diversos - Depreciacin Acumulada
3913 Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Costo
39131 Edificaciones - Costo - Depreciacion Acumulada
39132 Maquinarias Y Equipos De Explotacion - Costo - Depreciacion Acumulada
39133 Equipo De Transporte - Costo - Depreciacion Acumulada
39134 Muebles Y Enseres - Costo - Depreciacion Acumulada
39135 Equipos Diversos - Costo - Depreciacion Acumulada
39136 Herramientas Y Unidades De Reemplazo - Costo - Depreciacion Acumulada

3914 Inmueb., Maquin. Y Equipo - Revaluacion


39141 Edificaciones - Revaluacin - Depreciacion Acumulada
39142 Maquinarias Y Equipos De Explotacion - Revaluacin - Depreciacion Acumulada
39143 Equipo De Transporte - Revaluacin - Depreciacion Acumulada
39144 Muebles Y Enseres - Revaluacin - Depreciacion Acumulada
39145 Equipos Diversos - Revaluacin - Depreciacion Acumulada
39146 Herramientas Y Unidades De Reemplazo - Revaluacin - Depreciacion Acumulada
3915 Inm., Maq. Y Eq. - Costo De Financiacion
39151 Edificaciones - Costo De Financiacion - Depreciacion Acumulada
39152 Maquinarias Y Equipos De Explotacion - Costo De Financiacion - Depreciacion Acumulad
3916 Activos Biologicos En Produccion - Costo
39161 Activos Biologicos De Origen Animal - Costo - Depreciacion Acumulada
39162 Activos Biologicos De Origen Vegetal - Costo - Depreciacion Acumulada
3917 Act. Biolog. En Prod. - Costo De Financ.
39171 Activos Biologicos De Origen Animal - Costo De Financiacion - Depreciacion Acumulada
39172 Activos Biologicos De Origen Vegetal - Costo De Financiacion - Depreciacion Acumulada
392 Amortizacion Acumulada
3921 Intangibles - Costo
39211 Concesiones, Licencias Y Otros Derechos - Costo - Amortizacion Acumulada
39212 Patentes Y Propiedad Industrial - Costo - Amortizacion Acumulada
39213 Programas De Computadoras (Software) - Costo - Amortizacion Acumulada
39214 Costos De Exploracion Y Desarrollo - Costo - Amortizacion Acumulada
39215 Formulas, Diseos Y Prototipos - Costo - Amortizacion Acumulada
39219 Otros Activos Intangibles - Costo - Amortizacion Acumulada
3922 Intangibles - Revaluacion
39221 Concesiones, Licencias Y Otros Derechos - Revaluacion - Amortizacion Acumulada
39222 Patentes Y Propiedad Industrial - Revaluacion - Amortizacion Acumulada
39223 Programas De Computadora (Software) - Revaluacion - Amortizacion Acumulada
39225 Formulas, Diseos Y Prototipos - Revaluacion - Amortizacion Acumulada
39229 Otros Activos Intangibles - Revaluacion - Amortizacion Acumulada
393 Agotamiento Acumulado
3931 Agotamiento De Reservas De Recursos Extraibles
ELEMENTO
PASIVO

4
40 Tributos Y Aportes Al Sist. De Pensiones Y Salud X Pagar

401 Gobierno Central


4011 Impuesto General A Las Ventas
40111 Igv - Cuenta Propia
40112 Igv - Servic. Prestados Por No Domiciliados
40113 Igv - Regimen De Percepciones
40114 Igv - Regimen De Retenciones
4012 Impuesto Selectivo Al Consumo
4013 Canon
40131 Canon Petrolero
40132 Canon Minero

40133 Canon Gasifero


40134 Canon Pesquero
40135 Canon Hidroenergetico
40136 Canon Forestal
4015 Derechos Aduaneros
40151 Derechos Arancelarios
40152 Derechos Aduaneros Por Ventas
4017 Impuesto A La Renta
40171 Renta Tercera Categoria
40172 Renta Cuarta Categoria
40173 Renta Quinta Categoria
40174 Renta De No Domiciliados
4018 Otros Impuestos
40181 Impuesto A Las Transacciones Financieras
40182 Imp. A Los Juegos De Casino Y Tragamon.
40183 Tasas Por La Prestacion De Serv. Public.
40184 Regalias
40185 Impuesto A Los Dividendos
402 Certificados Tributarios
403 Instituciones Publicas
4031 Essalud
4032 Onp
4033 Contribucion El Senati
4034 Contribucion Al Sencico
4039 Otras Instituciones
405 Gobiernos Regionales
406 Gobiernos Locales
4061 Impuestos
40611 Impuesto Al Patrimonio Vehicular
40612 Impuesto A Las Apuestas
40613 Impuesto A Los Juegos
40614 Impuesto De Alcabala
40615 Impuesto Predial
40616 Impuesto Al Rodaje
40617 Imp. A Los Espectac. Public. No Deport.
4062 Contribuciones
4063 Tasas
40631 Licencia De Apertura De Establecimient.
40632 Transporte Publico
40633 Estacionamiento De Vehiculos
40634 Servicios Publicos O Arbitrios
40635 Servicios Administrativos O Derechos
407 Administradoras De Fondo De Pensiones
408 Empresas Prestadoras De Servic. De Salud
4081 Cuenta Propia - Empresas Prestadoras De Servic De Salud

4082 Cuenta De Terceros - Empresas Prestadoras De Servic De Salud


409 Otros Costos Administrativos E Intereses
41 Remuneraciones Y Particip. Por Pagar

411 Remuneraciones Por Pagar


4111 Sueldos Y Salarios Por Pagar
4112 Comisiones Por Pagar
4113 Remuneraciones En Especie Por Pagar
4114 Gratificaciones Por Pagar
4115 Vacaciones Por Pagar
413 Participac. De Los Trab. Por Pagar
415 Benef. Sociales De Los Trab. Por Pagar
4151 Compensac. Por Tiempo De Servicios
4152 Adelanto De Cts
4153 Pensiones Y Jubilaciones
419 Otras Remunerac. Y Partic. Por Pagar
42 Cuentas Por Pagar Comerc. - Terceros

421 Facturas, Boletas Y Otros Compr. X Pagar


4211 No Emitidas - Facturas, Boletas Y Otros Por Pagar - Terceros
4212 Emitidas - Facturas, Boletas Y Otros Por Pagar - Terceros
422 Anticipos Otorgados A Proveedores
423 Letras Por Pagar
424 Honorarios Por Pagar
43 Cuentas Por Pagar Comerc. - Relacionadas

431 Facturas, Boletas Y Otros Compr. X Pagar


4311 No Emitidas - Facturas, Boletas Y Otros Por Pagar - Relacionadas
4312 Emitidas - Facturas, Boletas Y Otros Por Pagar - Relacionadas
432 Anticipos Otorgados
433 Letras Por Pagar
44 Cuentas. X Pagar A Los Accion.,Direc.Y Geren.

441 Accionistas (O Socios)


4411 Prestamos - Cuentas Por Pagar - Accionistas (O Socios)
4412 Dividendos - Cuentas Por Pagar - Accionistas (O Socios)
4419 Otras Cuentas Por Pagar - Accionistas (O Socios)
442 Directores
4421 Dietas - Cuentas Por Pagar
4429 Otras Cuentas Por Pagar - Directores
443 Gerentes
45 Obligaciones Financieras

451 Prest. De Instit. Financ. Y Otras Entid.


4511 Instituciones Financieras - Obligaciones
4512 Otras Entidades - Obligaciones Financieras
452 Contratos De Arrendamiento Financiero
453 Obligaciones Emitidas
454 Otros Instrum. Financ. Por Pagar
4541 Letras - Otros Instrumentos Financieros Por Pagar

4542 Papeles Comerciales - Otros Instrumentos Financieros Por Pagar


4543 Bonos - Otros Instrumentos Financieros Por Pagar
4544 Pagares - Otros Instrumentos Financieros Por Pagar
4545 Facturas Conformadas - Otros Instrumentos Financieros Por Pagar
4549 Otras Obligaciones Financieras - Otros Instrumentos Financieros Por Pagar
455 Costos De Financiacion Por Pagar
4551 Prest. De Instit. Financ. Y Otras Entid.
45511 Instituciones Financieras - Costo De Financiacion Por Pagar
45512 Otras Entidades - Costo De Financiacion Por Pagar
4552 Contratos De Arrendamiento Financiero - Costos De Financiacion Por Pagar
4553 Otros Instrum. Financ. Por Pagar
45531 Letras - Costos De Financiacin Por Pagar
45532 Papeles Comerciales - Costos De Financiacin Por Pagar
45533 Bonos - Costos De Financiacin Por Pagar
45534 Pagares - Costos De Financiacin Por Pagar
45535 Facturas Conformadas - Costos De Financiacin Por Pagar
45539 Otras Obligaciones Financieras - Costos De Financiacin Por Pagar
456 Prestamos Con Compromisos De Recompra
46 Cuentas Por Pagar Diversas - Terceros

461 Reclamaciones De Terceros


464 Pasivos Por Instrum. Financ. Deriv.
4641 Cartera De Negociacion - Por Pagar -Terceros
4642 Instrumentos De Cobertura - Por Pagar -Terceros
465 Pasivos Por Compra De Activos Inmoviliz.
466 Pasivos Financieros - Comprom. De Venta
467 Depositos Recibidos En Garantia
469 Otras Cuentas Por Pagar Diversas
4691 Subsidios Gubernamentales
47 Cuentas Por Pagar Divers. - Relacionadas

471 Prestamos
4711 Matriz - Prestamos Por Pagar - Relacionadas
4712 Subsidiarias - Prestamos Por Pagar - Relacionadas
4713 Asociadas - Prestamos Por Pagar - Relacionadas
4714 Sucursales - Prestamos Por Pagar - Relacionadas
472 Costos De Financiacion
4721 Matriz - Costos De Financiacion Por Pagar - Relacionadas
4722 Subsidiarias - Costos De Financiacion Por Pagar - Relacionadas
4723 Asociadas - Costos De Financiacion Por Pagar - Relacionadas
4724 Sucursales - Costos De Financiacion Por Pagar - Relacionadas
473 Anticipos Recibidos
4731 Matriz - Anticipos Recibidos - Relacionadas
4732 Subsidiarias - Anticipos Recibidos - Relacionadas
4733 Asociadas - Anticipos Recibidos - Relacionadas
4734 Sucursales - Anticipos Recibidos - Relacionadas
474 Regalias

4741 Matriz - Regalias - Por Pagar- Relacionadas


4742 Subsidiarias - Regalias - Por Pagar- Relacionadas
4743 Asociadas - Regalias - Por Pagar - Relacionadas
4744 Sucursales - Regalias - Por Pagar - Relacionadas
475 Dividendos
4751 Matriz - Dividendos - Por Pagar - Relacionadas
4752 Subsidiarias - Dividendos - Por Pagar - Relacionadas
4753 Asociadas - Dividendos - Por Pagar - Relacionadas
4754 Sucursales - Dividendos - Por Pagar - Relacionadas
477 Pasivo Por Compra De Activ. Inmovilizad.
4771 Matriz - Pasivo Por Compra De Activo Inmovilizado - Relacionadas
4772 Subsidiarias - Pasivo Por Compra De Activo Inmovilizado - Relacionadas
4773 Asociadas - Pasivo Por Compra De Activo Inmovilizado - Relacionadas
4774 Sucursales - Pasivo Por Compra De Activo Inmovilizado - Relacionadas
479 Otras Cuentas Por Pagar Diversas
4791 Matriz - Otras Cuentas Por Pagar Diversas - Relacionadas
4792 Subsidiarias - Otras Cuentas Por Pagar Diversas - Relacionadas
4793 Asociadas - Otras Cuentas Por Pagar Diversas - Relacionadas
4794 Sucursales - Otras Cuentas Por Pagar Diversas - Relacionadas
48 Provisiones

481 Provision Para Litigios


482 Prov. Desmant.Retiro O Rehab.De Inmovil.
483 Provision Para Reestructuraciones
484 Prov.Para Prot.Y Remediac.Del Medio Amb.
485 Prov. Para Gastos De Responsab. Social
489 Otras Provisiones
49 Pasivo Diferido

491 Impuesto A La Renta Diferido


4911 Imp. A La Renta Diferido - Patrimonio - Pasivo Diferido
4912 Imp. A La Renta Diferido - Resultados - Pasivo Diferido
492 Participac. De Los Trabajad. Diferidas
4921 Partic. De Los Trabaj. Diferid.-Patrim. - Pasivo Diferido
4922 Part. De Los Trabaj. Diferid.-Resultad. - Pasivo Diferido
493 Intereses Diferidos
4931 Inter.No Devengad.En Transac.Con Tercer. - Pasivo Diferido
4932 Inter.No Deven.En Medic.A Valor Descont. - Pasivo Diferido
ELEMENTO
5
PATRIMONIO NETO
50 Capital

501 Capital Social


5011 Acciones
5012 Participaciones
502 Acciones En Tesoreria
51 Acciones De Inversion

511 Acciones De Inversion

512 Acciones De Inversion En Tesoreria


52 Capital Adicional

521 Primas (Descuento) De Acciones


522 Capitalizaciones En Tramite
5221 Aportes - En Trmite
5222 Reservas - En Trmite
5223 Acreencias - En Trmite
5224 Utilidades - En Trmite
523 Reducc. De Capital Pendientes De Formal.
56 Resultados No Realizados

561 Difer. De Cambio De Invers. Perm. En M.E


562 Instr. Financ.-Cobert.De Flujo De Efect.
563 Gananc.O Perd. En Act.Y Pasiv.Financ.
5631 Ganancia
5632 Perdida
57 Excedente De Revaluacion

571 Excedente De Revaluacion


5711 Inversiones Inmobiliarias - Excedente De Revaluacin
5712 Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Excedente De Revaluacin
5713 Intangibles - Excedente De Revaluacin
572 Exced. De Reval. - Acc. Liberadas Recib.
573 Partic.En Exc.Reval.-Inver.En Ent.Relac.
58 Reservas

581 Reinversion - Reservas


582 Legal
583 Contractuales
584 Estatuarias
585 Facultativas
589 Otras Reservas
59 Resultados Acumulados

591 Utilidades No Distribuidas


5911 Utilidades Acumuladas
5912 Ingresos De Aos Anteriores
592 Perdidas Acumuladas
5921 Perdidas Acumuladas
5922 Gastos De Aos Anteriores
ELEMENTO
6
GASTOS POR NATURALEZA
60 Compras

601 Mercaderias
6011 Mercaderias Manufacturadas
6012 Mercaderias De Extraccion
6013 Mercaderias Agropec. Y Piscicolas
6014 Mercaderias Inmuebles
6018 Otras Mercaderias

602 Materias Primas


6021 Materias Primas Para Prod. Manufact. - Compras
6022 Materias Primas Para Prod. De Extracc. - Compras
6023 Materias Prim. Para Prod. Agrop. Y Pisc. - Compras
6024 Materias Primas Para Prod. Inmuebles - Compras
603 Materiales Auxil.,Suministros Y Repuest.
6031 Materiales Auxiliares
6032 Suministros
6033 Repuestos
604 Envases Y Embalajes
6041 Envases
6042 Embalajes
609 Costos Vinculados Con Las Compras
6091 Costos Vincul.Con Las Compras De Mercad.
60911 Transporte
60912 Seguros
60913 Derechos Aduaneros
60914 Comisiones
60919 Otros Costos Vinc.Con Compras Mercad.
6092 Cost.Vinc.Comp.Mat.Prim.,Mat.,Sum.,Rep.
60921 Transporte
60922 Seguros
60923 Derechos Aduaneros
60924 Comisiones
60925 Otr.Cost.Vinc.Con Compr.Mat.Mp.Sum.Rep.
61 Variacion De Existencias

611 Mercaderias
6111 Mercaderias Manufacturadas - Variacin De Existencias
6112 Mercaderias De Extraccion - Variacin De Existencias
6113 Mercader. Agropec. Y Piscicolas - Variacin De Existencias
6114 Mercaderias Inmuebles - Variacin De Existencias
6115 Otras Mercaderias - Variacin De Existencias
612 Materias Primas
6121 Materias Primas Para Prod. Manufact.
6122 Materias Primas Para Prod. De Extracc.
6123 Mat.Prim. Para Prod. Agrop. Y Piscic.
6124 Materias Primas Para Prod. Inmuebles
613 Materiales Auxil.,Suminist. Y Repuest.
6131 Materiales Auxiliares
6132 Suministros
6133 Repuestos
614 Envases Y Embalajes
6141 Envases
6142 Embalajes
62 Gastos Del Personal, Directores Y Gerentes

621 Remuneraciones
6211 Sueldos Y Salarios
6212 Comisiones
6213 Remuneraciones En Especie
6214 Gratificaciones
6215 Vacaciones
622 Otras Remuneraciones
6221 Horas Extras
6222 Asignacion Familiar
623 Indemnizaciones Al Personal
624 Capacitacion
625 Atencion Al Personal
626 Gerentes
627 Seguridad Y Previsin Social
6271 Regimen De Prestaciones De Salud
6272 Regimen De Pensiones
6273 Sctr, Accid. De Trab. Y Enfer. Prof.
6274 Seguro De Vida
6275 Seg.Part.De Prest.Salud-Eps Y Otr.Part.
6276 Caja De Benef. De Seg. Soc. Del Pescador
628 Remuneraciones Al Directorio
629 Beneficios Sociales De Los Trabajadores
6291 Compensacin Por Tiempo De Servicios
6292 Pensiones Y Jubilaciones
6293 Otros Beneficios Post-Empleo
63 Gastos Por Servic. Prest. Por Terceros

631 Transporte, Correos Y Gastos De Viaje


6311 Transporte
63111 De Carga
63112 De Pasajeros
6312 Correos
6313 Alojamiento
6314 Alimentacion
632 Honorarios, Comisiones Y Corretajes
6321 Honorarios
6322 Comisiones
6323 Corretajes
633 Produccion Encargada A Terceros
634 Mantenimiento Y Reparaciones
635 Alquileres
6351 Terrenos
6352 Edificaciones
6353 Maquinarias Y Equipos De Explotacion
6354 Equipo De Transporte
6356 Equipos Diversos

636 Servicios Basicos


6361 Energia Electrica
6362 Gas
6363 Agua
6364 Telefono
6365 Internet
6366 Radio
6367 Cable
637 Publicid., Publicac. Y Relac. Publicas
638 Servicios De Contratistas
639 Otros Servicios Prestados Por Terceros
6391 Gastos Bancarios
6392 Gastos De Laboratorio
64 Gastos Por Tributos

641 Gobierno Central


6411 Impuesto General A Las Venta Y Selectivo Al Consumo
6412 Impuesto A Las Transacciones Financieras
6413 Impuesto Temporal Alos Activos Netos
6414 Impuesto A Los Juegos De Casinos Y Maquinas Tragamonedas
6415 Regalias Mineras
6419 Otros
642 Canones Y Derechos
6421 Canones
64211 Canon Petrolero
64212 Canon Minero
64213 Canon Gasifero
64214 Canon Pesquero
64215 Canon Hidroenergetico
64216 Canon Forestal
6422 Derechos
64221 Derechos Arancelarios
64222 Derechos Aduaneros Por Ventas
643 Tributos Al Gobierno Central
645 Tributos A Gob. Regionales Y Locales
646 Cotizaciones Con Caracter De Tributo
649 Otros Tributos
65 Otros Gastos De Gestion

651 Seguros
6511 Seguros De Soat
652 Regalias
653 Suscripciones Y Cotizaciones
654 Licencias Y Derechos De Vigencia
655 Costo Neto Enaj.De Act.Inmov.Y Op.Disc.
6551 Costo Neto De Enajenac. De Act. Inmov.
65511 Inversiones Inmobiliarias

65512 Activos Adq. En Arrend. Financ.


65513 Inmuebles, Maquinaria Y Equipo
65514 Intangibles
65515 Activos Biologicos
6552 Operaciones Discontinuadas
656 Suministros
657 Gastos De Investigacion Y Desarrollo
658 Gestion Medioambiental
659 Otros Gastos Diversos De Gestion
6591 Donaciones
6592 Sanciones Administrativas Fiscales
6599 Otros Gastos De Gestion
66 Perdida X Medicion De Activos No Financieros A Val. Raz.

661 Activo Realizable


6611 Mercaderias
6612 Productos En Proceso
6613 Activ. No Ctes. Mantenid. Para Venta
662 Activo Inmovilizado
6621 Inversiones Inmobiliarias
6622 Activos Biologicos
663 Obligaciones Financieras
664 Part.Result.De Sub.Y Afil.Met.Part.Patr.
665 Gastos Por Partic. En Negocios Conjuntos
67 Gastos Financieros
671 Gastos En Operac. De Endeud. Y Otros
6711 Prest. De Instit. Financ. Y Otras Entid.
6712 Contratos De Arrendamiento Financiero
6713 Emis.Y Coloc.De Inst.Repres.Deud.Y Patr.
6714 Documentos Vendidos O Descontados
672 Perd. Por Instrum. Financ. Derivados
673 Intereses Por Prest. Y Otras Oblig.
6731 Prest. De Instit. Financ. Y Otras Entid.
67311 Instituciones Financieras
67312 Otras Entidades
6732 Contratos De Arrendamiento Financiero
6733 Otros Instrum. Financ. Por Pagar
6734 Docum. Vendidos O Descontados
6735 Obligaciones Emitidas
6736 Obligaciones Comerciales
6737 Obligaciones Tributarias
675 Descuento Concedidos Por Pronto Pago
676 Diferencia De Cambio
677 Perd.Medic.Act.Pasiv. Finan.A Valor Raz.
679 Otros Gastos Financieros
6791 Primas Por Opciones

6792 Gastos Financ. En Med. A Valor Desc.


6799 Otros Gastos Financieros
68 Valuac. Y Deter. De Activos Y Provis.
681 Depreciacion
6811 Deprec. De Invers. Inmobiliarias
68111 Edificaciones - Costo - Inversion Inmobiliaria
68112 Edificaciones - Revaluacion
68113 Edificaciones - Costo De Financ.
6812 Deprec.Act. Adquiridos En Arrendamiento Financ.- Inv.Inmob.
68121 Edificaciones
6813 Deprec. Activ. Adq. En Arrend. Financ.
68131 Edificaciones
68132 Maquinarias Y Equipos De Explotacion
68133 Equipo De Transporte
68134 Equipos Diversos
6814 Deprec.De Inm., Maquin. Y Equipo - Costo
68141 Edificaciones
68142 Maquinarias Y Equipos De Explotacion
68143 Equipo De Transporte
68144 Muebles Y Enseres
68145 Equipos Diversos
68146 Herramientas Y Unid. De Reemplazo
6815 Deprec.Inm.,Maquin. Y Equipo - Revaluac.
68151 Edificaciones
68152 Maquinarias Y Equipos De Explotacin
68153 Equipo De Transporte
68154 Muebles Y Enseres
68155 Equipos Diversos
68156 Herramientas Y Unid. De Reemplazo
6816 Deprec.Inm.,Maq. Y Eq - Costo De Financiacion
68161 Edificaciones
68162 Maquinarias Y Equipos De Explotacin
6817 Deprec. De Act. Biolog. En Prod. - Costo
68171 Activ. Biolog. De Orig. Animal
68172 Activ. Biolog. De Orig. Vegetal
6818 Depr.Act.Biolog.En Prod.-Cost.De Financiacin
68181 Activos Biologicos De Origen Animal
68182 Activos Biologicos De Origen Vegetal
682 Amortizacion De Intangibles
6821 Amortiz. De Intang. Adquir. - Costo
68211 Concesiones, Licencias Y Otros Derechos
68212 Patentes Y Propiedad Industrial
68213 Programas De Computadora (Software)
68214 Costos De Exploracin Y Desarrollo
68215 Formulas, Diseos Y Prototipos

68219 Otros Activos Intangibles


6822 Amort. De Intang. Adquiridos - Revaluacion
68221 Concesiones, Licencias Y Otros Derechos
68222 Patentes Y Propiedad Industrial
68223 Programas De Computadora (Software)
68224 Costos De Exploracion Y Desarrollo
68225 Formulas, Diseos Y Prototipos
68229 Otros Activos Intangibles
6823 Amortizacin De Intangibles Generados Internamente-Costo
68231 Concesiones, Licencias Y Otros Derechos
68232 Patentes Y Propiedad Industrial
68233 Programas De Computadora (Software)
68234 Costos De Exploracin Y Desarrollo
68235 Formulas, Diseos Y Prototipos
68239 Otros Activos Intangibles
6824 Amortizacin Intangibles Generados Internamente - Revaluacin
68241 Concesiones, Licencias Y Otros Derechos
68242 Patentes Y Propiedad Industrial
68243 Programas De Computadora (Software)
68244 Costos De Exploracin Y Desarrollo
68245 Formulas, Diseos Y Prototipos
68249 Otros Activos Intangibles
683 Agotamiento
6831 Agotam. De Recursos Naturales Adquir.
684 Valuacion De Activos
6841 Estimacion De Cuentas De Cobranza Dudosa
6842 Desvalorizacion De Existencias
6843 Desvalorizacion De Invers. Mobiliarias
685 Deterioro Del Valor De Los Activos
6851 Desvaloriz. De Invers. Inmobiliarias
68511 Edificaciones
6852 Desvaloriz. De Inm., Maq. Y Equipo
68521 Edificaciones
68522 Maquinarias Y Equipos De Explotacion
68523 Equipo De Transporte
68524 Muebles Y Enseres
68525 Equipos Diversos
68526 Herramientas Y Unidades De Reemplazo
6853 Desvalorizacion De Intangibles
68531 Concesiones, Licencias Y Otros Derechos
68532 Patentes Y Propiedad Industrial
68533 Programas De Computadora (Software)
68534 Costos De Exploracin Y Desarrollo
68535 Formulas, Diseos Y Prototipos
68536 Otros Activos Intangibles

6854 Desvaloriz. De Activ. Biolog. En Prod.


68541 Activos Biologicos De Origen Animal
68542 Activos Biologicos De Origen Vegetal
686 Provisiones
6861 Provision Para Litigios
68611 Provision Para Litigios - Costo
68612 Prov. Para Litigios - Actualizacion Financiera
6862 Prov. X Desmant.,Retiro O Rehabil. Del Inmov.
68621 Prov.X Desmant., Retiro O Rehabil Del Inmov - Costo
68622 Prov.X Desmantelam.,Retiro O Rehabilit. Inmov.-Actualizacion Financiera
6863 Provision Para Reestructuraciones
6864 Prov.Para Protec.Y Remed. Del Medio Amb.
6865 Prov. Para Gastos De Responsab. Social
6869 Otras Provisiones
69 Costo De Ventas
691 Mercaderias
6911 Mercaderias Manufacturadas
69111 Terceros - Mercaderias Manufacturadas - Costo Venta
69112 Relacionadas - Mercaderias Manufacturadas - Costo Venta
6912 Mercaderas De Extraccion
69121 Terceros - Mercaderias De Extraccin - Costo Venta
69122 Relacionadas - Mercaderias De Extraccin - Costo Venta
6913 Mercaderias Agropecuarias Y Piscicolas
69131 Terceros - Mercaderias Agropecuarias Y Piscicolas - Costo Venta
69132 Relacionadas - Mercaderias Agropecuarias Y Piscicolas - Costo Venta
6914 Mercaderias Inmuebles
69141 Terceros - Mercaderias Inmuebles - Costo Venta
69142 Relacionadas - Mercaderias Inmuebles - Costo Venta
6915 Otras Mercaderias
69151 Terceros - Otras Mercaderias - Costo Venta
69152 Relacionadas - Otras Mercaderias - Costo Venta
692 Productos Terminados
6921 Productos Manufacturados
69211 Terceros - Productos Manufacturados - Costo Venta
69212 Relacionadas - Productos Manufacturados - Costo Venta
6922 Productos De Extraccion Terminados
69221 Terceros - Productos De Extraccion Terminados - Costo Venta
69222 Relacionadas - Productos De Extraccion Terminados - Costo Venta
6923 Prod. Agrop. Y Piscicolas Terminados
69231 Terceros - Productos Agricolas Y Piscicolas Terminados - Costo Venta
69232 Relacionadas - Productos Agricolas Y Piscicolas Terminados - Costo Venta
6924 Productos Inmuebles Terminados
69241 Terceros - Productos Inmuebles Terminados - Costo Venta
69242 Relacionadas - Productos Inmuebles Terminados - Costo Venta
6925 Existencias De Servicios Terminados

69251 Terceros - Existencias De Servicios Terminados - Costo Venta


69252 Relacionadas - Existencias De Servicios Terminados - Costo Venta
6926 Costos De Financiacion - Prod. Term.
69261 Terceros
69262 Relacionadas
693 Subproductos, Desechos Y Desperdicios
6931 Subproductos
69311 Terceros - Subproductos - Costo Venta
69312 Relacionadas - Subproductos - Costo Venta
6932 Desechos Y Desperdicios
69321 Terceros - Desechos Y Desperdicios - Costo Venta
69322 Relacionadas - Desechos Y Desperdicios - Costo Venta
694 Servicios
6941 Terceros - Servicios - Costo Venta
6942 Relacionadas - Servicios - Costo Venta
ELEMENTO
7
INGRESOS
70 Ventas
701 Mercaderias
7011 Mercaderias Manufacturadas
70111 Terceros - Mercaderias Manufacturadas - Ventas
70112 Relacionadas - Mercaderias Manufacturadas - Ventas
7012 Mercaderias De Extraccion
70121 Terceros - Mercaderias De Extraccion - Ventas
70122 Relacionadas - Mercaderias De Extraccion - Ventas
7013 Mercaderias Agropecuarias Y Piscicolas
70131 Terceros - Mercaderias Agropecuarias Y Piscicolas - Ventas
70132 Relacionadas - Mercaderias Agropecuarias Y Piscicolas - Ventas
7014 Mercaderias Inmuebles
70141 Terceros - Mercaderias Inmuebles - Ventas
70142 Relacionadas- Mercaderias Inmuebles - Ventas
7015 Mercaderias - Otras
70151 Terceros- Otras Mercaderias - Ventas
70152 Relacionadas - Otras Mercaderias - Ventas
702 Productos Terminados
7021 Productos Manufacturados
70211 Terceros - Productos Manufacturados - Ventas
70212 Relacionadas - Productos Manufacturados - Ventas
7022 Productos De Extraccion Terminados
70221 Terceros - Productos De Extraccion - Ventas
70222 Relacionadas - Productos De Extraccion - Ventas
7023 Prod. Agropec. Y Piscicolas Terminados
70231 Terceros - Productos Agropecuarios Y Piscicolas - Ventas
70232 Relacionadas - Productos Agropecuarios Y Piscicolas - Ventas
7024 Productos Inmuebles Terminados

70241 Terceros - Productos Inmuebles Terminados - Ventas


70242 Relacionadas - Productos Inmuebles Terminados - Ventas
7025 Existencias De Servicios Terminadas
70251 Terceros - Existencias De Servicios Terminadas - Ventas
70252 Relacionadas - Existencias De Servicios Terminadas - Ventas
703 Subproductos, Desechos Y Desperdicios
7031 Subproductos
70311 Terceros - Subproductos - Ventas
70312 Relacionadas - Subproductos - Ventas
7032 Desechos Y Desperdicios
70321 Terceros - Desechos Y Desperdicios - Ventas
70322 Relacionadas - Desechos Y Desperdicios - Ventas
704 Prestacion De Servicios
7041 Terceros - Prestacion De Servicios - Ventas
7042 Relacionadas - Prestacion De Servicios - Ventas
709 Devoluciones Sobre Ventas
7091 Mercaderias - Terceros
70911 Mercaderias Manufacturadas - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas
70912 Mercaderias De Extraccion - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas
70913 Mercaderias Agrop. Y Piscicolas - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas
70914 Mercaderias Inmuebles - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas
70915 Mercaderias - Otras - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas
7092 Mercaderias - Relacionadas
70921 Mercaderias Manufacturadas - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas
70922 Mercaderias De Extraccion - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas
70923 Mercaderias Agrop. Y Piscicolas - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas
70924 Mercaderias Inmuebles - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas
70925 Mercaderias - Otras - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas
7093 Productos Terminados - Terceros
70931 Productos Manufacturados - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas
70932 Productos De Extraccion Terminados - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas
70933 Prod. Agrop. Y Piscic. Terminados - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas
70934 Productos Inmuebles Terminados - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas
70935 Existencias De Servicios Terminadas - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas
7094 Productos Terminados - Relacionadas
70941 Productos Manufacturados - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas
70942 Productos De Extraccion Terminados - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas
70943 Productos Agrop. Y Piscic. Terminados - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas
70944 Productos Inmuebles Terminados - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas
70945 Existencias De Servicios Terminadas - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas
7095 Subprod.,Desec.Y Desperd. - Terceros
70951 Subproductos - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas
70952 Desechos Y Desperdicios - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas
7096 Subprod.,Desec.Y Desperd. - Relacionadas
70961 Subproductos - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas

70962 Desechos Y Desperdicios - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas


7097 Prestacion De Servicios
70971 Terceros - Devoluciones Sobre Ventas
70972 Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas
71 Variacion De La Produccion Almacenada
711 Variacion Productos Terminados
7111 Productos Manufacturados - Variacion
7112 Productos De Extraccion Terminados - Variacion
7113 Prod. Agropec. Y Piscicolas Terminados - Variacion
7114 Productos Inmuebles Terminados - Variacion
7115 Existencias De Servicios Terminados - Variacion
712 Variacion De Subproductos Desechos Y Des
7121 Subproductos - Variacion
7122 Desechos Y Desperdicios - Variacion
713 Variacion Productos En Proceso
7131 Prod. En Proc. De Manufactura - Variacion
7132 Prod. Extraidos En Proc. De Transformac. - Variacion
7133 Prod. Agropec. Y Piscic. En Proceso - Variacion
7134 Productos Inmuebles En Proceso - Variacion
7135 Existencias De Servicios En Proceso - Variacion
7138 Otros Productos En Proceso - Variacion
714 Variacion De Envases Y Embalajes
7141 Envases - Variacion
7142 Embalajes - Variacion
715 Variacion De Existencias De Servicios
72 Produccion De Activo Inmovilizado
721 Inversiones Inmobiliarias
7211 Edificaciones - Produccion De Activo Inmovilizado
722 Inmuebles, Maquinaria Y Equipo
7221 Edificios - Produccion De Activo Inmovilizado
7222 Maquinarias Y Otros Equip. De Explotac. - Produccion De Activo Inmovilizado
7223 Equipo De Transporte - Produccion De Activo Inmovilizado
7224 Muebles Y Enseres - Produccion De Activo Inmovilizado
7225 Equipos Diversos - Produccion De Activo Inmovilizado
7226 Equipo De Comunicacin - Produccion De Activo Inmovilizado
7227 Equipo De Seguridad - Produccion De Activo Inmovilizado
7228 Otros Equipos - Produccion De Activo Inmovilizado
723 Intangibles
7231 Programas De Computadora (Software) - Produccion De Activo Inmovilizado
7232 Costos De Exploracin Y Desarrollo - Produccion De Activo Inmovilizado
7233 Formulas, Diseos Y Prototipos - Produccion De Activo Inmovilizado
724 Activos Biologicos
7241 Act. Biolog. En Desarr. De Orig. Animal - Produccion De Activo Inmovilizado
7242 Act. Biolog. En Desarr. De Orig. Vegetal - Produccion De Activo Inmovilizado
725 Costos De Financiacion Capitalizados

7251 Costos De Financ. - Invers. Inmob.


72511 Costos De Financ. - Inv. Inmob.- Edific. - Produccion De Activo Inmovilizado
7252 Costos De Financ. - Inm., Maq. Y Equipo
72521 Edificaciones - Costos De Financ. - Inm., Maq. Y Equipo - Prod. De Activo Inmovilizado
72522 Maq. Y Otros Equip. De Explotac. - Costos De Financ. - Inm., Maq. Y Equipo - Prod. De Ac
7253 Costos De Financiacion - Intangibles
7254 Costos De Financ.- Act.Biolog.En Desarr.
72541 Activos Biologicos De Origen Animal - Costos De Financiacion
72542 Activos Biologicos De Origen Vegetal - Costos De Financiacion
73 Descuentos Reb. Y Bonif. Obtenidas
731 Descuentos Reb. Y Bonif. Obtenidas
7311 Terceros - Descuentos Reb. Y Bonif. Obtenidas
7312 Relacionadas - Descuentos Reb. Y Bonif. Obtenidas
74 Descuentos Reb. Y Bonif. Concedidas
741 Descuentos Reb. Y Bonif. Concedidas
7411 Terceros - Descuentos Reb. Y Bonif. Concedidas
7412 Relacionadas - Descuentos Reb. Y Bonif. Concedidas
75 Otros Ingresos De Gestion
751 Servicios En Beneficio Del Personal
752 Comisiones Y Corretajes
753 Regalias
754 Alquileres
7541 Terrenos - Aquileres
7542 Edificaciones - Alquileres
7543 Maquinarias Y Equipos De Explotacion - Alquileres
7544 Equipo De Transporte - Alquileres
7545 Equipos Diversos - Alquileres
755 Recuperacion De Cuentas De Valuacion
7551 Recuperac. - Cuentas De Cobranza Dudosa
7552 Recuperac. - Desvaloriz. De Existencias
7553 Recuperac. - Desvaloriz. De Inversiones Mobiliarias
756 Enajenacion De Activos Inmovilizados
7561 Inversiones Inmobiliarias - Enajenacion De Activos Inmovilizados
7562 Activos Adquiridos En Arrend. Financ. - Enajenacion De Activos Inmovilizados
7563 Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Enajenacion De Activos Inmovilizados
7564 Intangibles - Enajenacion De Activos Inmovilizados
7565 Activos Biologicos - Enajenacion De Activos Inmovilizados
757 Recup. De Deterioro De Cuentas De Activo Inmovil
759 Otros Ingresos De Gestion
7591 Subsidios Gubernamentales Recibidos
76 Ganancia X Medicion De Activos No Financ. A Valor Razonable
761 Activo Realizable
7611 Mercaderias - Ganancia Por Medicion A Valor Razonable
7612 Productos En Proceso - Ganancia Por Medicion A Valor Razonable
7613 Activos No Ctes. Mantenid. Para La Venta - Ganancia Por Medicion A Valor Razonable
762 Activo Inmovilizado
7621 Inversiones Inmobiliarias - Activo Inmovilizado - Ganancia Por Medicion A Valor Razona
7622 Activos Biologicos - Activo Inmovilizado - Ganancia Por Medicion A Valor Razonable
763 Partic En Result Subsid Y Asoc Metod Partic Patrim
764 Ingresos Por Particip. En Neg. Conjunt.
77 Ingresos Financieros
771 Ganancia Por Instrum. Financ. Derivado
772 Rendimientos Ganados
7721 Depositos En Instituc. Financieras
7722 Cuentas Por Cobrar Comerciales

7723 Prestamos Otorgados


7724 Invers. A Ser Manten. Hasta El Vencim.
7725 Instrum.Financ.Represent.De Derec.Patr.
773 Dividendos
775 Descuentos Obten. Por Pronto Pago
776 Diferencia En Cambio
777 Ganancia Por Medicion De Activos Y Pasivos Financ Al Val.Razonab.
779 Otros Ingresos Financieros
7792 Ingresos Financ En Medic. A Valor Descont.
78 Cargas Cubiertas Por Provisiones
781 Cargas Cubiertas Por Provisiones
79 Cargas Imputab. A Ctas. De Costos Y Gastos
791 Cargas Imputab. A Ctas. De Costos Y Gastos
792 Gastos Financ. Imputab. A Cuentas De Existenc.
ELEMENTO
8
SALDOS INTERMEDIARIOS
80 Margen Comercial
801 Margen Comercial
81 Produccion Del Ejercicio
811 Produccion De Bienes
812 Produccion De Servicios
813 Produccion De Activo Inmovilizado
82 Valor Agregado
821 Valor Agregado
83 Excedente (Insufic) Bruto De Explotac.
831 Excedente (Insufic) Bruto De Explotac.
84 Resultado De Explotacion
841 Resultado De Explotacion
85 Resultado Antes De Partic. E Impuesto
851 Resultado Antes De Partic. E Impuesto
87 Participacion De Los Trabajadores
871 Particip. De Los Trabajad. - Corriente
872 Particip. De Los Trabajad. - Diferida
88 Impuesto A La Renta
881 Impuesto A La Renta - Corriente
882 Impuesto A La Renta - Diferido
89 Determinac. Del Resultado Del Ejercicio
891 Utilidad
892 Perdida
ELEMENTO
9
CONTABILIDAD ANALITICA DE EXPLOTACION
90
901 Costos De Produccion
91 Costo Por Distribuir
911 Materias Primas Y Auxiliares
912 Envases Y Embalajes
913 Gastos De Personal
9131 Sueldos
9132 Salarios
9133 Seguridad Y Previsin Social
914 Servicios A Terceros
9141 Fletes Y Gastos De Transporte
9142 Energia Y Agua
9143 Seguros
915 Tributos
9151 Impuestos
9152 Derechos Aduaneros

916 Cargas Diversas De Gestion


9161 Alquileres
9162 Comunicacin
917 Provisiones Del Ejercicio
9171 Depreciacion De Activos Fijos
9172 Compensacin Por Tiempo De Servicios
92 Costos De Produccion De Servicio De Transporte
921 Materias Primas Y Auxiliares
922 Envases Y Embalajes
923 Suministros Diversos
924 Gastos De Personal
9241 Sueldos
9242 Salarios
9243 Seguridad Y Previsin Social
925 Servicios A Terceros
9251 Fletes Y Gastos De Transporte
9252 Energia Y Agua
9253 Seguros
92531 Seguros Soat
9254 Mantenimiento Y Reparaciones
926 Tributos
9261 Impuestos
9262 Derechos Aduaneros
927 Provisiones Del Ejercicio
9271 Depreciacion De Activos Fijos
9272 Compensacin Por Tiempo De Servicios
93 Costo Directo De Servicios
931 Productos "A"
932 Productos "B"
933 Productos "C"
94 Gastos Administrativos
941 Gastos De Personal
9411 Sueldos
9412 Jornales
9413 Vacaciones
9414 Seguridad Y Previsin Social
9415 Seguro De Vida
942 Servicios A Terceros
9421 Fletes Y Gastos De Transporte
9422 Trabajos Efectuados Por Terceros
9423 Energia Y Agua
9424 Honorarios Profesionales
9425 Seguros
943 Tributos
9431 Impuestos
9432 Imp.Al Patrimonio Empresarial
944 Cargas Diversas De Gestion
9441 Alquileres
9442 Gastos De Representacion
9443 Comunicacines
9444 Gastos Notariales
9445 Cotizaciones
945 Provisiones Del Ejercicio
9451 Depreciacion De Activos Fijos
9452 Cuentas De Cobranza Dudosa
9453 Compensacin Por Tiempo De Servicios
946 Depreciacion Y Amortizacion

9461 Depreciaciones
9462 Amortizaciones
95 Gastos De Ventas
951 Gastos De Personal
9551 Sueldos
9552 Jornales
9513 Comisiones
9514 Vacaciones
9515 Seguridad Y Previsin Social
9516 Seguro De Vida
952 Servicios De Terceros
9521 Fletes Y Gastos De Transporte
9522 Publicidad
9523 Regalias
9524 Honorarios Profesionales
9525 Energia Y Agua
953 Tributos
9531 Derechos Aduaneros
954 Cargas Diversas De Gestion
9541 Fletes Y Gastos De Transporte
9542 Gastos De Representacion
9543 Comunicaciones
955 Provisiones Del Ejercicio
9551 Depreciacion De Activos Fijos
9552 Compensacin Por Tiempo De Servicios
97 Gastos Financieros
971 Gastos Financieros
ELEMENTO
0
CUENTAS DE ORDEN
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
0.1 Bienes Y Valores Entregados
0.11 Bienes En Prestamo, Custodia Y No Capit.
0.111 Bienes En Prestamo - Entregados
0.112 Bienes En Custodia - Entregados
0.12 Valores Y Bienes Entregados En Garantia
0.121 Cartas Fianza - Entregados En Garanta
0.122 Cuentas Por Cobrar - Entregados En Garanta
0.123 Existencias - Entregados En Garanta
0.124 Inversion Mobiliaria - Entregados En Garanta
0.125 Inversion Inmobiliaria - Entregados En Garanta
0.126 Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Entregados En Garanta
0.127 Intangibles - Entregados En Garanta
0.128 Activos Biologicos - Entregados En Garanta
0.13 Activos Realizables Entreg. En Consig.
0.2 Derechos Sobre Instru. Finan. Deriv.
0.21 Contratos Al Futuro
0.22 Contratos A Termino (Forward)
0.23 Permutas Financieras (Swap)
0.24 Contratos De Opcion
0.3 Otras Cuentas De Orden Deudoras
0.31 Contratos Aprobados
0.311 Contratos En Ejecucion - Aprobados - Otras Cuentas De Orden Deudoras
0.312 Contratos En Tramite - Aprobados - Otras Cuentas De Orden Deudoras
0.32 Bienes Dados De Baja
0.321 Suministros - Dados De Baja - Otras Cuentas De Orden Deudoras
0.322 Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Dados De Baja - Otras Cuentas De Orden Deudoras
0.39 Diversas
0.4 Deudoras Por Contra

0.41 Deudoras Por Contra


CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
0.6 Bienes Y Valores Recibidos
0.61 Bienes Recibidos En Prestamo Y Custodia
0.611 Bienes Recibidos En Prestamo
0.612 Bienes Recibidos En Custodia
0.62 Valores Y Bienes Recibidos En Garantia
0.621 Cartas Fianza - Recibidos En Garanta
0.622 Cuentas Por Cobrar - Recibidos En Garanta
0.623 Existencias - Recibidos En Garanta
0.624 Inversion Mobiliaria - Recibidos En Garanta
0.625 Inversion Inmobiliaria - Recibidos En Garanta
0.626 Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Recibidos En Garanta
0.627 Intangibles - Recibidos En Garanta
0.628 Activos Biologicos - Recibidos En Garanta
0.63 Activos Realizables Recibid. En Consig.
0.7 Compromisos Sobre Instrumentos Financ. Deriv.
0.71 Contratos A Futuro
0.72 Contratos A Termino (Forward)
0.73 Permutas Financieras (Swap)
0.74 Contratos De Opcion
0.8 Otras Cuentas De Orden Acreedoras
0.89 Diversas
0.9 Acreedoras Por Contra
0.91 Acreedoras Por Contra

or Cobrar

or Cobrar - Relacionadas
ntes Por Cobrar - Relacionadas
es Por Cobrar - Relacionadas
s Por Cobrar - Relacionadas

Cobrar - Relacionadas
s Por Cobrar - Relacionadas
Por Cobrar - Relacionadas
r Cobrar - Relacionadas

Por Cobrar - Relacionadas


antes Por Cobrar - Relacionadas
tes Por Cobrar - Relacionadas
es Por Cobrar - Relacionadas

s Por Cobrar - Relacionadas


bantes Por Cobrar - Relacionadas
ntes Por Cobrar - Relacionadas
es Por Cobrar - Relacionadas

lacionadas

s
s - Terceros

os
vados

adas
as
s

das
as

das
nadas
s - Relacionadas

as

das
adas
as
nadas

Dudosa

nza Dudosa

osa
dosa
sa
udosa

as

Terminados
Piscicolas Terminados

s Terminados
Y Piscicolas Terminados

En Proceso
Piscicolas En Proceso

s En Proceso
Y Piscicolas En Proceso

nta

Venta
a La Venta
Y Equipo - Mantenidos Para La Venta

nidos Para La Venta


os Para La Venta
s Para La Venta
a Y Equipo - Mantenidos Para La Venta

ra La Venta
a Venta
a La Venta
a Venta

ibir

on

ncimineto
ncimineto
eto
encimineto

ero

ciero
- Arrendamiento Financiero
to Financiero
Financiero
nanciero
uipo - Arrendamiento Financiero

as - Inmuebles, Maq. Y Equipo


Equipo
ivas - Inmuebles, Maq. Y Equipo

q. Y Equipo

q. Y Equipo

on - Inmuebles, Maq. Y Equipo


Equipo
o

Explotacion - Inmuebles, Maq. Y Equipo


s, Maq. Y Equipo
s De Explotacion - Inmuebles, Maq. Y

ipo

Inmuebles, Maq. Y Equipo


uto) - Inmuebles, Maq. Y Equipo

po

po

nmuebles, Maq. Y Equipo


Equipo
quipo
ipo
Inmuebles, Maq. Y Equipo

muebles, Maq. Y Equipo


muebles, Maq. Y Equipo
uebles, Maq. Y Equipo
so - Inmuebles, Maq. Y Equipo

onstrucciones Y Obras En Curso

po - Construcciones Y Obras En Curso


a Y Equipo - Constr. Y Obras En Curso

ccion

ccion

rollo

rollo

s - Desvalorizacion
- Desvalorizacion

o - Desvalorizacion
- Desvalorizacion

po - Desvalorizacion
po - Desvalorizacion
on

Desvalorizacion

as

Depreciacin Acumulada

da
ada

umulada

Acumulada

ion Acumulada

acion Acumulada

Depreciacion Acumulada

mulada
mulada

epreciacion Acumulada
epreciacion Acumulada

Acumulada
a
Acumulada
ulada
a

zacion Acumulada
mulada
cion Acumulada
mulada
da

ar
Por Pagar

Por Pagar

ar

s
onadas
adas
nadas

nanciera

enta

nta
to Venta

ntas
as
Ventas

re Ventas
Ventas
obre Ventas
tas

as
obre Ventas
e Ventas
e Ventas
obre Ventas

Ventas
nes Sobre Ventas
ones Sobre Ventas
Sobre Ventas
es Sobre Ventas

entas

nmovilizado

nmovilizado
vilizado
ado

movilizado
nmovilizado

movilizado

e Activo Inmovilizado
. Y Equipo - Prod. De Activo Inmov.

nmovilizados
ilizados

e
on A Valor Razonable

edicion A Valor Razonable


A Valor Razonable

ab.

eudoras
udoras

s
s De Orden Deudoras

EMPRESA DE SERVICIOS DE COM

RUC: 20170

REGISTRO DE

31 DE DICIEMB

MES DE D

FECHA DE
EMISION

FECHA DE
PAGO O VENC.

COMPROBANTE DE PAGO
TIPO

SERIE

NUMERO

INFORMACION DEL PROVEEDOR - DOCUMENTO


TIPO

NUMERO

NOMBRE O RAZON SOCIAL

DETALLE

1-dic-15

01

009

465

20360480101

LA NEGRITA SA

COMPRA DE MERCADERIA

2-dic-15

02

001

04

10722289676

CRISTINA GAMARRA CUBA

LIMPIEZA DE OFICINA

3-dic-15

01

039

4981

20239691148

LA ESTRELLITA SRL

COMPRA DE MERCADERIA

4-dic-15

01

136

4961

20136891426

TV SUR

PUBLICIDAD

5-dic-15

01

001

9368

20304051101

JAIMITO SRL

COMPRA DE MERCADERIA

6-dic-15

14

39303

368

2038649163

SEDACUSCO SA

PAGO DE SERVICIO DE AGUA

7-dic-15

01

361

9311

20316900180

CARSA SA

COMPRA DE TV 14"

8-dic-15

01

001

963

10203041621

RAUL CUZMAR SALAZAR

COMPRA DE UNIFORMES PAR

9-dic-15

01

136

7984

20136891426

TV SUR

PUCLIDAD

10

10-dic-15

14

001

498

20100048922

ELECTRO SUR ESTE SA

PAGO DE SERVICIO ELECTRI

TOTAL COMPRAS DEL

CTA

DENOMINACION

33 Inmuebles Maquinaria Y Equipo


336 Equipos Diversos
60 Compras
601 Mercaderias
6011 Mercaderias Manufacturadas

ASIENTO DE RESUMEN
PARCIAL

DEBE
2,372.88

2,372.88
28,813.56
28,813.56

HABER

63 Gastos Por Servic. Prest. Por Terceros


632 Honorarios, Comisiones Y Corretajes
200.00
6361 Energia Electrica
793.22
6363 Agua
105.08
637 Publicid., Publicac. Y Relac. Publicas
7,372.88
638 Servicios De Contratistas
2,033.90
40 Tributos Y Aportes Al Sist. De Pensiones Y Salud X Pagar
401 Gobierno Central
4011 Impuesto General A Las Ventas
7,468.47
42 Cuentas Por Pagar Comerc. - Terceros
421 Facturas, Boletas Y Otros Compr. X Pagar

10,505.08

7,468.47

49,160.00
49,160.00

49,160.00

DE COMERCIAL LA SICUANEA EIRL

: 20170379818

TRO DE COMPRAS

ICIEMBRE DE 2015

ES DE DICIEMBRE

CUENTA Y DENOMINACION

PRECIO DE
COMPRA (*)

TIPO DE
PRECIO DE
CAMBIO (*) COMPRA S/. (*)

SUB CUENDENOMINACION

BASE IMPONIBLE

Mercaderias Manufacturadas

6011
632
6011
637

Honorarios, Comisiones Y
Corretajes
Mercaderias Manufacturadas
Publicid., Publicac. Y Relac.
Publicas
Mercaderias Manufacturadas

6011
6363
336
638
637

Agua
Equipos Diversos
Servicios De Contratistas
Publicid., Publicac. Y Relac.
Publicas
Energia Electrica

6361

S DEL MES

DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS

IMPORTE TOTAL PRECIO DE


COMPRA

IGV

REFERENCIA DE PAGO
MODALIDAD

7,800.00

1.00

7,800.00

6,610.17

200.00

1.00

200.00

200.00

4,200.00

1.00

4,200.00

3,559.32

640.68

4,200.00

CREDITO

6,400.00

1.00

6,400.00

5,423.73

976.27

6,400.00

CREDITO

22,000.00

1.00

22,000.00

18,644.07

3,355.93

22,000.00

CREDITO

124.00

1.00

124.00

105.08

18.92

124.00

CONTADO

2,800.00

1.00

2,800.00

2,372.88

427.12

2,800.00

CONTADO

2,400.00

1.00

2,400.00

2,033.90

366.10

2,400.00

CONTADO

2,300.00

1.00

2,300.00

1,949.15

350.85

2,300.00

CONTADO

936.00

1.00

936.00

793.22

142.78

936.00

CREDITO

41,691.53

1,189.83

7,800.00
###

### 49,160.00

CREDITO
CONTADO

ENCIA DE PAGO
FECHA PAGO

49,160.00

#REF!

49,160.00

CUENTA

P.C.
-

V.C. n G.
-

V.C.

IGV
-

EMPRESA DE SERVICIOS DE COMERCIAL LA SICUA


RUC: 20170379818
REGISTRO DE VENTAS
31 DE DICIEMBRE DE 2015

FE
COMPROBANTE DE PAGO
CH
FECHA DE A
N
EMISION DE
PA TIPO
SERIE
NUMERO
GO

INFORMACION DEL CLIENTE - DOCUMENTO

TIPO

NUMERO

NOMBRE O RAZON
SOCIAL

1-dic-15

01

001

001

20903041621

SOCIEDAD ARCOS SAS

2-dic-15

01

001

002

20601631045

ESTANCIA IMPERIAL EIRL

3-dic-15

01

001

003

10203641320

ISABEL ROJAS MELENDEZ

4-dic-15

01

001

004

20903041621

SOCIEDAD ARCOS SAS

5-dic-15

003

001

005

20601631045

ESTANCIA IMPERIAL EIRL

6-dic-15

003

001

006

10203641320

ISABEL ROJAS MELENDEZ

7-dic-15

003

001

007

20903041621

SOCIEDAD ARCOS SAS

8-dic-15

003

001

008

20601631045

ESTANCIA IMPERIAL EIRL

9-dic-15

003

001

009

10203641320

ISABEL ROJAS MELENDEZ

10

10-dic-15

003

001

010

20601631045

ESTANCIA IMPERIAL EIRL

DETALLE
VENTA DE MERCADERIA
VENTA DE MERCADERIA
VENTA DE MERCADERIA
VENTA DE MERCADERIA
VENTA DE MERCADERIA
VENTA DE MERCADERIA
VENTA DE MERCADERIA
VENTA DE MERCADERIA
VENTA DE MERCADERIA
VENTA DE MERCADERIA

TOTAL VENTAS DEL MES

CUENTA

DENOMINACION
DEBE
12 Cuentas X Cobrar Comerciales-Tercero
102,896.00

121 Facturas,Boletas Y Otros Comprob. X

HABER

40 Tributos Y Aportes Al Sist. De Pensiones Y Sa


401 Gobierno Central

15,696.00

4011 Impuesto General A Las Ventas


70 Ventas

87,200.00

701 Mercaderias
TOTALES

102,896.00

102,896.00

OS DE COMERCIAL LA SICUANEA EIRL


UC: 20170379818
GISTRO DE VENTAS

E DICIEMBRE DE 2015

PRECIO DE VENTA
S/. (*)

4,200.00

IMPORTE
TOTAL DE LA
OPERACIN

BASE IMPONIBLE
OPERACIONES
INA
GRAVADAS
EXONE
FEC ISC
RADA
TA

IGV Y/O IPM

3,559.32

640.68

2,665.25

479.75

414.41

74.59

5,465.00

4,631.36

833.64

65,767.00

55,734.75

10,032.25

3,455.00

2,927.97

527.03

3,432.00

2,908.47

523.53

5,776.00

4,894.92

881.08

4,435.00

3,758.47

676.53

6,732.00

5,705.08

1,026.92

3,145.00
489.00

102,896.00

87,200.00

15,696.00

OT
REFERENCIA DEL
RO
TIPO COMPROBANTE
S IMPORTE TOTAL DEL DE
DE PAGO N
S
TRI
COMPROBANTE
CAMB
DEL
FECH
TIP
E
BU
IO
DOC
A
O RI
TO
UME
E
S
NTO
4,200.00
3,145.00
489.00
5,465.00
65,767.00
3,455.00
3,432.00
5,776.00
4,435.00
6,732.00

###

102,896.00

RESUMEN

IGV
REGISTRO DE VENTAS
REGISTRO DE COMPRAS
SALDO A PAGAR O A FAVOR
IR
VENTAS TOTALES

87,200
0
A Pagar

16,568
0
16,568
16,568

87,200

#REF!

Coef / Prcent

0.040

TOTAL

S.F.MES ANT

PERCEP.

DETRACC.

REMUNERACIN
N

APELLIDOS Y NOMBRES

CARGO

HABER
MENSUAL

MOVILIDAD

COMISIONES

RIESGO DE
CAJA

ASIGNACIN
FAMILIAR

QUISPE BUSTAMANTE KAREN

GERENTE

8,000.00

100.00

55.00

SUTTA QUISPE LUIS

ADMINISTRADOR

6,000.00

100.00

55.00

TTITO QUISPE OLGER

CONTADOR

5,000.00

100.00

100.00

55.00

CORRALES TORRES ARACELY

AUDITOR NOCTURNO

4,000.00

100.00

100.00

55.00

HUILLCA CHOCCO URIEL

CONDUCTOR

3,000.00

100.00

100.00

55.00

SANCHEZ TACOMA VINCENT

CAJERA

2,000.00

100.00

100.00

RAMIREZ ALARCON TANIA

SERVICIOS GENERALES

1,000.00

100.00

100.00

BUSTOS CAIRO GABRIELA

SERVICIOS GENERALES

1,000.00

100.00

100.00

HUAMAN NAOLA LISET

SERVICIOS GENERALES

1,000.00

100.00

100.00

SERVICIOS GENERALES

1,000.00

100.00

100.00

### 1,000.00

800.00

10 CORI PAZ LUZ

300.00
-

55.00
55.00

55.00
300.00

440.00

---------------------- 1 --------------------62 Cargas de Personal

621 Remuneraciones
6211 Sueldos y Salarios
627 Seguridad y Previcin Social
6271 Regimen de Prestacin de Salud

6273 S.C.T.R
6274 Seguro de Vida
14 Cuentas por Cobrar al Personal, a los Accionistas (socios), Directores y Gerentes

141 Personal
1412 Adelantos de Remuneracin
40 Trib. Apor. Al Sist. De Pensiones

4017 Impuesto a la Renta


40173 Renta de Quinta Categoria
403 Inst. Publicas
4031 Essalud
4032 Onp
4033 Senati
4034 S.C.T.R.
4035 Essalud Vida
407 AFP
41 Remuneraciones y Participaciones por Pagar

411 Remuneraciones por Pagar


4111 Sueldos y Salarios po pagar
46 Cuentas por Pagar Diversas - Terceros
4692 Descuentos Judiciales
4693 Seguro de Vida

nombres y apellidos

1
2
3

INES POLAR
PEDRO VALDEZ
RAQUEL SUAREZ

cargo
GERENTE
VENDEDOR
VENDEDOR

dias laborados
J

MARIA LEDESMA

nombres y apellidos

1
2
3
4
5

INES POLAR
PEDRO VALDEZ
RAQUEL SUAREZ
MARIA LEDESMA
ALBERTO CANO

LIMPIEZA

cargo
GERENTE
VENDEDOR
VENDEDOR
LIMPIEZA
SUPERVISOR

dias laborados
J

EMPRESA DE SERVICIOS DE COMERCIAL LA SICUANEA EIRL


RUC: 20170379818
PLANILLAS DE SUELDOS
MES DE DICIEMBRE
CARGA DEL EMPLEADO
TOTAL
REMUNERACIN

AFP
AFP

APORTE

ONP

RENTA DE 5TA

ESSALUD VIDA

DESCUENTOS
JUDICIALES

8,155.00

HORIZONTE

13.06

975.79

1,130.47

5.00

2,446.50

6,155.00

INTEGRA

13.04

802.61

775.97

5.00

1,846.50

5,255.00

PRIMA

12.84

674.74

616.45

5.00

4,255.00

PROFUTURO

13.56

576.98

439.20

5.00

3,255.00

ONP

13.00

423.15

261.95

5.00

2,555.00

ONP

13.00

332.15

137.87

5.00

1,255.00

ONP

13.00

163.15

5.00

1,200.00

ONP

13.00

156.00

1,200.00

ONP

13.00

156.00

1,255.00

ONP

13.00

34,540.00

130.50

3,030.12

163.15
1,393.60

5.00
3,361.91

40.00
DEBE

37,831.66
34,540.00
34,540.00
3,291.66
3,108.60

4,293.00
HABER

183.06
1,000.00

s y Gerentes

1,000.00
1,000.00
10,934.23
3,361.91
3,361.91
4,542.20
3,108.60
1,393.60
40.00
3,030.12
21,421.37
21,421.37
21,421.37
4,476.06
4,293.00
183.06
37,831.66

37,831.66

total
dias
30
30
30

rem.
basica
1500.00
1200.00
1200.00

asignacion
familiar

horas
extras

COMISIONES

TOTAL
REMUN.
1500.00
1200.00
1200.00

30

CTA

600.00
4500.00

0.00

0.00

600.00
4500.00

RESUMEN
62 Gastos Del Personal, Directores Y Gerentes
621 Remuneraciones
6211 Sueldos Y Salarios
627 Seguridad Y Previsin Social
6271 Regimen De Prestaciones De Salud
40 Tributos Y Aportes Al Sist. De Pensiones Y Salud X Pagar
403 Instituciones Publicas
4031 Essalud
4032 Onp
41 Remuneraciones Y Particip. Por Pagar
411 Remuneraciones Por Pagar
4111 Sueldos Y Salarios Por Pagar
TOTALES

EMPRESA DE SERVICIOS DE COMERCIAL LA SICUANEA EIRL


RUC: 20170379818
PLANILLAS DE SUELDOS
MES DE OCTUBRE

total
dias

30
30
30
30
30

rem.
basica
1500.00
1200.00
1200.00
700.00
900.00
5500.00

asignacion
familiar

0.00

horas
extras

0.00

CTA

COMISIONES

0.00
RESUMEN

62 Gastos Del Personal, Directores Y Gerentes


621 Remuneraciones

TOTAL
REMUN.
1500.00
1200.00
1200.00
700.00
900.00
5500.00

6211 Sueldos Y Salarios


627 Seguridad Y Previsin Social
6271 Regimen De Prestaciones De Salud
40 Tributos Y Aportes Al Sist. De Pensiones Y Salud X Pagar
403 Instituciones Publicas
4031 Essalud
4032 Onp
41 Remuneraciones Y Particip. Por Pagar
411 Remuneraciones Por Pagar
4111 Sueldos Y Salarios Por Pagar
TOTALES

APORTES EMPLEADOR
ADELANTOS

NETO A PAGAR

SEGURO DE VIDA
.53%

ESSALUD 9%

SCTR 0.33%

TOTAL
APORTES

4,557.76

3,597.24

43.22

733.95

777.17

3,430.08

2,724.92

32.62

553.95

586.57

300.00

1,596.19

3,658.81

27.85

472.95

500.80

200.00

1,221.18

3,033.82

22.55

382.95

405.50

300.00

990.10

2,264.90

17.25

292.95

310.20

475.02

2,079.98

13.54

229.95

243.49

268.15

986.85

6.65

112.95

119.60

156.00

1,044.00

6.36

108.00

114.36

156.00

1,044.00

6.36

108.00

114.36

268.15

986.85

6.65

112.95

119.60

21,421.37

183.06

3,108.60

3,291.66

100.00

100.00
1,000.00
HABER

TOTAL
DESUENTOS

###

1,000.00

10,934.23

21,421.37

4,476.06

37,831.66

SENATI

Desc. Al trabajador
SNSP
%
1500.00
195.00
1200.00
156.00
1200.00
156.00

TOTAL
DESC.

TOTAL
aport. Del empl.
firma
liquido
ESSALUD 9%
1305.00
135.00
1044.00
108.00
1044.00
108.00

600.00

78.00
585.00
parcial

522.00
3915.00

0.00
debe

54.00
405.00

haber
4905.00

4500.00
405.00
990.00
405.00
585.00
3915.00
3915.00
4,905.00

SENATI

Desc. Al trabajador
SNSP
%
1500.00
195.00
1200.00
156.00
1200.00
156.00
700.00
91.00
900.00
117.00
715.00
parcial

TOTAL
DESC.

0.00
debe

4,905.00

TOTAL
aport. Del empl.
firma
liquido
ESSALUD 9%
1305.00
135.00
1044.00
108.00
1044.00
108.00
609.00
63.00
783.00
81.00
4785.00
495.00
haber

5995.00

5500.00
495.00
1210.00
495.00
715.00
4785.00
4785.00
5,995.00

5,995.00

EMPRESA DE SERVICIOS DE COME

RUC: 2017037

LIBRO CA

31 DE DICIEMBRE

N
FECHA DE
CORRELATIVO
DESCRIPCIN DE LA
LA
DEL
OPERACIN
OPERACIN
REGISTRO
001
12/1/2015 SALDO INICIAL EN CAJA

CUENTA CONTA
CDIGO
101

002

12/1/2015

VENTA DE MERCADERIA

121

003

12/2/2015

POR PAGO DE LIMPIEZA

121

004

12/3/2015

VENTA DE MERCADERIA

121

005

12/4/2015

VENTA DE MERCADERIA

121

006

12/5/2015

VENTA DE MERCADERIA

121

007

12/6/2015

VENTA DE MERCADERIA

121

008

12/7/2015

VENTA DE MERCADERIA

121

009

12/8/2015

VENTA DE MERCADERIA

121

010

12/9/2015

VENTA DE MERCADERIA

121

12/10/2015 VENTA DE MERCADERIA

121

011
012

12/1/2015

COMPRA DE MERCADERIA

421

013

12/2/2015

COMPRA DE MERCADERIA

421

014

12/3/2015

COMPRA DE MERCADERIA

421

015

12/4/2015

COMPRA DE MERCADERIA

421

016

12/5/2015

COMPRA DE MERCADERIA

421

017

12/6/2015

COMPRA DE MERCADERIA

421

018

12/7/2015

COMPRA DE MERCADERIA

421

019

12/8/2015

COMPRA DE MERCADERIA

421

020

12/9/2015

COMPRA DE MERCADERIA

421

021

12/10/2015 COMPRA DE MERCADERIA

421

022

12/31/2015 PLANILLA DEL MES

40

023

12/31/2015 PLANILLA DEL MES

41

024

12/31/2015 PLANILLA DEL MES

46

CTA
10
101
40
401
41

411
42
421
46
469
10
101
12
121

A DE SERVICIOS DE COMERCIAL LA SICUANEA EIRL


RUC: 20170379818
LIBRO CAJA
31 DE DICIEMBRE DE 2015

CUENTA CONTABLE ASOCIADA


DENOMINACIN

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

INVENTARIO

ACREEDOR

4,200.00

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 3


CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 3
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 3
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 3

4,200.00
3,145.00
489.00
5,465.00

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 3

65,767.00

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 3

3,455.00

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 3


CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 3

3,432.00
5,776.00

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 3

4,435.00

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 3

6,732.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 3

7,800.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 3

200.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 3

4,200.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 3

6,400.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 3

22,000.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 3

124.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 3

2,800.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 3

2,400.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 3

2,300.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 3

936.00

40 Trib. Apor. Al Sist. De Pensiones

10,934.23

41 Remuneraciones y Participaciones por Pagar

21,421.37

46 Cuentas por Pagar Diversas - Terceros


TOTAL MOVIMIENTO MES

4,476.06
107,096.00

RESUMEN

DEBE

Efectivo Y Equivalente De Efectivo


Caja

21,104.34
21,104.34

Tributos Y Aportes Al Sist. De Pensiones Y Salud X Pagar


Gobierno Central
Remuneraciones Y Particip. Por Pagar

85,991.66

10,934.23
10,934.23
21,421.37

Remuneraciones Por Pagar

21,421.37

Cuentas Por Pagar Comerc. - Terceros


Cuentas Por Pagar Comerc. - Terceros
Otras Cuentas Por Pagar Diversas
Otras Cuentas Por Pagar Diversas

49,160.00
49,160.00
-

4,476.06

4,476.06

Efectivo Y Equivalente De Efectivo


Caja
Cuentas X Cobrar Comerciales-Terceros
Facturas,Boletas Y Otros Comprob. X Cobrar

4,200.00
102,896.00
107,096.00

TOTAL SALDOS
4,200.00
8,400.00
11,545.00
12,034.00
17,499.00
83,266.00
86,721.00
90,153.00
95,929.00
100,364.00
107,096.00
99,296.00
99,096.00
94,896.00
88,496.00
66,496.00
66,372.00
63,572.00
61,172.00
58,872.00
57,936.00
47,001.77
25,580.40
21,104.34
1,467,097.51

HABER

4,200.00
102,896.00

107,096.00

EMPRESA DE SERVICIOS D

RUC:

LI

ESPRESADO
REFERENCIA OPERACIONAL
CUENTA
DOC. SUSTENTATORIIO
CODIG D LIBRO
N
COD. DOC.
1
1
1
POR RESUMEN DE COMPRAS
33
DICIEMBRE
336

N
FECHA

DETALLE

60
601
6011

63
632
6361
6363
637
638

40
401
4011

42
421
POR LA ENTRADA AL ALMACEN

20
201

61
611
POR LAS TRANSFERENCIAS
DE LOS GASTOS

94
95
79

POR LA VENTAS DEL MES

12
121

40
401
4011

70
701
POR LA PLANILLA DE
DICIEMBRE

62
621
6211
627
6271
6273
6274

14
141

1412

40
4017
40173
403
4031
4032
4033
4034
4035
407

41
411
4111

46

4692
4693

2
POR LA TRASNFERENCIA
DE LOS GASTOS

94
95
79

RESUMEN DE CAJA
ASIENTO MENSUAL

10
101

40
401

41
3

411

42
421
46
469

10
101

12
121

POR EL COSTO DE VENTAS


MENSUAL

69
691

20
201

ERVICIOS DE COMERCIAL LA SICUANEA EIRL


RUC: 20170379818
LIBRO DIARIO

PRESADO EN NUEVOS SOLES

DENOMINACION/GLOSA

PARCIAL

DEBE

------------*------------

Inmuebles Maquinaria Y Equipo


Equipos Diversos

S/.

Gastos Por Servic. Prest. Por Terceros


Honorarios, Comisiones Y Corretajes
Energia Electrica
Agua
Publicid., Publicac. Y Relac. Publicas
Servicios De Contratistas

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

28,813.56
200.00
793.22
105.08
7,372.88
2,033.90

Tributos Y Aportes Al Sist. De Pensiones Y Salud X Pagar


Gobierno Central
Impuesto General A Las Ventas

S/.

2,372.88

S/.

28,813.56

S/.

10,505.08

S/.

7,468.47

S/.

28,813.56

S/.
S/.

5,252.54
5,252.54

S/.

102,896.00

S/.

37,831.66

2,372.88

Compras
Mercaderias
Mercaderias Manufacturadas

S/.

7,468.47

Cuentas Por Pagar Comerc. - Terceros


Facturas, Boletas Y Otros Compr. X Pagar
------------*------------

Mercaderias
Mercaderias Manufacturadas

Variacion De Existencias
Mercaderias
------------*------------

Gastos Administrativos
Gastos De Ventas
Cargas Imputab. A Ctas. De Costos Y Gastos
------------*------------

Cuentas X Cobrar Comerciales-Terceros


Facturas,Boletas Y Otros Comprob. X Cobrar

Tributos Y Aportes Al Sist. De Pensiones Y Salud X Pagar


Gobierno Central
Impuesto General A Las Ventas

Ventas
Mercaderias
------------*------------

Gastos Del Personal, Directores Y Gerentes


Remuneraciones
Sueldos Y Salarios
Seguridad Y Previsin Social
Regimen De Prestaciones De Salud
Sctr, Accid. De Trab. Y Enfer. Prof.
Seguro De Vida

S/.

34,540.00

S/.

3,291.66

S/.

1,000.00

Cuentas X Cobrar Pers., Acc.(Soc.) Direc. Ger.


Personal

Adelanto De Remuneraciones - Personal

Tributos Y Aportes Al Sist. De Pensiones Y Salud X Pagar


Impuesto A La Renta
Renta Quinta Categoria
Instituciones Publicas
Essalud
Onp
Contribucion El Senati
Contribucion Al Sencico
#N/A
Administradoras De Fondo De Pensiones

S/.

3,361.91

S/.

4,542.20

S/.

3,030.12

S/.

21,421.37

S/.
S/.

4,293.00
183.06

Remuneraciones Y Particip. Por Pagar


Remuneraciones Por Pagar
Sueldos Y Salarios Por Pagar

Cuentas Por Pagar Diversas - Terceros


4692 Descuentos Judiciales
4693 Seguro de Vida
------------*------------

Gastos Administrativos
Gastos De Ventas
Cargas Imputab. A Ctas. De Costos Y Gastos

S/.
S/.

18,915.83
18,915.83

S/.

21,104.34

S/.

10,934.23

S/.

21,421.37

S/.

49,160.00

S/.

4,476.06

S/.

87,200.00

------------*------------

Efectivo Y Equivalente De Efectivo


Caja

S/.

21,104.34

Tributos Y Aportes Al Sist. De Pensiones Y Salud X Pagar


Gobierno Central

S/.

10,934.23

Remuneraciones Y Particip. Por Pagar


Remuneraciones Por Pagar

S/.

21,421.37

Cuentas Por Pagar Comerc. - Terceros


Facturas, Boletas Y Otros Compr. X Pagar
Cuentas Por Pagar Diversas - Terceros
Otras Cuentas Por Pagar Diversas

S/.
S/.
S/.

49,160.00
4,476.06

S/.
S/.
S/.

4,200.00
102,896.00

Efectivo Y Equivalente De Efectivo


Caja

Cuentas X Cobrar Comerciales-Terceros


Facturas,Boletas Y Otros Comprob. X Cobrar
------------*------------

Costo De Ventas
Mercaderias

Mercaderias
Mercaderias Manufacturadas
------------*-----------#N/A
461,333.97
-

CUENTA
10
14

12
20
33
40
41
42
43
46
50
60
61
62
63
69
70
79
94
95

HABER

S/.

49,160.00

S/.

28,813.56

S/.

10,505.08

S/.

15,696.00

S/.

87,200.00

S/.

1,000.00

10,934.23

S/.

21,421.37
S/.

4,476.06

S/.

37,831.66

S/.

4,200.00

S/.

102,896.00

S/.

87,200.00

461,333.97
-

DEBE
21,104.34
-

4,200.00
1,000.00

S/.

102,896.00
28,813.56
2,372.88
18,402.70
21,421.37
49,160.00
28,813.56
37,831.66
10,505.08
87,200.00
24,168.37
24,168.37
461,333.97

102,896.00
87,200.00
26,630.23
21,421.37
49,160.00
4,476.06
28,813.56
87,200.00
48,336.75
-

461,333.97
-

EMPRESA DE SERVICIOS DE COMERCIAL LA SICUANEA EIRL


RUC: 20170379818
LIBRO MAYOR

ESPRESADO EN NUEVOS SOLES


01
10

02
12

21,104.34

4,200.00

102,896.00

102,896.00

21,104.34

21,104.34

102,896.00

102,896.00

07
41

08
42

21,421.37

21,421.37

49,160.00

49,160.00

21,421.37

21,421.37

49,160.00

49,160.00

13
61

14
62
28,813.56

28,813.56

19
94
5,252.54
18,915.83

28,813.56

37,831.66

20
95
5,252.54
18,915.83

LIBRO MAYOR

03
14

04
20
1,000.00

28,813.56

87,200.00

2,372.88

1,000.00

28,813.56

87,200.00

2,372.88

09
43

10
46

15
63

11
50

4,476.06

4,476.06

4,476.06

4,476.06

16
69

10,505.08

10,505.08

05
33

17
70

87,200.00

87,200.00

87,200.00

05
33

06
40

7,468.47
10,934.23

15,696.00
10,934.23

7,468.47

7,468.47

11
50

12
60
28,813.56

17
70

18
79
87,200.00

87,200.00

10,505.08
37,831.66

10,505.08

10,505.08

6
10
15
17
19

LIBRO MAYOR

CUENTA

DENOMINACION

10 Efectivo Y Equivalente De Efectivo

12 Cuentas X Cobrar Comerciales-Terceros

14 Cuentas X Cobrar Pers., Acc.(Soc.) Direc. Ger.

20 Mercaderias

33 Inmuebles Maquinaria Y Equipo

40 Tributos Y Aportes Al Sist. De Pensiones Y Salud X Pagar

41 Remuneraciones Y Particip. Por Pagar

42 Cuentas Por Pagar Comerc. - Terceros

43 Cuentas Por Pagar Comerc. - Relacionadas

10

46 Cuentas Por Pagar Diversas - Terceros

11

50 Capital

12

60 Compras

13

61 Variacion De Existencias

14

62 Gastos Del Personal, Directores Y Gerentes

15

63 Gastos Por Servic. Prest. Por Terceros

16

69 Costo De Ventas

17

70 Ventas

18

79 Cargas Imputab. A Ctas. De Costos Y Gastos

19

94 Gastos Administrativos

20

95 Gastos De Ventas

R
SUMAS DEL MAYOR
DEBE

HABER
21,104.34

4,200.00

102,896.00

102,896.00

1,000.00

28,813.56

87,200.00

2,372.88

18,402.70

26,630.23

21,421.37

21,421.37

49,160.00

49,160.00

4,476.06

4,476.06

28,813.56

S/

28,813.56

37,831.66

10,505.08

87,200.00

87,200.00

48,336.75

24,168.37

24,168.37

461,333.97

S/

461,333.97

EMPRESA DE SERVICIOS DE COMERCIAL LA SICUANEA EIRL


RUC: 20170379818
HOJA DE TRABAJO

ESPRESADO EN NUEVOS SOLES


CUENTA

NOMBRE

SUMAS
DEBE

10
12
14
20
33
40
41
42
46
60
61
62
63
69
70
79
94
95

Efectivo Y Equivalente De Efectivo


Cuentas X Cobrar Comerciales-Terceros
Cuentas X Cobrar Pers., Acc.(Soc.) Direc. Ger.
Mercaderias
Inmuebles Maquinaria Y Equipo
Tributos Y Aportes Al Sist. De Pensiones Y Salud X Pagar
Remuneraciones Y Particip. Por Pagar
Cuentas Por Pagar Comerc. - Terceros
Cuentas Por Pagar Diversas - Terceros
Compras
Variacion De Existencias
Gastos Del Personal, Directores Y Gerentes
Gastos Por Servic. Prest. Por Terceros
Costo De Ventas
Ventas
Cargas Imputab. A Ctas. De Costos Y Gastos
Gastos Administrativos
Gastos De Ventas

HABER

21,104.34
102,896.00
28,813.56
2,372.88
18,402.70
21,421.37
49,160.00
4,476.06
28,813.56
37,831.66
10,505.08
87,200.00
24,168.37
24,168.37
S/

SALDOS

461,333.97

DEUDOR
16,904.34
2,372.88
28,813.56
37,831.66
10,505.08
87,200.00
24,168.37
24,168.37

4,200.00
102,896.00
1,000.00
87,200.00
26,630.23
21,421.37
49,160.00
4,476.06
28,813.56
87,200.00
48,336.75
S/

461,333.97
-

S/

231,964.27

ACREEDOR
1,000.00
58,386.44
8,227.53
28,813.56
87,200.00
48,336.75
S/

231,964.27

RL

BALANCE
ACTIVO
16,904.34
2,372.88
-

S/

19,277.22 S/
19,277.22

EE. GG. y PP POR NATURALEZA


PASIVO

PERDIDA

EE. GG. y PP POR FUNCION

GANANCIA

PERDIDA

GANANCIA

1,000.00
58,386.44
8,227.53
-

67,613.97 S/
-48,336.75
19,277.22

28,813.56
37,831.66
10,505.08
87,200.00
24,168.37
24,168.37
212,687.05 S/
-48,336.75
164,350.31

28,813.56
87,200.00
48,336.75
164,350.31 S/
164,350.31

87,200.00
87,200.00
24,168.37
24,168.37
135,536.75 S/
-48,336.75

87,200.00

87,200.00

87,200.00