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Plan Financiero
Plan Financiero
UD
isr A CARGO
10000
1037.15
22437.15
3.46
UNIDADES
1296.9450867052
1621.18136
CIEL
JUGO
INGRESOS
10375.5606936416 INGRESOS
CV TOTALES
6484.725433526 CV TOTALES
MC
3890.8352601156 MC
UD
22437.15
CFT
10400
U ANTES DE IMP
12037.15
ISR
1037.15
PTU
1000
TOTAL
2037.15
UD
10000
ptu
utilidad deseada
ptu
10000
1000
259.389017341
648.472543
NUTRITAS
BARRA CACAHUATE
8105.90679 INGRESOS
3112.66821 INGRESOS
3955.68251 CV TOTALES
2334.50116 CV TOTALES
4150.22428 MC
778.167052 MC
UNID *PROD
RRA CACAHUATE
6484.72543
713.319798
1167.2505780347
DONITAS DE AVENA
GALLETA DE AVENA DE CHOCOLATE
5836.2528901734 INGRESOS
8559.8375722543 INGRESOS
3242.362716763 CV TOTALES 5706.5583815029 CV TOTALES
2593.8901734104 MC
2853.2791907515 MC
AVENA DE CHOCOLATE
15174.2575
9338.00462
5836.25289
778.167052
MINI BARRITA
INGRESOS
CV TOTALES
MC
MES 1
MES 2
9000
1000
400
MES 3
9000
1000
400
MES 4
9000
1000
400
MES 5
9000
1000
400
MES 6
9000
1000
400
9000
1000
400
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
7781.67052 8430.14306 8430.14306 8430.14306 8430.14306 6484.72543
4746.81902 5142.38727 5142.38727 5142.38727 5142.38727 3955.68251
2801.40139 3034.8515 3034.8515 75872.5876 75872.5876 2334.50116
3890.83526 4215.07153 42150.7153 42150.7153 42150.7153 3242.36272
6847.87006 7418.5259 67441.1445 67441.1445 67441.1445 5706.55838
11205.6055 12139.406 67441.1445 67441.1445 67441.1445 9338.00462
4669.00231 5058.08584 42150.7153 42150.7153 42150.7153 3890.83526
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
5836.25289 6484.72543 6484.72543 6484.72543 6484.72543 51877.8035
14240.4571 3955.68251 3955.68251 3955.68251 3955.68251 3164.54601
2101.05104 2334.50116 2334.50116 58363.5289 58363.5289 46690.8231
2918.12645 3242.36272 32423.6272 32423.6272 32423.6272 25938.9017
5135.90254 5706.55838 51877.8035 51877.8035 51877.8035 41502.2428
8404.20416 9338.00462 51877.8035 51877.8035 51877.8035 41502.2428
3501.75173 3890.83526 32423.6272 32423.6272 32423.6272 25938.9017
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
3501.75173 4539.3078 4539.3078 4539.3078 4539.3078 3242.36272
8544.27423 2768.97776 2768.97776 2768.97776 2768.97776 1977.84126
1260.63062 1634.15081 1634.15081 40854.4702 40854.4702 1167.25058
1750.87587 2269.6539 22696.539 22696.539 22696.539 1621.18136
3081.54153 3994.59087 36314.4624 36314.4624 36314.4624 2853.27919
5042.5225 6536.60324 36314.4624 36314.4624 36314.4624 4669.00231
2101.05104 2723.58468 22696.539 22696.539 22696.539 1945.41763
MES 7
MES 8
9000
1000
400
MES 9
9000
1000
400
MES 10
9000
1000
400
MES 11
9000
1000
400
MES 12
9000
1000
400
9000
1000
400
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE OCTUBRE
NOVIEMBRE DICIEMBRE
6484.72543 6484.72543 8430.14306 8430.14306 7781.67052 7781.67052
3955.68251 3955.68251 5142.38727 5142.38727 4746.81902 4746.81902
2334.50116 58363.5289 75872.5876 75872.5876 2801.40139 2801.40139
32423.6272 32423.6272 42150.7153 42150.7153 3890.83526 3890.83526
51877.8035 51877.8035 67441.1445 67441.1445 6847.87006 6847.87006
51877.8035 51877.8035 67441.1445 67441.1445 11205.6055 11205.6055
32423.6272 32423.6272 42150.7153 42150.7153 4669.00231 4669.00231
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE OCTUBRE
NOVIEMBRE DICIEMBRE
5187.78035 4539.3078 6484.72543 6484.72543 5836.25289 5836.25289
3164.54601 2768.97776 3955.68251 3955.68251 3560.11426 3560.11426
46690.8231 40854.4702 58363.5289 58363.5289 52527.176 52527.176
25938.9017 22696.539 32423.6272 32423.6272 29181.2645 29181.2645
41502.2428 36314.4624 51877.8035 51877.8035 46690.0231 46690.0231
41502.2428 36314.4624 51877.8035 51877.8035 46690.0231 46690.0231
25938.9017 22696.539 32423.6272 32423.6272 29181.2645 29181.2645
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE OCTUBRE
NOVIEMBRE DICIEMBRE
3242.36272 3242.36272 4539.3078 4539.3078 3890.83526 3890.83526
1977.84126 1977.84126 2768.97776 2768.97776 2373.40951 2373.40951
1167.25058 29181.7645 40854.4702 40854.4702 35018.1173 35018.1173
16211.8136 16211.8136 22696.539 22696.539 19454.1763 19454.1763
25938.9017 25938.9017 36314.4624 36314.4624 31126.6821 31126.6821
25938.9017 25938.9017 36314.4624 36314.4624 31126.6821 31126.6821
16211.8136 16211.8136 22696.539 22696.539 19454.1763 19454.1763
13000
CONCEPTO
CIEL
JUGO
NUTRITAS
BARRA CAHUATE
DONITAS DE AVENA
GALLETA DE AVENA DE CHOCOLATE
MINI BARRITA DE AVENA SABOR VAINILLA
COSTOS VARIABLES MENSUALES ESCENARIO CONSERVADOR
CONCEPTO
CIEL
JUGO
NUTRITAS
BARRA CAHUATE
DONITAS DE AVENA
GALLETA DE AVENA DE CHOCOLATE
MINI BARRITA DE AVENA SABOR VAINILLA
COSTOS VARIABLES MENSUALES ESCENARIO PESIMISTA
CONCEPTO
CIEL
JUGO
NUTRITAS
BARRA CAHUATE
DONITAS DE AVENA
GALLETA DE AVENA DE CHOCOLATE
MINI BARRITA DE AVENA SABOR VAINILLA
CIEL
JUGO
NUTRITAS
BARRA CAHUATE
DONITAS DE AVENA
GALLETA DE AVENA DE CHOCOLATE
MINI BARRITA DE AVENA SABOR VAINILLA
COSTOS VARIABLES MENSUALES ESCENARIO PESIMISTA
CONCEPTO
CIEL
JUGO
NUTRITAS
BARRA CAHUATE
DONITAS DE AVENA
GALLETA DE AVENA DE CHOCOLATE
MINI BARRITA DE AVENA SABOR VAINILLA
NUTRITAS
BARRA CAHUATE
DONITAS DE AVENA
GALLETA DE AVENA DE CHOCOLATE
MINI BARRITA DE AVENA SABOR VAINILLA
MES 1
MES 2
9000
1000
400
ENERO
ENERO
ENERO
MES 3
9000
1000
400
MES 4
9000
1000
400
FEBRERO
MARZO
ABRIL
2000
2600
2600
2500
3250
3250
4000
5200
5200
1000
1300
1300
1100
1430
1430
1800
2340
2340
1200
1560
1560
FEBRERO
MARZO
ABRIL
1600
2000
2000
2000
2500
2500
3200
4000
4000
800
1000
1000
880
1100
1100
1440
1800
1800
960
1200
1200
FEBRERO
MARZO
ABRIL
1200
1400
1400
1500
1750
1750
2400
2800
2800
600
700
700
660
770
770
1080
1260
1260
720
840
840
10880
13600
13600
MES 5
9000
1000
400
MES 6
9000
1000
400
MAYO
2600
3250
5200
1300
1430
2340
1560
9000
1000
400
JUNIO
2600
3250
5200
1300
1430
2340
1560
MAYO
2000
2500
4000
1000
1100
1800
1200
2000
2500
4000
1000
1100
1800
1200
JUNIO
2000
2500
4000
1000
1100
1800
1200
MAYO
1600
2000
3200
800
880
1440
960
JUNIO
1400
1750
2800
700
770
1260
840
1400
1750
2800
700
770
1260
840
1000
1250
2000
500
550
900
600
13600
13600
10880
ENERO
ENERO
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
2600
3380
3380
3250
4225
4225
5200
6760
6760
1300
1690
1690
1430
1859
1859
2340
3042
3042
1560
2028
2028
FEBRERO
MARZO
ABRIL
2080
2600
2600
2600
3250
3250
4160
5200
5200
1040
1300
1300
1144
1430
1430
1872
2340
2340
1248
1560
1560
FEBRERO
MARZO
ABRIL
1560
1820
1820
1950
2275
2275
3120
3640
3640
780
910
910
858
1001
1001
1404
1638
1638
936
1092
1092
14144
ENERO
ENERO
17680
17680
FEBRERO
MARZO
ABRIL
2200
2860
2860
2750
3575
3575
4400
5720
5720
1100
1430
1430
1210
1573
1573
1980
2574
2574
1320
1716
1716
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
3380
4225
6760
1690
1859
3042
2028
JUNIO
3380
4225
6760
1690
1859
3042
2028
MAYO
2600
3250
5200
1300
1430
2340
1560
2600
3250
5200
1300
1430
2340
1560
JUNIO
2600
3250
5200
1300
1430
2340
1560
MAYO
2080
2600
4160
1040
1144
1872
1248
JUNIO
1820
2275
3640
910
1001
1638
1092
1820
2275
3640
910
1001
1638
1092
1300
1625
2600
650
715
1170
780
17680
17680
14144
MAYO
2860
3575
5720
1430
1573
2574
1716
JUNIO
2860
3575
5720
1430
1573
2574
1716
MAYO
2200
2750
4400
1100
1210
1980
1320
JUNIO
1760
2200
3520
880
968
1584
1056
ENERO
1320
1650
2640
660
726
1188
792
11968
ENERO
ENERO
ENERO
2200
2750
4400
1100
1210
1980
1320
2200
2750
4400
1100
1210
1980
1320
FEBRERO
MARZO
ABRIL
1540
1540
1925
1925
3080
3080
770
770
847
847
1386
1386
924
924
14960
14960
FEBRERO
MARZO
ABRIL
3000
3900
3900
3750
4875
4875
6000
7800
7800
1500
1950
1950
1650
2145
2145
2700
3510
3510
1800
2340
2340
FEBRERO
MARZO
ABRIL
2400
3000
3000
3000
3750
3750
4800
6000
6000
1200
1500
1500
1320
1650
1650
2160
2700
2700
1440
1800
1800
FEBRERO
MARZO
ABRIL
1800
2100
2100
2250
2625
2625
2200
2750
4400
1100
1210
1980
1320
2200
2750
4400
1100
1210
1980
1320
MAYO
1760
2200
3520
880
968
1584
1056
JUNIO
1540
1925
3080
770
847
1386
924
1540
1925
3080
770
847
1386
924
1100
1375
2200
550
605
990
660
14960
14960
11968
MAYO
3900
4875
7800
1950
2145
3510
2340
JUNIO
3900
4875
7800
1950
2145
3510
2340
MAYO
3000
3750
6000
1500
1650
2700
1800
JUNIO
3000
3750
6000
1500
1650
2700
1800
MAYO
2100
2625
3000
3750
6000
1500
1650
2700
1800
2400
3000
4800
1200
1320
2160
1440
JUNIO
2100
2625
1500
1875
3600
900
990
1620
1080
4200
1050
1155
1890
1260
4200
1050
1155
1890
1260
4200
1050
1155
1890
1260
4200
1050
1155
1890
1260
3000
750
825
1350
900
16320
20400
20400
20400
20400
16320
MES 7
MES 8
9000
1000
400
MES 9
9000
1000
400
MES 10
9000
1000
400
MES 11
9000
1000
400
MES 12
9000
1000
400
9000
1000
400
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE OCTUBRE
NOVIEMBRE DICIEMBRE
2000
2000
2600
2600
2400
2000
2500
2500
3250
3250
3000
2500
4000
4000
5200
5200
4800
4000
1000
1000
1300
1300
1200
1000
1100
1100
1430
1430
1320
1100
1800
1800
2340
2340
2160
1800
1200
1200
1560
1560
1440
1200
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE OCTUBRE
NOVIEMBRE DICIEMBRE
1600
1400
2000
2000
2000
1400
2000
1750
2500
2500
2250
1750
3200
2800
4000
4000
3600
2800
800
700
1000
1000
900
700
880
770
1100
1100
990
770
1440
1260
1800
1800
1620
1260
960
840
1200
1200
1080
840
JULIO
AGOSTO
800
1000
1600
400
440
720
480
10880
SEPTIEMBRE OCTUBRE
NOVIEMBRE DICIEMBRE
800
1400
1400
1200
800
1000
1750
1750
1500
1000
1600
2800
2800
2400
1600
400
700
700
600
400
440
770
770
660
440
720
1260
1260
1080
720
480
840
840
720
480
9520
13600
13600
12440
9520
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE OCTUBRE
NOVIEMBRE DICIEMBRE
2600
2600
3380
3380
3120
2600
3250
3250
4225
4225
3900
3250
5200
5200
6760
6760
6240
5200
1300
1300
1690
1690
1560
1300
1430
1430
1859
1859
1716
1430
2340
2340
3042
3042
2808
2340
1560
1560
2028
2028
1872
1560
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE OCTUBRE
NOVIEMBRE DICIEMBRE
2080
1820
2600
2600
2600
1820
2600
2275
3250
3250
2925
2275
4160
3640
5200
5200
4680
3640
1040
910
1300
1300
1170
910
1144
1001
1430
1430
1287
1001
1872
1638
2340
2340
2106
1638
1248
1092
1560
1560
1404
1092
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE OCTUBRE
NOVIEMBRE DICIEMBRE
1040
1040
1820
1820
1560
1040
1300
1300
2275
2275
1950
1300
2080
2080
3640
3640
3120
2080
520
520
910
910
780
520
572
572
1001
1001
858
572
936
936
1638
1638
1404
936
624
624
1092
1092
936
624
14144
JULIO
JULIO
12376
17680
17680
16172
12376
AGOSTO
SEPTIEMBRE OCTUBRE
NOVIEMBRE DICIEMBRE
2200
2200
2860
2860
2640
2200
2750
2750
3575
3575
3300
2750
4400
4400
5720
5720
5280
4400
1100
1100
1430
1430
1320
1100
1210
1210
1573
1573
1452
1210
1980
1980
2574
2574
2376
1980
1320
1320
1716
1716
1584
1320
AGOSTO
SEPTIEMBRE OCTUBRE
NOVIEMBRE DICIEMBRE
1760
2200
3520
880
968
1584
1056
JULIO
1540
1925
3080
770
847
1386
924
AGOSTO
880
1100
1760
440
484
792
528
880
1100
1760
440
484
792
528
11968
10472
2200
2750
4400
1100
1210
1980
1320
2200
2750
4400
1100
1210
1980
1320
2200
2475
3960
990
1089
1782
1188
1540
1925
3080
770
847
1386
924
SEPTIEMBRE OCTUBRE
NOVIEMBRE DICIEMBRE
1540
1540
1320
880
1925
1925
1650
1100
3080
3080
2640
1760
770
770
660
440
847
847
726
484
1386
1386
1188
792
924
924
792
528
14960
14960
13684
10472
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE OCTUBRE
NOVIEMBRE DICIEMBRE
3000
3000
3900
3900
3600
3000
3750
3750
4875
4875
4500
3750
6000
6000
7800
7800
7200
6000
1500
1500
1950
1950
1800
1500
1650
1650
2145
2145
1980
1650
2700
2700
3510
3510
3240
2700
1800
1800
2340
2340
2160
1800
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE OCTUBRE
NOVIEMBRE DICIEMBRE
2400
2100
3000
3000
3000
2100
3000
2625
3750
3750
3375
2625
4800
4200
6000
6000
5400
4200
1200
1050
1500
1500
1350
1050
1320
1155
1650
1650
1485
1155
2160
1890
2700
2700
2430
1890
1440
1260
1800
1800
1620
1260
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE OCTUBRE
NOVIEMBRE DICIEMBRE
1200
1200
2100
2100
1800
1200
1500
1500
2625
2625
2250
1500
2400
600
660
1080
720
2400
600
660
1080
720
4200
1050
1155
1890
1260
4200
1050
1155
1890
1260
3600
900
990
1620
1080
2400
600
660
1080
720
16320
14280
20400
20400
18660
14280
145720 AO 1
189436 ao 2
160292 ao 3
218580 ao 4
producto
ingresos
ctos variables
margen de cont
COSTOS FIJOS
PE
601.15606936
CIEL
JUGO
4809.2485549
3005.7803468
1803.4682081
751.4450867052
3757.225433526
1833.5260115607
1923.6994219653
producto
CIEL
JUGO
NUTRITAS
BARRA CAHUATE
DONITAS DE AVENA
GALLETA DE AVENA DE CHOCOLATE
MINI BARRITA DE AVENA SABOR VAINILLA
NUTRITAS
precio
cv
8
5
12
9
12
13
8
5
2.44
9
5
8
8
5
MC
P VTA
3
2.56
3
4
4
5
3
PONDERADO
20%
25%
4%
10%
11%
18%
12%
1
PE
0.6
0.64
0.12
0.4
0.44
0.9
0.36
3.46
3005.780346821
541.040462428
360.6936416185
0
GALLETA DE AVE MINI BARRITA DE AVENA SABOR VAINILLA
totales
7033.52601156
2885.549132948 26601.15606936
4328.32369942
1803.4682080925 16201.15606936
2705.20231214
1082.0809248555
10400
10400
0
PE UNIDADES
601.156069364
751.445086705
120.231213873
300.578034682
330.63583815
541.040462428
360.693641618
3005.78034682
unidades total
3005.78034682
INVERSION
precio de las maquinas con i 3 maquinas expendedoras
combo 39
$ 122,898.64 $
368,695.91
envio
$
4,060.00 $
4,060.00
CFT
$ 10,400.00
INVENTARIO I $ 10,400.00
INVERSION 1 MAQUINA EXPENDEDORA
INV COMBO 3 $ 393,555.91
COSTO DE CAPITAL
9.90%
mensual
proyecto a
inversion inici $
393,555.91
ao
entradas de efectivo operativa
1 $
145,720.00
2 $
189,436.00
3 $
160,292.00
4 $
218,580.00
periodo de recuperacion
inversion
beneficio 1
beneficio 2
pr=
2 aos
odo de recuperacion
$ 393,555.91
$ 145,720.00
$ 247,835.91
$ 189,436.00
$ 58,399.91
2.3643345145
4 meses
11 dias
VP=
VPN=
7 horas
34 minutos
$560,032.98
$166,477.07
TIR
INVERSION -$
BENEFICIO 1 $
BENEFICIO 2 $
BENEFICIO 3 $
BENEFICIO 4 $
TIR=
393,555.91
145,720.00
189,436.00
160,292.00
218,580.00
27.12583%
ao
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
3 aos
33%
45%
15%
7%
5 aos
20%
32%
19%
12%
12%
5%
7 aos
14%
25%
18%
12%
9%
9%
9%
4%
10 aos
10%
18%
14%
12%
9%
8%
7%
6%
6%
6%
4%
MAQUINA EXPENDEDORA
MARCS%
AO 1
10% $ 39,355.59
AO 2
18% $ 70,840.06
AO 3
14% $ 55,097.83
AO 4
12% $ 47,226.71
AO 5
9% $ 35,420.03
AO 6
8% $ 31,484.47
AO 7
7% $ 27,548.91
AO 8
6% $ 23,613.35
AO 9
6% $ 23,613.35
AO 10
6% $ 23,613.35
AO 11
4% $ 15,742.24
100% $ 393,555.91
INVERSION
$ 393,555.91
10 AOS