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1 A partir de que monto se necesita autorizacin

para emitir los pagos de caja chica?

2 Quin es la persona que autoriza estos montos?

3 Explique el procedimiento de autorizacin de montos

4 Se elaboran por escrito los procedimientos de

autorizacin, registro, custodia y control de las
operaciones del fondo de caja chica?

5 Cundo se realiza el depsito de los fondos

rotativos de la unidad ejecutora, se depsita la
cantidad exacta segn lo establecido en el
presupuesto?

6 Reciben notificacin de la gerencia del MSPAS

del deposito destinado al fondo rotativo de la
unidad ejecutora ?

7 Cul es el monto mnimo para determinar

como Fondo ocioso al efectivo que se encuentra
en el fondo rotativo antes de emitir una ampliacin
presupuestaria?

8 Quin es la persona del depto de contabilidad

autorizada para la emisin de las ordenes de pago
enviadas a tesorera?

9 Quin es el encargado de decidir que expediente

se debe de cancelar y la forma de hacerlo?

10 En el depto de tesorera se verifica y revisa

que toda la papelera de soporte de la compra a
cancelar este autorizada, completa y que
corresponda al gasto?

11 Quin tiene firma autorizada en bancos para el

cobro de cheques?

12 El proveedor firma de recibido el voucher de los

cheques pagados?

13 El proveedor proporciona recibo de caja en el

cual indica las facturas y montos que se estn
cancelando con el cheque que se esta emitiendo?

14 Cunto tiempo transcurre entre la entrega de factura

y la emision del cheque listo para su cobro?

15 El jefe de tesorera determina el monto del fondo

rotativo a reintegrar al depto financiero del
MSPAS?

16 Quin autoriza la cantidad a reintegrar del fondo

rotativo de la unidad ejecutora?

17 Quin es la responsable de trasladar las

ordenes de pago con su documentacin?

18 Solicita esta unidad ejecutora los fondos

privativos solamente para cubrir emergencias
en la etapa de ejecucin de gasto?

19 Quin es el encargado de hacer los arqueos al

fondo de caja Chica?

20 La fondos de la caja chica son utilizados

para la adquisicin de bienes y servicios
solamente en casos emergentes y por montos
menores?

21 Cul es la cantidad establecida del total asignada

para gastos, que al alcanzarse sirve para hacer
una solicitud de reposicin de fondo de caja chica?

22 Explique el procedimiento de caja chica, y que docu-

mentos son aceptados como comprobantes en caja
chica

23 Es liquidado el fondo de caja chica al final

del ejercicio fiscal y entregado a la
tesorera de la unidad ejecutora?

24 Se elabora la caja fiscal conteniendo los ingresos

y egresos de esta unidad ejecutora conforme al
registro de cuentadancia?

25 Los recibos emitidos por el jefe de tesorera son

autorizados y registrados a nombre de la
tesorera del MSPAS"?

26 Es el jefe de tesorera quien registra la etapa del

pago en la tarjeta correspondiente?

27 Cules son todos los pasos para la entrega

del vale de fondo rotativo?

28 Al liquidar el fondo rotativo se elabora la

redencin final del fondo rotativo, utilizando para
el efecto el formulario correspondiente y anexos?

29 Obtiene las firmas correspondientes a los

formularios de liquidacin del fondo rotativo?
Si --- Cuales?

30 El tcnico de tesorera realiza el pago directo con

el numero de UDAF asignado a cada orden de
pago en la tarjeta de registro de la ejecucin
presupuestaria?

31 Quien es el que recibe los fondos en concepto

de ingresos privativos?

32 Se depositan diariamente los ingresos (privativos)

percibidos el da anterior?

33 Existe segregacin de funciones en cada etapa

del fondo rotativo?

34 Existe una slida custodia en el fondo rotativo?

35 Existen fsicamente todos los documentos segn

el correlativo de cada formulario?

36 Qu tipo de documentos pueden respaldar los

registros efectuados?

37 Existe algn procedimiento para modificar

el fondo de caja chica?

38 Quin aprueba dicha modificacin?

39 Quin es el encargado del fondo de caja chica?

40 Qu tipo de gastos se efectan con el fondo de

caja chica?

41 Dnde se resguarda el efectivo, facturas y otros

documentos que integran el saldo del fondo de
caja chica?

42 El responsable del manejo del fondo tiene

asignado una fianza de fidelidad?

43 Se lleva un registro de los vales emitidos del

fondo de caja chica?

44 El libro donde se anotan los movimientos del

fondo de caja chica est autorizado por la
Contralora General de Cuentas de la Nacin?

45 Existe un tiempo mximo establecido para liquidar

los vales emitidos?
De cunto es?

46 Se autorizan nuevos vales a personas que aun

tengan vales pendientes de liquidar?

47 Se cuenta con formularios establecidos

especialmente para realizar la reposicin y
liquidacin del fondo de caja chica?

48 Quin realiza, revisa y aprueba dicha solicitud?