Professional Documents
Culture Documents
Cpall26da PDF
Cpall26da PDF
"# ก$#% "%&' ($#)& * + # , + ก ก +($# ($#)& "# ก$# ($# ก "# ก$#+ , )) "# ก$#ก / ก5 ))
- ,- ก.- ก ( ) / 0 3/2557 , 0 2 / ก 7898 :; .=. 2569
@0 A - ,- A 0 B:C : Dก ก D H DI.- ก ,- ก.- J7898 ,- ก.-ก9 / ก 7898 E (" ,- ก.- , 0 2")
"# ก$#+ ก . / '# 4.80 4 5 6 + ก 4,000,000 6 / : +$ / + ก 4,000,000,000
( 6+ ก "# ก$#%" ' 1 "# ก$#%" ' 2 6 " ,- ก.-")
+$ / ' 6# 6 1,000 / ' 6 1,000
. . 5 6 6+ #" ก$# ' . 2 %" + 5 6 + ก 10,000,000 6 / : +$ / + ก 10,000,000,000
B
K LA -Hก9I.- , 8 H D/ I.- , LA M9
/6 + %&' )& #" ก$# A+(tha) D EF % . ( ) 5 ก +&' 6 ' 15 , 6 /+ . . 2557
($# ก "# ก$# +# ก /6 + %&' )& "# ก$# ก ) /6 + %&' )& ' 5 ก ก. . . #/6 + H % " "# ก$#
DLDB ก ,- ก.-: 0 24 P 25 J / .=. 2557
I.- ก ก 9 L ,- ก.-
, / ก" 5 ก (+ % ) , / I% 5 ก (+ % )
I.-H I.-8 -, ก.- L DB L -, ก.-
, / ก" 5 ก (+ % ) , / ก" 5 ก (+ % )
0L0 H H Lก K- . ก B K LQ H D9 : 04J / .=. 2557
0H H Lก K- . ก B K LQ H D9 I A - / : 0 22 J / .=. 2557
ก " ($# " # %#6 IJ I ก I # +$ ก' 6ก ($# ก . &' . 6+ . /6 + + + ก "
/6 + ' ' ก' 6 # : ก +( %# / & %.%6 . + # : ก 6 /I ก +ก ก5 ก ก ก /I ก +ก
ก5 ก " & 5 ก /I ก +ก ก5 ก ก ก 5 # " . ' &+ # ก / &(
. ' & /6 +/ )# 6 )$ก # # +$ & %.%6 . . .ก /6 +)$ ก # / )# 6 # +$
& %.%6 . : /6 + ( % ($# .
ก & %.%6 + # /6 + & ก ' : H & # /6 + '/6 # # 5 /J ($#)& "# ก$# ' #K&. . + ก L' 4 6 ' & %.%6 .
+( %# / + , ก # / ก & # . # ++ 82 % JJ ก ก . . 2535 . . *
L' 4 6 ' # $# & /6 # $#6 & %.%6 : H & # /6 + '/6 # # 5 /J + ก 4 ก6 ' & %.%6 +( %# /
ก M .+% & %.%6 5 ก ก 5 L. &' ( # +$ ก' 6ก ก ก ก &' #($# " + 6
+/6 ก Lก # +$ ก ก " D # +$ ' กN ก M . + ก ก # +$ ' กN & %.%6 ' # &' 5 ก
/I ก +ก ก5 ก ก ก KL' ++( %# / +กO + . # +$ ก M . L +ก ก# ' #ก
. .ก ก ก 5 #กH +&' ก # +$ ก ก & %.%6 ' # &' 5 ก /I ก +ก ก5 ก
ก ก +( %# / #6 ก 5D ก & ก & %.%6 # ก($# "
"// '6 + ) 6 & 5 & %.%6 # ' $ " 5 ก /I ก +ก ก5 ก ก ก 333/3 )
6* 6 6 + " ก ก " + / 10900 6 5 ก 5 ก & http://www.sec.or.th
/ BQ :ก , / B 0L I.- , / =@ก K- . ก9 ก Q A ,
& %.%6 M . 5 L. '& ( ($# " ) ($# " J &' %# : # +$ &. # 5 ก I " #" ก$# ' กD
K 5 ก (+ % ) (- Z & -I.- ก ,- ก.-Z) . D ก ก ก "# ก$# / . . : ก ก
($# " ) / & ($# " J + '+/6 + + ' " 6# ก /I ก +ก ก5 ก ก ก ' ก . 5/2552
'& ก ก5 + ก ' ก' 6ก ก ก . "ก * 6 ' 13 + /+ 2552 ( 6+ . '+ก ก# '+ +)
. ($# ก ก 5 "# ก$# + "J # %# # +$ & %.%6 . &' 6 )" / &' ก & ก ' " 6# # #
# +$ ก' 6ก / & "# ก$# 6+)L # +$ ก' 6ก ," ก [ " ( ก 5 # +$ / / (
ก' 6ก ก 5 ก + ' " & %.%6 M . : # +$ ' # ก KL' # 5 L. &' : # +$ &. # 5 ก I
" "# ก$# ' /. .
& %.%6 M .+ # /6 + '+ ก I : ก / ก I / (Forward-Looking Statements) ' ก' 6 # ก 6 / # +$ &' f KL'
# I กก / / ( ก 5 / + Iก # / ' + ก5 # I . ก ก .
# /6 + ก I ก 6 ก' 6ก D ก D/ ก 5 ก " , ," ก / KL' # /6 + '+ ก I : ก / ก I
/ ก 6 : /6 + H [ " ก' 6ก "ก I / KL' + # : ก ( ก ก /
. ( ' ก L. / L +/6 + ก + 5 /J ก # +$ ' กN $ # /6 + '+ ก I : ก / ก I /
ก 6 &' ก [ f ($# " L /6 I + L )& # /6 + '+ ก I : ก / ก I / # ($# ก ก 5
"# ก$# + & & /6 +)$ก # & /6 + + $ I # +$ ' กN & %.%6 M . # +$ ก 6 )$ก ' '+ + &
ก# #D + # # 6 #
ก " #" ก$#+/6 + ' ($# " /6 5 /6 + # ก I ก /6 Lก # +$ ก ก " ($# ' #
& %.%6 M . # +)& 6 # +$ ' " & %.%6 M . : ก #/5 Lก กO + ," ก & * ($# " /6 Lก ' Lก
กO + ," ก * ก' 6ก # +$ ก' 6ก ก " "# ก$# . 6#
ก & %.%6 M . & ก "# ก$#/ . . + # : ก D ($# ก ก 5 "# ก$#6 # +$ & %.%6 M .)$ก #
/ )#6 + $ I +6 6 ' ก & %.%6 M . & * 5 ก /I ก +ก ก5 ก ก ก + # /6 +
)$ก # & /6 + + $ I & %.%6 M .
M
-
9 01 ,:K- . /MK Q (Fact Sheet)
9 0 2 K- . ,: (Executive Summary)
9 03 0 ก ก L
9 0 3.1 ก : Dก J, ก
1. D * 6+ก ก ," ก (1) D * 6+ก ก ," ก # '1
2. ก I ก ก ," ก (2) ก I ก ก ," ก # '1
3. [ /6 + ' (3) [ /6 + ' # '1
4. ' %# ก ก ," ก (4) ' %# ก ก ," ก # '1
5. # กO + (5) # กO + # '1
6. # +$ '6 # +$ 5 /J &' (6) # +$ '6 # +$ 5 /J '& # '1
9 0 3.2 ก ก H Dก ก ก .H ก ก
7. # +$ ก ($#)& "# (7) # +$ ก ($#)& "# # '1
8. D/ # ก ก (8) D/ # ก ก # '1
9. ก ก5 ก $ ก ก (9) ก ก5 ก $ ก ก # '1
10. /6 + ( % /+ (10) /6 + ( % /+ # '1
11. ก /6 /"+* ก ก /6 + ' (11) ก /6 /"+* ก ก /6 + ' # '1
12. ก 6 ก (12) ก 6 ก # '1
9 0 3.3 ` Dก B H DI ก B
13. # +$ ก ' 5 /J (13) # +$ ก ' 5 /J # '1
14. ก 6 / /5 , gh ก (14) ก 6 / /5 , gh ก # '1
9 0 4 K- . Bก0L ก ก B K LQ
9 05ก / 8.กQ- K K- .
ก 1 ก' 6ก ก +ก ($# ($#+ 5 /6 /"+
ก 2 ก' 6ก ก +ก
ก 3 # ก5 ,
ก 4 ก
ก 5 ก /6 + %&' )&
ก ( ) 1 ! " #$ %& (Fact Sheet)
69-Debt-II&HNW + , -- . /0 120 ก0 ก
ก45+ + 06 6 07 6 8ก4 9 , -- 120 + 02ก ก 2 : 9; 6
(Fact Sheet)
ก :46 ./ C ; ก2 ( - ) 6 3/2557 -26 1 ก 2JKK L /.8. 2560
. 9- 9 :46 , +ก ก - + (" ก-26 1")
+
ก 4: 6 ./ C ; ก2 ( - ) 6 3/2557 -26 2 ก 2JKK L /.8. 2569
. 9- 9 :46 , +ก ก - + +7 ก ก :6P:JKK กก ก 2JKK (" ก-26 2")
( 0ก ก-26 1 + ก-26 2 " ก")
61 +
+ Q6 : (1) ! ก"! 1 ! ก"! / 0 1"!20 /34 5 ! 6 7 ก /ก 8 / 1"!8 1"!20 ! ก"!
8/
(2) ! ก"! 2 ! ก"! / 0 1"!20 /34 5 ! 6 7 ก /ก 1"!8 1"!20 ! ก"!
8 /1"! ก ! ก"! 7522 ! ก"!ก # ก 522
ก 0 : 3 6: !8ก1"! % 2 8 // 0 1"! % 6: $
; ก6 0 : (1) ! ก"! 1 5 3ก 6,000,000 ( ก ! ) 68 /
(2) ! ก"! 2 5 3ก 4,000,000 ( ! ) 6
; ก6 0 : ! ก"! 1 8 / ! ก"! 2 5 3ก 10,000,000 ( ! ) 6
ก6 0 : (1) ! ก"! 1 5 3ก 6,000,000,000 ( ก ! ) 8 /
(2) ! ก"! 2 5 3ก 4,000,000,000 ( ! )
62 ก45+/: 84 + 0
2.1 ก45+/: 84 + 0 ก
( 6 /3 6 ก\& %0 A 4 ! " 3ก6 ก ก 3 6& A ! 1 ! 1.1 6 /3 6 % ! ก"! 3 6)
2.1.1 22 ก 0
1"! % /5 ! ก3 A6 J 61"! ก ! ก"! / / ก3 A6 ! ก"! ก K 6 ( ก) 3 0 : 26 2 6 8 / 26 7 #
%8& / E& 6 ! ก"! J 6 / ก / ก3 A6% 8 ก: 26 2 6 .G. 2558 8 / / ก / ก3 A6: % ! 6:
# ก 522 ! ก"!
2.1.2 ก ; 0- + , : +2 ก 0 , ; : , 92
1"! ก ! ก"! / /3% &! 0 ก3 A6 (8 ! 8&ก M) & ! ก"!: !8ก1"!20 ! ก"! J 63 L# # % 63] /: %1"!20 ! ก"!
0 J 3% # 3% &! 0 ก3 A6 (8 ! 8&ก M) 3 ! $ ก /8 6 0 $ 6 %1"!20 ! ก"! 3 V 5 !ก 7 # M 6J 6
6 /3 6 3ก6 ก ก3กMN 3%0 5 8 / 7ก & / : ! 10 % ! ก 7J M 6 /3 6 3 3& : % 0 A
4 ! " 3ก6 ก ก 3 6& A ! 1.2 / #$ % ! ก 7
2.1.3 + ก +ก
: ก M ก %# / A ก ! 3 O /ก A 3% 5 ! กก %# / A ก ! 3 O /ก ! ก"!8& /
& $$ ก /ก /5 ! ก & ก3กMN กP 6ก
2.2 06J
2.2.1 0 ก0 ก 7 ก ก
( 6 /3 6 กP& % 0 A 3 1"! ก& A ! Q 6# 3 6% ! 1 2@% ! 5)
2.2.2 0
1"!20 ! ก"! # 3 6% /5 5 ! / ก3 6A 0 3% &! : ก M 7 ก 8 /1 ก 3 % %
1"! ก ! ก"!5 3 O 5 & # 6 0 6 %1"! ก ! ก"! 5 3 6% & ก / A ก ก & : % 1"! % # M
_ /ก 3% 8 /# 2: ก / A %1"! ก ! ก"! ก ! " / 5 !: % 0 A : ก /3 # 3 6% ! 3# & %
1"! ก ! ก"! 1"! % 2 "ก # 3 0 20 J 6 2 # 3 0 20 3 0 /ก ก & : % 5 !
2! ก # 3 0 20 % ! ก"!& 8 % # 3 6% ! 3# & % ! ก"! 0 1"! ก ! ก"! "% 1 & 8 1"! % 5 ! # / "%
! 63 0 3 6# 3 6% "% % ! ก"! %ก 1"! % # & & ! " % 1"! ก ! ก"! 2@%ก %3 6 8 %ก
# 3 0 20 5 ! ก3 L 5 & % ก% #M/ก ก ก ก ก 68 /& ก 6 2 # 3 0 20
0 # & & A5 6
6 % 6 #$ 0 /5 2 %# / A ก ! Makro /: !3 O /ก & ! ก %! ก 78 / $$
ก /ก 5 !3 6
ก ก ก ก ! ก ก" 1"! ก ! ก"! 7 / ก 522 ! ก"! 2 5 A% 0 %
: : K4 6 % ก# ก 7 (3 L ) E ก ก ! ก"! J 61"! ก ! ก"!&! % /# 7 3 6 : !8ก1"!20 ! ก"!: & ! 6 / 0.20
(G" 6 %G" 6) %3% &! % ! ก"! : ! 7522 ! ก"! : ก Mก 522 ! ก"! 2 % ก # ก 522 ! ก"! : !
1"! ก ! ก"!522 ! ก"!5 ! 6ก ! 6 / 5 ( ! ) % ! ก"! 2 ก 522 ก ก 6%5 5 !522 A% 8 /: !1"! ก ! ก"!
522 ! ก"! 2 %1"!20 ! ก"!8& / 6 3ก6 ! %& ! ก"! 2 @%6%5 5 !522 1"!20 ! ก"!8& / 620 # % 6" A% A
ก 522 ! ก"!ก # ก 522 ! ก"! / : !1"!20 ! ก"! 2 # 3 6% /5 2# ก Mก /8 3% 5 ! ก ! ก"!
2 5 ! 6 %8
2
(Executive Summary)
5 6 3 ก= !35 ก S E! ก < ก ก S ก= Q D= ก ; 3 =
ก ! 5"i ; ก 42 = =ก ก 5 42 3; ; 3 = ? ;<15= 6 3 ;ก = 3 Makro
@ 2 C1 3 "7 2557 Makro 70 Q D ; :d 5 ก 5 Q 3 : ;< D 3C1 2
Makro C ก 5"R < 2 Q D< C1 3 3"7 2557 Makro ก C ! E 1,083 51 :15 42
; D 5.7 ก3 5 ; ก 3"7 X
23 2 ก" Dก 5"B ! Makro 3ก D = X X = " 5 42 6 31 ? D
31 ก ;` ก @ = ! Makro ก " 3 D X ก D 1 = ก" Dก " 3 43 D
< = ก" Dก 1 2 ! ก 3 ( ; D5 ; >> ก" Dก Q D ; 5"B " Dก 1 D !C <
5ก ;5 3Q ; ก E) 1 ; 3 = 3 ! Makro @ ก ! ; 3 5 6 ก = 2557
; 31.50 1 ! 5 6 ก! ? E 2557 ; 31 1 ! 5 6 = 2557 ; 32 1 ! 5 6
5 ; 2557 ; 32.75 1 ! 5 6 V ? = 2557 ; 37 1 ! 5 6 W! ; 2557 ; 41.50
1 ! Q D5 6 ก ; ; .F. 2557 ; 39.75 1 !
3.8 > 0 1 72 ' ก & /) ( O(- . ก0 2 2'_. - ก
3.8.1 > 0 1 72V0ก- ก_ก1 7กK__ >. ก กY0- U
E D ก CWW ! ก ! 2 C 23 6 3 < < _ ? ; 3 ก= ก 7
(5 h ) "7 ก ก ! ก: ; 1 3 D= E 5 ; < QกXW6 ! ก< 1 ; D 0.20 (F ; ! 3F ;) 3
53 1 3 ! ก < ECWW ! ก < ก @ก CWW ! ก 3 ก = ก CWW ! ก < CW
W ! กC ;ก ; D 5 ( ) 3 ! ก ! ก CWW ก ก ;3C C CWW 23 Q D<
CWW ! ก 3XW6 ! กQ1 D ; 5ก; 31 ! ก 43;3C C CWW XW6 ! กQ1 D ;W6 = 3 ;
23 2 ก CWW ! กก = ก CWW ! ก D < XW6 ! ก = 5 ;3 DC W= ก @ก DQ 53
C ก ! กC ; 3Q
3.8.2 > 0 1 72V0กก0 2 )
< ก@ < ECWW ! กก = ก XW6 ! ก C W 53 C กก CWW ! ก
ก = ก 2 C" 3 ! 1 < 1 6 _ < X1 Q 5 ก 6 <ก 5=;3ก ! ก 3ก C
ก0 1 07- ก" "`7,
= " D 3= D5 ; ! ก D ! 6 XW6 " D5? C ; E ก" Dก Q D XQ XW6 ! ก
2 ! Q 35"B ! ก ! 1 5 ;C 5ก 6,000,000 ; ( ก ;) = C 5ก
6,000,000,000 ( ก ) ! ก! 2 5 ;C 5ก 4,000,000 ; ( ;) =
C 5ก 4,000,000,000 ( ) : ;5"B ก 5 ;< QกX 3 ! W Q D/ 6 X 3 ! ;< >
23 3 ! ก 5 ; 23 2 ! C 5ก 10,000,000 ; ( ;) = 5"B = C 5ก
10,000,000,000 ( 43 6 )
: ; 1W! " D 3= D 53 C กก 5 ; ! ก= 23 2 C" D=6 2 53 ก 2 3 2 dR
5 123 (" D5 FC ;) ก C = 5 6 W6 3 ! ก ;< D A+(tha) 5 6 15 E = .F. 2557
(X 3 ! = ; D5 ; < 3Q D 4 ก 1 < 3 62 1 2)
3.1
ก ก ก
1. ก ก ก
ก ( ) ก !")*+" , - %. 2531 1 2 3 ,4 - , 5164678 % &ก '( ก ก 4-
'( ก 4 % ก% &,6 4 & ก "- 6 23!,4 - ) 2ก 4 97-ElevenA 3 % &, BC 2 1 2 C 'ก 3
,4 - ) 2ก 4 )ก ก 7-Eleven, Inc. G , ก H &C ,%I * H ก 2 J ) , - %. 2532
ก ก "2)% &ก '( ก ! )K ,%L ก ( '( ก ก , '( ก ,%L ! H &4 4 H & ก (
,4 ,! , ก ) '( ก !H & 2 , M %H &, ,ก ( H ก ) '( ก 2H &
H (%ก 74 % ก ( , )4 ก ) '( ก 3 ก &4 4 H & ก ! ก
( C 2 4 ก ) '( ก 3 ก & , B( 1ก N (% &, BC 2) ก ) '( ก ก
* )H &ก & 2 4 ( C 4H , , ก ) '( ก 3 ก ก ! ( , M , , M O
ก ) '( ก 2 2 B+ก 4 % ก H & P ก B+ก ก ก ( B+ก 6 J ก ) H &
'( ก ก QRก ก ก ) ก )'( ก ( %S55' ก H & , )
ก ) ,%L !
, ก ,* -" ( 2 H M414 ก ( ) , '( ก B 2 2 4 & ก
H &,) H & ก ! , ) (Cash and Carry) (), ก ,%L 44 +)* ) % &ก '( ก
% &ก ก '( ก 1 )H H & , " 2) (HoReCa) +)2) Bก26 3 ก ,! 1! " )3 % &, BH &
! )% &, B ก ก ")2) P ) % &12 (Synergy) ก 3 &2&2 2, )4 ,%L
* )'( ก 4 % ก 1 3 % &, BC 2
1.1 !ก
H ก 2( '3 ก )ก ,! 1!H & ก C 2 )2)2- ) 4 4 H & ก , 4(74
3 ก ก4 H & )4 ก & ก ) , 4(76 H &4 4 )! 3 ก )4ก ") ( J '
ก , 2 H & J * ) ก) 2% 5 )4ก 2 B H & 'ก ) "
"#$ ก! (Philosophy)
, % P 22" ก ก4 2 ) 4 *(
" ก (Mission)
() )4 ก ก ก4 2 4 H & ก ,%.`2 2 !ก )" ) '6
ก ( H & )4
3 ก ,! 1!* ),4 - * 2 * 7-Eleven H *2 2 * , *+" %. &% & 7 600 *
, - )( ,%c 2 10,000 * 6 23 %. 2561 H & ),
( ก 2( 'ก ,%L & ก* )4 C 2 1 23 4 45
ก & % 62 H &ก J 43 ก 44 , - , 43 ก 2
2,d & 7-Eleven 1 2 7 " %. 2556 7-Eleven % &, B 7,429 * 1 2,%L 3
ก (), g H &% 78 3,395 * (4 ,%L 2 & 46) ,%L 3 ! ) ) 4,034 * (4 ,%L 2 & 54) , -
H )! % &,6 * ) * 3,248 * (4 ,%L 2 & 44) , - ,%L HN C 3,593
* (4 ,%L 2 & 48) H & 4 C ' ) 7 ,*! 588 * (4 ,%L 2 & 8) %S ( ก4 ,*
7-Eleven ,d 2 & 9.2 4
") "3 %. 2556 C *2 2 * 7-Eleven 2 )! , - ) 607 * ")3 %H * ) 3 ,
%ก! H & 3 P ก " *) %! . ก ( ) , - 3 4 4 ( -" * ) ก4 ก ( ,%c 2 ")3
ก (), g H &! ) ) 1 2 7 " %. 2556 & ก -" 7-Eleven 7,429 H ),%L 3 ,
%ก! 6,373 * (4 ,%L 2 & 86) H & 3 P ก " %! . 1,056 * (4 ,%L 2 & 14)
7 30 ก 2 2 2557 & ก -" 7-Eleven ") 7,965 1 2H ),%L 3 ,
%ก! 6,863 * (4 ,%L 2 & 86) H & 3 P ก " %! . 1,102 * (4 ,%L 2 & 14)
2. ก ก ก ก
2.1
*+ , -. / ก *+ กก . * ) (0 & *+ ก , ก 1/ 20 /! ก ) () ก + 3'4
3ก ) /! +' " (5' * &3 * 3 3! , . 13 . /ก 3/ 6-)
2.2 ก $ ;ก<=>
ก ? .@ A(* = ก
3'4 3 () ก 6 ' ก' &3I & ก 7" 7-Eleven 5 *+ (0!3 */ 3 * (Exclusive
Right) ก 7-Eleven, Inc. , ' &ก () ก I *,!36 7 / *ก 6 T7-ElevenU , ' &3 V+ * I *,! -- Area
License Agreement
+ ก , ก %& & ก 7" 36 7 . *ก & * *, ) ! /G + 0ก ก
V* ก/ 2 V1ก 0 / /3 * 0 & !"/ *, 2 ก " 6 6 ) 7" ก )/3 \ ' %]
0 &! / / ' &3 V % 30 ก * * 2557 . "/ " 7,965 .
-@%B $ 7-Eleven
7-Eleven 0 / ก3'4 3 ' &3I ! ก %&6 3'4 3 . / / "
30 ก. . ) $;$ B %J-K LK BM$>
(*$; : $) 2554 2555 2556
2557 N$,; 9 - = $ O 2557
. 2,926 2,984 3,248 3,514 266
0^ + 2,884 3,320 3,593 3,824 231
6 + ( /, % 3.! 466 518 588 627 39
; 6,276 6,822 7,429 7,965 536
;$? B $ N$ $ 7-Eleven
3 * 6 ! /ก 0 &6 6 / 3' * 0' /+'. / ก6 ! 3 3 7 , , ก /0
!I%]0 & ก ก ! ก 6 6 d 0 &ก 6 3 7 ก 6 0 & ก 6)%I ! /6
! /ก . / ก6 , 0! &ก ) 3'e *, ! 0 5 0 &ก 3' * 0' /. /!
ก ก. / 0 /3'4 2 ' &3I 67 * 6 )'5I6 5I6 3'4 , !' & 5 *0 /
6 ก3'4 0 &36 7 / 7 * & 73 0 & 6 )'5I6+ !5 V * & 27
, .%&3 * ก */6/ d 0 &' ' )/ก , ก 7 G * /! 3 7 / 3 7 *6 & ก
0 &! /ก 3 ก ก , !' & , ก ก6 1/+ .* *ก ) ( ! ก , ก , 6 6 )
0 &6 / ก.1" "/, . / ก &3/ 1/'b ) ( ! &ก 300 * ก 700
ก 0 &ก , ก 7 G 3 ก , ! ATM . 1/'b ) , ก 0 , ' & % * & 88
. / . ' &3 V
ก 'ก
, ก 6 & ก 7" ก ก6 36 7 . * 6 ก & * * )ก ) / " ก ) ก6 . /
1/ 6 ก * 6 6 ) )ก3 V )ก * 0 & ก * 1/ * V*0 & 3 ก ก , !' & *
,ก G 7-Eleven 5 *I ก6 3. 7" 6 0 & ก , 7-Eleven ' &3 V3a * &
9.2 6 , 'h 2556 3 .1" ก 8.3 6 , 'h 2555
ก6 3. , ก , 7-Eleven , 0! & . 6 ! /ก 6 0 & ก 0!ก! /ก ก+'
1/ ก 36 & i!ก 0 &6 ! /ก . / ก6 ! 3 !"/ 3 7 , , ก /0 ก *) (ก
ก 60 & ก ! 3 !"/ , ! /ก 6 ! /ก . / ก6 ก ) 5 *6 3 7 ก' &3I 6 ,
3 &ก ก ) ก6 3. , ก , ! 3 !"/ 3! * 6 0 & ก , 3 */ ก /3 ก6 3.
ก . + @ ; ก +B B$B ก $ ;ก<=>
0 , 'h 2556 & ก *'b * / ก & ! ก .* *! /3V jก *+ 0 &ก /
7" . / 5I6 "/, . / 6 6 3ก ! */6/ /! , & ! ! ! 5 ก 5 *3a &, . / 6
*/ ' " 0 &. 5 I 6ก !0 & / ก & ! ! I &3V jก ' &3 V66 ก 5 *3a &
-')k j 3 ก 0 &*)5 ' 21/6 ก/ ! ' &3 c 3 7 /6 6 / /.1" 5 * ก % ก. . /
ก& / % * 6. / 6ก ) 3 7" ! ก + ' ! 3 .1" 21/ก ' 6 . /
กl LPG / +'21/6 , *, !' & "6 3 7 , & .* *! / กก 7" 2* !6 0 ก
+'21/ / * 1/3'4 I & ก ! 3 7 / , /6 1/ /. /'h 2556 3 !)ก % ) ) /ก 3 7 /*/
ก & ! ก /3 * 0 & * ก Vก *, *, /' *'h
* /+ กc! I *,!3V jก & ! / " 6 ' ก *, . 3 cก*/6/3'4 '0 ก
.* *! + ก 6 3a *. /ก 3! 5!. /I 66 ' ก5 * 1/ * ' & % * & 6-8 5 *ก .* *! . /6 ' ก
' &3I & ก 7" 6 & * * & 10-15 "/ " 1/3'4 ก6 2, ก 3. 21/ ) 0 &
ก6 + / * 3 c 6 /ก 6 ! /ก . / 5I6 3' * 0' /+' + 0ก *ก 5I6! 6 3 7
. 3 cก /! . . /6 3 7 "/ กก ' & ก V* *6 3 * 0 &6 + )! 3 .1" 5I6+
! /ก 7" 6 3กc + & กG 3 7 / ก * V*I *,! 7" ก 3 6 % * 0 &6 5 3 * 21/ 2
! 6 3'4 3 7 / ก.1" 'b- ก ! . ก.1" 3'4 , i!ก ก , ! 0 &6 ! /ก . /
5I6 , 6 6-ก 6 & ก *0 &6 3c 6 ' ก. 3 cก,ก 1/3'4 /3 7 ก
6-
, 'h 2557 6 ! 6 ' ก & 0 5 ก .* *! ,ก 36*/ก 'h 2556 5 * ! 0' 6-67
5* *ก / ) I 6 j0 & ! ก ก &!) ก , *. /I 63 ก +'21/ก 3! * 6 3. ก 3'4
ก' & 6 3V jก 3 * (AEC) / , ก .* *ก 6 0 &ก 3 / /3 * & /' &3 V ก.1"
0 &3 7 & 2! / 5I6, *)63V jก & ! 3 " 6 ' ก0! & *! /3 / / ) 3 7 ' ' )/
d 0 & /6 *, ก . 3 21/ก d '0 6, 6 ก *0 &6 6 ก
.1" 3 & ก 7" ก1/ )'3' 3กc! (Super-Convenience Store) 1/3'4 6 . 3 cก . * 6 , ก %&
3 * ก ) ' 3' 3กc ! 3 ก * 6 ) ' 5I6 5I60 & 6 ' &3I
7-Eleven */6/ )/ ก 3'4 & ก (Convenience Food Store) 5 *3 6 '& 0 &
6 )'5I6 5I6 3'4 , ก / ! , .%&3 * ก กc*/6/, 6 6-ก ก *) ( /3 ก . *, '0
! /G 3 7 1/ 5I6 ก /6 ก 3 7 , 3ก ก 7" * /! 3 7 / ! กก 3 / / / 7"
6 3! 3 c! ก d / /0 &ก ! ! ก ! ! 7 36 7 . * /6 + (Social
Network) 0 &0 36 5 V 7 27 (Mobile Application) 3 7 *6 & ก, 0ก 5I6, ก 3. 21/
. . 6 0 & ก / /0 &36 7 / 7 * 2! 5 * 2 !, G ก ก ! /G
3 65 5 *3 .1"
ก ก
( ! ": ) 2553 2554 2555 2556 * 30 ก.".
2557
. ก ก ก 8,883 9,773 9,526 10,404 11,027
- 7-Eleven 4,920 5,350 5,842 6,373 6,863
- " F 3,963 4,423 3,684 4,031 4,164
. ก 2,075 2,135 1,988 2,062 2,115
- 7-Eleven 870 926 980 1,056 1,102
- " F 1,205 1,209 1,008 1,006 1,013
ก 10,958 11,908 11,514 12,466 13,142
-1: 4ก % B% ก > ก 1 5, C %- , ก (Chain Store)
,5 : กก ! & >ก N, , ? 3ก ( < )
ก % (+ %&% ก ) -$$ $
)/3 ' ' )/0 & d ก ก I *, , ' & (I 6 6+'ก ก d )6 ก
21/ก 6 /66 (Know-how) 0 &! * / (ก 'z ! 3'4 3 V (Best Practice) ก 5 ก 3'4
0 /, ก d 0 & /3 , 3ก ก ! * 0 & / !ก , G 5 **1 0 /ก 3 () ก 6 1/21/
ก6 3'4 V *ก / ) /3 / & 0 & / 3'4 ! , 7" j . /. 0 &. 3 c /0 &, 6)%6 ก
+ 3 *, )กG . /() ก 5 * )/! /0 & 7 ก ก 3' * 0' /. / ก6 0 &! + 3c0 &
3 7 ก 60./ ก /0 +' 6! 5 * )/3 +' ก 7 / "/I *, ก ) . / 0 & ( !
/() ก 3 7 +' ก ! 5 * 3 6 ก . / ก6 ก/ 0 & /6 ) +'21/ d ก & ก
/ ' & (I */.1" 3 7 ก 3! 5! * /*/*7
1. ก ก . ก -. .B ก ?$ ก $ B- + B N* ; ^M ก
*$; ก N* _
+ , 6 6-ก ก ! ! 'b *! /G ก & ! *+ 0 &ก / 7" . / 5I6 * /,ก
3 7 & /0 0 &' 3' * ก *) (3 7 , 2! /! ก 3' * 0' /. / i!ก 5I6+
* / 2 ก % 1/ &3 6 6) 6 6) 6 0 & ก 3 6 )ก , ก 3 7 ก 7" 6 21/
ก 6 6 0' ก, 3. / *3 7 ! /6 ! /ก . /6 ) ,
2. ก * ; L$ (ก 'ก +
ก0 5 ก 0./. , () ก 6 ' ก, 'b ) / , ก6 /3 7 ก, ก *, *, ก *
/ /3 7 / กก 0./. /.1" "/, '0 . / 6 0 & / / + ก "/ ก 6 0 &+! ! /ก 7"
6 ก.1" / 1/+ ก d ก *) (3 7 7 ก ก 3' * 0' / 3ก .1" 5 * ก 7 ก ( !
3 7 3 6 0 & ก , , , ! /ก 2ก , ! 6 6 ) ก ก 0 &6 ! /ก . / ก6
ก ) 3'e *, 0! & 7" ก*/.1"
ก ) 5I6 *+ & ' ก / ก ) -/3. , ก / *+ 3 ก.1"
+'21/ก ) 5I6'b ) 3 , , ก 3 7 / ).I 0 &6 / ก.1" / 3 c/ 3 c &3'4 5 ก , ก
/ *+ , 3 ก.1" 1/ * * 6 0 & d 6 ! 5 *3. * 5 *3a &ก ) 0 &
36 7 / 7 3 3 ก0 & + ' & 3'4 !
*/+'ก " 3 7 3'4 ก ! / 5I6, 'b ) ก , 3 65 5 * /6 & ก 3c 0 &
*, ก . 0 &! , , ก 7" 6 ก.1" กก 5I6 23. 21/. 0 & 7 ก +
)ก )ก 3 *! ) ! / 1/+ V1ก 0 & d / /, , ก , 6 & กก ก6 , ก 3. 21/
60 & ก . / ก.1" ก * 6 / / 6 3 5 * ก !"/ 3 !"5^
''_•/ ก (24 Shopping) 3 7 3 () ก 6 3 5 *3a & ก ก "*/+ d 3 / / 7 .
. 0 & 6 6 3 c ก 5I6 /3^ )l6 7-Eleven Thailand 0 &0 c 36 7-Eleven TH
/ + ก V1ก i!ก 5I6 56 /ก ก6 ( (Customer Relationship
Improvement) / + * /! 3 7 /3'4 ' & )ก'h 3 7 ! ! 6 3' * 0' /. / ก6 ก ) 3'e *
0 &60./ * /,ก 0 & 36 & 3 7 ) ) 0.c/ 0 &5 ก , ก d ' ' )/ก ก6
( ก & ก ! /G ก 6 ! /ก . / ก6 3'e *
5. ก - = B + L$ . % ก -L=K ; ; = + . % ก ?$ ก
$;.ก
ก / !ก 3'4 , ก. /ก d () ก 6 0 & ก , G 3 7 /6 + 3' * , 3 /
0./. 0 &3'4 ก ! * () ก , ก 3! 5! * /*/*7 , 6! / " /6ก 1/ 56 /ก ก 0 & /3
Td ( !ก U (Innovation Culture) , 3ก .1" , /6ก 3 7 ก &!) , 3ก ก 6 กก 3ก 6 6
/ 63 7 , + /, G "/, !I%] '0 , (Product Innovation) ก & ก / , (Process
Innovation) ก '0 , (Service Innovation) +'21/() ก '0 , (Business Model Innovation) +
3 */ก / !ก I *, /6ก 3 " 7-Eleven */, 6 6-ก ก /36 7 . *0 & ( ! /() ก
7 0 & / ก 3'4 "/ก I 6ก ! 36 7 . *I 6ก V1ก I 6 ก ' &ก ก "/, () ก
3 * ก 0 &! /() ก +'21/ ) ! /G 3 7 / !ก 0 & 6 3 , 3ก .1" ก *
, 'h 2556 / */+ 56 /ก " ) * !ก 7 Innovation Awards" 3 7 /3
0 & ) ก d !ก . / ! 3'_ 5 ก , ' &ก ก SMEs / /0 &! / /
, G5 * 7 ก I )! ก 0 /' &3 V+ * ( .) ! ก *0 /' &3 V+ * (SET) ก/
6%&ก ก 5* * * V ! 3 65 5 *0 & !ก 0 / ! ( .) ก/ d * V !0 &
3 65 5 *0 / ! ( .) ก/ !ก 0 / ! ( /6ก ) ( .) , ก ! 0 &6 3 7 ก /
6)%I 3 7 ! * / +' !ก & ' &3 V, 6! 5 * / 3. , ก ' &ก *56 /ก
3'4 6 *0 &3'4 * 3'4 * / , ก ) 5I6. / 7-Eleven 0 ก *'_•/ Dole
/ 7 6 2ก 3'4 !
5* * /3 , () ก . 3 cก0 &. ก / (SMEs) * 0 &3! 5!+'ก 3V jก 0 &() ก 6 ' ก
. / " ก /3 , '0 ! /G "/, ก , 6 ก 3. +' * d 0 &*ก & 6)%I 0 &
!j 0 & / /5 ก . / ' &ก ก SMEs ก ก ก 3. () ก 6 ' ก ก "/3'_ 5 ก , 6 ก
' &ก ก . ก /0 &3 cก 7 3 3 c ! 6 6)%I ! j 0 &+ 6 * ก' & + ,
. 3'4 / /ก * 6 5 *! 0 & & ก 3 6 3 3 c * /! 3 7 / 5 *'b )
66 3'4 ' &ก ก SMEs ก 400 *
ก ? .@ A(* = ก
+ 6 * * * /! 3 7 /, ก d /5 6)%6 3 7 / / ) , 0ก ก6 "/ "
ก3 7 กก ) /3 , ก 6 6 , 3 & 0 &! /ก 6 ! /ก . / ก6 , 0! & . 0 &
d ก , ก . 1/3'4 ) ก ก6 5 *! /0 / */+ ก d . /ก ก & *
6 * /! 3 7 / "/ ก 3 V *ก & * 6 , ' % 3 */ 0 & !"/ 3 & 2 /
ก ก .* * . 0 & 2ก & * 6 + * / ' & (I 0 &' & ( 5 *, 'h 2556 V *ก & *
6 6 'ก!0 & 6 6 6) )% I "/ " 5 0 / 0 &, 'h 2557 + 3'_ 3 ก V *ก & *
6 3 .1" ก 1 0 / ! * / ) 6
"/ " / + ก ก 6)%I * /3. / , )ก." ! ก / ! /3 0 & ก 3 6 2
, ก /, ก.1" 3 7 d ' & (I ก / 6 , 21/ . * /6 2 2ก! / 3 0 &
2.3 ก + ,) -$ + ก .$-
ก ? .@ A(* = ก
* 0 c656 ก ( ) ' &ก () ก V * * 60 &3/ 0 & ก ! 3 /
I *,! 7 T0 c656 U * 6 )'5I6 5I6, 0ก ก6 3'4 ก ! . /0 c656 1/ . ก & * *
' &3 V 6 )/ , ก 3 / 3 7 3'4 66 1/. / ก6 ก ' &ก () ก 0 &3 7 3
6 1/ , , 0ก ก6 ก )กก ) 5 * 56 /ก 7 ก ก ! /G , ก d ก6 / , 'b ) 0 c656
j ก6 กก 2.5 * ก ก " */ ก d 60 & ก 3 7 ! /6 ! /ก . /
' &ก ก 6 ' ก ** * 0 & ' &ก ก 7 / 21/56 /ก /3 () ก . / ก6
' &ก ก 6 ' ก ** *, 6 3 -3! 5! Vก*I , ก 0./. ก.1" 56 /ก T0 c656 ! 0 5
*U + .* *6 *3 7 +'*/ ' &ก ก 6 ' ก ** *, 3.!I I 6
&'$ ( ) *$ $ + c
0 c656 V * * 6 % " +! 3 'h 2557 "/ " 70 . 3 .1" 6 . ก % " 'h 2556 5 *0 c6
56 )ก . 2ก ก0 3 7 , ก ก6 ' &ก ก 5 * 7" . *3a *!"/0! 1,000 ‹ 12,000 ! /3 ! !
. "/ ".1" *ก Vก*I 3 /() ก 0 &ก ) ก6 ก. /0! & . 5 * 7" . * , -2ก 6
' &3I 1/ 6 ก *0 & / * /3 & ก 6 ! /ก . /ก ) ก6 ก ก d .
'0 , I *,! 7 T0 c656 ^ 3 U 3 7 3 ก , ก ก6 ก ) ' &ก ก 7 /
5 /0 0 &() ก , ก , 0 / /3 *
ก ก'
ก ) ก6 ก. /0 c656 'b ) ' &ก *
?' Jก : ' &ก ก 6 ' ก ** * * 6 )' 5I6 5I6 1/ก & * * ' &3 V
' &ก * . *. / 5 * . *36 7 /3.* 3'4 !
ก ก : 6 6 ) */ I 6 j 0 &() ก , . ! /G + 0ก ก/ ก ! /G
ก ! /G 5 /3 * 3 *5 / ก 0 & ' &ก () ก ก +'
3.
3.1 กก ก ก ก ก 7-Eleven
) +, ก ( - ก ." / % -) 01 '2 '/! 33 / / + ก 7-Eleven, Inc. > *
% -) 0 ? ) ก !" * >! 7 @0 ก ' 2531 ! C ก C * 33 *ก +/ ก /
)( . * 'ก ( D7-ElevenE > -)( . * 'ก ( )ก' C */ % -) 01 ' ! 1 ( ') . *
ก FGก > - ) ( (( )ก' ก ก ) +, ก ( - ก ." ก 7-Eleven, Inc. ! / 20
* ( 2546 7-Eleven, Inc. 1 )C 33 / ( ' ' K*)%L 33 CK" - * > - )( .
) 3M2(2NO ก (DCPGE) ก 7-Eleven, Inc. M ' 7-Eleven, Inc. 1 !ก */ ( ' ' ! ก ) C ' , !
%- SK*ก , )C -) ' ." C '/ ! ก 'T
M ' 33 / / +)%L 33 1 ก ', M '( 33 "* *FU ' + -) ก 33 ก)ก
) !,ก N! )*. 1C - ,1 / 33 / ก N ก)ก ) !,'ก) ก 33 / ( ' ' CK" - / ก / +
)( . * 'ก ( D7-ElevenE > -)( . * 'ก ( )ก' C */ % -) 01 'Sก'ก) ก K* ก / )ก ก - ก
ก ) +, ก C * ' * ' (3 > - ! * -( ) ' '! *V / >ก 7-Eleven, Inc. ก ก "
ก( +- * . CPG ก 7-Eleven, Inc. )% ' >% *1%/ * 1 1 (
') . ก 7-Eleven, Inc. ) (
ก
ก( + ! -'-) 25 %W '*1 )(' ก N / V (3ก
7-Eleven, Inc. "*1 %X !! C ก ! *V/ 33 *ก ' *)( *( M '! / ).
> - CPG '* ( + ก 7-Eleven, Inc. '*) . ก ) +, ก C * 2 '/!)( . * 'ก (
D7-ElevenE )%L % -M' *+, ก ก K* ( + *+, ก > -ก / ( ') . ! *V กY
)%L 1% ' / M ก ( + -)% ' >% *1%/ * ' > -/ CN- "1 33 N> *) !,/ V
( ).1 - ) !,ก N - * ก - / * ก ( +- * > - CPG ก 7-Eleven, Inc.
ก
! - กSK*( (3C * - ) (M M ' ) 0 "* - > - ก* ! *V K*1 /
- %[ *ก C *! > ! ? K*)%L ' M ' 1% > -1 *0 ' ) 0 2 > *ก - '! /
." ) '*! *ก 1 >ก 0 ' ) 0 ก ,*) ( > -0 ' ) 0> * k - * , M '/ 0 '
) 0 "* 2 > * * , K*ก > -ก ก N / K*)ก ) !,C C *CK" M '/ %W 2556 1 * , ! !"*
- ) 0 DRP (Disaster Recovery Plan) ) . / / ก)ก ) !,ก N '> * , ( 1 SK*ก
- ) 0 / K*CK" - ) 0 (3! ก +, ก -ก ก * 1 ! %ก!2 '/ 1
M * "* / * ) ' 3 > - %[ *ก ((2' > - , ก2'! !? ก ! /
- *> -ก FGก > ( ! ) . * *+, ก ) 0)%L % - ) . 1% k
% % , * ' *! ) . * "* / '* 2 ' ก ! ! ? C * - ! *V )%L % - , ก %W
ก) . กก ! %ก! ก '* ! 2 '/ ) . / )ก ( / * , / - ) (M M '
) 0C *
ก
ก) . กก - , ' -) ' C *ก 'ก )ก' M'*ก 1 / C *( C * > - ' '>
1 / ก ก - > -ก ก ! ' > % -M' C * S. , ,ก 'C * M '
ก ก M' '> - !? ก 'ก )ก' M'*ก ) . 'K S. )%L > *ก %X ! > -ก >
*ก * / M' 'ก ก ก > - > ก ก M ''K ก+ 2 ( K*SK* % -M' C *
! 1 ) ' ,กก , ' *) ) ' ก
ก
1 ) ก *+, ก ก 1 ) ' , กก , ! ก+ 2 M ' (N- * ( '*'.
*(ก (Corporate Sustainability Committee) กก > / ก ) +, ก ' *Sก! * M% */
! ก+ 2 ก 1 ) ' / /1 ก ก )% ' >% * กn '/ V )ก' C *ก ก
) +, ก - S% ! 1 ! S ก N "*( (, ก - / '/ - ' 1 !
> *ก ( ) '* *(ก
ก ก " '*1 >!*!"*(N- * > - '* > 1 ) '! *V M ')r - ) (N- *
> ( / !2NO(Product Liability Committee) ) . > % -M' / M2(> - ก(
>Z 1 "* / '* Call Center ) . ! ! > -/ ( > - ') . )ก' ก ก ก 1 '*
)%L - > - * ! 24 M * '
3.8.2 กก .2*?@
/ กN / +1SS , กก ( ก S. , ก 1 S )* 1 กก 1SS , ก
ก ( ก " 1% * , ! / ! . V / ! > ) ก . /ก )('* , ก *ก 1
4. ก ก ก
4.1 !" #
+ 30 ก % % 2557 %0 12 3 ( %% 0 *'4 2 "
( )
38,551
5 3 ( ' ' *2 5 3 ( ' ' *2 )ก 6 19,029
65 7 2 ก 3 ( *'ก + 8,600
65 7 2!ก3!2 ! !"2 3 (65 7 2& ก2 4,268
% ( 2ก ก 23 (! !"2 5,177
%0 7 8 1,772
77,397
%0 4 ก 1 2 3 ( % %4 !ก %9 %&!9 ( ก & 8 3 (4 ก %
6 "4'6': ก' (ก 62 ก1 2 3 (/ 7 %%
( ( )
%4 ! ! 48,437
)ก 6 2,322
( 50,759
5. ก
ก ก ! "
# $ % &ก ก$ 5 $ %( ) * $ 30 ก 2557 $ / 0 ก !
ก # & 1) ก 2 # 03 2 0 0$ 1) ก &45 1) ก 6 4ก!
2
3.1 % &ก' ( 1
ก ( ) 3 ก! "
6.
6.1
(1) !"#" $ % ก' ( ( ) ) :
ก ( )( ) ก ก ก ! "! # $ก %& '()! " %* + '
ก "! 7-Eleven ( ! %* '3 ( ) ก '4 3+ 56 '$3 CPALL 6 ! ' ; ) "" ) ก< '
$3 !$' ก %* $ * 12 " 2542 ' A * 0107542000011
ก8 9 +!"8 6
7 % 283 : (% 8 7%! 8 ก ก 487 *
5 ; 02-677-9000 5 02-679-0050
Homepage : www.cpall.co.th
3.1 % &'( )% *+ , 1
ก ( ) 3 ก! "
4. 7ก! 8 $ ( 4 9 1) % ก'
ก : ก ! # # 5
A ' : 0105546003978
*)&+# ก+ ( I3 : 1 " #$ & 7 O " 4$ ) 4A$+# A) + ก ก + "
Homepage : www.gosoft.co.th
# #3$ ก O% ! : ! ' 99.99
'ก 4 !$ : 20 !
N "3 ! *) 6$! : 10 )3 !
5. 4 ; 4 4 ; < $ % ก'
ก : ก ! ก ก ก ) ก ก4 ab C
A ' : 0105546015593
*)&+# ก+ ( I3 : 313 " . . $ $ & 26 O # 4A$+# A) + ก ก + "
Homepage : 6 3
# #3$ ก O% ! : ! ' 99.99
'ก 4 !$ : 1 !
N "3 ! *) 6$! : 10 )3 !
6. ' 4 %4 $ % ก'
ก : ก ! a #)ก# 4 &% A '# "! *$6
A ' : 0105546069812
*)&+# ก+ ( I3 : 119 & 8 " # O # ()! 4A$+ 3+ b A)#
ก+ "
Homepage : 6 3
# #3$ ก O% ! : ! ' 99.99
4 7 6ก )( : 2
* 4 ! & : 10 ! 4
3.1 % &'( )% *+ , 2
ก ( ) 3 ก! "
8. A B % ก'
ก : deก
A ' : 0125549008181
*)&+# ก+ ( I3 : 58/5 N3 * 2 O 4 !+$f ) +) กก M
Homepage : www.panyatara.co.th
# #3$ ก O% ! : ! ' 99.99
'ก 4 !$ : 1 !
N "3 ! *) 6$! : 10 )3 !
9. 1 $ $' % ก'
ก : ก " %* + ) ( ! ก กc A! N ก ( ! 3 'L3 ) + #
A ' : 0105544095999
*)&+# ก+ ( I3 : 191 " # " Mก & 27 ! + A * 2 O # 4A$+# A) + ก
ก+ "
Homepage : www.thaismartcard.co.th
# #3$ ก O% ! : ! ' 72.64
'ก 4 !$ : 1,600 !
N "3 ! *) 6$! : 10 )3 !
3.1 % &'( )% *+ , 3
ก ( ) 3 ก! "
12. $4 % ก'
ก : deก ( !ก ) "" ( " % '$ก
A ' : 0125555006666
*)&+# ก+ ( I3 : 58/5 N3 * 2 O 4 !+$f ) +) กก M
Homepage : 6 3
# #3$ ก O% ! : ! ' 99.99
'ก 4 !$ : 1 !
N "3 ! *) 6$! : 10 )3 !
13. $ $ 4 ) % ก'
ก : ก +
A ' : 0105556063400
*)&+# ก+ ( I3 : 119 " # O # ()! 4A$+ 3+ b A)# ก+ "
Homepage : 6 3
# #3$ ก O% ! : ! ' 99.99
'ก 4 !$ : 12.5 !
N "3 ! *) 6$! : 10 )3 !
3.1 % &'( )% *+ , 4
ก ( ) 3 ก! "
16. 1 ; 7 % ก' ( ( ) )
ก : ก "! #3+4 + # 4 ก ) +
A ' : 0107537000521
*)&+# ก+ ( I3 : 3498 & 2 O ! $ 4A$+" + * A) +ก i ก + "
Homepage : www.siammakro.co.th
# #3$ ก O% ! : ! ' 97.88
'ก 4 !$ : 2,400 !
N "3 ! *) 6$! : 0.50 )3 !
3.1 % &'( )% *+ , 5
ก ( ) 3 ก! "
3.1 % &'( )% *+ , 6
ก ( ) 3 ก! "
23. "
1 8b' % ก'
ก : ก ก "!
A ' : 411043002045
*)&+# ก+ ( I3 : 56 O •‚ +M ก4OMก $ 6 # ก 3 au )& 5 $'
Homepage : www.vinasiamfood.com.vn
# #3$ ก O% ! : ! ' 97.88
'ก 4 !$ : 1.5 ! 'I# q
3.1 % &'( )% *+ , 7
ก ( ) 3 ก! "
(3) - j
1 4 "1 ( ก #1$
5N ' d ก ก ' ( 56 ') ก
" ) ก '4 3+ 56 '
A * 62 O ก
A)" + )' ก + " 10110
a 5 : 0-2229-2888 (Call Center)
$M 6 : www.tsd.co.th
k )"
' I LN!# D „ 5 LN!# I I ) A * 4068
" M N 6 '# I ก
195 " M 6 $ $ & 50-51
O # A)# ก + "
a 5 : 0-2677-2060
1 4 "1 (- ก
" ก+ ก ( )
333 O # + กก + "
a 5 : 0-2230-1477-8
a # : 0-2626-4545-6
.ก 4 ",',0 %
" 6 ' C' ก ( ) " ก +6 ' ก ( )
A *9O ก 4A$+ ) ก A * 35 O #A $ 4A$+" + )' %
A) ) ก ก + … A)$f ก + …
3.1 % &'( )% *+ , 8
ก ( ) 3 ก! "
" 3ก กl( 1
" 4 4 "M " * ก
" u & 25
A * 990 O 4 ก + … 10500
a 5 : 0-2636-2000
a # : 0-2636-2111
6.2 "
- 4ก"1 ก 7 ก (- ( # ก (Employee Joint Investment Program p EJIP)
/ "2
ก ( )4 '3 ' a' '( ! ก+ 6 ! #3$ 3$ ( "$ ; !A +
%* # ! +4 + N+( ( ! ก+ "$ + ก ก )3 +"ก 4 3+ * * + %* ) a)6 ! ก +"ก c+6 ! )&+
a" +ก # # ! # ก+ Employee Joint Investment Program (EJIP) " &+ * 2 a ' ก กC† + &
1. ก q 7 ก
; a" +ก # ' ( ) ก '4 3+ 56 ' %* # # ( ! ก+ ก +
4 ## ! A + *) + 'N3 ; '+$ ( 3 ' % % '6) #) ) "$ # " ( !$' กก
‡ *')! (Dollar Cost Average)
2. ก
ก +$ ,$ *+ $-
( 878 7 , 8 ", 4 EJIP 78 9 ก8 7 7 , ,"
%8 7'W ' ) ก4 8 4 %8 7'W ' ) 4ก8
ก 6 7'W * ( 5* 8ก
ก ," 4 % 8 9 (! )8
! ++ & & ก ก8
ก 6 ก 6 89 + % 8
ก ก 4 + CPALL ก ," % 69 ! ก 6
ก ! 7'W 67 , ) 4 (
" #$ ! %& ก8 : 6 ) 5 , 7 % 878 7 , ก8 (! (! ก8 )7 , ก)
(%& ก 1 ) : 7 6 ) 80 % 878 ก8 ) (! )7 ,
* *# ก 1 ก กX * 2555 Y 30 :4 6 2560 ( 5 'Z)
3.1 % &'( )% *+ , 9
ก ( ) 3 ก! "
3. ! + %$0
4 ก #02 & ก
7'W ก8 % 8 ( ) 6 69 ' )7 ;& 6 !"8(! ) 6 ก ( ก , 7 6 7 %l" &' (&
ก ก ( ) ' กl ) 64ก 8 :l8 7 678 ) & 6ก 3 'Z
3.1 % &'( )% *+ , 10
ก ( ) 3 ก! "
3.1 % &'( )% *+ , 11
ก ( ) 3 ก! "
(A) + ( ‰ *"! + 'N3 4ก3 7-Eleven, Inc. " O!$ 4 (") ก ( !LN! # %& ก ) +%* 6A *
6$!( #II
#II +ก 3 $6 36 !ก $ #& # 6$!4 3 4)3 #& L ก ก L #II A +"N3#II c*+ $ Oc+(
ก C +c* ก C( +)3 6 &
(1) Š )L #II 6 3 + ) ก 4 6 !4ก!6A '( 30 $ 4)3$ * 7-Eleven, Inc. 6 !
4 !+ '+ ( ก C +ก 3 $ #II & ONก'ก ก a ' 7-Eleven, Inc. 6 3)! +4 !+ ; ' ก C ก ก
(2) 7-Eleven, Inc. # 'ก ก#II &( ก C)3 6 & (ก) 6 !'%* A ! ' ก ' %
a" +# ! + +"ก % ( ก C %* ( *" ! '" c+ก (A) ONก•Œ + ! ' 4 6 ! ก 'ก ก•Œ +( ' $ *
ก ( #II (") 7-Eleven, Inc. M $3 6 3# O &6 !) ก (+) a # %* a'
A + ! & % 6 3# O 3 '"3 # (License Royalty) 6 ! %* + ก ก )# $#' ก ก$3 180 $ ( ) 3$'+
ก ( 56 '6 3 )ก a + ก ก 5( ! 7-Eleven, Inc. % 3$'+ ก 6 3 )( !
" %* + 'ก "! A + 7-Eleven, Inc. # O( !6 ! ( ก C * " %* + 'ก "! A + 7-Eleven, Inc. 6 3# O( !6 !(
56 ' "N3#II )ก +( !( ! " %* + 'ก "! ( 3 % 7-Eleven, Inc. % ก'ก ก#II &กM6 !
(3) # 'ก ก#II &( ก C * 7-Eleven, Inc. L #II '3 + ; '# "I ; $ ) )3 ก 30
$ + ก * 6 !4 !+6 '+ 7-Eleven, Inc. a ' '+"+ ! * *)! +4# + ) ก#II 6 '+ 7-Eleven
Inc. 4 Š )) +%* 6A + ก ) * 6$!( #II
%* #II &#& # +6 $3 3 !$' )L ( กM) 'ก $! #II &ONก'ก กa ' 7-Eleven, Inc.
Š )L # # "IA +#II 7-Eleven, Inc. # % ก %& # "! ก C * #*+ Nก# ! + % '# )3 +‰
) )! +a ( I ))3 +‰ ( !4ก3 7-Eleven, Inc. a ' )! + L "3 ( ! 3 ' 4
"3 ' ( ก a '# )3 +‰ $ +& ' ( ! " %* + 'ก "! "$ +ก "! 4 7-Eleven 4
)! +"% % '"$ +ก "! &+ $ +& "N3 % 4 # ก# )3 +‰ ) " #*+A + 7-Eleven, Inc.
'ก $! #II &OกN 'ก กa ' 7-Eleven, Inc. Š )L # # "IA +#II 4 ""
* ก*'$A! +ก a ' +) + a ' + ! $ Oc+)$4 LN!O% ! )! +6 3 ก ! ! "! # $ก %& ;
' $ 7 ‹ + ก#II &#& # +( 5# q ก % 5( ‰ ( a ก * 7-Eleven, Inc. ก
+ ( !4• 6 # % ( !# 'N3 $! 4)3ก C * 7-Eleven, Inc. % "" * 7-Eleven, Inc. 4)3+)&+ '6 3( !# A!
%& ก ก )3 ก
( #II ( !( !# '+ก $3 ก ก A ' ! )3 % "" ( ‰ a ' ! A!
' %& A '( ) ก ' )! +4 !+( ! 7-Eleven, Inc. a ' Oc+ +%* 6A A! # $ Oc+A! N *
ก*'$A! + &+ a ' 7-Eleven, Inc. )ก + * I )) A! # +ก 3 $ '()! +%* 6A + ก $ Oc+ +%* 6A
*$3 C $ * # A ' ! $ ! * # A ')! +6 3 ก ก$3 ! ' 49 A + ' c*+ก ก4 # A '
! ( " &+ &6 ! I ) ก 7-Eleven, Inc. a '" O!$ ONก)! +4 !$ ) A! )ก +4 +%* 6A( #II ( !"$
' ' c*+ # # "Ia ''3 + &
) A! ก A +#II ( !( !# A! +)! 7-Eleven, Inc. )ก +( !"$ ' ' )3 ก # A ' ! )3
$ Oc+ก ! A! ' %& A '( ) ก '( " &+ &a 'ก A! #II ( !"$ ' ' ก
4 CPG %* $ * 20 #+ " 2546 ! ก ก ( !"$ ' ' 4 7-Eleven, Inc. '+6 ! ก )ก +
3.1 % &'( )% *+ , 12
ก ( ) 3 ก! "
3.1 % &'( )% *+ , 13
ก ( ) 3 ก! "
3.1 % &'( )% *+ , 14
ก ( ) 3 ก! "
- j
(1) #II ! "! $3 • $3 #a) (Franchise Type A)
"N3#II : ก ( )( ) 4 LN! ก
'#II : '6 3 ก 10 ‹ Ac& 'N3ก +%* 6A4 '#II ‡ ก3 *' A +
! 4• 6 # ก Type A ; Type A ‚ a ' ( !)3 #II 6 !
" $ 5 ‹ &+ &Ac& 'N3ก +%* 6A( 4)3 " $ $! 4)3 ก ก ก#II ) *
( #II
"3 ' A! #II : "3 ' 4 ก A! ONกก 6$! ; $ + *4 3
"3 ) 4 ก : LN! ก 6 ! "3 ) 4 กก + ) #N) ก " $C *
ก ( N 4 Type A
+%* 6A %* ‰ *# "I : (1) LN! ก )ก + A! ; LN! ! "! A + a 'LN! ก )! +
! "! '()! 7-Eleven 3 &
(2) ( !"$ 3$' % ! " "4 " " +ก "!
(3) LN! ก 6 3 ก a # ) #II &( !4ก3 "" ( ‰ a ' 5 ก
"$ ' ' ; ' ก C ก 3$+ ! ก
(4) # ก ก#II ก CLN! ก Š )L +%* 6A#II
(2) #II ก ! $3
• $3 #a) (Franchise Type B)
"N3#II : ก ( )( ) 4 LN! ก
'#II : 6 ‹ ก$ * + ! "! $! 4)3 ก ก ก#II ) * ( #II
"3 ' A! #II : "3 ' 4 ก A! ONกก 6$! ; $ + *4 3
"3 ) 4 ก : LN! ก 6 ! "3 ) 4 กก + ) #N) ก " $C *
ก ( N 4 Type B
+%* 6A %* ‰ *# "I : % ก Franchise Type A
3.1 % &'( )% *+ , 15
ก ( ) 3 ก! "
3.1 % &'( )% *+ , 16
ก ( ) 3 ก! "
3.1 % &'( )% *+ , 17
ก ( ) 3 ก! "
3.2
ก ก ก กก ก ก
7. ก
7.1 ก
7 2557 ก ก 8,986,296,048 &' ก(
)*+ 8,983,101,348 ) . &' /+ 0 1 8,983,101,348 /+ 2* . 3 4 +/+ * 1
7.2 !
" 7 $%&' () 2557
!
+
1. . .- ' . / ก * 2,717,822,300 30.25
2. -6 * - 78969:; ก * 1,014,577,400 11.29
3. . &- > ก 394,412,547 4.39
4. State Street Bank Europe Limited 275,528,076 3.07
5. J.P. Morgan Ireland (Nominees) Limited 655 271,112,300 3.02
6. AIA Company Limited-DI-LIFE 239,900,000 2.67
7. HSBC (Singapore) Nominees PTE LTD 200,740,386 2.23
8. & - > - 8ก -6 6 ก 180,000,000 2.00
9. State Street Bank and Trust Company 151,130,717 1.68
10. J.P. Morgan Ireland (Nominees) Limited 578 148,313,900 1.65
11. The Bank of New York (Nominees) Limited 143,399,749 1.60
12. Merrill Lynch International O/B/O C.P. Foods Holdings Limited 110,000,000 1.22
13. * g 3,136,163,973 34.93
8,983,101,348 100.00
* #$% & #' #( )*+'+,- ./! 0 ก 41.54 (3 # 4 4!# 4 ก 5 0
7.3 ก ก ก !
ก
4 + 5 3 ก & 62+785/+ 0 1& ( &9 2557 85 24 2557 :/+55ก)* 0 5;
/+ ก2+ 4 . ก 90,000 *+ 85: +0( / ( 8 / < ก2+ )* // 85: + &' / : ก ก < <
85 0( / ก 55ก)* 0 5; /+ ก2+ < <ก ก 55ก)* 0 5; /+ ก2+ 4 + ก 5 3 ก &
0 162+785/+ < 2/2556 85 19 ก 2556 ( 4 . ก 90,000 *+ )*+ < 0< 0( /
ก 55ก)* 0 5; /+ ก2+ < 2 < 4 . ก 180,000 *+ 85: +0( / ( 8 / < ก2+ )* // 85 : + &'
/ : กก > 4 +55ก)* 0 5; /+ ก2+ * 5 <
3.2 % ก &' ( )* + 1
ก ( ) 3 ก! "
(3) ก + ก 22 / 6 2557
ก / 0+ / + .h / + ) ' (/ * / + &i 7
1 /' ก + ก ( + )* . & j กh (ก
ก1 ก + 7 & ' 6> 86 ก ( ) (kMAKROn)
) (0 2 ก ) 40,000
ก ( ) /3 kA+ (tha)n 8 & pq - !"/ (h (- r. &) ก
3.2 % ก &' ( )* + 2
ก ( ) 3 ก! "
ก( 42 ) (0 2 ก ( ก 7 8 ก/ 4+ ก1 ก
( ) ก ( + 8 19) ( )! MAKRO) ( )
2/2557 6,351 22 / 6 2560 3.71 164,801,177
2/2557 9,478 22 / 6 2562 4.25 245,957,498
2/2557 7,520 22 / 6 2564 4.75 195,128,081
2/2557 16,651 22 / 6 2567 5.05 432,083,780
) 40,000 1,037,970,536
8? ก/2
: 30 ก & & 2557 . & "6/6 /% /!s ' ก-/
2/2 /3 8 ก/ 4+
!! /2 ก 7 )8 + 8 19 ก ก +3 (
+)
t 1 81,900 ! ก- "& &! +ก - * -hu (&(- 6 hv
-/ ก&* %" ! (MLR)
' ( BIBOR h h +/
& ! ก- "&
! !ก /ก
7.4 * ก (8 # $F
6:(ก ก 8& & (- i h ( + )* + : &-/ hy 'ก )* + -hu
h ( : & ( 50 % /ก . + j กก - / ก/ ก -/ -t (ก ก / ก9 -/ . ' ( /!
กx &i '! (hv 8 & : h (ก ก / ก -/ " / " 8& &ก &-/ hy /ก ก
-h & 'h /. ก6:(ก ก : z (ก -/ 9 (-r zก ' ( ก - / % / "/
86 /ก i 6!' - > 6 - h ( + )* + -hu h (ก *
3.2 % ก &' ( )* + 3
ก ( ) 3 ก! "
3.2 % ก &' ( )* + 4
ก ( ) 3 ก !
8. ก ก
8.1 กก
30 ก 2557 ก ก 15 ก !"
1. ก ก $ % &'" ( 5
2. ก ก ) $* % &'" ( 10 ก !"
• ก ก 5 ( !$ % ! * 1 , 3 ก ก )
• ก ก ) *)!" * * , ก ( 5
ก ก $ % &'" ( ( ./
ก ก ! 0 1( * $ % &'" ( 12 * $ก " ,ก (
ก ก ) $* % &'" ( ( ./
ก ก )!"! 0 1( * $ % &'" ( 12 ) * * $ก " ,ก (
$ % ( 3 ) $* % ก ก ก4)!"
ก ก ( ./
ก ก ( 3 ก ก ก5 ก (Outside Director) 12 ) *)!" * $ก " ก ก (
12 ) *$ % &'".3 (A" ,(B*, ก ก 0" $ % ก&'".3 (A" ,(B*( 3 ก2A* &'".3 (A"
,(B*( 3 ก2A* &'" * )!"$ 3 C
0 ก ก A ก ก ก !" A 0 )0 D E BB0
( E ก! D E BB0(2ก D 1F 2 02 !(2ก D F 12 กG( 3 C $ก " 12" 0" A 0$HD
0 ก I ก ก ก ก 02 ! A ก!"
3.2 "# $ $ก ก 1
ก ( ) 3 ก !
3. ) $* % A 2 D MF K2(0 ( 3 K! ก ! $ 0 กG( , 2ก $ %
! ! *' D " 12 A0 '* A0 &'" ( &'" .3 (A" ,(B* &'"
A ( 3 A 2 )!" ก $ ,("$ % &'" ( ( 3 &'" A (3
*
4. ) * ( 3 $ D MF MA ก ก ,(B* * * &'".3 (A" ,(B*
( 3 &'" A , 2ก $ % ก ! ก ,E" B *
0 ) *$ % ( 3 $ $ % &'".3 (A" ( 3 &'" A &'" D MF
MA ก ก ,(B* * * &'".3 (A" ,(B* ( 3 &'" A
กก ก ก ก 2
5. " # $ % " &'( ))*+, ) - . ) - ./#* ) - . ) - . &'0$ #1 /#* # $ &'
2 % )%1 , ) - . " &' 0$ #1 .3 &' 2 % )%1 # $ #1 ( , (2 ก
( ))*+ 453 &'( ))*+, ) - . ) - ./#* ) - . ) - . &'0$ #1 /#* # $ &'
2 % )%1 , ) - .( ก ' กก ก ก ก 2
ก ก -( .3 %1 ( ) - , 1 05 , 9 ) )# ก% ก ก /# (- / / ก
2 - ก- ก , ) - . ) - ./#* ) - . ) - . ) - . 2 ) ก &'0$ #1 /#*# $ &' 2 % )%1
, ) - . B ก (- / / ' )), %C% (Collective Decision)
3.2 "# $ $ก ก 2
ก ( ) 3 ก !
ก ก
1. Q-) -# .3 % )&- + ) 4$3 ( C(1 - 3 -*T'+ &' ก )?1 ก- 5
ก .2 < / (0 ก C ก $3 B + C(' (1 , ) - . .9 Q-) -/# "
ก8# 01 ( %C , ) %), ) - . -% ก ก .3 +1 &'0$ #1
2. (- / ก3 ก) B ) ก 1.?C.3(2 %* 01 ( %C. ก - & 7 )
' /# ก Q-) - &
3. - - & ก Q-) - , UV ก ( 32 ( 05 ก ก2 # % ) .
.). ก & ก ($).
4. /#% 3 / ))ก . ก - ก ( ) % +$3 0$ .9 ' /#
ก ก % (3 ))% )%1 < / .3 # (
ก ก 9% ก ก ) - . )# /#ก ก % # 53 # $ # % # $ )1 %% $3 /
Q-) -ก / # 53 . % ก ก ) - .กA
ก ! " " ก ก
.3 +1 &'0$ #1 " &' 9 ก ก B /+ ( , ก # ก ก SC%$ &'0$ #1 # 35 % %
( . ก)# 53 #1 # 53 ( &'0$ #1 % /+% ( .3 '.9 # $ ก 9 )1%% #$ #
% " ก ก กA )% ( /# ก&'/ ก / / ก .3 2 # ก ก
# 1 $3 ก ก05 % ก /#% ก ก 9ก ก /# B - % ( ก 3/ 4
, 2 ก ก .3 # $ '
ก ก , ) - . 0'ก0 0 B -, .3 +1 &'0$ #1 % ( ก 3/ 4,
2 &'0$ #1 .3 +1 (-.?- ก ( B #1 ) ก ก ก53 # 53 , 2 #1 .30$ B &'0$ #1
.3 +1 (-.?- ก (
ก ก ก
3.2 "# $ $ก ก 3
ก ( ) 3 ก !
ก ก ก ก
) - . #A ก
ก .1ก % 453 )ก $ ก 9 ก.3 +1 &'0$ #1 " ก ก .3
. %1 1W- % '% ( 0 " .3 ) %1 ? - ? Q-) -# .3 "
# ก.3 +1 &'0$ #1 /#% / B $ ก 9ก ก ก " ก ก , ) - . ก ) - .กA
% (-.?-, &'0$ #1 5 ก ก2 # 2 ก 2 2 # - ก , ก ก +
ก ก .3 2 &'ก ) - . # 05
. ก ก กก 1 1 ก) . ก ก กก 1 2 ก ? ก ก " ( %
$ +$3 ก .) (2 %*, ) - . B ก ก ก -( $3 2 % " -( # กก ก2 ก)
' ก- ก .3
3.2 "# $ $ก ก 4
ก ( ) 3 ก !
8.2 1. 2
30 ก 2557 &'" ( 13 ก !"
1. ก ก ( 5
2. $"( " ( 9 (, $ % ก ก ( 1 )
(1) $ 0 ก ก 2
M ก ก ( 3 ก* Iก!P )E I Iก!P )!" ก 10* 0 ก EA
ก ก $ 3 7 ( 2556 K! $0 ( " , ก ( $ก ก ! K
1& ก2 A MF 1& ก ! $ 12 K ก 2 A !" O3 0 F A 0 12 ! ก
&2 K E F 12 0" X 0( " ,("$ % ) 0 กG( 0.A F " 12 K
ก ก )!"ก ( !) " ก ก $D3 E* , ก ( ,("$ % ) * M5 D12
M&2 , ก $ 10* 0 12 . !. A 2O/ ! 0 1( * ! 0* )
1. $ A 2O/ ! 0 1( * ก ก ( ,(" ก ก D 12 A 0
2. $ A 2O/ ! 0 1( * ก ก &'" !ก 12 M $ "( " ( ,(" ก ก
D 12 A 0
3. A 010* 0 A 2O/ ! 0 1( * $"( " ( 0 " $ ก ก &'" !ก 12
M $"( " (
B $3 (2 %*.3 ? ก ก ) -# 2 ( .3 +1 % ก ก ) - . $3 - ,
% #A + ) 1 - 9
1. ก , # $ B ก- ก , ) - ..9 # # $ ) ( .3(2 %*/# ก)1%% $3
2. ก 4$9 # $ )B ก- ก , ) - . $3 # $ ) - . ก+ " , )- .
3. ก .2 ก , # $ ก -ก(** ก3 ก)ก /# + ก- ก , ) - ..9 # # $ ) ( .3(2 %* ก
)# /#)1%% $3 , ก ?1 ก- , ) - . # $ ก ก- ก ก))1%% $3 B 01 ( %C
) ก2 , .1 ก
4. ก ก , -3 - # ($ ) -% #C( ?-# $ , ) %), ) - .
5. ก -3 .1 ก .1 ก ก#1 ก' ก % )# $ -ก) - .
6. ก 1 - ) 1 )*+ก2 , .1 2
7. ก ( - ก2 ก - ] &
8. ก 1 -% ) . ก ก
9. ก 9 &'( ))*+ ก2 # % ) .
10. ก ก' $ # $ %92 ก # $ ก ก < # 9&'ก ) - .ก)(0 ) ก - # $ ) - . $3 " 2
- กก 500 ) . % 9
11. ก /#ก' $ ก) - . $3 " 2 - กก 500 ) . % 9
12. ก .1 ก .1 ก -3 .1 / ) - . ) - . # $ ) - . $3 " 2 - กก 500
). %9
3.2 "# $ $ก ก 5
ก ( ) 3 ก !
M ก ก ( E* ,("ก
ก ( ก ก &'" !ก 12 M $"( "
( &'" ( 12 /( 3 $"( " D ก A 0,("! $ ก , $ 3 ,!$ 3 ( / ( 3 (2 $ 3
0 M ก ก ( D $(4 5 , $ 0 0 )!" 12 ก A 0 ก ! ก2*
" 0" 0" ) * 2ก $ % ก A 0 ก ,(" M ก ก ( ( 3 &'" ก M
ก ก ( . A 0 ก 0 (3 A 2 !1 " * )!" * $ ( 3 !1 "
&2 K E F 3 ,!ก (3 * ก$ " $ % ก A 0 ก $ % ) 0 K 12 (2ก$ก YF
ก ก D A 0) "
ก ! " " # $ ก ก
% ก ก ) - . " &' 9 0 0 ? ก ก ) -# % ( ( /#*, .3
+1 % ก ก ) - .
(2) * ก ก + '
% ก ก ) -# ก ) )1%% 453 2 2 # ก ก ) - . 3% /# $
&') -# , ) - . .3 ? ก ก ) -# - #A ( % / ก +1 % 9 % ก ก ) -#
+-*)1%% $3 + . &') -# /# $ .3 5ก ก< ก, +1 % 2 "
% ก ก ) -# , )- . .3 30 ก 2557 ก )
1. ก Xก -[ + X Xก -[ ? ก ก ) -#
2. .- -(-Zก1 ? ก ก ) -#
3. R W C Z- (.? ก1 ? ก ก ) #-
4. 2 1 ( (-.?-[ XC ก ก ) -#
5. ? - .C )' - ก ก ) -#
3.2 "# $ $ก ก 6
ก ( ) 3 ก !
ก ก
1. - ก 3 ก ^# & ก 1.?C/ ก 2 - ?1 ก- 05 ) B% ก .1
, )- . / ก .3(0 ก C 3 % ก ก ) -# ก - .). ก /+ )
B% ก .1 .3 ) 1 - /# # ( ก)(0 ก C 9 7
2. - & ก 2 - % ก # , B% ก .1 & .9 ]*# #$
1 ( %.3 ก- ,59 . / ก ) 1 ก,
3. - &ก ก ) -# % (3 , ) - .
4. - & ก W )1% ก ก 9 B ก &') -# & ก2 % ก
ก2 # # ก ก SCก & ). # ก ก SCก - & , &') -# )('
5. - . $ ก/ ก .1 $3 % 2 " # # - .1 (2 # )/+/ B% ก
.1 7
6. - & ก /+ - .1 ก ) -# - .1 Z ก - , )- .
7. 3$ 3$ 7 .3 ? ก ก ) -# - #A ( % )# /# 2 - ก
ก ! " " ก ก
% ก ก ) - . " &' 9 0 0 ก ก ) -# , ( , ?
ก ก ) -# % ( ( /#*, .3 +1 % ก ก ) - .
ก ก 9 $3 + / ก ) -# ก- ก , ) - ./#) 1 01 ( %C ^# .3ก2 # /#
2 / ก ( )1%% 453 2 2 # % # .3) #- ? % ก ก ) -# $3 - 1 -
ก ! " " ก ก % ก # $
% ก ก ) - . " &' 9 0 0 ก ก &' ก ? # .3) -#
, ( , ? ก ก ) -# % ( ( /#*, .3 +1 % ก ก )- .
3.2 "# $ $ก ก 7
ก ( ) 3 ก !
(4) 2 4 2
.3 30 ก 2557 % # .3) -# , ) - . ก )
1. ? - .C )' - ก ก &' ก ? # .3) -#
2. (1 ?C 1(( A &'+ ? # .3) -# 1B( ( . ก )1%%
3. . Xก -[ ก ]. ก ก &' ก 1B( ( )*+ ก -
4. + -3 ก- ก- 1 ก ก &' ก 1B( ( X' Cก (- %
5. (1 -. C ก-3 ก ก ก &' ก 1B( ( ) -# .3
6. Bก XC(1 W C ก ก &' ก 1B( ( .%B B
( ( .X
7. +B C .- 0C 3 -* ก ก &' ก 1B( ( Q-) ก-
8. (ก + (0 ก ก &' ก 1B( ( 4$9
9. -+ 5 -B C ก ก &' ก ( Corporate Assets and
Facilities Management - CAFM
*ก ก ก
ก ! "# ก ก กก $ % & ' . ก ' ) ก ' )
3.2 "# $ $ก ก 8
) - .4 C 2ก ( #+ ) ( .3 3 &' ก ( # 9
ก 2 ก ! # 4 30 ก 2557
% ก ก )- .
% ก ก
()
? ก ก ) -# &' ก (2 ก
( )< /
% ก ก ) -#
ก ก &' ก
, 1ก ) - .
? # .3) -#
&'+ ? # .3 ก ก &' ก 1B( ก ก &' ก 1B( ก ก &' ก 1B( ก ก &' ก 1B( ก ก &' ก 1B( ก ก &' ก 1B( ก ก &' ก
) -# 1B( ( )*+ ก - ( X' Cก (- % ( ) -# .3 ( .%B B ( Q-) -ก ( 4$9 ( CAFM
( ( .X
( .3 3.2 B% ( ก ก # .3 9
) - .4 C 2ก ( #+ ) ( .3 3 &' ก ( # 9
8.3 )-
ก + '3/
ก1 ) - .%$ , (1 C +- ก XC
#
.3 )&- + ) 2 - ก / , ) - .# $ % ก ก 9
.2 1.
กA) ก ก( 9
ก. . ) ก ก
,. # ($ +1 % ก ก ก +1 % ก ก 2 , )- .
%. # ($ +1 &'0$ #1 ก +1 &'0$ #1
2. กA) ก ก ( ( .3 B ก ก # $ &') -#
3. 2 - ก $3 7 .3% ก ก ก2 ก) .1 ก Xก2 #
/ ก .3 , 1ก ) - . ก 2 # #$ Q-) -# .3 /#% ก ก 9 , 1ก
) - .% /# < / ก (-) ) .3 , 1ก ) - .% - ก 2 # #$ Q-) -# .3 /#
% ก ก 2 )# /#ก ก % / % # 53 Q-) -# .3 . / + ก
( .3 3.2 B% ( ก ก # .3 10
) - .4 C 2ก ( #+ ) ( .3 3 &' ก ( # 9
ก% 7 2 " "7 #
11. F $ F ก ก 0.480 1.848 2.328
12. $ S AD E ก ก 0.480 1.848 2.328
13. D $ SกA2 ก ก 0.480 1.848 2.328
14. U V F S0 M กA2 ก ก 0.480 1.848 2.328
15. M F ' 0 ก ก 0.480 1.848 2.328
# 10.892 40.423 51.315
2 27% - 5Iก!P 0 0 IF $ % ก ก $ 3 7 ( 2555 12 2 ก &20 10*
7 กA 5 D MF 2556
- D2.0. .DE F A $ % ก ก 1 ก ก 2 ก$ 3 19
กA 5 D MF 2556
ก ก 9% ก ก ( ), ) - ..9 % ก 2 2 # " ก ก ()
/ )- . 2 1 # )% ) . ก) - . / 2556 48,000 ) .
( ) + / !"+ '
/ 2556 ) - . % ). ก ) - $ K ,("ก &'" (
12 % " 2 - .9 (-9 246.831 ) .
1.2 % ) . $3
(ก) + / ก ก
- -
( ) + / !"+ '
- - ก .1 (2 9 +
)- . /# ก .1 (2 9 + B ) - . ( .)/ ( 2,
- $ B / 2556 ) - . - ( .)ก .1 (2 9 + /#ก)&') -# 12 % 2 3.283 ).
- B% ก .1 # 'ก (EJIP)
) - . /# B% ก .1 # 'ก (EJIP) $3 " '/
/ ก Q-) - .2 ก)) - ./ B % 9 9 " % 9 .3 2 , B% ก 5 &') -# .3
( 0, B% ก EJIP 1 ก 3 B ) - . #ก - $ &') -# 5# $
7 $ ก )- . - ( .) ก/ 80 , .3#ก ก - $ &') -# + ก /
2556 &') -# , B% ก 2 12 % ) - . - ( .).9 (-9 9.192 ) .
( .3 3.2 B% ( ก ก # .3 11
) - .4 C 2ก ( #+ ) ( .3 3 &' ก ( # 9
8.5 % ก
(1) # 9 ก "7 4&2ก 9 ก
2556 ?1 ก- % ( ก4$9
ก UV Q-) -ก (% )* 27,842
ก / (2 ก /#* (% )* 10,220
(% ) 38,062
% ) . ก ( ) .) 14,374
* ก) - $ B) ( B% ก .1 # 'ก n
EJIP - ( .)ก .1 (2 9 + ( ( ก- $3
* '( ( ก #
(2) 5 + 6 ก 78 7 ก
) - . /# ก Uoก ) 2 # .9 ก ) < / ) - . ( , )ก )
< ก) - . $3 W ( - ( % '% ( 0, ก $3 ก ก 9) - . .2
B% ( 2 # /# ( . % ก # / # .3 ก .3 + 3$ /# ก B ก ( - )B
% ( 0 ก - -3 B% ก 7 $3 ( ( %C) ก X, ก ' , 2 ก $3 1 3 ('ก "
%Cก ก + B% ก U' /#* B% ก President Award B% ก Chairman Award "
( .3 3.2 B% ( ก ก # .3 12
ก ( ) 3 ก! "
9. ก กก ก ก
กก ก ก ก กก ก ! ก "#$
%ก & ' ( ) ก* + ก +%,- ก .% *)/ %) 0 & 2556 4 + *)
% ( ( )+ 94.65 ก+ ' 100 + :# ก; & ); ( )+ 93.03 ก*
ก กก ก ก 4 + / ก ก ( (IOD) กB*
ก กก ก ก C (Company Corporate Governance Assessment Report) & 2556
+ - ; ก ) 88 4 + U ; V" *)/ %) ก + # /# " *) ; ( )
; ก W * ") +; 4 U U X YZ ; ก *)/ %) ก ( )
+ U X กZ ( ) + U.)U ; +; * . " +, ก ก " ก
ก ก,[\ก ก ก ก ก U & 2556 %(;)U ] \ 56-2
9.1 ก กก ก ก
ก ( )% ' ( ( กก ก กก % ก ก ) *+, -( () ก
. / . ( .! * 0 . - (1 ก -( (ก ก ก % ก ก (Corporate Governance Policy)
*+, ( ก A ก ก % '+ + B.%ก1/) C (! * !Bก A C .! ก ก 1
! D *+, ( (. * E.C 0 ก ก ก % ก ก / . * 0" C C B ". 5 ก1 %ก
G/ . H0 B ก +I !! H0 B ( .* * ( ก ก C E.HE. / . 1 * ( ก *+J * (/ % '
C -+ .) % 'C / .CA'ก ก HE. ก C 0 (G GB ก % '/ E.+I !) ก
. (Business Ethics and Code of Conduct) % '* (% ) ก ก ก % ' ก. / . BกC
* 0 ) C C */ ) *ก( ก % +I !) ก . Hก! . ) ก * ก ) R/ .
*+, 1+ ( . CBAS CBAG -+ .) % ' H! 1
9.2 ก ก
ก ก
!ก ก ! "#
1. 1 ก %!.!". กCA'ก ก 0 + ' B H0 B / .
2. BกC ! .*+, ก ก ' .E CBA !C H ! .! / ก *ก( ก CBA !/ .ก ก
'/ .+ 'ก TCA'ก ก ก ก ! B % '/ .
3. 1 ) ก . % '! ) ) ก * . % '1 *+, ก ก / . ) U
( (% ' (( * ( ก *+, '* (
4. ก ก '/ . ( . (1C ! . C ) ก C * 0 H0 / .. ก *.
3.2 ก ก ก % ก ก 1
ก ( ) 3 ก! "
2. (+ B (.
U ก ก !
3. ( .B *! 'T * ก ก !
* ก ก ก ก
ก ! $ ! !ก ก
ก ก ! ' () ! % .C ' 3 +W ก 'ก *+, ก ก '/ . * %!
BCC E.CA'ก ก %!.!".) *+, ก ก ! % ! % . . .* '* !B 0 ก กHE.C ก
! ' ' () ! % .ก ก ! 1 * (.* ' * 0 (/ .ก ก ! ! %
$ % #&' ( ! ก ก
CA'ก ก ! ! 1 ( กCA'ก ก / . .! 1+ "
1. ) ก (. .ก *. ( .Hก! .% '* (.
2. ) ' ก C CB S () (Internal Control) % ' ' ก ! S () (Internal
Audit) * ' % ' + ' G % ' A C *+, '/ . (. ! S ()
! ) C * ] ) ก A %!.!". -(ก( ( * ก . (. ! S () 0
(. 0 ) *ก( ก ก ! S ()
3. ) +I !! ก^ ( ( ก (% '! ก (/ ก / .!
ก ( % 'ก^ ( *ก( / .ก GB ก / .
4. A C * 0 ก * %!.!". BCC E. C *+, '* 0 *+, U / . % '
* C ! % / . BCC .ก ".*/ +' B ก U - (1 _` ( ก */
+ ' B ( ( . (+W ' 1 C ".
5. A (ก *ก( -(.ก 0 (ก C / %(. . + '-( ) *+, 1+! ก^ (
% '/ ก / .! ก ( ". "* 0 ) ) (ก .ก * !B % '*+, + '-(
. B !
6. (. / .CA'ก ก ! - (*+J * (1 ) (. + ' +W/ . E . (.
.ก ! . . - (+ 'G CA'ก ก ! % '! .+ 'ก (/ ( . ( .! 1+ "
ก. C * ] *ก( ก C Hก! . C H *+, * 0 H0 1 / . (. .ก *. / .
/. C * ] *ก( ก C * (. / . ' C CB S () / .
C. C * ] *ก( ก ก +I !! ก^ ( ( ก (% '! ก (/ ก / .!
ก ( 0 ก^ ( *ก( / .ก GB ก / .
.. C * ] *ก( ก C * ' / . U
. C * ] *ก( ก (ก C / %(. . + '-(
b. ก + ' B CA'ก ก ! % 'ก */ + ' B / .ก ก ! %! '
3.2 ก ก ก % ก ก 2
ก ( ) 3 ก! "
. C * ] 0 / .*ก!- ( CA'ก ก ! 1 กก +I ! ! ก^ !
(Charter)
. (ก 0 * ] H0 B % ' . B 1+C S ()!/ */! % 'C
1 ( กCA'ก ก
7. +I !ก 0 ) ! CA'ก ก / . ( (C * ] กCA'ก ก !
9.3 ก $ ! +!ก ก (% $ !
(.1 ก %!.!".CA'ก ก * 0 C * 0 ก BCC '%!.!".*/ .! % .*+, ก ก %!
* 0 ! % .ก ก . . CA'ก ก '*+, % 'C * 0 ก BCC ' .! % .%
- ( A ก+d (! .R 1 %ก C C H% '+ ' ก A *ก( / .ก GB ก
ก ก $ก ก *) " ) ( ก ," +; (;); U ก 4 กY
+, ก ก ก ก ก \ ก \ ( $
1. +; ก U ) +; / กB ; /ก ก กB ก ;ก
ก กก % ( )ก
1. _ %++ )
2. _ + ( )+; / ( )+; /
3. ; /กก ;4 4 ก ก. . . ; /ก + กก , ก
ก. . .ก ;4 + ) + ก /# % U ) +%ก ( ; Y + ก U ) ก 4
3.2 ก ก ก % ก ก 3
ก ( ) 3 ก! "
( ) 4 +%ก ) กก 4 ;) ( /# & $ $ C U +; *
กB ; ); ก \ ก \ กB ; ;) 00 :$ " ; )
2. ; ก ก , ก ; C) 4ก % ก ;ก \ ( )ก
1. ; /กก ;4 4 ; กก / ก ( ;U Y Y
; /ก + กก , ; ก ;ก ;4 ; /ก
; ก ; ) _ ก ก *) " / ก + ) + ก /# %
U ) +%ก ( ; Y + ก U ) ก 4 ( ) 4 +%ก ) กก
4 );( /# & $ $C U % กก ก , ก ; C) 4ก
% ก ;ก \ U ) ก +; ( ; / ก %++ $ _
ก ก *) ก+)
2. + ) + ก /# % U ) +%ก ( ; Y + ก U ) ก 4 ( ) 4
+%ก ) กก 4 );( /# & $ $ U +; * 0 * ก ;ก ก
ก , ก ; C) 4ก % ก ;ก \
3. _ *) Y + U ) \ ก _ " * กB ก ;ก ก ` ก
ก % กB ; ); ก ` ก ก ] ก กB U ก ,
;ก ( ) & ; Y + U ) \ ก _ " *
3. % +; . ; a ก U ก *)/ %) % 4 ; U +0
( ) ก
1. a ก ก ก ;) ก ก 4 ( % ) U ก
V% ก " _ %U ) *)/ %) ( ) +; _ %U )
%++ ( ) 4 . \4 .
2. a ก U ก W * * ") ") +; ก ;ก _ '
U ) +0* 4 ก W ") +; +; กU ) ) U +0:# * ก
ก U " *)/ %) *) % *) ก ;") ( ; 4 ก ก ก ; * .
; ; U ก W * * ") ") +; $ 4 ก ก ;) ก
ก U $ $ ;) \( ); 4 b ) " ( ; )/# +; _
' " ") ") +; ก ; ก " ") ' +; ) ) $
3. a ก _ ก ก ( _ V ก *) % U ก :$ " ก \
00 :$ " ; ) + ; ; % ก ก ก ;
ก ; * ก + *) ก " ;"
V% ก U ) _ ( 4 U ; /# W 4 ก U )+ % U +; )+; /( ) ") 4 ก
* ) +; ) U ) /ก) ;"#$ *) U + 4 * ก + ก ")
-C .ก e ) (-C .ก * -C .ก Leadership Development Program (LDP) -C .ก
Advance Leader Program (ALP) -C .ก Business Leader Program (BLP) -C .ก Functional Leader Program
3.2 ก ก ก % ก ก 4
ก ( ) 3 ก! "
(FLP) -C .ก New Manager Program (NMP) *+, ! E. BกC '1 ก e ! % .1 *+, ( BCC
ก (. (ก B * ( . 1+(. ! .R / . * 0 e ก 'ก *+, % ') .
) Bก * 0 ) ) ' C *+, 0 % ' . 1 ( .*+, ' ก H0 B () U
0 (0 )
9.5 ก / 1' !ก 2 % % 3 2
) C CU* 0 .ก ) / S () / . * 0 + '-( ! - (1 ก 1 ) C 0 (G
GB ก % '/ E.+I !) ก . / . n ) ก / * ' E.*+, / S () / . 1+) * 0 ก 0"
0 / ( ก (/ . 0 ./ .ก ) %ก 0 * 0 ก 0" / ( ก (/ . - (1 ก *+,
-( (% ') *+, ! ก +o .ก ก ) / S () - ( (Insider Trading) / . BCC *ก( / . E. (HE.
ก ก / . / . % ' ก. ) (. *ก( / .ก / HE.C % ' B! 0 B!
BUG (.1 B !S '/ . BCC .ก . "
ก. ) BCC *ก( / . 0" 0 / ( ก (/ . ) . 1 * 0 ก * (% . ก *. ก
BCC S ( ก - ( (. * / Bก ' ./ C *+, 1+ A( . * C C (E-mail) % .
*!0 %ก BCC *ก( / . .ก ) . 0" / ( ก (/ . . *+, * 1 + ก HE.*
0" / ( BกC ". % ' BกC ".* 0 ก 0" / ( ก (/ . ก ก % ' ! . %
(. ก *+ ( %+ .ก H0 ก ( (% 59-2) % '% .! ก. CA'ก ก ก. .!. (ก. .!.)
3.2 ก ก ก % ก ก 5
ก ( ) 3 ก! "
S () 3 ก * 0 ) ก. .!.*+J * (ก H0 C . ก ( .ก ) +' 1+ .
* ] 1 !/ .ก. .!.
/. ) ก ) / S () (. 1 *+J * (! G A 0 ! ก (% .+ '* T1 ( * 0
+ '-( ) ก ! * . 0 *ก( / .) . E.*+, ก * *+ ( H0 B ( 0
C. ก ) ก (. ก H0 C . ก (/ . - (ก ก % ' / . C % '
/ . B! (.1 B !S '/ .ก ก % ' ! + ' B CA'ก ก กB " +W
9.6 # (% 5 &
(1) # กก 5 & (Audit Fee)
) +W 2556 (C ! % ก U ) %ก U/. 1 %ก (* U Z Gs* T
U BU ! '* ( * / 4068 % . *C * ] S 1 ( U ก 4.305
ก ก " *C * ] S 1 ( U ก (.*+, U/ . ( () + '* T1 ( 15 % .
% ' ( () ! .+ '* T 2 % . C0 Lotus Distribution Investment Limited % ' Albuera International
Limited ) ! .+ '* T ก 3 % . C0 Successor Investments Limited 1 (C ! %
U ) ก *C * ] x .ก. + ' A 0.1 ! +W ก2 C0 Successor (China)
Investments Limited % ' Nanjing Zheng Yi Xin Trading Co., Ltd. () ก *C * ] * (.1x
+ ' A 0.2 ! +W
ก B ( (% .) 1 กก 0" B ก * * * *G % . . * 0 + (* 0
HB ( 2556 U) +W 2556 - ( U (* 3% .
3.2 ก ก ก % ก ก 6
ก ( ) 3 ก! "
10.
3.2 % ! &% 1
ก ( ) 3 ก! "
3.2 % ! &% 2
ก ( ) 3 ก! "
7- Eleven
ก ( ) ! ก "# $ %& ' ก # ( #ก
) #* +# ก ,-ก , . / 01/ "/ ) # ก ' !2 / 1 (" !2 * )+#&) 3
.,. 2536 9-# : 0 ' ; #< ก = ' !2 ' 2! ก # # "< ">"2#=-+
3.2 % ! &% 3
ก ( ) 3 ก! "
% ก % + + ,ก + !
F ก ก& &) ก 68 ก ก , 4 ,ก 68ก ! 9/ 6/ (ก6 .), กก 68 ก
ก :&) % , กก 68ก ) F & / , = &) / &ก ) 6 ) F &) /& / ! ก % , 4 , :
-) ) ) *) ) =% &ก &ก !7:5 , &%) F &) ? )- ก "&ก : )/
ก) / ก6 . ก68ก ก &68ก 68ก 6 ! /% :6 ! ! % /4 , :% ก ก 68ก
! , ก78&% %k- & &4 /ก V ก ก F & F ) ) dก )5> F %k/&?
ก &) ก 4 , E 6ก/@ ก ) / @ . /% % & % % ก 4 & ก
-.- ก. -/ + ! ก0
/! , ก % ) d ? ก 5 กqs& / กก % ) !"&4! /)/ 8&. 5 , % Fก
9 & F ) F ) dก ) F ) =% &ก & F ) 4 ก F BOOK START 4 ,=% &ก :
!7:5 , &%) F &) ? 4 5ก% & ก &!"&% @ 6 ) F 4 ,/ F :! /:. )ก 3 5< . ) / 78&
4 &ก ก ก ) F &) 4 , & / กก ? 4ก :! = / & F )5> )% F & F 4 ,)5>
&) F ก? ก E ) dก. / & 6 & ก " /&)5> ก ) &% : 4 ,% 9 ?
% % ) ก % % : "&ก : ก& 4 , ? )% F ! ? .5? ก &4 ,
@ @%
#11
2ก ก - ก1 "
F ก ก , &68ก 9ก กก 68ก ก :&) % 4 , &%ก )% F - / F p )
=% &ก : 96 !"&4!5< 2539 = / !7:5 , &%? % :กก : , )ก % ) F % )- ? ?
ก9 - & , : 96 4 , 7 % &ก .5 V ก ) F ก ) / ก . ก5< 2539-
5s : % / ก 5A !9 "& " 14,515 % = /-V, "-/ /ก : )5~ /.5/& /4 ,
- ก ? 7 68ก , : 68ก )/ ! 5, .5 ? 5A !9
3.2 % ! &% 4
ก ( ) 3 ก! "
&()) -ก*3 ก
ก
/! , ก ก• ก %:V5 ,=/ ! ) 5ก "&ก E & % % !5skk
! 5 กqs&4 % %:V9 4 , /9 & 4 , % ก• ก 4 &5 ,) 6. / 8&.
ก =% &ก ) /4 ก• ก !"&4!5< 2536 ) F ก ) / ก ก 4ก ก) / ,
: 5 ,7 68ก 9/ 68ก ? 7 68ก :ก &ก % % : 78&)/ , : 68ก 4 ,5 , .5
ก ก " /&. ก 4-&- ก• ก ) F E q< F - & )- =% &ก / &! ) F & !
% ) F ก)/ )5> 4 5 ,) 6. /)- ก 4-&- ก ? ) ก 4-&- , !5 , V 14
/ก ! 5< ก " /&5 , % F ก % ก• ก 4 &5 ,) 6. / ก 4-&- GO
GOODWILL TOURNAMENT 4 ,ก 4-&- ASIAN UNIVERSITY GO TOURNAMENT )5> 5 , :ก5< 5s :
ก• ก . ก : / &)5> &ก ? ก 4-&- ก• 4 & ! 4 ,ก• )/ 4 & ! / &! ) F &
3.2 % ! &% 5
ก ( ) 3 ก! "
11. ก ก ก
1. ก (Control Environment)
6 ก 5( (* +,/8 (ก , :& ก ( - , * +, + "-6
/ / & -ก + ก ก ,/8 ( -:& ก * + -* ก (& : ( -! , 7 - * + ก 7 ,/8 (3 -
) ก- &ก + 6 , 7 ,/0 * -) ก /@ !- 3 - ก- * + ก 5% - - -%ก
( -, + 5 ( ( -% 1 (- , ก ก ก & !! + ! * -, 7 ) >? (
* +ก /@ !- 3 - ก- ,/0 6/ ( - / + :'
2. ก / (Risk Assessment)
6 ) % %1! ก % , (- 5 (ก ) &ก (- / +, /B (%
, (- "-' () * +' ( ก ก + 5 (! -* +5 ( ! 6/42-ก ก !ก %
, (-) , 7 () + ( 6 "-ก ก % , (- , 1 (6 ( - , C * + / + : ) &ก
6 , 7 ก (- ก /@ !- 3 -%;+ก ก % , (-) %;+ก ก ก ก "
! ' () 6 ! ! ! ก /@ !! !ก ก % , (-, 7 ) ) % , (-3 -
() + ( * + ก 6
3. ก ก ก (Control Activities)
ก ก ก % %& ' () , * +, + 5 ( " ก /@ !- ,/0
,% 7 - 7 ) ก -* * +% %& % 7 (: :& ก * +3 2-/@ !) ก - -" 5( (ก ก ก *
ก ก ) ก- 6 /@ ! 2- ก- &ก% + 3 2-/@ !E !"-*!/F , = ก- ) 6
ก * -*(ก * +ก % 3 -- ! -A 6 ( - , ก ก , ก * +
+ -,- & ! (ก / +,' ! -A 3 - 6 ,/0 ( ก ; ก ) G% 7 * ก* - , ก H
ก ก :/@ ! , ) ก (ก ,ก( 5(-ก 7 (ก ก ) ,ก % 3 *(- - / +5(
,/0 6/ (% 5/ -) * +% 2-42-/ +5( - & 3 - * +) ก! ' () % , (-
* +, + 3 - + ก % %& ( - , 5 (ก ) * ก ! % % & 42-ก + ก ก
/@ !- % %1
5. ก @ @ / A (Monitoring)
ก ! ! ก , - ( -! , 7 - ก " ก /@ !- !"-6 ,/0 6/
! * - 7 6 "- ,% + , !&) ก ; ก , - 6 ,/0 6/! * - 5 () ก
! 2-,/0 (- + * +! ก /@ !- ! + ก % %& ' () 5 (, ก
! ) % % & ก + ก /@ !- % , (- %1 / +, C ! -A ! + (- ก
! ! -! %;+ก ก ! "-! ! ก , ก *ก63 ก (- 6 ก !
( -! , 7 - * +, (- ก /@ !- 3 -%;+ก ก ! ! %;+ก ก &ก6!
ก ก "%;+ก ก ! (-/ + & ก 1 , 7 / +, % , (- * +/ + : 3 -
+ ก % %& ' ()
) /T 2556 %;+ก ก ! % , C % -ก 1 6 / +, C
3 ก - ,/0 + %1 + ก % %& ' () , (- , + ก ก , :& ก * + & ก
(- ก /@ !! 3" ! * + +, ( ก 6 6 3 ก - ,ก( ก + ก % %& ' () ,/0
+ %1
AD ก E ก@
ก ก! ' () %7 (กU , 7" /Q(+ ! 2- 9
& ก =2ก / + ก ; * +ก
>Vก , + , (- ก ก /@ ! -ก ( ( +, ( ,ก( ก - ! ' () / ก<)
, ก * 3) * + (กU (- ,/0 , 3 &ก %;+ก ก ! 2-%;+ก ก ! +,/0
; %&; !* +% , + 3 - ก ก! ' () ก ก "ก *!-!"- 4 4 * +5(ก( (
ก ก! ' () +! -6 % , C ก%;+ก ก ! (
Fก 7 E G E ก@ H
1. ! % 4ก! -, 7 47 6 3 - + 3 * + (- - 1 * +ก ,-
2. % , + 3 - + ก ,กC 3 * +ก ( -3 - ( 3 -
3. ก ) ,ก % , 7 ก % %& ' () ) % "* + &ก (- , 7 )
/ + :'
4. ! ก /@ !- ) ,/0 6/! +, ( 3 -% 3 - * +3 ก 3 -!
ก (* -/ +, =6 ( * +ก< ( 7 ,ก( 3 -
5. ! , %5 5 ( , =, 7 % , 7 47 3 -3 * +% / '(3 - +
6. ก ก * , 7 ) ,ก ก % , (- -:& ก 3 - -" -%ก
7. ! ! ! * + , ก , 7 ก >? >Y (: 3 -
12. ก ก
)
*+ 2556 . & % % ก /0 %ก & 'ก ก ก ก /ก% 0 'ก 1 %
%ก / " 2 . & ! . /*3 'ก 2 *ก!! 2! 4* 5 /*3 4*! 66 !ก 'ก 4
( % &/ % ! 0 6 0 ' %/ !7* &ก ' ก /' *+ " 7 31 8 2 2556) . &29&ก ก
! 4 9 %ก & 'ก /ก 0:" . 2 / ; /*3 %ก 2 / !7 1 % ก /*< / %
0 . &*= !>ก! '! * &ก ?0 '! ก %. '* &/ ?4 % %ก & 'ก 'ก /ก 0:" ) *+
2556 1 % 7* ' "
ก ก
9 31 8 2 2556 . & % % % 2'/ 5 0 ' ก "ก 2 ก ก ก /ก% 0 'ก
74 5 2 /*3 % & 8.8 0 ' ก ก" 2 0 ' . & %%
ก
9 31 8 2 2556 . & % % % 2'/ 5 0 ' ก " 5 ก ก ก /ก% 0 'ก
270 5 2 /*3 % & 17.2 0 ' ก " 5 0' .& %%
ก
9 31 8 2 2556 . & % % % 2'/ 5 0 '/ ก" 2 ก ก ก /ก% 0 'ก
5,069 5 2 /*3 % & 9.3 0 '/ "ก 2 0 ' . & %%
! ก
) & '*+ 2556 . & % % %ก 5" 2 . & ก กก ก /ก% 0 'ก 1 % 2 5" . &
ก ก / "/*3 4*! 2 ! 4* 5 ! 66 !ก 'ก 4 2 0 ' %ก 'ก *+
" 7 31 8 2 2556 22,703 5 2 /*3 % & 10.8 0 '! 7 0 %. & ก 0 '
. & %%
"# กก #$
) *+ 2556 . & % %4 %4 5 กก ก /ก% 0 'ก 594 5 2 /*3
% & 5.0 0 ' %4 5 0' . & %% % ก
) *+ 2556 . & % %4 %2 ! . ! 66 / % ) ก ก ก /ก% 0 'ก 1 %
! 2 / . &2 ก /*3 4*! ! 2 / 5 2 ก !F ) / ก 2 0 ' %ก 'ก
*+ " 7 31 8 2 2556 97 2 /*3 % & 0.2 0 '2 ) %) ก 0 %. &
0' . & %%
ก #
& %ก
) *+ 2556 . & % %4 %2 ก / 2 2 ก ) ก ก ก /ก% 0 'ก !
66 ' ก '/ 2 2 2 0 ' %ก 'ก *+ " 7 31 8 2 2556 9
5 2 /*3 % & 0.02 0 '2 ) %) ก 0 %. & 0' . & %%
! &' ( )
) *+ 2556 . & % % %ก 5" % > กก ก /ก% 0 'ก 1 % 2 5" ก
/ "/*3 4*! 2 ! 4* 5 /*3 4*! 66 !ก 'ก 4 2 0 ' %ก 'ก *+ " 7 31
8 2 2556 6 2 /*3 % & 0.01 0 ' % 0' . & %%
% *
) *+ 2556 . & % %4 %2 ! . 5 G ) ก ก ก /ก% 0 'ก 550 5
2 /*3 % & 0.9 0 '2 ) %) ก 0 %. & 0' . & %%
ก ก
9 30 ก % % 2557 . & % % % 2'/ 5 0 ' ก "ก 2 ก ก ก /ก% 0 'ก
111 5 2 /*3 % & 14.3 0 ' ก "ก 2 0 ' . & %%
ก
9 30 ก % % 2557 . & % % % 2'/ 5 0 ' ก " 5 ก ก ก /ก% 0 'ก
201 5 2 /*3 % & 14.0 0 ' ก " 5 0' .& %%
ก
9 30 ก % % 2557 . & % % % 2'/ 5 0 '/ "ก 2 ก ก ก /ก% 0 'ก
3,749 5 2 /*3 % & 7.8 0 '/ "ก 2 0 ' . & %%
ก
!"'.! 1 ก 2 H 30 ก % % 2557 . & % % %ก 0 % 2 . &) ก ก ก ก
/ก% 0 'ก 1 % 2 0 %. & ก ) ก / "/*3 4*! 2 ! 4* 5 /*3 4*! 66 !ก 'ก 4
2 0 ' %ก 'ก " 7 30 ก % % 2557 1,256 5 2 /*3 % & 0.5 0 '% 0 %
. & ก 0' . & %%
! ก
!"'.! 1 ก 2 H 30 ก % % 2557 . & % % %ก 5" 2. & ก กก ก
/ก% 0 'ก 1 % 2 5" . & ก ก / "/*3 4*! 2 ! 4* 5 ! 66 !ก 'ก 4 2
0 ' %ก 'ก " 7 30 ก % % 2557 18,862 5 2 /*3 % & 9.1 0 '! 7 0 %
. & ก 0' . & %%
"# กก #$
!"'.! 1 ก 2 H 30 ก % % 2557 . & % %4 %4 5 กก ก /ก% 0 'ก
438 5 2 /*3 % & 4.7 0 ' %4 5 0' .& %%
% ก
!"'.! 1 ก 2 H 30 ก % % 2557 . & % %4 ก %2 ) %) ก 0 %. & :'
%ก ) 6G * &ก % 2 ! . ! 66 / 2 ก / 2 2 ก /*3 ! ) ก ก ก /ก% 0 '
ก 369 2 /*3 % & 0.7 0 '2 ) %) ก 0 %. & 0' . & %%
. ก &$ ก ก
29&ก ก >5 /*3 26 &*I 'ก 4 ) /ก ก ก & ก ) /ก 2 0 .%' '
* &1% 1 %ก ก ก' 2 2 . & %J %)! %2 / % ก ! '4 87 ก ) G 0 .%'
' * &1% ก 4 1 % '! ' 5 ' . &4 &ก & %! / ' 5 ก ก) 2 2
5 722 )ก / 5 ก/ %'2 4 / & /ก 0:" 'ก :'4 / ก ' "
1. ก ) ก ก . & 0 ' . & % % %' ก 4 / % 7ก*+ . &* * 7'
.ก40 %' 7ก2 "' ก /* % .* ' . &/ก; ก %' 4 / 0 7ก ก ก ") ' /
%' 'ก ) .ก* &8 ก ก . &* &8 29&ก ก ! %' ก 4 / %0 '
ก ก . & /*3 ก /*< / %2 80 ' ก) 2 2 5 722 5 ) ก ) /ก
2 0 .%' ' * &1% .! กก 9 2 /*3 ! ' %ก 'ก &! 'ก & 4* %2
1* ') / %'8 / 5 /*3 ก ก 722 J % ก. &/*3 4*/ 5 * &1% ' 7 0 ' . &) ก
9 7 !ก %ก ก ก 5 4 / % &4 ) ก 9 7 !
2. 7 ! กก /ก% ก 0 !ก ' 'ก 2 /'5 40ก 2 1 % 4*) NO % ก > 87 ก & '
. & % %ก ก ก 5 722 2 /ก% 0 '4 ก87 ก / " 0 !ก ' '
ก 2 ) ก 9&/ % ก 6P & :'ก & ก 2 66 4*) > ก 9/ % ก % ! '
'ก 2 * ? ก 8 ) ก ! > &/*3 ก ก 5 7 2 2 2 /ก% 0 '
ก ก "%') %' 7*ก 87 ก 'ก /*3 %4! . & %' ! * & 7
29&ก ก 1 %) ก ก29&ก ก !
3.3
ก ก
13. ก
!" # ก $$ %
( * ' & + ก , - . /0 . $ % ! % ก &% 1 -
% ก &% $ % ,2 2556 '0 &' & + 6 * 7 ( ก 8 7 7 7& ( 9 :;& <
( .( !& $ 4068
7% ก ! $% ( @ -7- 2 ,2 ( * @ ' & + @ 7% ก !
1 * &%0 *$ % ก &% ,2 2556 1 - ,2 2555 1 - 7% ก $ %ก &% - %ก " .
30 ก 7 7 2557 % "
, !" $ก $0 $0 # #
( 7: ) $ก 1
9 4 9 4
31 2. .2555 31 2. .2556
2556 2557
- ก $ก 5 ! (, , .%@ ) (, , .%@ )
7* :
$ 71 - ก . : 188,702 272,286 183,872 262,776
7* 0 9,114 12,385 8,819 9,986
7* 197,816 284,670 192,690 272,762
! . 1 -' @ 7:
! . $ 71 - ก 140,091 210,657 140,182 207,024
' @ 7@ ก $ 71 -ก ( '! 1 ก ก ) 43,736 58,879 41,158 50,048
ก * กก & % 13,988 15,135 11,350 15,689
! . %ก &% - -2,214 -1,037 -6,159
' @ 76 -2,913 -2,292 -1,842 -1,808
$ . (ก * ) $ % /0 . 7@ 77 -26 -91 -50 -84
ก* . : 11,049 10,537 8,420 7,638
ก*! . ( )
ก * . :! . $" 0" D ( )* 1.23 1.17 0.94 0.85
ก * . :! . , ( )* 1.23 1.17 0.94 0.85
-ก$ !
7 72,168 304,008 292,968 300,360
7 . &7 : 48,854 53,963 44,849 43,061
&% 1 - 7ก & 7 & &% 23,085 24,632 18,314 14,460
&% % . ' 11,971 1,050 976 1,202
' '%& 0 9,148 19,916 17,327 19,351
7 . &7 0 4,650 8,365 8,232 8,048
7* . & 7 : 23,313 250,045 248,119 257,300
' 1 - .,ก F 18,094 71,606 69,493 77,731
'' 7 137 126,073 126,073 126,073
7* . & 7 0 5,082 52,366 52,553 53,496
" 44,812 271,037 262,284 267,907
" . &7 41,025 200,798 242,227 65,249
&% ก70 -7- " ก / ก &% - 135,143 186,157 5,663
& "ก ' 32,580 54,734 46,008 47,915
" . &7 0 8,445 10,921 10,062 11,671
" * . &7 3,787 70,239 20,057 202,658
$ % /0 . 27,355 32,970 30,684 32,453
, ก $ก 1
9 4 9 4
31 2. . 2555 31 2. . 2556
2556 2557
, 67 (Liquidity Ratios)
! 6 ' % (& ) 1.19 0.27 0.19 0.66
! 6 ' % . & + (& ) 0.87 0.13 0.08 0.25
! 6 ' %ก -1 &% (& ) 0.56 0.12 0.08 0.22
! . & 7 ก "ก ' (& )* 362.92 383.02 249.44 343.12
-7-& &ก+ "&E 7 ( )* 1 1 N/A 1
! . & 7 ' '%& 0 (& )* 15.54 14.32 N/A 11.19
-7-& $ 7 ' &E 7 ( )* 23 25 N/A 24
! . &7 & "ก ' (& )* 4.85 4.77 N/A 4.37
-7-& - " ( )* 74 76 N/A 62
% &% ( )* -50 -49 N/A -37
, EF ก & ก 5
! ก * $" ! (%) 25.8% 22.6% 23.8% 21.2%
! ก * กก & % (%) 7.1% 5.3% 5.9% 5.8%
! &% ! ก ก * (%) 208.9% 233.8% 217.5% 189.3%
! ก * . : (%) 5.6% 3.7% 4.4% 2.8%
! ! 1 /0 . (%) 45.5% 37.7% 30.5% 27.9%
, " 26 7F ก
! ! 1 ก 7 (%) 17.3% 3.7% 2.9% 2.5%
! ! 1 ก 7/ (%) 84.6% 21.1% 16.3% 20.2%
! ก . &7 $ % 7 (& ) 3.10 0.99 0.66 0.91
, &G H#$ # ก
! " ! $ % /0 . (& ) 1.64 8.22 8.55 8.26
! " . :! EBITDA (& ) -1.33 8.12 8.62 6.39
! " . :! $ % /0 . (& ) -0.84 4.87 5.47 5.33
! ' / -6 - ก (& ) 1.55 0.10 0.58 0.47
! ' / - ก& "7 (& ) - 6.84 10.95 2.55
! &% ,U (%) 73% 77% - -
, &!
' ! ( ! . ( )** 3.05 3.67 3.42 3.61
,U ! . ( )** 0.90 0.90 - -
* $% : 0 ก . ;)<) ( ก ! 2556 / ก& $ : % , ก /& % 9 % 2556 ก + ก %& 0 ก . ;)<) ' 3 % ,1 .,
% ก ก> ) - ก 2556 :* ./% @ ก / A ก %& : 1 2 0 ก : $ % ก * /1 % % 1 ก )& * , / ก
( %ก $ / ก %& . :
** ก ก ก ! 2555 $% & ' ( ก )& * + ), -(, . , /& !/1 /% 31 0 )
2554 . 2555 ก 4,493,148,024 9 8,983,101,348
14. ก ก
ก ก ก
/ &ก $+ ' & ก $ + ! + ก $+ * + ' & ) ) ก(0 ก ก%1
(1) (0 ก % & ก "1 2 3 &$ 45 ) ' & (2) (0 ก 1 7 2 3 &$ 45 ) $ (0 ก !' & ) $8 3
(0 ก ! ' &% % ' & ก ' &(0 ก )' & ' 03ก 9% 3 ก ' & 3) (0 ก 4 ) )
% & ก' &$+ ' & ก ! $ + ( ก $ + !"+'! ก ก: % ;<+ ( % 2556)
ก - # ./
2 3? 2556 ' & ) ) ก 5 *" ! กก * )' & ก $ ก 61,629 $ *<" ก3?
2555 ) & 26.8 $ 1 + กก $! J!* +(0 ก & ก 1" (0 ก 0 1 7' &ก ก 5 * +' 8%J% J )
ก ก ' & T & 2 ก % % 2 ! +ก % ! +ก * + JH% ก*<" J ) ก5
*" ! 5 ! J 4 * +(0 ก & ก 1" $ *<" ก ) & 25.4 2 3? 2555 $3E ) & 25.6 2 3? 2556
2 *9& ก 5 *" ! ! J 4 $ *<" ก ) & 25.3 2 3? 2555 $3E ) & 26.3 2 3? 2556 J )ก 5
*" ! $ *<" <+$3E กก $3 ) ( <ก G * + )5 กก ) !J 4 กก <ก
$3E ) * )' &! 0 * )$3 ) $3E )5 % ก 2 % 3 &$H +ก <+ ! ก 5 *" ! )ก
% 3 &$H 1 +$ 1 $3 ) $ ) ก ) * ) ก <กก 5 *" ! ก ก $ + ' 8%J%
0 12/ 0 1 ก
2 3? 2556 ' & ) ) % 2 )2 ก * )' & $ ก 58,879 1 $ *<" ก3?
2555 ) & 34.6 J ) ) &$ ) * +% 2 ) ก7 + "
1 )% 2 ) 0% ก $3E $+ 15,151 % $3E ) & 25.7 * +% 2 )2 ก * )
' &
2) % * $3E $+ 11,924 $ *<" ก3? 2555 ! *
'U 5 $ *<" ' &) * ) +*<" J )3V 0 % % $3E ) & 20.3 * +% 2 )2 ก * )
' &
ก ก "% 2 ) 1 7 $ % $ 1 % % ( 93JH% % +$ ก ! ' &% 2 )2 1 7
% ก % 0 " $3 1 + $3E ! ก8$ *<" ) J )% 2 )$ " &'3 ! ) * )' & *
$ *<" ;<+% 2 ) $ก) * +2 ก $* 1" ก ก ' 8%J% %( $ ) ก $+ ก % 2 ) 3 <ก
+ก $+ % 2 ) 3 <ก ก: ) % 2 )$ 1 1" GG 1" * )$+ ! ! +3 &$ 4 + $ <ก$*
!"+'!5! 2 3? 2556
% 2 )2 ก * )' & ! )5 + ก ) & 22.1 2 3? 2555 $3E ) & 20.7
2 3? 2556 $ 1 + ก ก <ก% 2 )2 ก * )' & * +(0 ก ' 8%J% 2 +% <+ +* +3? <+(0 ก ' 8%J%
% 2 )2 ก * )' & ! )5 )ก (0 ก & ก 1" 2 % 2 )2 ก * )' &
2 H +
ก - $%
2 3? 2556 ' & ) ) ก 5 กก $ + 15,135 1 $ *<"
) & 8.2 ก3? 2555 ' & ก 5 0 ($ ก 10,537 1 % $3E ก 5 ! 0 1.17 1 + ) & 4.6
ก3? 2555 <+ ก 5 0 ($ ก 11,049 1 % $3E ก 5 ! 0 1.23 $ 1+ ก ! 0 +ก $+
$ *<" 2,214
ก ก $0) $ ก / / ก34#
2 3? 2556 (0 ก % & ก 1" ) * ) % ' &ก 2 ก 0 ( +" " 217,495 <+
$ *<" ก3? ' 22,800 1 % $3E ) & 11.7 ก $ *<" * +) * ) 0 ( $ !0 %G กก
*) ) * ' &) * )$S )! ! $ *<" J ) ! ก $ * % $3E ) & 8.9 $ ) ก3? 2555 J )
* $ *<" ก 6,822 * 2 3? 2555 $3E 7,429 * 2 3? 2556 ' & ก ! ก $! J!* +) * )5
! J 4 $S )! $ ! * + 7-Eleven (Same Store Sales Growth) ) & 5.7 <+$3E ก
ก% $* $ *<" J )3V 0 $S ) ) 3 & 9 1,294 % ! ! ' &) 1" ! $ *<" ) 3 & 9
62 ! *+ %2 % $3E %ก 0 ' &$% 1 + 1 ) & 72.5 ' & %
03JH%5 !J 4 ) & 27.5
ก ก $0) $ ก 4'
ก 0 (0 ก 1 3 &ก )(0 ก ก &% % ' & ก (0 ก $ 8 3' &$ $ก (0 ก
)' & ก 03ก 9% 3 ก (0 ก ก &% % ' & ก ! % ' &(0 ก 1 7 <+
2 G2 ก 0 7-Eleven $3E กJ )2 3? 2556 ก 5 กก $ + $ ก 2,125 1
$ *<" ) & 15.7 ก3? 2555 ' & ก 5 ก % 2 )H $+ 5 $ ก 2,115 $ *<" ก3? 2555 ) &
15.5 $ 1 + ก(0 ก $ 8 3' &$ $ก (0 ก ก &% % ' & ก ! %
3 &ก ก *<"
ก $ ก 56 0 / 2 ก .
กก $* 1" ก ก * + ) ' 8%J% ก ( ) 2 +3 )5! 2 3? 2556 <+ 5
ก <ก ก $ + ! + (0 ก ' 8%J% 2 3? 2556 &)&$ 6 $ 1 !"+'!$ 1 ก ก: % ;<+
( % 2556 J )' 8%J% )5 กก * ) % ' & ก ' & )5 1 $ ก 66,726
ก 5 *" ! ) & 11.0 ก 5 กก $ + $ ก 2,941 ' & ก 5 ก % 2 )H $+ 5 $ ก
2,903
&#
)
9 31 ( % 2556 ' & ) ) " 271,037 $ *<" ) & 504.8 ก3?
2555 $ 1 + กก $ *<" * +$+ ก)1 &)& " ก ; ก $+ ' & 0 ก &)&) $ 1 2 2 ก 1" ก ก ' 8%J%
' &ก ! % ; &H & ก 0.1 $ $ 1 + ก ก + 0 2 ก ก ' 8%J%
193,127 ! 0 +ก $+ $ *<" % 2 )$ 1 ก + 0 2 ) ก$ 1 ก $ + ' & ก
)$+ 3V 2 ก ;1 0 3 &ก ก 3? 25552 ! 0 & 0.90 $1 ! +ก
&3 ! *<" 2 3?; 53 ! % ; & ก$ "))+ )2 & + 6.8 $ <+ก 5 กก
$ + $ )+ & &% 2 ) ก$ ")5
0 /96 4 /$
9 31 ( % 2556 ' & ) ) * + ;1 0 * + 28,747 $ *<" ) &
6.1 $ !0 กก ; ก 5 กก $ (0 ก $ *<"
ก ก :8 0 0 %$ 7% 7% 0 !" # $ %&' 31
) 2556 ! & %& ก !" # $ %&' 31 ) 2555
:8 0
9 " 0 31 ( % 2556 ) $+ $+ , ก( % "+ " 24,632 % $3E
) & 8.1 * + ) H % +J ) * + ' & ) ))+ )2 $ก9h $ 1 + ก ก
$+ 0 0 $ ) + &$ 8 5 กก + $+ ! 49 2 3? 2556 $3E ก &)&$ * )
% 25 ' & &)&$ & " 76
ก กก
2 3? 2556 ก &' $+ 0 ( กก $ + "+ $ ก 21,624 + )
& 6.1 ก +$ ) ก * +3?ก $ 1+ ก ก $ก8 % %+% +$ *<" $ 1 $ J ก 2 ก * )
ก กก %$
2 3? 2556 ก &' $+ 2 532 ก ก + 0 $ ก 191,409 $ 1 $ ) ก 8,502
2 3? 2555 $ !0 ก กก &' $+ 2 532 ก ก + 0 $ 1 $* 1" ก ก ' 8%J% ' &2 )
ก* +ก $ (0 ก 3ก! % 03ก 9 $ 1 2 2 ก $ + ก + 0 *) ) *2 1 ก
3 3 0+ * $ * + 7-Elevenก $ $ ก ก +4 )ก & ) % ' +2 + 0 % ' &ก
+ 0 $ 2 ) )$ 1 0 ก $! J!* + 7-Eleven $3E !
ก กก ก )
2 3? 2556 ก &' $+ 5 กก ก $+ $ ก 171,177 $ ) ก $+
2 532 ก ก $+ 5,614 $ 1 +$ ) ก * +3?ก กก $ *<" * +$+ ก)1 &)& " ก
; ก $+ " + 2 3 &$ 4' &! +3 &$ 4$ 1 2 2 ก $* 1" ก ก ' 8 % J% ' &ก )$+ 3V ก
!; %&' 0 ก % .0 ก ก 7%1 .
% ! +ก * + JH% $3 ) '3 + )! $ $3E 3V ) %G3 &ก <+ & ! ก $ +
)5 ' &ก 5 * + ก ; $ % ' & ก ! +ก % ! +ก * + ก% ก8) + 2
ก% $ ก*<" ;* ) % 5 ก*<" ก ก " 0+$ 2 7-Eleven $ ก *)
% 3 &$H 3& ก*<" J ) % +ก ! ก 5 *" ! +ก % 3 &$H 1 ก ก "
)+%+ J) )2 ก *) ) * ) +! $ 1 + $ 1 2 $* ;<+ 3 & ก 5 ก)+*<" 2 * +(0 ก 1
(0 ก &% ก ' & % (0 ก ก !' & ) % $ $ก (0 ก )' & ' 03ก 9% 3 ก
;<+J% +ก ! +7 ก ) + 1! * ) (Best Sellers) ' & ! +7 H )2! 1 0j% 5
(Book Smile) J% +ก % 1 ก +%ก ! +7 $ 1 +$ T + !ก 2 J% +ก I7 Innovation
AwardsK ' &ก +$ 0 (0 ก * $ 8ก' &* ก +2 $! J!53 ก $3E 0 ก
$ + * + 7-Eleven 2 $3E 53 ) + 3 & (H +% '!ก! +* + % ' & ก ก%'*+ "+
;$ )5 2 ' & 3 &ก ก * +(0 ก +ก &$! J!53 ก ก *) ) * * + 7-Eleven
5 $! ) % + ก ก +J 03 J )2 3? 2556 5 $ $ ก ก +
4 )ก & ) % ' +2 ! ) + 0 % <+' $ 8 2 +% <+' ก* +3? 2557 $ 1 + ก
*) ) * ' &$ 3 & (H 2 ก + % ;! +% ! +ก * + ก% 5 ) + $ 8 ' & 2
% 5 $3 ) +ก '*+* 2 %! ก ก " 2 3? 2556 5 ก $* 1" ก ก ' 8%J% ' &5 ก
' +$+ ก ก ; ก $+ "+2 ' &! +3 &$ 4 <+ H & " $ *<" ) +5 ก8! 3 &ก ก
* +' 8%J% ก $! J! ) +! $ 1 + ' & 4ก)H 2 ก '*+* + ;*) ) * "+2 3 &$ 4' &! +3 &$ 4
$ 1 ก &' $+ กก $ + $ *<" ; & " ' &% 2 ) ก$ ")5
- / )
)5 + 9 $ 1 3? 2557 $ ก 272,762 $ *<" ) & 41.6 ก+ $ ) ก * +3?ก
$ 1 + ก $ !0 ก7 + "
1) ก $* 1" ก ก ) ' 8%J% ก ( ) 2 & +3? 2556 <+ ก )5 * +' 8%J%
!"+'!$ 1 ก ก: % 2556 $3E ! J ) )5 ! (0 ก ' 8%J% + 9 $ 1 3? 2557 $ ก
104,246
2) ก *) ) * 7-Eleven $ *<" ก 7,319 * 2 5! 3 3? 2556 $3E 7,965 * 2 5! 3
3? 2557 1 $ *<" ) & 8.8
ก - # ./
! ก 5 *" ! * + % ' & ก 5 ! J 4 * +(0 ก & ก 1" $ *<" ก ) & 25.6 2
+ 9 $ 1 3? 2556 $3E ) & 25.9 2 + 9 $ 1 3? 2557 กก $ ) *) % ! ก 5 *" ! +
2 *9& ก 5 *" ! 2 + ก $+ *+ + ก ) & 23.8 2 + 9 $ 1 3? 2556 $3E ) & 21.2
2 + 9 $ 1 3? 2557 $ 1 + กก <กก 5 *" ! ก ก $ + * +(0 ก ' 8%J% <+ ก 5 *" !
)ก * +(0 ก & ก 1"
0 12/ 0 1 ก
2 + 9 $ 1 3? 2557 ' & ) ) % 2 )2 ก * )' & 50,048 $ *<" ก
+$ ) ก * +3?ก ) & 21.6 J ) ) &$ ) * +% 2 ) ก7 + "
1) % 2 ) 0% ก $3E $+ 12,808 % $3E ) & 25.6 * +% 2 )2 ก
* )' &
2) % * $3E $+ 9,446 $ *<" ก +$ ) ก * +3?ก !
* 'U 5 $ *<" ' &) * ) +*<" J )3V 0 % % $3E ) & 18.9 * +
% 2 )2 ก * )' &
ก ก "% 2 ) 1 7 $ % $ % $ 1 % % ( 93JH% % +$ ก ! ก8$ *<" ) J )
% 2 )$ " &'3 ! ) * )' & * $ *<"
% 2 )2 ก * )' & ! )5 2 + ก $+ *+ + ก ) & 21.4
2 + 9 $ 1 3? 2556 $3E ) & 18.3 2 + 9 $ 1 3? 2557 $ 1 + ก ก <ก% 2 )2 ก * )' &
* +(0 ก ' 8%J% <+ % 2 )2 ก * )' & ! )5 )ก (0 ก & ก 1" 2
% 2 )2 ก * )' & 2 H +
ก - $%
ก 5 กก $ + + 9 $ 1 3? 2557 15,689 1 $ *<" ) & 38.2 ก
+$ ) ก * +3?ก ' & ก 5 0 ($ ก 7,638 1 + ) & 9.3 ก +$ ) ก * +3?ก $ 1 + ก
! 0 +ก $+ $ *<" ก 1,037 2 + 9 $ 1 3? 2556 $3E 6,519 2 + 9 $ 1 3?
2557
) &#
9 30 ก ) ) 2557 ' & )) " 267,907 + ก 271,037
9 31 ( % 2556 $ 1 + กก +* +$ ก" % $ 1 $ ) ก + " 3? ก $ก8 % %+% +$ *<"
$ 1$ Jก 2 ก *)
0 /96 4 $/
9 30 ก ) ) 2557 ' & ) ) * + ;1 0 * + 32,453 +$ 8ก )
ก 28,747 9 31 ( % 2556 กก )3V 2 ก ;1 0 3 &ก ก 3? 2556 2
! 0 & 0.90
ก ก :8 0 0 %$ 7% 7% 0 # $ %&'
30 ก 2557 ! & %& ก # $ %&' 30 ก 2556
:8 0
9 " 0 30 ก ) ) 2557 ' & ) ) ) $+ $+ , ก( % "+ " 14,460
% $3E ) & 4.8 * + ) H % +J ) * + ' & ) ))+ )2 $ก9h $ 1 + ก
ก $+ 0 0 $ ) + &$ 8 5 กก + $+ ! 37 2 + 9 $ 1 3? 2557
$3E ก &)&$ * ) % 24 ' & &)&$ & " 62
ก กก
2 + 9 $ 1 " 0 30 ก ) ) 2557 ' & ) ) ก &' $+ 0 (5 กก ก
$ + "+ $ ก 11,778 2ก $%)+ก +$ ) ก * +3?ก 10,240
ก กก %$
2 + 9$ 1 " 0 30 ก ) ) 2557 ' & ) ) ก &' $+ 2 532 ก ก + 0
$ ก 10,712 $ !0 ก กก &' $+ 2 532 ก ก + 0 $ 1 2 2 ก + 0 *) ) *2
1 ก 3 3 0+ * $ * +4 ) ) % ' 8%J% ' & 7-Eleven ก $ $ ก ก +4 )ก & )
% ' +2 + 0 % ' &ก + 0 $ 2 ) )$ 1 0 ก $! J!* + 7-Eleven $3E ! <+
+$ 1 $ ) ก +$ ) ก * +3?ก ก &' $+ 2 532 ก ก + 0 $ ก 187,952 <+ $ !0
ก กก &' $+ 2 532 ก ก + 0 $ 1 $* 1" ก ก ' 8%J% +ก +3? 2556
ก กก ก )
2 + 9$ 1 " 0 30 ก ) ) 2557 ' & ) ) ก &' $+ 2 532 ก ก $+
$ ก 11,212 J ) $ !0 ก กก ) ก$ ") "+ " 5,359 '!$ 1 $ ) ก +$ ) ก
* +3?ก ' & ) ) ก &' $+ 5 กก ก $+ $ ก 172,910 กก $ *<"
* +$+ ก)1 &)& " ก ; ก $+ +" 2 3 &$ 4' &! +3 &$ 4$ 1 2 2 ก $* 1" ก ก ' 8%J%
ก .
0 % ก
. 0 &# $% .0 0 6/94 $/
9 30 ก ) ) 2557 ' & )) ! " 0 (! * + ;1 0 5.3 $ $ *<" ก
4.9 $ 9 31 ( % 2556 $ 1 + ก * + ;1 0 + กก )$+ 3V 2 ก ;1 0
3 &ก ก 3? 2556 2 ! 0 & 0.90
. 0 ) ) 91 ก 2 : 6ก8
9 30 ก ) ) 2557 ' & )) % ; &H & ก 0.5 $ $ *<" ก 0.1 $
9 31 ( % 2556 $ 1 + ก2 3? 2556 5 ก + 0 2 ก ก ' 8%J% 193,127
. 0 ) ) 91 ก 2 ก #&
9 30 ก ) ) 2557 ' & ) ) % ;2 ก & ก$ ") 2.6 $ + ก 6.8
$ 9 31 ( % 2556 $ 1 + ก ก $3 ) $+ ก &)& " ก0 $3E $+ ก &)&) ก0 2
! 0 +ก $+ $ *<" $1 ! +ก &3 ! *<" 2 3?; 53 ' &ก 5 กก $ +
$ )+ & &% 2 ) ก$ ")5
. 0 :8 0
9 30 ก ) ) 2557 ' & ) ) ! H % +$ ก 0.7 $ $ *<" ก 0.3 $
9 31 ( % 2556 $ 1 + ก " 0 $ ) $3E "$+ ก)1 &)& " ก ; ก $+ + J ) 2 G5
$3 ) 53$3E 0 ก' &$+ ก)1 &)&)
. 0 :8 0 ก
9 30 ก ) ) 2557 ' & ) ) ! H % +ก &' $+ $ ก 0.2 $ $ *<"
ก 0.1 $ 9 31 ( % 2556 $ 1 + ก " 0 $ ) $3E "$+ ก)1 &)& " ก ; ก $+ +
J ) 2 G5 $3 ) 53$3E 0 ก' &$+ ก)1 &)&)
4
ก ก ก
1.1 ก
\ ก F ก : ก ( )
E # T# " : 1,000 ( Y, )
"F F ก : 3( ) )a ก ก F ก
ก F ก : 26 _ E .M. 2557
4 !ก" ก ก ! "# $ 1
ก ( ) 4 !ก" ก ก ! "# $
\ ก F ก : ก ( )
E # T# " : 1,000 ( Y, )
"F F ก : 12 ( ,) )a ก ก F ก
ก F ก : 26 _ E .M. 2557
ก ก ก ก
4 !ก" ก ก ! "# $ 2
ก ( ) 4 !ก" ก ก ! "# $
4 !ก" ก ก ! "# $ 3
ก ( ) 4 !ก" ก ก ! "# $
3. F ก F 2 \ ก F ก _TGG F กก E ก
TGG F กT + "@#!,( T ,# T) $
(ก) \ ก F ก _ R ก TGG F ก F 2T $, (
, @ @ b + " , กE ก 7 (! S ) )a ก
ก F ก (& 9(( กก # ก" 9(( ก")
L "ก R!, # # E F ก \ ก F ก@ _TGG
F ก H RE _ ! " # R F@ 11.3(E) H R 11.3(,)
, ก _ (# )
() \ ก F ก # , , , ( กก ก TGG F ก ก
E ก TGG F ก @ ก \G( F ก Fก " \H \G( F ก
H R " R! " F ก (L "@ ก ^ ,\G( F ก@ , ,
T) ^" , R! " ( T) ^" ก M , R! " (@ ก ^
\G( F ก M" "@ # ,) R! M) # " ( H R " ) กi
@ F R! " \ G( F ก ) , !)* ! T "ก 30
( ) H#T !ก 60 ( ก ) , ก
(L " GY , ) , (H#T ) TGG F ก
ก E ก TGG F ก
() @ ก ^ก TGG F ก , ก E ก TGG F ก
4 !ก" ก ก ! "# $ 4
ก ( ) 4 !ก" ก ก ! "# $
4. \G( F กT _ @ \ ก F ก ก TGG F กก E ก
TGG F ก
ก ($ E( F ก : 1. \ ก F ก _ ($ E( F ก ก# , ( H , ( bT T @ !
@ b E @ b กST H# ก\ ก F ก E ! ($ E( F ก!)* ก
T) \ ก F ก R# , E! $( E( F ก# \G( F ก Fก " H R
R# , ก ($ E( F ก ก\G( F ก Y,) R ,E R "E( F ก Fก "
" ,! ! " ก # ! "
2. ! ( \ ก F ก ก ($ E( F กH R \ @ $# F ก ,ก
R, ,! ( , ก $!ก ( ก ( ก # กc " H R\ ก F ก R
F ก ,ก ก! "# T) ก T Y,\ ก F ก R# ,H ,@ "
R! " F ก ! ( "ก! ก F ก ($ E( ,ก $,H ,! ( ,
ก ($ E( F ก@ # , ก ($ " F ก H R ก, ก. .#.
L "T ก $ , $ R# ,!)* T)# ) Rก MH Rกc "
!ก" ,
4 !ก" ก ก ! "# $ 5
ก ( ) 4 !ก" ก ก ! "# $
4 !ก" ก ก ! "# $ 6
ก ( ) 4 !ก" ก ก ! "# $
L) ^ " R! " ! !# @ , ( $ 3 \ ก# $
3.7 E ! ", , ก) Rก
ก E ! ( G( : \ ก F ก R @ ก E ! ( G( , F ก ก G
E ! ( G( ก, ก. .#. @ E ! S # "F
, F ก L "\ ก pf ! #$, () R! MT ") ก !\"H
! ( 15 _ E .M. 2557 F กT ก E ! ( G(
qA+(tha)s " ,T กS# ก E ! ( G( $ T !)* ก @ E H R
@ ($ " ( G( E , F ก ! "H# " ,@ H Rก
E ! ( G( ก "ก! ก ( !) " H) ,T # "F , F ก
4 !ก" ก ก ! "# $ 7
ก ( ) 4 !ก" ก ก ! "# $
"! #F:
4 !ก" ก ก ! "# $ 8
ก ( ) 4 !ก" ก ก ! "# $
AA ^ก ) E ! ( G( : AA ^ก ) E ! ( G( RGก@ ! ( H ,@ ก , F
E !)* T)T R ก !) " H) , E ! ( G( H RH ,H L M , ,ก !) " H) , ,ก
AA ^ ,ก R F!)* & AA ^ ก' Y, , $H L @ ก ) E ! ( G( @ , Y$ & AA ^ '
R , $H L @ ก ) E ! ( G( @ # , ( & AA ^ y ' @ ก ^ E ! ( G( R
T ก ) Y$ ) , ( E, L ")ก# AA ^ก ) E ! ( G( ก R R FT , R"R! $ b
: ( ) ก
,\ ก F ก : # ! \ ก F ก + R# F ก
1. ก ! #F\ @ b (# ก @ 12.1 , ก _) (
! #Fก ^ !)* ! #F\ ( "GY, ! #Fก ^ Rก "!)* ! #F\
ก\ ก F กT GHกT ! #Fก ^ !ก Y$ T + "@ R"R!
ก T ) ( \ ก F กGก ! E @ M ( Gกก @ !)*
gz " \ @ ก ^ FA L##F ก R# , [" Y, F
"!ก ก 1,500,000,000 ( Y, " ) ( !, กF
( ! " ! \ ก F ก R# ,H ,@ \H \G( F ก
L "T ก H# \ ก F กT GY,! #Fก ^ ,ก $,
H ,GY,ก ก R @ b \ ก F กT ! ก ! ( HกT ! #Fก ^
,ก "
2. ! ( \H \G( F ก , T ! ( @ \ ก F ก R# , , ! ก
Y, , L "ก ก \ ,\ ก F ก ( ( FEE T
กก ก \ ) @ Hก\H \G( F ก ก
\ ก F กT ^R $ \ ก F ก , T ! #F\ (
! #Fก ^ ก "!)* ! #F\ !ก Y$ H RT Gก ! E @ M
( Gกก @ !)* gz " \ @ ก ^ FA L##F ก R# ,
[" Y, F "!ก ก 1,500,000,000 ( Y, " )
( !, กF ( ! " ! ("ก! ก ^ T H ,@ \H
\G( F ก H (G ))
4 !ก" ก ก ! "# $ 9
ก ( ) 4 !ก" ก ก ! "# $
6. \ ก F ก R@ E "" ", F @ ก ,T Y, G R ,
ก !)* R! " @ # ก "H ,) R! MT "
8. \ ก F ก R , ! , ก !, ", H R! ก กx # , b
@ Hก\H \G( F ก# ! ก T ,# T) $
(ก) ! , ก !, "T# \ AT # #x
ก Aก L " E ก A H R\ A FA #
H ,) R! MT " ,@ ก, ก. .#. L " R ,+ "@ ! "ก
,@ ก, ก. .#.
() ! , ก !, ) R , ก A \ A FA #
4 !ก" ก ก ! "# $ 10
ก ( ) 4 !ก" ก ก ! "# $
# H RH ,E ! S H ,@ ก, ก. .#. L " R
,@ + "@ ! " ก ,@ ก, ก. .#.
(E) ! ", ) R )a ! # \ G( F , H R ,@
ก, ก. .#. L " R ,@ + "@ ! " ก ,@ ก, ก. .#.
9. \ ก F ก R @ ก E ! ( G( , F ก ก G
E ! ( G( ก, ก. .#. @ E ! S # "F
, F ก
10. \ ก F ก R ,T Y , # , $ F _# ,\ G( F
(Net Debt to Equity Ratio) ,# T) $ L "E ^# @
, ก !, )R , A $ F ^ 31 _ E ,H# R,
A \ AT # H
4 !ก" ก ก ! "# $ 11
ก ( ) 4 !ก" ก ก ! "# $
2. ! ก # ,b# ก T @ 14.2 , ก _H R
( b , ก _ Y ,@ ก ^ \ H \ G( F ก _@
F " ,# # ก _ \H \G( F ก G@ F "
T L " RL "E ,Y GY,\ ) RL" ,\G( F ก!)* ก
3. E #ก ,ก \ ก F ก@ ! ( ,# , b ,# T) $L "T # ,T
E " " ก ) R F \G( F ก
4. H R!กS ก ! ก H R " $ , ก) Rก (G ) Y ,
\H \G( F ก R# , T H \G( F ก# ก _ H R/ (
AA !ก" ,ก F ก
4 !ก" ก ก ! "# $ 12
ก ( ) 4 !ก" ก ก ! "# $
( ) \ ก F กT )i ## ก _@ ( b ก กก \
T R!, H R! #F\ !,( T ! $ ",E, "!)* R"R!
30 ( ) ก T ก , , ( H ,ก T )i #
# !,( T @ ก _H R @ \ ก F ก HกT ก T
)i ## !,( T ,ก T)", ก, @ A ,\ ก F กH
L "\H \G( F ก ( \G( F ก G( F ก ก T "ก " R
25 (" ) , F ก ", T ก TGG $,
\@ ) Rก T )i ## AA ก) Rก H R! #F\ !,( T
! $ ",E, "!)* R"R! 30 ( ) ก T
ก , , ( H ,ก T )i ## !,( T @ AA ก) Rก
H R @ \@ ) Rก H R\ ก F กHกT ก T )i ## !,( T
,ก T)", ก, @ A ,\ ก F กH R ก, @ A ,
\@ ) Rก H L "\H \G( F ก ( \G( F ก G( F ก ก T
"ก " R 25 (" ) , F ก ", T ก TGG $,
(E) \ ก F ก\ R $T @ $@ b !)* ก !ก
ก 1,500,000,000 ( Y, " ) ( !, กF (
! " ! กก (ก) \ ก F กT R $ ,ก
+ "@ ก R $! ( + "@ R"R! ! $ " "@
(+ " , กก , , ( กก ( R"R! T ก
4 !ก" ก ก ! "# $ 13
ก ( ) 4 !ก" ก ก ! "# $
\ \ H ) @ $# AA !, ก F ก (T F ก ก
H R! "@ E $, $) # $ ( !ก กก ! ก
,ก !, ( @ T R!)* $ @ )j F ( E# !)*
$ !,( T ( L ") Rก ( \ ก F ก!)* E AA (
!)* ก $ ( !)* \ # , R $@ x R\E$ ) Rก
\ , ( #• !, ( ( ) $) R!+ ,ก Gก! $
! "ก@ RE( ก ก # _ ,! $ @ AA
!ก" ,H R $ ,ก GY,ก Rก ก H $, $ ก ^
$ T ก !)* " ก ^ ก ( _ ! " )i #
!ก" ก ก ! ก ! ( ก T R $ ! $# ,T ! ก
# !)* # $ $ b @ ก ! "ก ,@ \ ก F ก R $
H H#\ ก F ก",E,T ! ก HกT ( R $@ Hก! $
, กก ! ก ,ก
(,) ก\ ก F ก # ,E ก ! S ! S ( E $ ,
FA L##F ก !)* F @ R!, E $,! " ( "E $,
ก !ก ก 1,500,000,000 ( Y, " ) ( !,
กF ( ! " ! ! H#\ ก F ก E G R
$ ,ก T E G + "@ R"R! ก T@ E ก
! S! S (E $ !)* F , FA L##F ก $ H R
ก R $ $ T ก @ !ก \ ก R # E G@ ก R
$# F ก ,\ ก F ก
() ก ! ! ก ! ( p€• pก ก ,\ ก F ก ( ! ( @
\ ก F ก R "+ "@#กc " !ก" , ( T E , (
#@ b L " # กc "@ ! กก ก ,\ ก F ก (
\ ก F ก#ก!)* \ $ # # กc "ก (
ก "Y / " " ,\ ก F ก# E ก ( E ,
L " "กc "
([) \ ก F ก "F ( ! ก ! _F ก $, ( H# , EA
( ! ( M E ,@ \ ก F ก! กก ก ! H#ก "F (
! ก ! _F ก !)* \ ! ( , กก ) LE , ,ก !
_F ก ,\ ก F ก ( ก (E H Rก "F
( ! กก ก ,ก T \ ก R " , " EA# E G
@ก R $# F ก ,\ ก F ก# ก _
4 !ก" ก ก ! "# $ 14
ก ( ) 4 !ก" ก ก ! "# $
() !E ( ! AL+E+^l ก H R/ ( @ ก F !E (
! AL+E+^l @ Y, ( " ก T !)*
\ G( F ก !)* ก F \ G( F G( F ก F ,
F _ ก! ", กH R "H $ , ,
\ ก F ก H Rก ,ก T GกHกT ( @ $ T)+ "@
45 ( ) ก ! #Fก ^ ,ก ,#
2. ! ( !ก ก \ ก ^@ ก ^ Y,# 12.1 , ก _ ก
(ก) \H \G( F ก! S E (
(ก) \H \G( F ก R# , ! ก @ \ ก F ก R $ E , R
"# F ก $, L "! S F ! R Gก R T Y, GY,
ก p‚ , , ,E E ! ก \ ก F ก " ก Gก R T
L "Gก# ,# กc "
4 !ก" ก ก ! "# $ 15
ก ( ) 4 !ก" ก ก ! "# $
2. ก HกT !) " H) , AA ก) Rก # ,T E ! S ก
\ ก F กH R ) R F \G( F ก
3. \ ก F ก R , ก _H R AA ก) Rก HกT ! !#
@ \H \G( F ก " R! " F ก H R ก, ก. .#. + "@ 15
( ) H# ก HกT ! !# ก _H R AA
ก) Rก H R R ,@ Hก\G( F ก! ( T ก ,
4 !ก" ก ก ! "# $ 16
ก ( ) 4 !ก" ก ก ! "# $
ก $ F , AA : 1. AA H#,#$,\H \G( F ก $ F , ! (
( ) ก TGG F ก $, ก E ก TGG F ก ( $(
E( F ก $, L "\ ก F กH R " R! " F กT "ก! ก F ก
$, $ H
( ) \G( F ก , #@ ก ) R F \ G( F ก G G \ H \ G( F ก
# " R! " ก T@ ก _
4 !ก" ก ก ! "# $ 17
ก ( ) 4 !ก" ก ก ! "# $
5. ก@ F H T ก ก F ก @ G( AA H#,#$,\H \G( F ก
$ F ,
2. 1" ก ก K ก
3. ก 1 ก 1" ' ก 1
4 !ก" ก ก ! "# $ 18
ก ( ) 4 !ก" ก ก ! "# $
3.1 %&ก ก
! ( ) RL" # $
(ก) _ E H ,) R! MT "
() _ E ^"
(E) _ E กc "![ R #$, Y$
(,) !, F
() !E #p , !
([) ก "
() ) Rก M+"
() ) Rก #
(„) ก, F
(A) ก , F FEE Y, ก " ก !, F ,\ , F # (ก) GY, („) ( (c) GY, (g)
( ,\ , F "@ A
(c) ก, F ,! $",
(i) ก, F ! S A ก
(x) ก , F ) Rก ,E
(l) ก, F ก H , #
(y) ก , F ! ( ก p€• pH R y R G ก !,
(^) \) Rก _F ก AA ($ " , # กc " " AA ($ " ,
( ) \) Rก _F ก ก ($ " , # กc " "ก ($ " E !ก # ,
(#) G ก !, R ,) R! M
(G) G EF E ,!, g ก
( ) # ก "H ,) R! MT "
(_) # FEE ) R!+
( ) # FEE Y, FEE # (ก) GY, (_) G( F ก !ก ก " R 75 (! S ) , F
_ ก! ", $,
( ) \ , F # ,) R! M Y, ก ^R! " ก \ , F # (ก) GY, ( )
4 !ก" ก ก ! "# $ 19
ก ( ) 4 !ก" ก ก ! "# $
3.2 1 ก ก 1 1" ก
!,( T @ ก " F ก
4 !ก" ก ก ! "# $ 20
ก ( ) 4 !ก" ก ก ! "# $
E# H @ ก " F ก
3.4 ! Hก # ?*1 ? ก ก (9 L - # /% )
- E # H ก " F ก* 11,000,000
!, L ") R ^ \ ก F ก RT กก ! " F ก@ E ,$ $
!, \ ก F ก RT กก ! " F ก 10,000,000,000
!, \ ก F ก RT , ก กE @ " $, 9,986,561,000
\ , F G H R\ , F "@ A ) R ,E R , ($ F ก G# # , ( $ H R@ , ($
F กT ก, ,\ ก ก " F กH# R "# R FT @ 3.2 H R ", " (
,\ ก ก " F ก ,ก ก , $( + " , ก H H , "ก ก
! "# $H R , , ( $ \ @ ,E H H#T ก 25 _ E .M. 2557 R ,
H R! ก ,\ ก ก " F ก ,ก
4 !ก" ก ก ! "# $ 21
ก ( ) 4 !ก" ก ก ! "# $
$, $ \ , F G L (Download) , , ( $ F ก Y, T H#ก# , ก , , ( $
"( # ก, E^Rก ก ก ก ก "H R# ก " ! ( MYก " R! " ก ! " F ก
@ E $, $T ก ก , ($ F ก ก! S T # , ก, ก. .#. www.sec.or.th
3.6 %&ก 1 ก
(ก) \ , ($ R# , , ($ F ก!)* $ #H R E^ ,# T) $
4 !ก" ก ก ! "# $ 22
ก ( ) 4 !ก" ก ก ! "# $
(6) @ ก , ($ F ก \ ก ก " F ก R# \ , F T) ) R #ก
Suitability Test H ( T ก\ , F T) "@ T ) R #ก Suitability Test \ ก
ก " F ก " !ก" , R @ \ , F ,ก Suitability Test ! ( ) R!
E ! ", , F ก ! R ก \ , F L "\ ก ก " F ก , _ƒ R)i! _
ก , ($ @ ก ^ \ , F T " " Suitability Test ( @ ก ^ F ก R E ! ",
,ก R E ! ", \ , F T # Suitability Test
(8) ก! ( ก! ก # ก T @ ,# $ @ ก ^ \ , ($ F ก @ EF E (
, @ @ , ($ F ก \ , F R# ,H , ( Y,)f ก H # )Œ# กc "
$, H ! #)R #)R ,\ H R , , ! Gก# ,
4 !ก" ก ก ! "# $ 23
ก ( ) 4 !ก" ก ก ! "# $
\ , ($ F ก G RE , ($ T , $
(1) \, F G
(2) \, F "@ A
4 !ก" ก ก ! "# $ 24
ก ( ) 4 !ก" ก ก ! "# $
() \ , $( H ,E ,@ ก , ($ H RT ! ก , ($ ,ก ,# H R "ก! ก
ก , $( H R !, E( T T ("ก! ก ^ R F@ 3.7( ) , , $) H# " ,T กS# \ ก
ก " F ก _"ก! กก , $( ,\ , ($ ! ก T Gก# , ( T E G ,
T ก T ,#
() @ ก ^ \ ก F กH ,@ \ ก ก " F ก (+ "@ ! ก ,\ ก
ก " F ก) ! #F \ ก F ก# , R, ( "F ก ! " F ก ( Y, GY,ก ก
! ก AA H#,#$,\ ก ก " F ก) ( T G, F ก ! "@ Hก\ , ($ T
\ , ($ _ R"ก! กก , ($ + "@ ก G T) ก \ ก F กH , R, ( "F
ก ! " F ก ( T G , F ก ! "@ Hก\ , ($ T ,ก $, $ ก
! #Fก ^ ,ก !ก Y$ @ , ($ F ก F " @ \ , ($ ) R ,E R"ก! กก , ($ F ก
# , ! ก + "@ $ (&ก" ก %กก 1 .) ก') ก ก $ \ , ($ F ก _
4 !ก" ก ก ! "# $ 25
ก ( ) 4 !ก" ก ก ! "# $
3.8 ก 1 ก? ก H 1 .) ก ก% ก 1" ก
() ก "ก! กก , ($ F ก
\ ก ก " F ก _"ก! กก , ($ ,\ , ($ ! ก T G ก# , (
T E G # R FT @ 3.7 ,# H R/ ( @ ก ^ T ก R!, E G ก\ , ($
# R"R! ก T @ , ( $ @ ก ^ R!, L "!, !, L ( L " _E , ก
A _ E ( @ ก ^ \ , ($ R!, E , ($ !)* ! SE ( HE ! " ! SE ( • p H#
\ ก ก " F กT G! "ก!กS !, T ก ก ก A ! " ก ก G , ($
$ b\ ก ก " F ก , _ƒ@ ก , ($ F ก!ก ก F ก ! "
! ( ,T ก ^ T G! "ก R!, ก\ , ($ @ RT ก F ก ( @
ก ^ \ , ($ "@ RT ก F กT )i ## _ , ($ H Rก R!, E
, ($ # R FT @ 3.7 Y,\ ก ก " F ก R# _@ ก T ก F ก
,\ , ($ " $ b H R R F ก@ # ก@ Hก\ , ($ "G T) ก RE #
F ก ! "
@ ก ^ \ , ($ T T ก ( T ก T E !#S # , ($ \ ก F ก R
! ก @ \ ก ก " F ก " !)* \ , ($ F ก ก\ , ($ ,ก ,# ,E( !, E
, ($ F ก@ T T ( @ T T ก !#S # , ($ L "T ก! $"
H R/ ( E ! " "@ b E( @ Hก\ , ($ F ก L " !)* ! SE E @ Hก\ , ($ F ก+ "@ 14 ( )
ก )f ก ! " F ก L " , ,T) ^" , R! " # " ,\ , ($ F ก R FT @
@ , ($ F ก $, $ @ ก ^ T GE( !, E , ($ F ก@ Hก\ , ($ T + "@ R"R! 14 ( )
H# )f ก ! " F ก \ , ($ ,ก R _T ก! $"@ # " R 7.5 (! S F ) # )a L "
E ^ ก !, E , ($ F ก # ,E( @ Hก\ , ($ F ก $ ก ก R"R! 14 ( )
,ก GY, (H#T ) T ก R!, E( $, $ T @ ก ^@ b กT ก ,! SEE( !, E ,
($ F ก ,T) ^" , R! " # " R F@ @ , ($ L "Gก# ,H @ G( \ , ($ T E( !, E ,
($ H L "Gก# ,H H R\ , ($ RT _! "ก , ก! $" H R/ ( E ! " "@ b $, $
4 !ก" ก ก ! "# $ 26
ก ( ) 4 !ก" ก ก ! "# $
3.10 %&ก #) % # 1 .) ก? ก H ก ก ) ก ก ) 9 (
ก 9
3.11 %&ก ก
3.12 L L -ก ก ก ก' ก K ก
4 !ก" ก ก ! "# $ 27
ก ( ) 4 !ก" ก ก ! "# $
1) L- % 9
(1) ก! $"
(2) \ ) RL" กก L F ก
@ ก ^ \G( F ก!)* ( , F
# FEE Y, R! " #$, $Y # กc "T "
( !)* , F # FEE R! " #$, Y$ # กc " ,# ,) R! M H#
) Rก ก ก ( G( ) Rก ก ก @ ) R! MT " \G( F ก R + R+ ,# T) $
(1) ก! $"
4 !ก" ก ก ! "# $ 28
ก ( ) 4 !ก" ก ก ! "# $
(2) \ ) RL" กก L F ก
(1) ก! $"
! H# ก H R!,( T @ F AA + Y$ R ,) R! MT "ก
) R! M \G( F ก G " Rก T !)* " , ( ก! $" Y,\G( F กT RGก
ก+ ^ "@ # " R 15 ( )
(2) \ ) RL" กก L F ก
! H# ก H R!,( T @ F AA + Y$ R ,) R! MT "ก
) R! M \G( F ก G " Rก T !)* " , ( \ ) RL" กก L F ก
![ R # E !, T !ก ก , F RGก ก+ ^ "@ # " R 15
( )
(1) ก! $"
! H# ก H R !,( T @ F AA + $Y R ,) R! MT " ก
) R! M \G( F ก G " Rก T !)* " , ( ก! $" \ , F T R# ,
Gก ก+ ^ "@ # " R 15 ( )
4 !ก" ก ก ! "# $ 29
ก ( ) 4 !ก" ก ก ! "# $
(2) \ ) RL" กก L F ก
! H# ก H R!,( T @ F AA + Y$ R ,) R! MT "ก
) R! M \G( F ก G " Rก T !)* " , ( \ ) RL" กก L F ก
![ R # E !)* !, T !ก ก , F R# ,Gก ก+ ^ "@ # " R
15 ( )
2) L -& ก%1 O/
\G( F ก # ,! "+ _F ก ![ R (&L -& ก%1 O/ ') @ # " R 0.01 (M " F M " Y,)
( ก "+ F, ,G @ # " R 10 ( ) ,+ _F ก ![ R ,ก ) ก" ก! $"
ก F กH Rก T ก ก " "@ b กก ($ " F ก ก ก! $" ( ก T ,ก T
กก ($ " F ก!)* " กก ) Rก _F ก _ E # กc " "ก _ E
^ " ( กc "![ R ก ) Rก ก ก _F ก !, F _F ก ก " _F ก !E #p , !
# กc " "ก ) Rก _F ก !, F _F ก ก " H R_F ก !E #p , ! H Rก
) Rก ก ก L ")ก#!"",_ E ^ " ,\ , F @ ) R! MT "
3) ก' !P
ก L @ F กT "ก! ก H # )Œ
4 !ก" ก ก ! "# $ 30
ก ( ) 5ก !ก"# $ $# !
5
ก ก
( ก
+ & 3 &01 ก. & ก + &01 & ก 5 & * ก ก $# & # ' # ก! "#
) # $# & # ' # *( # * 5 "&ก 8 &01 /!# * 3 3 กก & ก +' # 5ก # # * ก& ก (
' * 3 3 $ * 5 "&ก 8 ก ก ' # $# & # - 3 ' ( $# ! $# & # ' # !ก"# $
$# ! ) # ก $# "#
*09*- : ."- ; ก5 ก ก
* 5 ;< 8 ก ก
* 5 "&ก 8 & $ 5ก
5ก !ก"# $ $# ! # 1
ก ( ) ( ) ก ! " # $% ก & ก%! "$%'( & ก%
( ) ก ก ก ก
$%'( & ก%C :@ & ก% ";3< 23@ # " &2 : ก D , ? $% ก & ก%! "$%'( & ก% "@ $%ก @
ก &ก3 "ก , , $% ก & ก%2 !@ @, $%! $%'( & ก%! " "; & ก%@ AA !@ @, $%! $%'( & ก%
! " AA !@ @, "; & ก% (@ ) ? : '( $%'( & ก%2 : + ; E : ก !@ @, $%! $%'( & ก%!
! "$%'( & ก% "2 @ F C :@ ก ! " AA !@ @, $%! $%'( & ก% ! ": '( $%'( & ก%2
! "; : '9 ก @ F C :@; ก ก ;3< ! ! "2 $%ก @ ก , F
+! " + @ F #: %: ก : + @ 23 ,
* : ก= '9 + ก&2 ก ( ) ( $% #2 !@ @, ? :
#;3< "; & ก%!
* ก= '9 + ก&2 ก ( ) ( $% #2 !@ @, ? :
#;3< $%! $%'( & ก%!
* ก ก= ( * !" = '9 ก ( )
* ก= '9 & ก% & # 1 ! " & ก% & # 2 @ "; & ก%!@ " & #
" &2 : 2 ก , , , ; (# 3N ก :
ก @+ ก ก 2 '9 & ก% & : & #9
;3< ก ;D "+ * & ก%= : '9 & ก% & # 1 ! " & ก% & #
2 # 2 2 ก 2''
* * = '9 , , # C " ก; , #9 2 , @ AA ;
ก ; ก ; ! " ก ; ; ; ! "; &
#+
2. ( ก' ) F 1 "F ก: * ก
2.1. & ก%!@ " & ;3< !" &! " @ ก; , & ก% @ 23 ,
(ก) & ก% & # 1 ;3< & ก% " & (# $%'( 3 ";C 2 ก3 "ก ! " $%! $%'( & ก% &3( )
34 ก ก & ก% @ ก; , + # " 3.45 ( & # ) @ 34
() & ก% & # 2 ;3< & ก% " & #( $%'( 3 ";C 2 ก3 "ก $%! $%'( & ก% ! "$% ก & ก%
2'' & ก%ก + ก 2'' & 12 ( ) 34 ก ก & ก% @ ก; , + #
" 4.80 ( # & !3 6% ) @ 34
3. 9 ก ' : ก 9 ก
3.2. "; & ก% #@ AA !@ @, "; & ก% # "@ ! ";กE ก & "; $%'( & ก%2
ก & ก% , "2 ก 2''
3.3. $% : & ก%
3.4. "; & ก% #@ AA !@ @, "; & ก% # "@ ก: & ก%: !ก$% : & ก% #L ก2
ก 6% Lก ก ; (# 2 ! : ; ก ก6% Lก ก ! "/ ( "; & ก% ! "
"; : $% : & ก% ก ;3< $%'( & ก%: & "; $%'( & ก%@ #2 ! ก
6% Lก ก , , ; (# 2 ก ก: & ก%! " "; ก ! "; & ก% "!ก2
& ก% # "; : & "; $%'( & ก%2 : (# 6% Lก ก ? ก & ก% #2 ! ก23
"; 2 : (# $% : & ก% ก & ก% #3 กP: : & ก% ( : ; (# : ! : & ก%
# ก: !ก6% Lก ก , ก "; 2 2 ก !ก2 (2 ; @&: กE@ ) : '(
@ & ก% #2 ! ก23 ก: & ก%! " "; 2 : (# $% : & ก% ก
4. ก ? ก
(ก) ! ก ? & ก% " $%? ! "$% ? ก ? & ก% " % G; (# $%? & ก% 9# ;3< $% # (# " &:
& "; $%'( & ก% ;3< ; & ก% #" ก ? ( $% ? + & ? ก ก
! ก ? @ ; (# + ' ก$% #3 กP (# ก (! !@ก G) 2 : & ก%: !ก$% ?
? ( (# ก ! ก ? : 2
$ ก ?
& ก% " $% ? ก $% ก & ก% ก ? & ก% ": ก $% ก & ก%2 กE@ ; #( $% ? & ก%
%" "; ก ? & ก%: & "; $%'( & ก%? "; & ก%2 + ";
ก ? & ก% , : & ก% $# % ? & ก%2 ( #( ;3< $% ? : : & ก% , + ' !
4.3. ก : ก ? & ก%
4.4. $% ก & ก% "3K & "; $%'( & ก%; #( กก ? & ก%;3< " "; 14 ( #) ก ก "; @
! "/ ( ก; , !@ " ! "/ ( + ก 2'' & ก% ! "/ ( 3 "& $%'( & ก% (! !@ก G) ; (#
ก $%'( & ก%: ก 2 3 "? @ F @ , , ก 3K & "; $%'( & ก% "; # @, !@
; # @ " "; ก 3K & "; $%'( & ก% ก 3K & "; $%'( & ก% ! ก2 @ ก ก :
; (# 23;3< ก ' 23
กG # + @ @ ,2 ( (# : ;# ก# 3 "ก 6ก $ : @ ก ;3 # !3
" "; ก 3K & "; $%'( & ก% ก @ "; & ก% ';3 # !3 " "; ก 3K
& "; $%'( & ก% ก 2 ? 2 @ 2 + ก$% ก & ก% ( #3 " & $%'( & ก%!@ :
, , "; & ก%@ ; ก : $%'( & ก% '9 ก ;3 # !3 ก
5. ก
& ก%;3< , $% ก & ก% #9 ' " กM ; ; ก &ก ! "$%'( & ก% " 2 " ,2
ก 2 " , ; , A , : 3R & ! ": +@ $% ก & ก% ; !@ , #
กM +& + : 2 " ,ก
7. ก ก
7.3. ก ก G # "@ ;3 # !3 $%! $%'( & ก% ( "; & ก% $% ก & ก% " ; ก &++ ; (#
!@ @, : ;3< $%! $%'( & ก% ( "; & ก%? ; E # & ; # " 'ก " 2 !@ , , @ 2 ;ก 90
(;ก ) !@ ;# ก ก G @# ก ;3 # !3 $%! $%'( & ก% ( "; & ก% ก
7.5. $% ก & ก% ": + # & : ก 3 "ก & ก : ; " ! " 3 " C ! " "3P @@
กM ก ! "@ ก ! "กM (# #;ก# @ '9 กM "; + ! "
7.7. $% ก & ก% "2 ; 3R $ : %3; : !ก$%'( & $% ก & ก%: ก G #$% ก & ก%$ 2 " ก; ,
( $ 2 "; : F ;# ก# ก & ก%@ ก ,
(ก) ; ก ; 2@ $# % A 2 @ @Q ก A ก ? + ก
A ! "$% A &A @! 3 "; 62 # : ก ก. .@. ? " C : ; ก #
: ก ก. .@.
7.10. $% ก & ก% " 2 #9 @ , & @ $%'( & (Net Debt to Equity Ratio) @ 23 , ?
+ G@ % : ก ; 3" A , & G # 31 + !@ " A #$% A 2
@ !
7.11. $% ก & ก% "+ G @ , & @ $%'( & (Net Debt to Equity Ratio) @ #ก 2:
7.10 ! " : !ก$%! $%'( & ก% "; : ก + G @ ก C : 30 ( )
!@ #$% ก & ก%2 ; ก ; @ 7.8 : ก ก ก. .@.
8. ) " ก ก
9. ก: *
10.1. ก "; @
(ก) ก G # 23 $% ก & ก% " "; @ @ & ก%: !ก$%'( & ก% 9# (# 3 กM %: & "; $%'( & ก%
$ "; & ก%? ; E+ + # ;D ": $%'( & ก% #@ ก ก #@
"; @ ก ? ; E+ ก 23 G "; ( 23 G ก 6
(Air Mail) (: ก G # '9 $%'( & ก%: @ 3 "; 6) ( ? ; + ; @ ; A ก "! ( A
$%'( & ก% #;3K 2 ก + G @ "; #$%'( & ก%2 ! ;3< ( :
"; & ก% ! 2 ก 15 ( ) ก '9 ก "; ( 2 ก
! ก ก 3K & "; @ 4.4 , ,ก "; @ # " ก ": + ก 2''
& ก%$%'( & ก%2 @ : & ก% ; +( : !ก "; & ก% ; !@: ก G # $% ก & ก%
( "; & ก% ': & ; ก: $%'( & ก% : F : & ก% ; +( 2
() ก G #6% Lก ก ;3< $%'( & ก%! $% ก & ก% " "; @ @ & ก%$ "; & ก%
: !ก &++ # 6% Lก ก ( ! "; & ก% ;3< $% : & ก%
@ F # "; : & "; & ก%2 : (# 6% Lก ก ? ; E+ + # ;D "
: $%'( & ก% #@ ก ก #@ "; @ ก ? ; E+ ก
23 G "; ( 23 G ก 6 (Air Mail) (: ก G # '9 $%'( & ก%: @ 3 "; 6)
( ? ; + ; @ ; A ก "! ( A $%'( & ก% #;3K 2 ก + G
@ "; #6% Lก ก 2 ! ;3< ( : "; & ก% ! 2
ก 15 ( ) ก '9 ก "; ( 2 ก ! ก ก 3K & "; @ 4.4
, ,ก "; @ # " ก ": + ก 2'' & ก%$%'( & ก%2 @ : & ก% ( :
; (# : ! : & ก% ; +( ( : !ก "; & ก% ; (# ก2 ก ก: & ก% & ก%
#6 % Lก ก ;3< $%'( & ก%!
10.2. ก " ก; ,
(ก) ก G # 23 $% ก & ก% " "; @ 10.2 : !ก$%'( & ก% 9# (# 3 กM %: & "; $%'( & ก%
$ "; & ก% ? ; E+ + # ;D ": $%'( & ก% #@ ก ก #@
"; @ ก ? 23 G "; ( 23 G ก 6 (Air Mail) (: ก G #
'9 $%'( & ก%: @ 3 "; 6) ( ? ; + ก; , ; A ก "! ( A $%'( & ก%
#;3K 2 ก + G @ "; #$%'( & ก%2 ! ;3< ( : "; & ก%
! 2 ก 15 ( ) ก '9 ก "; ( 2 ก ! ก ก 3K
& "; @ 4.4 ก " ก; , & $%'( & ก%2 @ : & ก% ; +(
: !ก "; & ก% ; !@: ก G # $% ก & ก% ( "; & ก% ': &
; ก: $%'( & ก% : F : & ก% ; +( 2
() ก G #6% Lก ก ;3< $%'( & ก%! $% ก & ก% " "; @ 10.2 $ "; & ก%
: !ก &++ # 6% Lก ก ( ! "; & ก% ;3< $% : & ก%
@ F # "; : & "; & ก% 2 : (# 6% L ก ก ? ; E+ + #
;D ": $%'( & ก% #@ ก ก #@ "; @ ก ?
23 G "; ( 23 G ก 6 (Air Mail) (: ก G # '9 $%'( & ก%: @ 3 "; 6) ( ? ;
+ ก; , ; A ก "! ( A $%'( & ก% #;3K 2 ก + G @
"; #6% Lก ก 2 ! ;3< ( : "; & ก% ! 2 ก
15 ( ) ก '9 ก "; ( 2 ก ! ก ก 3K & "; @ 4.4
ก " ก; , & $%'( & ก%2 @ : & ก% ( : ; (# : ! : & ก% ; +( (
: !ก "; & ก% ; (# ก2 ก ก: & ก% & ก% #6% L ก ก ;3< $%'( & ก%!
10.3. ก "; : ก
10.4. ก ก ";
11. ก 1 ก ก #* ) ก
11.1. $% ก & ก% " ก 2'' & ก%: + ก 2'' & ก% ? ก "; @ @ % + & ก%! " ก; ,
& ก% & ; !@ ก 2'' & ก% , ก + ก 2'' & ก%@ 11.3(ก) !
11.2. $% ก & ก% "2 ก 2'' & ก% ( ก; ก & ก% 2 ? : F ; !@;3< ก 2'' & ก%@ # " &2 :
11.1 ( 11.3 ( ; (# $% ก & ก%2 ; ,( +( & ก%@ # " &2 : 11.5 ( 2 ? & ก% ก$%'( & ก%
( $% : & ก%
11.3. & ก% & # 2 $% ก & ก% 2'' & ก%ก + ก 2'' & ก%2 C :@; (# 2 @ 23 ,
() $% ก & ก%@ ( กก ก 2'' & ก%ก + ก 2'' & ก% : ก $%'( & ก% &ก
$%! $%'( & ก% ! " "; & ก% (? : ก G $%'( & ก%: 23 G "; (
23 G ก 6 "; (: ก G #$%'( & ก% 6 %: @ 3 "; 6) @ #( ! " # % #3 กP:
& "; $%'( & ก%) ;3< ; 2 ก 30 ( ) !@2 ;ก 60 ( ก )
ก (? '9 ) # (!@2 ) 2'' & ก%ก + ก 2'' & ก%
() : 2'' & ก%ก + ก 2'' & ก% $% ก & ก%@ "+ ; : !ก$%'( & ก%: @
" 0.20 (6% & 6% ) ; @ & ก% #$% ก & ก%: 2'' & ก%
11.4. $%'( & ก%2 : $% ก & ก% ก 2'' & ก%ก + ก 2'' & ก%
12.2. ; (# ;ก ก $ ก G: ก G 9# @ 12.1 ก
() ;3< ก G@ 12.1 ( )
(ก) $%! $%'( & ก% "@ ; ก : $% ก & ก% " , #+ " %@ & ก% , ? ;E # & ; # "
'ก " 2 9# '9 ก iN + + ; ก $% ก & ก% ก 'ก " 2 ? '%ก@
@ กM
() $%'( & ก%!@ " " iN + " ,@ & ก% #+ "!ก@ ; ก$% ก & ก%2
@ ; กE@ ; (# ก 14 ( #) ก #$%! $%'( & ก%2 ( ! 23 $% ก & ก%@
12.2 ! 2 ก " , #+ "!ก@ ! " G" #$%'( & ก%iN + , $%! $%'( & ก% 2
; ก iN $% ก & ก%: " , #+ "
13. ก 2 (' ก
13.1. $% ก & ก% ( $%! $%'( & ก% ; ก3 " & $%'( & ก%2 2 : ; : F 2 กE $%! $%'( & ก% "@
; ก3 " & $%'( & ก%? ; E 9# "@ 2 ;ก 30 ( ) !@ #$%'( & ก%2 ; (
ก 2 ก " 25 ( # ) & ก% # 2 2'' , + ;3< ( : $%! $%'( & ก%; ก
3 " & $%'( & ก% ( !@ #;ก ก G: ก G 9# @ 23 ,
13.2. @? #3 " & $%'( & ก% #; ก3 " & ! " ; ก 3 " & ? $ : + ! "$%ก $%'( & ก% &ก
2 "2 ; 3 " & ( 2 กE@ ก;กGH: ก 3 " & $%'( & ก% , ";3< 23@ ; ก ;
1! ก
13.3. ก; ก Gก 3 " & $%'( & ก%; (# ;ก ; @&ก G@ # " &2 : 12.1 @ $%'( & ก% : ก @
;3< ก G ก ! ก 3 " & $%'( & ก%2 ? @: ก G" ก "@ 3 กP $%'( & ก% @! "
( #( : @ ก ! " : $%! $%'( & ก%;3< $%;กE ก 2 C : " "; #ก ? $%! $%'( & ก%
"@ ;กE ก @ #9 ( #( ? $%'( & ก% ก : ก 3 " & $%'( & ก% , , +"! ; # "@
2 ; (# ก & @: !@ "; (# , : ;3< 23@ "; # " &2 : 6 ; ก ; 1!
ก , ; !@;3 # กก +"! ; ก ; , $%; 3 " & ! " ก;
+"! ;3< ก +"! ; ก ; , $%'( & ก%
13.4. : ก G # $%'( & ก%; 9# : '( @ # ;3< ก Gก ! " ? $%'( & ก% ก ;3< @?
#3 " & $%'( & ก%? @ : ก 3 " & $%'( & ก%
13.5. $% ก & ก% ";3< $% $ +: , #;ก# ก ก ก 3 " & $%'( & ก% , #; ก3 " & ? $% ก & ก%
! " ;# ก3 " & ? $%! $%'( & ก%
13.6. ก 3 " & $%'( & ก%C :@ ก ";3< ก 3 " & ! กก " $% '( & ก% & # 1 ! " $% '( & ก%
& #2? ก +3 " & ! " @ #3 " & ! กก ก; ก G #; (# # "@ 3 " & ; (# @ , ;3< ; (#
# $ ก " @ $ 3 "? $%'( & ก% &ก & ก 9# : ก G ก : ก ; ก3 " & ! "ก +3 " &
! "+"! ; ก$%'( & ก% &ก & ก ( ( : ก G # & ก% & : & 9# , & ( & ก ก 3" & 2
; @&: : '9 $%'( & ก% & #; ( %)
(+) ! ";กE ก ; ก ! " , ก3 "ก (' ) 9# $%! $%'( & ก% "@ 2 ! $%'( & ก%
@ ก ! "/ ( AA #;ก# ก & ก%
() ; : ก 3 " & $%'( & ก% &ก+ , ! "; + ; E @ #3 " & $%'( & ก% + " ; ก 2
: ก G #$% ก & ก%2 3P @@ ก ( : ก G (# F # ( $ ก " @ $ 3 "?
$%'( & +A
(D) : ก G #$%! $%'( & ก% +&G @! "2 ' ; ก !ก2 +&G @ @ : '%ก@ C :
60 ( ก ) ก # +&G @ , $%! $%'( & ก% "@ ! : $% ก & ก% ;3< (
# " "; ก ; (# : $% ก & ก%; @ &++ # "; #;3< $%! $%'( & ก%!
@ ! " "@ ; ก3 " & $%'( & ก%@ 13.1(+) ? 2 ก
14.3. $%! $%'( & ก% "@ 3P @ # + (# @ & @! " " " ก $ 3 "? $%'( & ก% !@
$%! $%'( & ก%2 @ $ @ &++ : F + ; #;ก 9, กก 3P @ # @ ? ; (# '(
( # ก? ก ก $% $% ก & ก% ( + ; E + ! " ( % # ?
$%; # A: !ก$%! $%'( & ก%? ;D "; " ก;3< ก ; (# '( + & @! " + " "
" 9+ 2 ก &++ #3 "ก ก ;3< $%! $%'( & ก% ! "3 กP: C ( + ; E
+! " ( % ก " ก (2 ;3< +
(ก) $%! $% '( & ก% +& G @: ก 3P @ # ; 3< $% ! $% '( & ก% ! "2 '!ก2 ก
+&G @C : 60 ( ก ) !@ # +&G @ ,
(+) ; (# $%! $%'( & ก%3P @ #LS Lb ก AA !@ @, $%! $%'( & ก% ( ก ! "
ก LS Lb , + 2 2 ก !ก2 : '%ก@ C : " "; 30 ( ) ก #$% ก & ก%2
( ! : $%! $%'( & ก% ก !ก2
(ก) ; ก3 " & $%'( & ก%; (# : @ & @ก ;3 # @ $%! $%'( & ก%! "!@ @, &++ (# #; ?
$% ก & ก%; $# %! $%'( & ก%! (
() ก ( & @;3 # @ $%! $%'( & ก%! "!@ @, &++ (# #; ? $% ก & ก%; #
$%! $%'( & ก%! @ $%'( & ก% &ก #9 ก2 $%'( & ก% #'( & ก% ( '( & ก% ก ;ก ก "
10 ( ) & ก% # 2 2'' , #( ( + + C : " "; 30 ( ) ก
#$% ก & ก% ก ( ก : '( $%'( & ก% , & @ก ;3 # @ $%! $%'( & ก%;3<
$%! $%'( & ก% #$% ก & ก%; 2 : (! , !
16.2. ก !ก2 ;3 # !3 AA ก3 "ก @ 2 + ; E ก$% ก & ก% $%: 3 "ก ! " #3 " & $%'( & ก%
16.3. $% ก & ก% " ก ! " AA ก3 "ก #!ก2 ; # ;@ : $%! $%'( & ก% "; & ก% ! "
ก ก. .@. C : 15 ( ) !@ # ก !ก2 ; # ;@ ก ! " AA ก3 "ก ! "
" : !ก$%'( & ก%; (# 2 ก
ก ก
!" #$ % & ก" (' ( )
( & k 6)
$%
# 22 + .6. 2557
: ก ' : 1
"ก:กAB%9 ก 2 (' ก
1. ก : ก2 ('
$% ก & ก% ( $%! $%'( & ก% 9# 3 " + "; ก3 " & $%'( & ก% @ !@ก G "@ ; ก : "; & ก%
( ; ก3 " & 23 G "; ( 23 G ก 6 (Air Mail) (ก G # '9 $%'( & ก%:
@ 3 "; 6) '9 $% ก & ก% ( $%! $%'( & ก% 9# 2 ;3< $% : ; ก3 " & (! "$%'( & ก%2 ก 7 (; E )
(2 # ( ; ก3 " & ! " 3 " & ) !@2 ;ก 14 ( #) ก 3"& ( ; ก3 "&
$% '( & ก% "@ " & ; ' # ก 3" & "ก 3 " & ! "$% # : ; ก3 " & , ,
"; & ก% " ( ; ก3 " & $%'( & ก%: !ก$%'( & ก% &ก @ (# ! " # % 9# 3 กP: &
"; $%'( & ก% G ! ก ก 3K & "; $%'( & ก%
() $%'( & ก% !@ @, : $%'( & ก% #( ( &++ : F (* " ' =" =) ; 3 " & ! " ก;
+"! ! @ 2 ? ( D " (@ ! # "; & ก%ก ! " : !ก
$%'( & ก% ก ( 3 " & ) : !ก "; & ก%2 ก 24 ( # #) # ? ก ;
3"&
3. )%2 ('
3.1. : ก 3 " & $%'( & ก%; #( G ! " @: ; (# @ F ก ก #ก 2: 6.3 ! " 6.4 "@
$%'( & ก%@, !@ 2 ( ) ,9 23 9# '( & ก%;3< ก 2 ก " 25 ( # ) & ก% # 2 2 2'
' , ; 3 " & 9 "+ ;3< +3 " & : ก G #ก 3 " & $%'( & ก%;3< ก 3"& + , : #; (#
กก 3 " & + , ก 9# 2 '3 " & 2 ; (# ก +3 " & @ 3.1 , +3 "& ก
3 " & + , : #; (# , "@ 3 "ก $%'( & ก%@, !@ 2 ( ) ,9 232 "'( & ก% ก ;3<
; : กE@ ; 3"&
3.2. ก 3 " & $%'( & ก%; (# G ! " @: ; (# @ F @ #ก 2: 6.3 "@ $%'( & ก%@, !@ 2 ( )
9, 23 9# '( & ก%;3< ก 2 ก " 50 ( ) & ก% # 2 2 2'' , ;
3 " & 9 "+ ;3< +3 " & : ก G #ก 3 " & $%'( & ก%;3< ก 3 " & + , : #; (# กก 3 " & + ,
ก 9# 2 '3 " & 2 ; (# ก +3 " & @ 3.2 , +3 " & ก 3 " & + , : #; (# ,
"@ 3 "ก $%'( & ก%@, !@ 2 ( ) 9, 23 9# '( & ก%;3< ก 2 ก " 25 ( # )
& ก% # 2 2 2'' , ; 3"&
3.3. ก 3 " & $%'( & ก%; (# G! " @: ; (# @ F @ #ก 2 : 6.4 "@ $%'( & ก%@, !@ 2 ( )
9, 23 9# '( & ก%;3< ก 2 ก " 66 ( ก ก) & ก% # 2 2 2'' , ;
3 " & 9 "+ ;3< +3 " & : ก G #ก 3 " & $%'( & ก%;3< ก 3 " & + , : #; (# กก 3 " & + ,
ก 9# 2 '3 " & 2 ; (# ก +3 " & @ 3.3 , +3 " & ก 3 " & + , : #; (# ,
"@ 3 "ก $%'( & ก%@, !@ 2 ( ) 9, 23 9# '( & ก%;3< ก 2 ก " 33 ( )
& ก% # 2 2 2'' , ; 3"&
3.4. ก ;ก# ก +3 " & : 3.1 '9 3.3 @ 2 : + ก ก 3 " & $%'( & ก% & # 2 ; & : &
9# ? ;D "; " # $%'( & ก% ; ( : ก G # $%'( & ก%; ;
4. 2 9 2 ('
$%! $%'( & ก% ( &++ #2 ก$%! $%'( & ก% ;# 3< 3 " 3# " & $%'( & ก% : ก G
#$% # " #3 " 2 3 " & ; (# ; 23! '9 45 ( # ) : #3 " & @; ( ก$%'( & ก%
9# ;3< 3 " : #3 " &
5. ก : 2 ('
5.1. : ก 3 " & $%'( & ก%2 + , : ก3 กP ; (# ; 23! '9 45 ( # ) $%'( & ก%;
3 " & 2 + ;3< +3 " & 3 " : #3 " & "@ # ; ก3 " & ?
(ก) : ก G #$% ก & ก% ( $%! $%'( & ก%;3< $%; ก3 " & : 3 " : #3 " & ; (# ก 3 " & $%'( & ก%
233 " & : ; ! " ' # 9# 3 " ก ? 3 " & : "@ %C : " "; 2
ก 7 (; E ) !@2 ;ก 14 ( #) ก 3"& ; , , ; !@$% ก & ก%! "
$%! $%'( & ก% "@ก ก : 2 ก ; ก3 " & : ก ก , ; (# # G ! " @: #3 " &
+ , : "@ ;3< ; (# ; # G2 ? : ก 3"& +,ก ; ,
(+) : ก G #ก 3 " & #9 +3 " & ,;3< ก 3 " & #2 ; ก3 " & ; (# กก 3 " & : + , ก
+3 " & "2 ก ; ก3 " & : @ #ก 2 : 5.1(ก)
5.2. "; & ก% "@ ( ; ก3 " & ก 3 " & + , : # " 9, ; (# กก 3 " & + , ก
+3 " & : !ก$% ก & ก% $%! $%'( & ก% ! "$%'( & ก% @ (# ! " # % 9# 2 ;+ ( ; ก
3 " & $%'( & ก%: : + , # +3 " & , &ก C : " "; 2 ก 3( ) ก 3" & +,:
(2 # ( ; ก3 " & ! " 3 " & )? ( ; ก3 " & $%'( & ก% "@ " & ; ' #
ก 3"& "ก 3 " & ! " +3 " & #@ ก ก 3"& +,:
6. 'F 2 ('
6.2. @ 3# " & $%'( & ก%: ; (# @ F ก ก #ก 2: 6.3 ! " 6.4 "@ ;3< @? +"! ;
ก2 ก " 50 ( ) ; , $%'( & ก% 9# ; 3 " & ! " ก; +"!
6.3. @ #3 " & $%'( & ก%: ; (# @ F @ 23 , "@ ;3< @? +"! ; ก2 ก " 66 ( ก ก)
; , $%'( & ก% #9 ; 3 " & ! " ก; +"!
() ก ;3 # @ $%! $%'( & ก%! "ก !@ @, &++ : ;3< $%! $%'( & ก% :
6.4. @ #3 " & $%'( & ก%: ; (# @ F @ 23 , "@ ;3< @? +"! ; ก2 ก " 75 (; E )
; , $%'( & ก% 9# ; 3 " & ! " ก; +"!
() ก !ก2 ;3 # !3 ก;กGH: ก 3 " & $%'( & ก%: #;ก# ก +3 " & ( 3) ! " @ #
3 " & ( 6)
() ก !ก2 ;3 # !3 AA ก3 "ก
7. ก 2 (' ก
$%! $%'( & ก% "@ ก 3 " & $%'( & ก%: 3 " : 3# " & + , , C : 7 (; E )
ก 3 " & ! ";กE ก @ D 2 , : ; ; #( : $%'( & ก%@ 2 G ก : A
$%! $%'( & ก%: ! "; ก $%! $%'( & ก%
: ก ' : 2
9 ก
ก ก / "; & ก%
Director/Registrar
@ / (Block letters)
@ / (Block letters)
@ / (Block letters)
ก ก / "; & ก%
Director/Registrar
@ / (Block letters)
@ / (Block letters)
@ / (Block letters)
: ก ' : 3
">> "ก2 ก"
สัญญาแต่งตั้งผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้
"หุน้ กูบ้ ริษทั ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) ครั้งที่ 3/2557 ชุดที่ 1 ครบกาหนดไถ่ถอนปี พ.ศ. 2560
ซึ่งใช้หนุ้ ในบริษัทอื่นเป็นประกันการชาระหนี้"
และ
"หุน้ กูบ้ ริษทั ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) ครั้งที่ 3/2557 ชุดที่ 2 ครบกาหนดไถ่ถอนปี พ.ศ. 2569
ซึ่งใช้หนุ้ ในบริษัทอื่นเป็นประกันการชาระหนี้และผู้ออกหุ้นกู้มีสิทธิไถ่ถอนหุน้ กูก้ ่อนครบกาหนดไถ่ถอน"
ระหว่าง
กับ
สั ญ ญำนี้ ท ำขึ้ น เมื่ อ วั น ที่ 22 ธั น วำคม พ.ศ. 2557 ณ ธนำคำรกรุ ง ไทย จ ำกั ด (มหำชน) ระหว่ ำ ง
บริ ษั ท ซี พี ออลล์ จากั ด (มหาชน) สำนั ก งำนตั้ ง อยู่เ ลขที่ 283 อำคำรสี บุ ญ เรือ ง 1 ถนนสีลม แขวงสี ล ม เขตบำงรั ก
กรุงเทพมหำนคร 10500 (ซึ่งต่อไปในสัญญำนี้จะเรียกว่ำ "ผู้ออกหุ้นกู้") ฝ่ำยหนึ่ง กับ ธนาคารกรุงไทย จากัด (มหาชน)
สำนักงำนตั้งอยู่เลขที่ 35 ถนนสุขุมวิท แขวงคลองเตยเหนือ เขตวัฒนำ กรุงเทพมหำนคร 10110 (ซึ่งต่อไปในสัญญำนี้จะเรียกว่ำ
"ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้") อีกฝ่ำยหนึ่ง
โดยที่ ผู้ อ อกหุ้ น กู้ ไ ด้ รั บ อนุ ญ ำตจำกส ำนั ก งำนคณะกรรมกำรก ำกั บ หลั ก ทรั พ ย์ แ ละตลำดหลั ก ทรั พ ย์
("สานักงาน ก.ล.ต.") ให้ออกและเสนอขำยหุ้นกู้ ดังต่อไปนี้
1. หุ้ น กู ้ช นิด ระบุชื ่อ ผู ้ถ ือ ประเภทไม่ด ้อ ยสิท ธิ มีห ลัก ประกัน และมีผู ้แ ทนผู ้ถ ือ หุ ้น กู ้ โดยใช้ชื ่อ ว่ำ
"หุ้น กู้บ ริษัท ซีพี ออลล์ จำกัด (มหำชน) ครั้งที่ 3/2557 ชุดที่ 1 ครบกำหนดไถ่ถอนปี พ.ศ. 2562 ซึ่งใช้หุ้นในบริษัทอื่นเป็น
ประกันกำรชำระหนี้" ("หุ้นกู้ชุดที่ 1")
โดยที่ ผู้ อ อกหุ้ น กู้ มี ค วำมประสงค์ จ ะแต่ ง ตั้ ง ผู้ แ ทนผู้ ถื อ หุ้ น กู้ ใ ห้ ท ำหน้ ำ ที่ เ ป็ น ผู้ แ ทนผู้ ถื อ หุ้ น กู้ ข องหุ้ น กู้ และ
ผู้ แ ทนผู้ ถื อ หุ้ น กู้ มี ค วำมประสงค์ จ ะท ำหน้ ำ ที่ เ ป็ น ผู้ แ ทนผู้ ถื อ หุ้ น กู้ ดั ง กล่ ำ ว โดยมี อ ำนำจ หน้ ำ ที่ และควำมรั บ ผิ ด ของ
ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ ตำมที่กำหนดไว้ในสัญญำนี้ ข้อกำหนดสิทธิ สัญญำหลักประกันตำมควำมหมำยที่กำหนดไว้ในข้อกำหนดสิทธิ
คู่สัญญำทั้งสองฝ่ำยจึงตกลงทำสัญญำนี้ดังต่อไปนี้
1. คานิยาม
เว้น แต่จ ะได้ กำหนดไว้เ ป็นกำรเฉพำะในสัญ ญำนี้ ค ำและข้อ ควำมตำมที่ ปรำกฏในสัญ ญำนี้ให้ มีควำมหมำย
เช่นเดียวกับที่กำหนดไว้ในข้อกำหนดสิทธิ
2. การแต่งตั้งผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้
ผู้อ อกหุ้ น กู้โดยควำมยิ น ยอมของผู้ถื อ หุ้น กู้ ต กลงแต่ ง ตั้ง ให้ผู้แ ทนผู้ ถื อหุ้ น กู้เ ป็ นผู้ แ ทนผู้ ถื อหุ้ น กู้ข องหุ้ น กู้ และ
ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ตกลงรับเป็นผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ของหุ้นกู้ โดยมีอำนำจหน้ำที่และควำมรับผิดชอบตำมข้อกำหนดและ
เงื่อนไขที่กำหนดไว้ในสัญญำนี้ ข้อกำหนดสิทธิ สัญญำหลักประกั น เอกสำรอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกั บ หุ้นกู้ พ.ร.บ.
หลักทรัพย์และตลำดหลักทรัพย์ฯ และกฎหมำยที่เกี่ยวข้อง โดยที่ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้สำมำรถดำเนินกำรต่ำง ๆ ที่
เกี่ยวกับหุ้นกู้ในนำมของตนเอง เพื่อประโยชน์ของผู้ถือหุ้นกู้ทั้งปวงได้ตำมอำนำจหน้ำที่ดังกล่ำว
อย่ำงไรก็ดี ในกรณีที่ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้จะยังคงต้องปฏิบัติหน้ำที่ของตนต่อไปภำยหลังครบกำหนดอำยุหุ้นกู้
แล้ว ผู้ออกหุ้นกู้และผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้จะดำเนินกำรตกลงกำหนดค่ำตอบแทน และวิธีกำรชำระค่ำตอบแทน
เป็นลำยลักษณ์อักษร ซึ่งผู้ออกหุ้นกู้จะต้องชำระให้ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้อีกครั้งก่อนจะครบกำหนดอำยุของหุ้นกู้
หำกผู้ออกหุ้นกู้ไม่ชำระคืนเงินค่ำใช้จ่ำย และ/หรือเงินทดรองจ่ำยให้แก่ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ภำยในระยะเวลำที่
กำหนดไว้ในวรรคก่อน ให้ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้มีสิทธิเรียกเก็บดอกเบี้ยผิดนัดในอัตรำสูงสุด กรณีผิดนัดชำระหนี้
ตำมที่ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ประกำศใช้เป็นกำรทั่วไป ปัจจุบันเท่ำกับร้อยละ [•] ([•]) ต่อปี ซึ่งอัตรำดอกเบี้ย
ดังกล่ำวอำจเปลี่ยนแปลงได้ตำมที่ผู้แทนผู้ถือหุ้นกูป้ ระกำศกำหนดเป็นครำว ๆ โดยให้คำนวณดอกเบี้ยจำก
จำนวนต้นเงินที่ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ได้ทดรองจ่ำย นับแต่วันที่ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ได้ทดรองจ่ำยไปจนกว่ำผู้ออกหุ้นกู้
จะชำระเงินคืนผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้จนเสร็จสิ้น
5. วันมีผลบังคับใช้ของสัญญา
สัญญำนี้ให้มีผลบังคับใช้นับแต่วันที่ออกหุ้นกู้เป็นต้นไป
6. การสิ้นสุดของสัญญาแต่งตั้งผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้
6.1 ให้สัญญำนี้สิ้นสุดลงทันทีเมื่อ
(ข) มี ก ำรไถ่ ถ อนหุ้ น กู้ ทั้ ง จ ำนวนก่ อ นวั น ครบก ำหนดไถ่ ถ อนหุ้ น กู้ หรื อ ซื้ อ คื น หุ้ น กู้ ทั้ ง หมดโดย
ผู้ออกหุ้นกู้และนำยทะเบียนหุ้นกู้ได้ยกเลิกหุ้นกู้ทั้งหมดนั้นแล้ว
6.5 ในกรณี ที่ เ กิด เหตุ ก ำรณ์ ที่ ร ะบุ ไว้ใ นข้ อ 6.2 ข้อ 6.3 และ ข้ อ 6.4 ซึ่ ง ส่ งผลให้ ต้ อ งมี ก ำรเปลี่ย นตั ว
ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ในระหว่ำงนั้นยังไม่มีกำรแต่งตั้งผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้รำยใหม่ เพื่อปฏิบัติหน้ำที่แทนผู้ถือหุ้นกู้
รำยเดิมไม่ว่ำด้วยเหตุใดก็ตำม ให้ถือว่ำกำรสิ้นสุดของสัญญำนี้ยังคงไม่มีผล และผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้รำยเดิม
ต้องปฏิบัติหน้ำที่ต่อไปจนกว่ำจะได้มีกำรแต่งตั้งผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้รำยใหม่ โดยถูกต้องตำมกฎหมำย ทั้งนี้
เมื่อมีกำรแต่งตั้งผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้รำยใหม่แล้ว ให้ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้รำยเดิมส่งมอบบรรดำทรัพย์สิน เอกสำร
หรือหลักฐำนที่เกี่ยวข้องทั้งหมดให้แก่ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้รำยใหม่ที่ได้รับกำรแต่งตั้งโดยไม่ชักช้ำ ทั้งนี้ ภำยใน
30 (สำมสิบ) วั น นับจำกวันที่มีก ำรแต่งตั้งผู้แทนผู้ ถือหุ้นกู้รำยใหม่ ตลอดจนให้ควำมร่วมมือและช่ว ย
ประสำนงำนที่เกี่ยวข้อง เพื่อให้ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้รำยใหม่เข้ำเริ่มปฏิบัติหน้ำที่ได้อย่ำงรำบรื่น ทั้งนี้ ผู้ออกหุ้นกู้
จะต้องดำเนินกำรให้มีกำรแต่งตั้งผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้รำยใหม่ตำมวิธีกำรที่ระบุในข้อกำหนดสิทธิโดยไม่ชักช้ำ
6.6 นอกเหนือไปจำกกรณีดังกล่ำวตำมข้อ 6.1 ข้อ 6.2 ข้อ 6.3 และข้อ 6.4 แล้ว กำรแต่งตั้งและเปลี่ยนตัว
ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ให้เป็นไปตำมวิธีกำร และเงื่อนไขที่กำหนดไว้ในข้อกำหนดสิทธิ
ผู้ออกหุ้ นกู้แ ละผู้แทนผู้ ถือหุ้ นกู้ ตกลงปฏิบัติ ตำมหน้ ำที่ ของตนเพื่อ ให้ เป็น ไปตำมข้อ กำหนดและวิธี กำรต่ำ ง ๆ
เกี่ ย วกั บ กำรประชุ ม ผู้ ถื อ หุ้ น กู้ ต ำมที่ ก ำหนดไว้ ใ นข้ อ ก ำหนดสิ ท ธิ ทุ ก ประกำร และตกลงผู ก พั น ในมติ แ ละ
กำรดำเนินกำรต่ำง ๆ ที่เกิดขึ้นจำกกำรนั้น
8. ภาษีอากร
9. การแก้ไขเพิ่มเติมสัญญา
10. การส่งหนังสือบอกกล่าว
กำรติดต่อสื่อสำรหรือกำรบอกกล่ำวใด ๆ ระหว่ำงผู้ออกหุ้นกู้และผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ให้ทำเป็นหนังสือและส่งทำง
ไปรษณีย์ลงทะเบียนหรือส่งทำงโทรสำรและยืนยันโทรสำรนั้นด้วยกำรส่งเป็นจดหมำยทำงไปรษณีย์ลงทะเบียน
หรือส่งโดยบุคคลนำส่งและคู่สัญญำอีกฝ่ำยหนึ่ง ลงนำมรับทรำบในสำเนำ ทั้งนี้โดยส่งไปยังที่อยู่ของคู่สั ญญำอีก
ฝ่ำยหนึ่งตำมที่อยู่ที่ระบุไว้ข้ำงต้นหรือที่อยู่ซึ่งได้มีกำรเปลี่ยนแปลงและได้แจ้งให้แก่คู่สัญญำอีกฝ่ำยหนึ่งทรำบเป็น
หนังสือแล้ว
11. การรับรองความถูกต้องของเอกสาร
12. ความรับผิดชดใช้
ในกำรที่ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ปฏิบัติหน้ำที่เป็นผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ตำมสัญญำนี้หรือตำมข้อกำหนดสิทธิ หำกมีกรณีพิพำทใด ๆ
เกิดขึ้นกับผู้ถือหุ้นกู้หรือบุคคลใด ๆ ก็ตำม ผู้ออกหุ้นกู้ตกลงเป็นผู้รับผิดชอบในกำรติดต่อตกลงกับผู้ถือหุ้นกู้หรือ
13. ความไม่สมบูรณ์ของสัญญา
หำกบทบั ญ ญั ติ ใ ด ๆ แห่ ง สั ญ ญำนี้ ข้ อก ำหนดสิ ท ธิ และ/หรื อ เอกสำรเกี่ย วกั บ หุ้ น กู้ อื่ น ตกเป็ น โมฆะ โมฆี ย ะ
ผิดกฎหมำยหรือไม่อำจใช้บังคับไม่ว่ำด้วยเหตุใด บทบัญญัตินั้น ๆ ไม่มีผลทำให้ส่วนอื่น ๆ ของสัญญำนี้ต้องตกเป็น
โมฆะ โมฆียะ ผิดกฎหมำยหรือใช้บังคับไม่ได้ ซึ่งคู่สัญญำคงตกลงให้บทบัญญัติในส่วนอื่นดังกล่ำวของสัญญำนี้
ยังคงมีผลผูกพันและใช้บังคับได้ในระหว่ำงคู่สัญญำทุกฝ่ำย
14. การรักษาความลับ
ผู้ แ ทนผู้ ถื อ หุ้ น กู้ ต กลงที่ จ ะเก็ บ รั ก ษำข้ อ มู ล ใบแสดงรำยกำร หรื อ เอกสำรอื่ น ใด ที่ ผู้ อ อกหุ้ น กู้ ม อบให้ กั บ
ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้หรือที่เกิดจำกกำรปฏิบัติหน้ำที่เป็นผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ตำมสัญญำนี้ ไม่ว่ำจะอยู่ในรูปแบบของเอกสำร
หรือไม่ว่ำจะอยู่ในรูปแบบใด ๆ ไว้เป็นควำมลับ และไม่เปิดเผยกับบุคคลใด ๆ ที่ไม่ใช่หรือไม่เกี่ยวข้องกับกำรปฏิบัติ
ตำมอำนำจหน้ำที่ของผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ตำมสัญญำนี้ ยกเว้น เป็นกำรเปิดเผยตำมที่กำหนดไว้ในข้อกำหนดสิทธิหรือ
ตำมสัญญำนี้ หรือโดยคำสั่งศำลหรือพนักงำนเจ้ำหน้ำที่ของหน่วยรำชกำร หรือหน่วยงำนอื่นใดที่มีอำนำจตำม
กฎหมำย หรือตำมที่กฎหมำยกำหนด
15. กฎหมายที่ใช้บังคับแก่สัญญา
สัญญำนี้ให้ใช้บังคับและตีควำมตำมกฎหมำยไทย
เพื่อและในนำมของผู้ออกหุ้นกู้
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน)
([•])
([•])
พยำน
([•])
([•])
พยำน
ก ก ก ก ก (! 31 $ 2556)
- ก / /! " # ' " + ,- ก "& 01 ก 23ก4 / $ % ก &-ก
$ % "&%ก ก ($)) " " % ก . (%) $% 1ก ( ก 5 $6!! )
2. . 8ก 9 91 '- $ %, "&%ก ก 81 - - - - - 1 ' '$? ก & !ก 28 14 ! % ' 5 ก +'- $ % 2 '
28 , " 2548 ! %ก ก - $ 1@@ ก # กA ' 1 ' '$ 2530 - 2536 ก ก 14 ก 1 ' ! ก ( )
1 % $ % 2B 2 2528 - 2536 ก ก 14 , " ก ' ! ก
10 " ! ก 10 " - 1 12 - 4A &C1 ก1 1 2ก 1D !E ก &- ( )
1 ' '
- 1 &C1 ก 23ก4 กA ' 1 41 1 ! % ' 5 ก +'- $ % 2 '
&C1 ' 9 $6!! $ %, ก ก +1! & กA '
- $ 1@@ 1 12 - &C1 ก%
1 ' ', 2 - $ %, ก ก +1! & %5 " g
กA ' % 1 1!h' , &-
$% 1ก 8 ' " 1 . ก ก +. . .9 +' - % 2 - +.2.2551
14 ' (IOD) 2 ! '-+1 24 "&% 1 12 -
2550 Director Accreditation Program (DAP) !E ก &- 1 ' '
2550 Audit Committee Program (ACP) $ %, ก ก !
2550 Accounting for Non-Accounting Audit . ก ! ก $6@@ 91 0 -
Committee ก ก +0 กA ' ก % 0 ,
2552 Monitoring the Quality of Financial Reporting 2541 - 2544 ก 2 i, j@
(MFR) 2536 - 2540 ก ก 1 1!h' , &- +. . . ก +'-
2552 Monitoring the System of Internal Control % ก +'- +.2. 2535
and Risk Management (MIR) 2535 - 2540 ก ก กA ' ก "&%ก ก
2552 Monitoring the Internal Audit Function (MIA) กk4Aก
2535 - 2539 $ %, "&%ก ,1ก ก $ก" 01 9
2530 - 2536 'ก j
2527 - 2536 $ %, ก ก 1 ก nn? 9j 19 "
1
ก 1
2
ก 1
3
ก 1
4
ก 1
5
ก 1
' 9ก1 !' - ก ก * 50 $y ' 0.00248 - $ 1@@ # 1 , ก1! New York 41 ! % ' 5 ก +'- $ % 2 '
15 1 " 2546 3 " ! ก 10 " ', 1 - !' - University, USA $6!! ก ก !. j " $-
%$y + ' ก ก !. ' "g 8"
6
ก 1
7
ก 1
8
ก 1
$ % 1ก 8 ' " 1 . ก ก
9
ก 1
'& "- !' - ก ก * 49 $y ' 0.00339 - $ 1@@ 4A &C1 ก1 1 2ก 1D 41 ! % ' 5 ก +'- $% 2 '
11 " 2542 8 " ! ก 10 " ', 1 - !' - # 1 1 , ก1! 1 ' ' " $6!! ก ก 41 ' g"8" ! ก ( )
%$y ' - Advance Management Program: Transforming ก ก 1 14 j " -$ !ก
10
ก 1
11
ก 1
12
ก 1
13
ก 1
14
ก 1
15
ก 1
'+1 ' !' 1 1iก ก ก % $ %, 58 - - 0.01820** - $ 1@@ 8 # 1 , ก1! 41 ! % ' 5 ก +'- $% 2 '
11 " 2542 ก ก 1 * 1 ' ', 2 - $6!! ก ก 41 ' g"8" ! ก ( )
8 " ! ก 10 " - $ 1@@ # 2 4i2 -
( ก' 1 1' 3) 1 ' ', 2 - 41 1 ! % ' 5 ก +'- $ % 2 '
2536 - 2541 ก ก oj! ก
$ % 1ก 8 ' " . ก ก 14 ' ก , ก1!ก %ก ! ! '
2543 Director Certification Program (DCP) 14 " ! 1@89"9&C- ! ก
'$w'% 0 - i1 % , ก ก ก % $ %, 60 - - 0.00092** - $ 1@@ #ก 1 ' ' 14 ! % ' 5 ก +'- $ % 2 '
11 " 2542 ก ก 1 * " $6!! ก ก 14 q.+. 8 " -$ !ก
9 " ! ก 10 " ก ก 14 ' g"8" ! ก ( )
$ % ก1 8 ' " 1 . ก ก 2539 - 2541 ก ก oj! ก ' $A1 1ก
14 ' (IOD) 14 q.+. q n !ก ( )
2544 Director Certification Program (DCP)
16
ก 1
', 1 - j & 1 ก ก 50 - - 0.00260** - $ 1@@ "&%+ &1 '2 - %ก @ 41 ! % ' 5 ก +'- $ % 2 '
28 4 ' 2553 ก ก 1 #ก 1 ' ', 2 - 2555 ก ก oj! ก 1 ' ก
ก ก oj! ก % ' $A1 1ก % ' +' ก
$ %, ! 1 $ % ก1 8 ' " 1 . ก ก ""
10 " ! ก 10 " 14 ' (IOD) 14 q+ -! ก ( )
2553 Director Certification Program (DCP) 2550 ก ก oj! ก 1 ' ก
% ' $A1 1ก
14 q.+. q n !ก ( )
2542 ก ก oj! ก ' ก %
' $A1 1ก
14 q.+. q n !ก ( )
2542 oj 'ก ก oj! ก ' ก
14 q.+. q n !ก ( )
17
ก 1
$% 1ก 8 ' " 1 . ก ก
14 ' (IOD)
2552 Company Secretary Program
2553 Audit Committee Program
18
ก 1
- ก / /!
" # ' " + ,- ก "& 01 ก 23ก4 / $ % ก &-ก
$ % "&%ก ก ($)) " " % ก . (%) $ % 1ก ( ก 5 $6!! )
' + ,- $ g! oj '$ %, ! 65 - - 0.00365** - $ 1@@ 8 i2 - 1 ' ' ' 41 ! % ' 5 ก +'- $ % 2 '
1 8 ' i 1ก 2547 - 2548 $ %, ! 1
+' ก "" - 1 12 - &C1 ( ก' 1 1' ) 14 .# ก ! ก ( )
1 ' ', 2 - 2539 - 2547 oj 'ก กก "" % 1
- 1 &C1 ' 1 &C1 ' 9 "&9 + ก , ก1!ก % 4 % !9&C-
" q1 - '
$ % ก1 8 ' " 1 . ก ก 2517 - 2539 oj! ก "" ก 14 $j q - '
14 ' (IOD)
- - 41 1 ! % ' 5 ก +'- $% 2 '
$6!! ก ก oj "& 01
' + ,- ก ก.+.
ก ก ก
19
ก 1
$ % ก1 8 ' " 1 . ก ก
14 ' (IOD)
2548 Director Certification Program (DCP)
20
ก 1
21
ก 2
ก ก
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26
&.( .)ก *# *$ + /
( , # /
( -&$ + /
&.&*-# "$&$%./ $- /
" . . ."#- / / %+ / 02 /
$ + / + X
ก2 &#ก($3 4- #& &#ก($3 // X,II II II X,II X,II II X,II
($ ก & #ก%+ // II
" $ $3/ &+ // II II II II II II II
*ก$ / + // II
0 5+ / + // II II II II
$. " $- // II
"$ /$ $.ก // X,II X,II X,II X,II X,II X,II II X,II II X,II X,II II II II X,II
6 /#7 + .$ # / ก // II II II II II II II II II X,II II II II II II II
$ + !0 $ // II
"# + (8 II II II
/$ + ก$ ก9/ II
-/ $ ก$ $ก II
/&#ก($3 ก9/ # : II II II II II II II II II II II II II X,II
)ก% " &+ "#7 + II
ก - ;"
-# ) + $/# ;+ # $,
/$ - < /$) +
x= ก ก ,/=ก ก , // = ก ก !ก"# $%#
1
ก 2
*+ , - . /0 12 2557
1 3
1 $%# =" ก#( 2 $%# 5 + + = +/$ ก#(
3 $%# =" $ 5+ ก#( 4 $%# )ก= @ + ( &4 ) ก#(
5 $%# 8 8 D + ก#( 6 $%# 4( $5 9 + ก#(
7 $%# &<ก% *$/#7 + ก#( 8 $%# :,, ก#(
9 $%# 4 + 5 (+ ก#( 10 ; # ก #(ก :,, *$/#7 +
11 /$ # 5) ) :,, *$/7 # + 12 $%# + $ ก#(
13 $%# + 5 + -# ก#( 14 $%# ) - ก#(
15 $%# 85)5 )D ($J ( &4 ) ก#( 16 $%# 85)5 ก#( ( - )
17 $%# / J)@ + -9 6K ก#(
4 -1 3
18 Lotus Distribution Investment Limited
19 Successor Investments Limited
20 Nanjing Zheng Yi Xin Trading Co., Ltd.
21 Successor (China) Investment Limited
22 Albuera International Limited
23 $%# @!( = /+ $ ก#(
24 $%# / @!h( ก#(
25 Nanjing Tianqu Investment Management Co., Ltd.
26 Nanjing Tech University Pujiang Institute
2
ก ( )
ก ก
ก 30 ก 2557
" )* ก ก ก ( )
# *+ , - ก - ก .* ก+ก / 30 ก 2557
ก,# ก,# .* ก+ก ก,# 0 0+ ก,# 0 0+ .*
ก+ก ก 30 ก 2557 ก 1 1 # &$2
ก 1 1 # &$2 .* ก+ก ก ก .* ก+ก
ก 30 ก 2557 )1 ก ก (# $ ก ก )
# 5 6* 7+ ก ( ( ) 5 # .* 5 6* 7+ ก ( ( ) )
68 &$ # ก+ก 19 &$ & ( : ก + # $ ก ก ) )-
ก '(. 34 ก ก # * + 19 &$ & ( : ก : # 1 ก ก # $ ก
ก ก + ก& ก # # *+
% , 19 ก : # 1 ,# # * + # : ก) )1 ก ก ก # 4B +ก
ก 5 , ก @ ก+% ก 6 # A 6 ก * 7 0+ : 26 2 2556
5 A 2556 ) 5 , 1 $ A )@ : *7 , ,
) ก 1 0+ $ /7 23 5 2557 # &$1 A # $ + 19 D ,
B : 8 1E + ก ก @ ก+ - ก / 31 @ A 2556 ก , #
ก,# 0 0+ ก 30 ก 2556 ก 1 1
# &$2 ก 30 ก 2556 1E 31 @ A 2556
ก ก 30 ก 2556 +8 , ก 1 1 :
( + ' &$ F @G H)
&$ '( ')
# 4068
5 A* 0 + B$ ,( '( + ก
ก * A
6 *FH+ก 2557
2
ก ( )
ก
ก ! ก / กก
30 ก 31 30 ก 31
2557 2556 2557 2556
( ) ( !" ) ( )
( )
ก ! ก / กก
30 ก 31 30 ก 31
0 ! 1 23456 "4 2557 2556 2557 2556
( ) ( !" ) ( )
( )
# $ # $ก#ก$ :-)%&'# $ ก0 3
'' 1 ก = ก #$ 10 5,663,426 135,143,341 - 131,976,631
# " )1ก 5 47,915,313 54,734,078 26,405,095 27,618,149
# " )1 3. 5 3,100,954 2,976,465 6,327,907 10,412,533
# $ ก0 3 ' ' 1 ก $6( 5, 10 - - 2,328,153 2,359,177
" )1 $ :: #- ก # $
().=< ก> " -> '9 ! " <. ? 10 54,484 27,870 - -
9 6)# $ 479,209 633,641 56,513 -
" )1 $ " # ) 3. 8,036,039 7,282,882 5,087,912 4,538,996
! 0 " ! 65,249,425 200,798,277 40,205,580 176,905,486
ก ! ก / กก
30 ก 31 30 ก 31
0 ! 1 23456 "4 ( ) 2557 2556 2557 2556
( ) ( !" ) ( )
( )
( #3 "
( ('# ) 8,986,296 8,986,296 8,986,296 8,986,296
( (). ก%&'-> '%& 8,983,101 8,983,101 8,983,101 8,983,101
#ก$ 0& "
#ก$ 0& " : 1,684,317 1,684,317 1,684,317 1,684,317
ก> '
%&
( > กB" 900,000 900,000 900,000 900,000
4 18,016,545 18,463,123 12,774,152 13,779,742
5 'ก 3. 7 7 @0=3 " (1,372,122) (1,283,669) - -
! ! 1 23456 "4 1 28,211,841 28,746,872 24,341,570 25,347,160
# ) (). )> 4 4,241,364 4,223,267 - -
! ! 1 23456 "4 32,453,205 32,970,139 24,341,570 25,347,160
ก 3 # ก 3 3: กก
. 8 ) 4( + . 8 ) 4( +
8 1*0 30 ก 8 1*0 30 ก
2557 2556 2557 2556
( )
( )
5
กก ก ก 87,672,418 82,350,552 52,517,927 50,108,856
(ก) +* 54,333 56,719 48,961 53,364
) , - 24 21 1,643,325 567,995
ก. ก(/ ก) *0 12 236,946 - 257,739 -
(40 3,338,085 3,748,413 3,331,256 3,588,451
# ! 91,301,806 86,155,705 57,799,208 54,318,666
5
/ 1 / 1 ก ก 68,841,769 65,137,805 38,062,033 36,640,326
5 ก 4 13,913,869 12,867,794 11,905,318 11,231,841
5 ก 2,818,995 3,662,460 2,401,721 3,314,546
1 ก(/ ก) *0 12 - 391,277 - 400,054
/ 1 1 ก ) 2,415,337 910,001 2,365,882 897,278
# 01 ! 87,989,970 82,969,337 54,734,954 52,484,045
ก ก 01 ! 2 3 ! 3,311,836 3,186,368 3,064,254 1,834,621
5 6 7*) 4, 12 595,915 566,661 192,480 198,142
ก $ # 2,715,921 2,619,707 2,871,774 1,636,479
ก 45 ก
8 1*0) 9 ( -:;4( ( 71 2,687,650 2,585,429 2,871,774 1,636,479
8 1*0) 9 ( 8 ) * 1*0 *(. 8 28,271 34,278 - -
ก $ # 2,715,921 2,619,707 2,871,774 1,636,479
) / ก( ก ) ) 9 8 <0 ( ก ) *+
6
ก ( )
ก 3 ; 3$ ; ( "! # $ )
ก 3 # ก 3 3: กก
. 8 ) 4( + . 8 ) 4( +
8 1*0 30 ก 8 1*0 30 ก
2557 2556 2557 2556
( )
( )
ก $ # 2,715,921 2,619,707 2,871,774 1,636,479
ก 3 ; 3$ ; 7<
-/ กก ก ) 4 7,969 60,242 - -
ก 3 ; 3$ ; <7 $ # 7,969 60,242 - -
ก 3 ; 3$ ; # $ # 2,723,890 2,679,949 2,871,774 1,636,479
ก 45 ก 3 ; 3$ ; #
8 1*0) 9 ( -:;4( ( 71 2,695,618 2,645,638 2,871,774 1,636,479
8 1*0) 9 ( 8 ) * 1*0 *(. 8 28,272 34,311 - -
ก 3 ; 3$ ; # $ # 2,723,890 2,679,949 2,871,774 1,636,479
) / ก( ก ) ) 9 8 <0 ( ก ) *+
7
ก ( )
ก ( !" # $ )
ก 3 # ก 3 3: กก
. 9 )ก ) 5( + . 9 )ก ) 5( +
9 1*0 30 ก 9 1*0 30 ก
2557 2556 2557 2556
( )
( )
5
กก ก ก 262,775,553 183,871,600 155,372,785 149,623,855
(ก) +* 183,269 413,022 157,626 324,154
) , - 76 451 3,722,683 1,146,884
ก. ก(/ ก) *0 12 415,170 - 419,950 -
ก. กก ) *0 4 /2
() 1 - 71,702 - -
(50 9,387,539 8,333,664 9,480,201 8,411,044
# ! 272,761,607 192,690,439 169,153,245 159,505,937
5
/ 1 / 1 ก ก 207,024,123 140,181,888 112,498,789 110,410,262
6 ก 4 40,404,628 33,155,366 34,606,476 31,626,902
6 ก 9,643,574 7,580,334 8,303,320 7,258,216
1 ก(/ ก) *0 12 - 422,671 - 461,949
/ 1 1 ก ) 6,158,966 1,037,427 6,051,372 1,024,675
# /0 ! 263,231,291 182,377,686 161,459,957 150,782,004
ก ก /0 ! 2 3 ! 9,530,316 10,312,753 7,693,288 8,723,933
6 7 8*) 4, 12 1,807,816 1,842,385 614,087 1,340,360
ก $ # 7,722,500 8,470,368 7,079,201 7,383,573
ก 45 ก
9 1*0) : ( -4;5( ( 81 7,638,213 8,420,380 7,079,201 7,383,573
9 1*0) : ( 9 ) * 1*0 *(. 9 84,287 49,988 - -
ก $ # 7,722,500 8,470,368 7,079,201 7,383,573
ก 3 # ก 3 3: กก
. 9 )ก ) 5( + . 9 )ก ) 5( +
9 1*0 30 ก 9 1*0 30 ก
2557 2556 2557 2556
( )
( )
ก $ # 7,722,500 8,470,368 7,079,201 7,383,573
ก 3 ; 3$ ; 7<
-/ กก ก ) 4 (88,438) 154,717 - -
ก 3 ; 3$ ; <7 $ # (88,438) 154,717 - -
ก 3 ; 3$ ; # $ # 7,634,062 8,625,085 7,079,201 7,383,573
ก 45 ก 3 ; 3$ ; #
9 1*0) : ( -4;5( ( 81 7,549,760 8,575,064 7,079,201 7,383,573
9 1*0) : ( 9 ) * 1*0 *(. 9 84,302 50,021 - -
ก 3 ; 3$ ; # $ # 7,634,062 8,625,085 7,079,201 7,383,573
) / ก( ก ) ) : 9 <0 ( ก ) *+
9
ก ( )
ก ! " # $%&'( )& (* * &+ " )
ก " ( )3 )
ก ก! %'
กก
ก ก ก ก! "#
" ก$ % #& ก $ "# " " %' " "
( $ &) ก* # & !ก ! %' ! +& ! %'
( )
!& ก , & " 30 ก& # # 2557
, ( - " ! 1 ก , 2557
-+ ! 3 " ก 8,983,101 1,684,317 900,000 18,497,198 (141,083) (1,142,586) (1,283,669) 28,780,947 4,226,479 33,007,426
&! %3 กก 4ก 4 - - - (34,075) - - - (34,075) (3,212) (37,287)
, ( - " ! 1 ก , 2557 - )3 8,983,101 1,684,317 900,000 18,463,123 (141,083) (1,142,586) (1,283,669) 28,746,872 4,223,267 32,970,139
ก ก $%&'( )& ! ;ก< +
#& " # $%&'( )&
ก
< 14 - - - (8,084,791) - - - (8,084,791) (66,205) (8,150,996)
" ก ก $%&'( )& ! ;ก< +
#& " # $%&'( )& - - - (8,084,791) - - - (8,084,791) (66,205) (8,150,996)
ก*# ) = = "
ก - - - 7,638,213 - - - 7,638,213 84,287 7,722,500
ก !? ? - - - - (88,453) - (88,453) (88,453) 15 (88,438)
" ก*# ) = = " - - - 7,638,213 (88,453) - (88,453) 7,549,760 84,302 7,634,062
, ( - " ! 30 ก 2557 8,983,101 1,684,317 900,000 18,016,545 (229,536) (1,142,586) (1,372,122) 28,211,841 4,241,364 32,453,205
# ก ! !ก @ !ก ",
10
ก ( )
ก ! " # $%&'( )& (* * &+ " )
ก " ( )= )
ก ก! %'
กก
ก ก ก ก! "#
" ก$ % #& ก $ "# " " %' " "
( $ &) ก* # & !ก ! %' ! +& ! %'
( )
!& ก ? & " 30 ก& # # 2556
, ( - " ! 1 ก , 2556 8,983,101 1,684,317 900,000 16,045,000 (511,849) - (511,849) 27,100,569 254,731 27,355,300
ก ก $%&'( )& ! :ก; + #& " # $%&'( )&
ก
- 14 - - - (8,084,791) - - - (8,084,791) (8) (8,084,799)
ก - - - (8,084,791) - - - (8,084,791) (8) (8,084,799)
ก ! "#
ก " "# "
!
8 # !
"# $ - &! 9 - - - - - (1,142,586) (1,142,586) (1,142,586) (58,805,073) (59,947,659)
ก "# " " !
8 # ! "# $ - &! 9 - - - - - - - - 62,736,503 62,736,503
ก ! "# - - - - - (1,142,586) (1,142,586) (1,142,586) 3,931,430 2,788,844
" ก ก $%&'( )& ! :ก; + #& " # $%'& ( &) - - - (8,084,791) - (1,142,586) (1,142,586) (9,227,377) 3,931,422 (5,295,955)
ก*# ) < < "
ก - - - 8,420,380 - - - 8,420,380 49,988 8,470,368
ก !> > - - - - 154,684 - 154,684 154,684 33 154,717
" ก*# ) < < " - - - 8,420,380 154,684 - 154,684 8,575,064 50,021 8,625,085
, ( - " ! 30 ก 2556 8,983,101 1,684,317 900,000 16,380,589 (357,165) (1,142,586) (1,499,751) 26,448,256 4,236,174 30,684,430
# ก ! !ก @ !ก "?
11
ก ( )
ก ! " # $%&'( )& (* * &+ " )
ก = กก
ก
ก ก ก
ก ! ! "#" $%
( )
4 " ก " 6 " 30 ก ! ! 2557
, ( - " ! 1 ก , 2557 8,983,101 1,684,317 900,000 13,779,742 25,347,160
ก ก $%&'( )& ! 9ก: + #& " # $%&'( )&
ก
'( $ 14 - - - (8,084,791) (8,084,791)
" ก ก $%&'( )& ! 9ก: + #& " # $%&'( )& - - - (8,084,791) (8,084,791)
ก*# ) < < "
ก - - - 7,079,201 7,079,201
ก " 45" 5# - - - - -
" ก*# ) < < " - - - 7,079,201 7,079,201
, ( - " ! 30 ก 2557 8,983,101 1,684,317 900,000 12,774,152 24,341,570
! ' ก 4 4ก '9 : 4ก 6
12
ก ( )
ก ! " # $%&'( )& (* * &+ " )
ก = กก
ก
ก ก ก
ก ! ! "#" $%
( )
5 " ก " 7 " 30 ก ! ! 2556
, ( - " ! 1 ก , 2556 8,983,101 1,684,317 900,000 11,604,924 23,172,342
ก ก $%&'( )& ! 9ก: + #& " # $%&'( )&
ก
'( $ 14 - - - (8,084,791) (8,084,791)
" ก ก $%&'( )& ! 9ก: + #& " # $%&'( )& - - - (8,084,791) (8,084,791)
ก*# ) < < "
ก - - - 7,383,573 7,383,573
ก " 56" 6# - - - - -
" ก*# ) < < " - - - 7,383,573 7,383,573
, ( - " ! 30 ก 2556 8,983,101 1,684,317 900,000 10,903,706 22,471,124
! ' ก 5 5ก ': ; 5ก 7
13
ก ( )
ก ( !" # )
ก # ก $ กก
!ก5 ! "$' )0' !ก5 ! "$' )0'
'*/# 30 ก'( (' '*/# 30 ก'( ('
2557 2556 2557 2556
( )
( )
ก กก ก
ก 7,722,500 8,470,368 7,079,201 7,383,573
ก
! "#$ 4,197,238 3,004,736 2,770,715 2,347,938
% & ' ( )*+)ก !, 157,641 95,743 77,570 71,814
% & ' ( )'* -(. /% %'$"#' 275,324 145,821 84,766 66,199
$ก! /0( (183,269) (413,022) -157,626 -324,154
! )' 2'34 (76) (451) -3,722,683 -1,146,884
%5'*'* ก ! )' 6,158,966 1,037,427 6,051,372 1,024,675
,5& (6 7/! )' 5 1,807,816 1,842,385 614,087 1,340,360
$ ! )', !,(-'ก '! "#$$$ก& ก ' 183,722 159,244 92,224 90,477
!3"#$348 *'& ก )' 5 */#! 4"#$' ,5
(ก4 (ก !3"#$348 *'& ก )' 5 */#
! 4"#$' ,5 ) 64,297 (20,246) -55,370 -13,623
ก4 (ก !3"#$348 *'& กก 5$(
*/# )' $ 94:$ ก ;. (11,125) (5,951) - -
'/0 <=94: '/0 (&: <= (ก4 (ก
!3"#$ '/0 (&: <=) 6 (2,475) 15,686 - -
(ก ) 8 *'& ก$% 94ก! 4/#('
*/#( !ก) 8>0'& ) (3,585) 1,769,686 -30,727 1,861,270
ก & กก ! 4/#('9 4 <4 (%)+
8$ ! )'4 *' - (71,702) - -
8 *'& กก 8 (94:% & ' (*/# )'
$ 94:$ ก ;. 46,368 78,457 29,731 71,104
ก & กก 8 ( )'* -(. /% %' - (7) - -
ก & กก 8 ( )*+)ก !, (7,050) (6,264) -7,050 -6,264
20,406,292 16,101,910 12,826,210 12,766,485
ก # ก $ กก
!ก5 ! "$' )0' !ก5 ! "$' )0'
'*/# 30 ก'( (' '*/# 30 ก'( ('
2557 2556 2557 2556
( )
( )
ก ! "
ก กก ก
$ก! /0( 155,544 532,808 136,281 384,186
! )' 2'34 76 451 3,722,683 1,146,884
A"0$! )'4 *',# (1,640,000) (4,810,000) - (3,300,000)
8 (! )'4 *',# 1,487,941 15,867,680 - 11,657,539
! )' & ( *+)& กก A"0$ )7*($( - (193,126,864) - -
! )' & ( ! )'4 *' ' )7*($( 7 - - -30,000 (195,684,002)
! )' & กก 8 (! )'4 *' :(:( $"#' 700 2,090,000 700 2,090,000
! )' & ( ! )' 5ก<5(" :(:( 9ก
)7*($( 5 - - (800,000) (1,820,000)
ก # ก $ กก
!ก5 ! "$' )0' !ก5 ! "$' )0'
'*/# 30 ก'( (' '*/# 30 ก'( ('
2557 2556 2557 2556
( )
( )
, : "'! )' 5ก<5(" :(:( 9ก )7*($( 5 - - 150,000 480,000
A"0$*/# )' $ 94:$ ก ;. 15 (9,881,025) (8,097,989) (4,786,638) (5,774,006)
8 (*/# )' $ 94:$ ก ;. 83,486 57,823 61,965 43,325
A"0$ )*+)ก !, (557,169) (157,845) (92,514) (109,192)
8 ( )*+)ก !, 9,251 6,487 9,251 6,487
A"0$ )'* -(. /% %'$"#' (376,044) (315,561) (148,930) (179,985)
8 ( )'* -(. /% %'$"#' 5,126 608 5,059 -
% &2 ! 32 ก ก % (10,712,114) (187,952,402) (1,772,143) (191,058,764)
ก กก ก
& ( $ก! /0( (5,358,800) (918,169) (5,307,481) (908,504)
& (! )' 2'34 53<5B"$ 5'8$ )7* (8,084,744) (8,083,780) (8,084,744) (8,083,780)
& (! )' 2'34 5 ' 5! /(*/# /
$'& (66,205) (8) - -
& ( '/0 )'% == !, * ก ! )' (52,118) (11,635) - -
! )'! )ก!ก)' =,/94:! )'ก<5(" :(: 0'
& ก B 'ก ! )'!-)# 8>0' 10 5,499,458 194,951,094 3,000,000 194,951,094
! )'! )ก!ก)' =,/94:! )'ก<5(" :(: 0'
& ก B 'ก ! )'4 4 10 (134,979,373) (13,027,341) (134,976,631) (13,050,000)
! )'ก<5(" :(: 0'& ก )7*($(!-)# 8>0' 5 - - - 3,110,600
! )' & กก $$ก 5'ก<5 10 80,000,000 - 80,000,000 -
! )'ก<5(" :(:( & ก B 'ก ! )'!-)# 8>0' 10 93,346,925 - 93,346,925 -
! )'ก<5(" :(:( & ก B 'ก ! )'4 4 10 (41,517,544) - (41,517,544) -
% & ! ก (2 ! 32 )
กก (11,212,401) 172,910,161 (13,539,475) 176,019,410
ก # ก $ กก
!ก5 ! "$' )0' !ก5 ! "$' )0'
'*/# 30 ก'( (' '*/# 30 ก'( ('
2557 2556 2557 2556
( )
( )
ก % & (10,146,815) (4,802,738) (7,208,311) (8,094,386)
! )' 94: (ก !*/( !* ! )' ; '%5' 24,632,253 23,084,976 15,642,314 19,367,986
34ก :* & ก$% 94ก! 4/#('8$ ($ ! 4"$
*/#! ?'! )'% % :!*C (25,220) 31,962 (297) 12,069
ก 4# 5 # 14,460,218 18,314,200 8,433,706 11,285,669
# .
1
2 ก ก ก ! ก
3 ก #$ % &$ $ก '(#
4 ก *+ ก
5 +-- . ก ก # ก#$ ก
6 ก ก#0 -
7 + 2 3 $! $
8 # - % + ก
9 5 3# ก 6 '(#
10 #08 # #5 ก #0$
11 ก % ก6 8!
12 -! 2( ! $5 3#
13 ก 6! + 0 9.0 :
14 ; <
15 ก %8 8 = <$ 9 6
16 5 <ก9 # #ก +-- . ก ก # ! ก#$ ก
18
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
$ 6+ ก ก > 8! ? ก ! ก #0
- ก ก + 62 ก ก ! ก #0 . # 6 9@A ก $ 2557
1 0% 1 '"-
3 #$ ก 6 ก 9$% ! A $ . # 14 6+ - 2546
ก +! 3 *+ ก ก ก#$ ก 8 กB.0 *+ ก - 8! % ( 8 % ก 6 A $ ก
( % ก 8 # ก#$ 6! H
30 ก $ $ 31 * -
2557 2556
( )
3 > % *+ ก 3,514 3,248
3 2 8 *2 ก *+ ก %ก!<- #ก $ .
- 5 $26 . 8'' ก *+ ก 3,824 3,593
- 5 $26 . 8'' 2 8 *2 6 627 588
" 7,965 7,429
2 ก67ก ! ก ! " !ก
(ก) ก ก
ก ! ก #0 0? 2 % $! % 6 6 : ก '(# $P # 34 ( + 2555) .
ก ก! G? % Q 6 ก '(# # ก A2(& $85 ( (#9 '(#R (E85 ( (#9 '(#F)
กS #$ % ก A- ก ก ก ก ก 9$% 6 ก 9$ # ก#$
ก ! ก #0 0? 9. 2 9 6 ก ก 8 T 80 8+ # 31 * - 2556
ก ! ก 0# ก 0 6 ก 8 ก T%6! ก 2
# ก#$ ก ก ก 6+ก % 8G ก 2 !H 9. !2 B0 B ก # -$ 8 $
% 0 ก ! ก ! ก #0 ? - ! - -!ก ก 3 % 3 $! $8 T
80 8+ # 31 * - 2556
( ) ก ก ! "# ! ก
ก #% ก
3 ก ' ! 8 ก .
ก) ) ' *%
• ก '(#8 ก ! 6ก ก $8'' (! . !
• ก '(#8 & %ก 8 *9 A3%ก! ก-
8 6 : ก $ ก . # ก% +2 ! 0 ก . ก # + 6 ! #
<ก 6! &$ $ก '(# : ก % <ก ก +! 3 $ #$ ก#$ ก &$ $ก
'(#2 ! #ก +! 3 G. Q 6 $!2 $ 6+ ก ก ! ก 3 ( ) % 3 (-)
) ก + !, ก # % *- ก #ก *& ++ - , .%-
21
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
22
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
4 ก " 9ก
+ 6 + 6 6
#G. 6 $ #G. $ + #G. $
3 & ( # ก
- + 8 ' 61,250 90.57 - - 61,250 90.57
- + + 8 * (1) 63,748 9.42 - - 63,748 9.42
" 124,998 99.99 - - 124,998 99.99
3 8$ % -Z &-
&\ 0 ( A $)
ก
- + 8 ' 5,223,479 49.00 5,436,520 50.99 10,659,999 99.99
" 5,223,479 49.00 5,436,520 50.99 10,659,999 99.99
3 8$ % Z-&-
ก ( ( )
- + 8 ' 2,057,846,700 42.87 2,640,302,800 55.01 4,698,149,500 97.88
" 2,057,846,700 42.87 2,640,302,800 55.01 4,698,149,500 97.88
(1)
(#952 : : &. $&. 22ก &$* 1 &$* 32 10 : : &. .$/952 : : &. " ก! )< : + "0
6! 0 & & )= (! 6! 0" ก * )= (!> 23 .$/0 .$/ ?@/ ก "0 ! '"*
- A ก #! : : &.
23
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
3 Q 6% $ก ก *+ ก Makro 6 6: ก $ ก P #3( +
2555) . ก : ก B? 86 % 0 #& 2 % -! # 8 8 9$ # %
#08 # %6! 5 #8 -' # 0#
(! .)
8 !$ 192,420
" 192,420
1= 9
(! .)
8 % $ก $# ! 8 2,545
ก #0ก - 183
8 -- . 7,536
8 9$ + #$ . 1,431
8 9$ 9. ก + 333
24
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
1= 9
(! .)
# - % + ก 46,012
8 *ก (! 1,416
8 9$ ! #6 6 . ( 9$8 ;'' % . H) 47,279
8 9$5 3# ก 6 '(# 199
8 9$ ! + #$ . 18
ก$. $ 80 ก8G ก (2,104)
#0ก - (13,879)
#08 + #$ . (2,525)
5 <ก9 < &$( 9 ก (304)
#08 5 3# ก 6 '(# (15,417)
#08 ! + #$ (127)
# # 9 72,596
25
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
$ก +2 ! # $ #$ #0
! ก ! "
6 # $ 9 0? +
2 ก! ( ) 2 !
(! .)
" 4 #ก *% * 31 0 * $% 2556
#
-! - $ 125,515 558 126,073
8 9$ ! #6 6 . 33,546 14,784 48,330
8 9$ 288,666 15,342 304,008
ก! . *% ! , * %
: * 30 ก & & 2556
-! 2( ! $2 ก $ 12,773 95 12,868
-! 2( ! $5 3# 586 (19) 567
ก 8 2,695 (76) 2,619
ก % ! ; ก
8! # > <G. + 3 2,659 (74) 2,585
8! # > 8! 8#$ ! # - -+ 36 (2) 34
26
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
! ก ! "
6 # $ 9 0? +
2 ก! ( ) 2 !
(! .)
ก! . < <( *% ! , * %
: * 30 ก & & 2556
< 6! กก % -! ก 62 (1) 61
ก + Z 8Z 8 2,757 (77) 2,680
ก % ! ; ก + Z 8Z
8! # > <G. + 3 2,721 (75) 2,646
8! # > 8! 8#$ ! # - -+ 36 (2) 34
ก! . *% ! , * ก
: * 30 ก & & 2556
-! 2( ! $2 ก $ 33,060 95 33,155
-! 2( ! $5 3# 1,861 (19) 1,842
ก 8 8,546 (76) 8,470
ก % ! ; ก
8! # > <G. + 3 8,494 (74) 8,420
8! # > 8! 8#$ ! # - -+ 52 (2) 50
ก! . < <( *% ! , * ก
: * 30 ก & & 2556
< 6! กก % -! ก 156 (1) 155
ก + Z 8Z 8 8,702 (77) 8,625
ก % ! ; ก + Z 8Z
8! # > <G. + 3 8,650 (75) 8,575
8! # > 8! 8#$ ! # - -+ 52 (2) 50
27
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
! ก ! "
6 # $ 9 ?0 +
2 ก! ( ) 2 !
(! .)
" ก & " -* =3 , *%
!, * ก : * 30 ก & & 2556
ก-
ก 88 $ ! 8 8,495 (75) 8,420
8! 8! 8#$ # ! # - -+ 51 (1) 50
ก-0 A # A $'
< 6! กก % -! ก 156 (1) 155
28
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
- 8 9 * # #ก 3 $! $ = <$2 $ 6+ ก ก ! ก 78 - 8 9 *
ก < 8 -'% +-- . ก ก # ก#$ ก . # #8 8 -' # #0
B ' &!/
$' ก ก $ == #. ก 6 =" # 9
29
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
B ' &!/
$' ก ก $ == #. ก 6 =" # 9
ก 8 ก ก =
$8 - - #ก ?0 6 ก % . ก6 *+ ก $# #$
ก $ก $8 - 2 ก 3 . # ! ก#$ ก
$ กก 2 ก % - 6 8'' #ก ?0 6 ก % . ก6 *+ ก
$ . กก
ก #0$ 6 + % ! # + ก-! 2( ! $2 ก +
; < 6 8 *ก ; <
B.0 8 - % ก - #ก ?0 6 ก % . ก6 *+ ก #$ #$
ก $ก B.0 8 - % ก ก 3 . # ! ก#$ ก
-! (! % -! ก 6 #<2 (! % <2 ก ก
-! ก - -(ก - 6 8'' #ก ?0 6 ก % . ก6 *+ ก
-! #0$ ก 6 6 : #< ก ก
ก #0$ ! $ 6 #6ก ก 6 8''
B.0 # - % + ก - #ก ?0 6 ก % . ก6 *+ ก #$ #$
ก $ก B.0 ก 3 . # ! ก#$ ก
B.0 8 9$ ! #6 6 . - #ก ?0 6 ก % . ก6 *+ ก #$ #$
ก $ก B.0 ก 3 . # ! ก#$ ก
30
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
! ก ! " ! ก ! D กก
!, * % : * 30 ก & & 2557 2556 2557 2556
(! .)
2 ,+- ! 3
-! 2( ! $2 ก 2 2 2 2
2 &- &
$ กก $8 - % ก 2 ก - - 131 119
ก #0$ - - 25 12
; < - - 1,644 567
$ . - - 314 207
-! 2( ! $2 ก $ - - 307 372
-! 2( ! $2 ก - - 465 422
B.0 8 - % ก - - 3,451 2,501
B.0 # - % + ก %
8 9$ ! #6 6 . - - 327 388
ก #0$ ! $ - - 2 -
2 ก&* ก
$ กก $8 - % ก 2 ก 473 490 165 169
$ . 130 117 128 116
-! 2( ! $2 ก $ 5 2 - -
-! 2( ! $2 ก 156 143 131 131
B.0 8 -% ก 6,270 5,933 5,428 5,161
B.0 # - % + ก %
8 9$ ! #6 6 . 7 3 - -
=3 , ! $+
-! 6 % < 8 -'
< &$( $ 80 9 ก 131 121 91 79
( ($9 ก . ก ก (1) 8 (2) 6
" = ?1% # =. 130 129 89 85
31
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
! ก ! " ! ก ! D กก
!, * ก : * 30 ก & & 2557 2556 2557 2556
(! .)
2 ,+- ! 3
-! 2( ! $2 ก 7 7 7 7
2 &- &
$ กก $8 - % ก 2 ก - - 431 346
ก #0$ - - 66 26
; < - - 3,723 1,146
$ . - - 853 518
-! 2( ! $2 ก $ - - 750 993
-! 2( ! $2 ก - - 1,245 1,064
B.0 8 - % ก - - 9,743 7,199
B.0 # - % + ก %
8 9$ ! #6 6 . - - 1,167 1,031
ก #0$ ! $ - - 4 -
2 ก&* ก
$ กก $8 - % ก 2 ก 1,256 1,228 507 480
$ . 438 317 433 313
-! 2( ! $2 ก $ 12 44 - -
-! 2( ! $2 ก 357 308 282 269
B.0 8 -% ก 18,862 16,500 16,522 14,868
B.0 # - % + ก %
8 9$ ! #6 6 . 10 3 - -
=3 , ! $+
-! 6 % < 8 -'
< &$( $ 80 9 ก 448 330 307 288
( ($9 ก . ก ก 13 15 7 13
" = ?1% # =. 461 345 314 301
32
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
3ก, :ก $
! ก ! " ! ก ! D กก
30 ก $ $ 31 * - 30 ก $ $ 31 * -
2557 2556 2557 2556
(! .)
3 # ก#$ ก 113 76 - -
ก -! <. #08 8$ 8' (2) (2) - -
# 9 111 74 - -
! ก ! " ! ก ! D กก
2557 2556 2557 2556
(! .)
#& 1. &#!# #1.#
- !" # $ #& # " ' 30 ก - - - -
- !" ก% $ #& # " ' 30 ก - - - -
3ก, :
! ก ! " ! ก ! D กก
30 ก $ $ 31 * - 30 ก $ $ 31 * -
2557 2556 2557 2556
(! .)
3 $! $ - - 295 448
3 # ก#$ ก 201 270 194 268
" 201 270 489 716
33
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
! ก ! " ! ก ! D กก
2557 2556 2557 2556
(! .)
#& 1. &#!# #1.#
- !" # $ #& # " ' 30 ก - - - -
- !" ก% $ #& # " ' 30 ก - - - -
! ก ! " ! ก ! D กก
30 ก $ $ 31 * - 30 ก $ $ 31 * -
2557 2556 2557 2556
(! .)
3 B#9#% ก - - 2,250 1,600
" - - 2,250 1,600
$ก - . 2 ! ก . 80 8+ # 30 ก $ $ 2557 % 2556 # #0
! ก ! " ! ก ! D กก
2557 2556 2557 2556
(! .)
#1 ก - - - 1,600 360
9 ?0 - - 800 1,820
- - (150) (480)
6 " ' 30 ก - - 2,250 1,700
6 " ' 31 9 " = - 1,600
34
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
! ก ! " ! ก ! D กก
30 ก $ $ 31 * - 30 ก $ $ 31 * -
2557 2556 2557 2556
(! .)
8G ก ก ;'' 5 f
8! # + #$ - - 30 30
8! # ! + #$ - - 232 254
" - - 262 284
( , :ก $
! ก ! " ! ก ! D กก
30 ก $ $ 31 * - 30 ก $ $ 31 * -
2557 2556 2557 2556
(! .)
3 $! $ - - 1,114 260
3 # ก#$ ก 3,749 5,069 2,977 3,714
" 3,749 5,069 4,091 3,974
35
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
(, :
! ก ! " ! ก ! D กก
30 ก $ $ 31 * - 30 ก $ $ 31 * -
2557 2556 2557 2556
(! .)
3 $! $ - - 5,457 8,923
3 # ก#$ ก 80 28 17 10
" 80 28 5,474 8,933
! ก ! " ! ก ! D กก
30 ก $ $ 31 * - 30 ก $ $ 31 * -
2557 2556 2557 2556
(! .)
Lotus Distribution Investment Limited - - 2,328 2,359
" - - 2,328 2,359
$ก - . 2 ! ก . 80 8+ # 30 ก $ $ 2557 % 2556 # #0
! ก ! " ! ก ! D กก
2557 2556 2557 2556
(! .)
#1 ก - - - 2,359 -
9 0? - - - 3,111
(ก ) + ก 6 % ก #$ #$ ! ก ?0
กก % -! ก$. 8ก+ 8 :
- . > - - (31) 42
6 " ' 30 ก - - 2,328 3,153
6 " ' 31 9 " = - 2,359
36
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
++ ! $+ ! ก ก(ก ก&* ก
() 3 # 8 '' ก P ?ก 3 - 6 B 8 ก B? > 3 $! $2
A% ! ? 5 $26 . 8'' 3 6ก 2 ก ก 3 $! $
6 . # + 2 8'' 2 ก #0 3 $! $6ก # ! $-! * #$ 2 ก (! $ ก
2 ก 3 6 6 # + 2 8'' % 3 6ก # ! $< &$( 6 % ก ก !
2 ก 3 $! $2 6 # + 2 8'' 0 #0 ก-!8'' tu $2 tu $ ? #- 8- ก
8'' P #0 -!8'' tu $ 0 6 8. % 2 -!8'' #กtu $ ! > ! $ก !
60 ก! 80 8+ 8''
37
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
() 3 #8'' ก P ?ก 3 - 6 B 8 ก B? > 3 $! $2 A% ! ?
5 $26 . 8'' 3 ก > 6% ก ( -! ก 6 $ก # +
2 8'' 2 ก #0 3 $! $6ก ! $-! ก 2 ก 3 6 # + 2 8'' 0 #0 ก
-!8'' tu $2 tu $ ? #- 8- # ก8'' P #0 -!8'' tu $ 0 6 8. % 2
-!8'' #กtu $ ! > ! $ก ! 60 ก! 80 8+ 8''
(() 3 % 3 $! $2 A % ! #8'' (! % ก $P ก ก + 8 *ก (!
8 9$ B#.9#. &ก B? > 3 # ก#$ ก % ! ? 8 ก 2(9.0 # - >
8 ก 3 % 3 $! $ 2 ก 0# 3 % 3 $! $6ก ! $-! (! % -! ก $ .
> 9.1 % ก ก 3 # ก#$ ก ก! >
27.3 & $ 3 % 3 $! $ ก -. . #ก $ก กก (! 8'' ! #0 # $+ 3
T& $ # $ 80 8+ %6ก6! ก G? . * - 2559
38
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
6 1ก &ก =%
! ก ! " ! ก ! D กก
30 ก $ $ 31 * - 30 ก $ $ 31 * -
* 3: 2557 2556 2557 2556
(! .)
ก ก # ก#$ ก 5 113 76 - -
กก . 690 801 102 119
" 803 877 102 119
ก -! <. #08 8$ 8' (27) (29) - -
# 9 776 848 102 119
! ก ! " ! ก ! D กก
2557 2556 2557 2556
(! .)
. #& !# #1. (ก ก = ?$'
&#!# #1.) #
- !" # $ #& # " ' 30 ก - 1 - -
- !" ก% $ #& # " ' 30 ก (2) 16 - -
39
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
ก - $+ ก #0ก - %8 #0
! ก ! " ! ก ! D กก
30 ก $ $ 31 * - 30 ก $ $ 31 * -
* 3: 2557 2556 2557 2556
(! .)
ก ก ' ก' "0% !ก
5 $2 ก $ ก ( #0 67 42 - -
ก ก $ ก ( #0
$ก ! 3 . 37 33 - -
3-6 . 7 1 - -
6 - 12 . 2 - - -
" 113 76 - -
ก -! <. #08 8$ 8' (2) (2) - -
# 9 5 111 74 - -
ก ก $'
5 $2 ก $ ก ( #0 504 594 102 101
ก ก $ ก ( #0
$ก ! 3 . 155 176 - 18
3-6 . 9 1 - -
6 - 12 . 2 7 - -
กก ! 12 . 20 23 - -
" 690 801 102 119
ก -! <. 08# 8$ 8' (25) (27) - -
# 9 665 774 102 119
" &!#& 776 848 102 119
40
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
7 ! ! >
$ก - . 2 ! ก . 80 8+ # 30 ก $ $ 2557 % 2556 # #0
! ก ! " ! ก ! D กก
2557 2556 2557 2556
(! .)
#1 ก - - - 202,208 6,524
9 0? - - 30 195,684
6 " ' 30 ก - - 202,238 202,208
6 " ' 31 9 " = - 202,208
$ #$ + 2 3 $! $ # 9 ?0 2 ! ก . 80 8+ # 30 ก $ $ 2557 % 2556 # #0
! ก ! " ! ก ! D กก
2557 2556 2557 2556
(! .)
3 6#0&[ ( =w ก - - 30 -
3 8$ % Z-&- ก ( ( ) - - - 82,427
3 & ( # ก - - - 57,754
3 8$ % Z-&- &\ 0 ( A $) ก - - - 55,490
3 - ( ก - - - 13
Albuera International Limited - - - -*
" - - 30 195,684
41
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
! ก ! D กก
A 8 8! ; < 8
(. ก ก ก3 *+ ก #ก ก 60 - > + ( % - + ก . 80 8+ #
30 ก $ $ 31 * - 30 ก $ $ 31 * - 30 ก $ $ 31 * - 30 ก $ $ 30 ก $ $
2557 2556 2557 2556 2557 2556 2557 2556
( 2*! ) (! .)
2 &- & # 1
3 A?ก3 5 f ก กก + $ 99.99 99.99 810 810 810 810 - -
3 B#9%# ก & %(!% Z $ 99.99 99.99 600 600 600 600 - -
% ก #
3 - 6 B 8 ก ( -! 8 - % $ 99.99 99.99 70 70 61 61 490 766
9 ($ Zก ก8
! $ 6 % 6z
( 9 ($ +ก 5
% $ $ ก
3 B#9# # - ก < !$ + ก 8 $ 99.99 99.99 20 20 20 20 40 40
*+ ก - #ก% 9f
& %ก
42
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
! ก ! D กก ( -)
A 8 8! ; < 8
(. ก ก ก3 *+ ก #ก ก 60 - > + ( % - + ก . 80 8+ #
30 ก $ $ 31 * - 30 ก $ $ 31 * - 30 ก $ $ 31 * - 30 ก $ $ 30 ก $ $
2557 2556 2557 2556 2557 2556 2557 2556
( 2*! ) (! .)
3 &กB [ ( A $) 2 ก ก% % $ 99.99 99.99 20 20 20 20 40 160
ก 9f
8 8 A
3 - ( ก กก + $ 99.99 99.99 13 13 13 13 - -
3 -% 2 ก ก ก $ 99.99 99.99 2 2 2 2 - -
ก 8! 8 - % ก $
8 -
3 Z Z \ ก 2 ก %< ก ก $ 99.99 99.99 1 1 1 1 - 30
ก 6
3 '; '* ก A $t{ก $ 99.99 99.99 1 1 1 1 30 40
3 ก A $t{ก $ 99.99 99.99 1 1 1 1 70 110
3 & ( # ก กก + $ 99.99 99.99 12 12 57,754 57,754 875 -
3 6#&0 [ ( =w < ! $8 - %-66 Zก $ 99.99 - 30 - 30 - - -
ก % 9 ($ Zก ก8
43
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
! ก ! D กก ( -)
A 8 8! ; < 8
(. ก ก ก3 *+ ก #ก ก 60 - > + ( % - + ก . 80 8+ #
30 ก $ $ 31 * - 30 ก $ $ 31 * - 30 ก $ $ 31 * - 30 ก $ $ 30 ก $ $
2557 2556 2557 2556 2557 2556 2557 2556
( 2*! ) (! .)
3 $8 - ก 2 ก 6 8 $ 72.64 72.64 1,600 1,600 1,151 1,151 - -
3 8$ % Z-&- &\ 0 กก + $ 49.00 49.00 1,066 1,066 55,490 55,490 840 -
( A $) ก
3 8$ % Z-&- ก *+ ก - 8! % ( 8 $ 42.87 42.87 2,400 2,400 82,427 82,427 1,338 -
( ( ) % ก 6
" 198,381 198,351 3,723 1,146
44
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
! ก ! D กก ( -)
A 8 8! ; < 8
(. ก ก ก3 *+ ก #ก ก 60 - > + ( % - + ก . 80 8+ #
30 ก $ $ 31 * - 30 ก $ $ 31 * - 30 ก $ $ 31 * - 30 ก $ $ 30 ก $ $
2557 2556 2557 2556 2557 2556 2557 2556
( 2*! ) (! "2!! ,& S) (! .)
2 &- & - # 1
Lotus Distribution Investment กก + British Virgin 100.00 100.00 116 116 3,857 3,857 - -
Limited Islands
Albuera International Limited กก + British Virgin 100.00 100.00 -* -* -* -* - -
Islands
" 3,857 3,857 - -
" &!#& 202,238 202,208 3,723 1,146
* A .$/ 30 ก * * 2557 Albuera International Limited $.: + 6! 1 "2!! ,& S 6! 8.! .: > : " ก! )< 1 "2!! ,& S
45
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
$ #$ 3 $! $ 3 # 30 ก $ $ 2557 % # 31 * - 2556 # #0
(. ก ก ก3 *+ ก A #ก ก 60 8 8! - >
30 ก $ $ 31 * -
2557 2556
( 2*! )
2 &- & % # 1
8G ก ก ;'' 5 f 8G ก A?ก3 $ 99.99 99.99
$ $ -& & $# ;'' 5 f 8G ก A?ก3 $ 99.99 99.99
3 8$ [ B 8 ก *+ ก ก - $ 97.88 97.88
3 8$ % Z-&- &\ 0 กก + $ 50.99 50.99
( A $) ก
3 8$ % Z-&- ก ( ( ) *+ ก - 8! % $ 55.01 55.01
( 8 %
ก 6
2 &- & % - # 1
Successor Investments Limited กก + 6 9 A3\! ก % ! 100.00 100.00
8* : (( #
Nanjing Zheng Yi Xin Trading *+ ก ก - 8* : (( # 100.00 100.00
Co.,Ltd.
Successor (China) Investments กก + 8* : (( # 100.00 100.00
Limited
Nanjing Tianqu Investment *+ ก ก - 8* : (( # 100.00 -
Management Co., Ltd. ก + %
8G ก A?ก3
Nanjing Tech University 8G ก A?ก3 8 * : (( # 100.00 -
Pujing Institute
3 # 8$ [e ก *+ ก ก - #$ 97.88 97.88
46
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
8 ' = ก6
! ก ! "
2557 2556
ก !$ ก !$
ก B.0 % % ก & ก B.0 % % ก &
ก & ก- - ก & ก- -
- - + 6 '(#8+ * - - + 6 '(#8+ *
(! .)
# 1,264 - 1,084 -
- % 8! + -
% 8! + 8 *ก (! 3,350 56 1,704 79
-. ก% + ก 2,706 16 1,481 9
-. 6ก%6! 6 60 % - . 2(8 ก 1,309 41 1,024 33
8 9$ ! ก ก! 8 % 6 60 5,828 4,775 4,719 2,169
. H 759 17 335 4
" 15,216 4,905 10,347 2,294
! ก ! D กก
2557 2556
ก !$ ก !$
ก B.0 % % ก & ก B.0 % % ก &
ก & ก- - ก & ก- -
- - + 6 '(#8+ * - - + 6 '(#8+ *
(! .)
# 55 - 826 -
- % 8! + -
% 8! + 8 *ก (! 2,381 34 1,583 76
-. ก% + ก 936 8 906 3
-. 6ก%6! 6 60 % - . 2(8 ก 1,092 39 1,065 32
8 9$ ! ก ก! 8 % 6 60 2,311 3,047 3,050 1,853
. H 697 10 318 4
" 7,472 3,138 7,748 1,968
47
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
9 E ! - % ก .
! ก ! " ! ก ! D กก
30 ก $ $ 31 * - 30 ก $ $ 31 * -
2557 2556 2557 2556
(! .)
8 9$5 3# ก 6 '(# 581 344 257 55
#08 5 3# ก 6 '(# (15,323) (15,379) - -
# ( &# ) E ! - %
ก .# 9 (14,742) (15,035) 257 55
$ก - . 8 9$ ( #08 ) 5 3# ก 6 '(# # ก ?0 2 ! ก . 80 8+ # 30
ก $ $ 2557 % 2556 # #0
! ก ! "
6" ' ?ก > 6" '
1 ก = ( $ ! $)/ $ 30 ก
2557 2 ก + 2557
(! .)
'& (, : ) ) 2 . ก +
ก #0ก - 4 - 4
8 -- . 156 15 171
# - % + ก 68 3 71
#08 + #$ . (203) 203 -
5 <ก9 < &$( 9 ก 281 15 296
< + 5 3# 11 (11) -
+ -! $+6* 8 9$
# กก *+ ก (15,379) 56 (15,323)
. H 27 12 39
" (15,035) 293 (14,742)
48
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
! ก ! "
6" ' ก? > ก 6" '
1 ก = ( $ ! $)/ $ ก 30 ก
2556 2 ก + *+ ก 2556
(! .)
'& (, : ) ) 2 . ก +
ก #0ก - 4 - 1 5
8 -- . 105 (3) 72 174
# - % + ก 25 (43) 52 34
#08 + #$ . - (233) - (233)
5 <ก9 < &$( 9 ก 181 24 61 266
< + 5 3# 41 (30) - 11
+ -! $+6* 8 9$
# กก *+ ก - 19 (15,417) (15,398)
. H 13 48 13 74
" 369 (218) (15,218) (15,067)
! ก ! D กก
6" ' ก? > 6" '
1 ก = ( $ ! $)/ $ 30 ก
2557 2 ก + 2557
(! .)
'& (, : ) ) 2 . ก +
ก #0ก - 1 - 1
8 -- . 64 (11) 53
# - % + ก 24 - 24
#08 + #$ . (202) 202 -
5 <ก9 < &$( 9 ก 164 15 179
. H 4 (4) -
" 55 202 257
49
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
! ก ! D กก
6" ' ก? > 6" '
1 ก = ( $ ! $)/ $ 30 ก
2556 2 ก + 2556
(! .)
'& (, : ) ) 2 . ก +
ก #0ก - 1 - 1
8 -- . 100 (3) 97
# - % + ก 24 - 24
#08 + #$ . - (233) (233)
5 <ก9 < &$( 9 ก 141 16 157
. H 3 1 4
" 269 (219) 50
! ก ! " ! ก ! D กก
30 ก $ $ 31 * - 30 ก $ $ 31 * -
* 3: 2557 2556 2557 2556
(! .)
-* ,% *&
ก$. $ 80 ก8G ก
6z 8'' 2( - ! # ก ก 5,585 5,060 - 2,000
#08 กก 86 #B#
- ! # ก ก 47 106 - -
ก$. $ 80 - # ก ก - 129,977 - 129,977
ก$. $ 80 - ! # ก ก 31 - - -
" 5,663 135,143 - 131,977
ก$. $ 80 ก 3 $! $
- ! # ก ก 5 - - 2,328 2,359
" - - 2,328 2,359
50
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
! ก ! " ! ก ! D กก
30 ก $ $ 31 * - 30 ก $ $ 31 * -
* 3: 2557 2556 2557 2556
(! .)
#08 6 8'' (! ก #G?
ก ( 5 $2 ? T 54 28 - -
" 54 28 - -
" #" ' " 5,717 135,171 2,328 134,336
-* .%-,% *&
+ ก 130,000 50,000 130,000 50,000
ก$. $ $ ก8G ก
- # ก ก 51,829 - 51,829 -
#08 6 8'' (! ก 470 165 - -
" #" '- " 182,299 50,165 181,829 50,000
ก3&% #&# : ( ก ก
$ก - . 2 ! ก . 80 8+ # 30 ก $ $ 2557 % 2556 # #0
! ก ! " ! ก ! D กก
2557 2556 2557 2556
(! .)
#1 ก - 135,143 - 131,977 -
9 ?0 5,499 194,951 3,000 194,951
กก *+ ก - 2,104 - -
(134,979) (13,027) (134,977) (13,050)
+ ก 6 % ก #$ #$ ! ก ?0
กก % -! ก$. 8ก+
8 :- . > - 2,129 - 2,129
6 " ' 30 ก 5,663 186,157 - 184,030
6 " ' 31 9 " = 135,143 131,977
51
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
, ก3
$ก - . 2 ! ก . 80 8+ # 30 ก $ $ 2557 % 2556 # #0
! ก ! " ! ก ! D กก
2557 2556 2557 2556
(! .)
#1 ก - 50,000 - 50,000 -
9 0? 80,000 - 80,000 -
6 " ' 30 ก 130,000 - 130,000 -
6 " ' 31 9 " = 50,000 50,000
, ก3$ : 1/2557
+ ก ก! ก - 6 # EA+(tha)F & $ 3 [= ( 60 8 ( A $) ก
. # 13 # - 2557 0 0# 3 + ก ก ! ?0 #$ ก 8 - 6 6 8 0# $%
#$ ก 6 ก 9$% ! A $% . # 27 # - 2557
52
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
, ก3$ : 2/2557
+ ก ก! ก - 6 # EA+(tha)F & $ 3 [= ( 60 8 ( A $) ก
. # 31 ก กS - 2557 0 #0 3 + ก ก! 0? #$ ก 8 - 6 6 8 0# $%
#$ ก 6 ก 9$% ! A $% . # 22 8 - 2557
53
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
ก3&% #&#& *( ก ก
$ก - . 2 ! ก . 80 8+ # 30 ก $ $ 2557 % 2556 # #0
! ก ! " ! ก ! D กก
2557 2556 2557 2556
(! .)
#1 ก - - - - -
9 ?0 93,347 - 93,347 -
(41,518) - (41,518) -
6 " ' 30 ก 51,829 - 51,829 -
6 " ' 31 9 " = - -
8 (. 6 ก 0$#
8'' ก$. # + 6 $ 6! T ก ก ! $( -.
54
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
11 0% 1 !ก ! ก #" !
ก % ก6 8! ก $ 5 $2 #< # 6 8 2 8 8+ ก
ก +! 3 8 $! 8 8 9. <ก 8! % 9. 8 9$ ก 2 8!
ก ! & $% ! > ก#$ ก *+ ก % ก#$ ก 5 A 86 #ก !+ 3 $! ก +! 3 8
8! *+ ก > % ก2 ก $
-* 0 ก(
ก +! 3 8 8! *+ ก #8 -' #0
8! # 1 : *+ ก 8 กB.0
8! # 2 : *+ ก - 8! % ( 8 % ก 6
8! # 3 : *+ ก . H
55
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
-* )3%1
2 ก 8 ก % ก6 8! 5 A 86 $ 6 8! %$ก6 65 A 86 & $
ก ก8G #60 ก-
ก +! 3 8 8! 5 A 86 #8 -' #0
8! # 1: A $
8! # 2: . H
56
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
8 9$ % ก6 8! *+ ก 2 ก # 30 ก $ $ 2557 % # 31 * - 2556 # #0
*+ ก - 8! % ( 8
*+ ก 8 กB.0 % ก 6 *+ ก . H ก 6 $ก ! ก "
30 ก $ $ 31 * - 30 ก $ $ 31 * - 30 ก $ $ 31 * - 30 ก $ $ 31 * - 30 ก $ $ 31 * -
2557 2556 2557 2556 2557 2556 2557 2556 2557 2556
(! .)
8 9$6 8! # $ 250,543 256,129 239,413 238,958 32,354 32,931 (221,950) (224,010) 300,360 304,008
57
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
$ % < ก % ก6 8! 5 A 86 2 ก 8 %6! 8 . %
ก . 80 8+ # 30 ก $ $ 2557 % 2556 # #0
ก 6 $ก
A $ . H ! ก "
2557 2556 2557 2556 2557 2556 2557 2556
(! .)
* % : * 30 ก & &
$ กก $8 - % ก 2 ก
2 ก ก- 5 $ ก 87,607 82,325 80 52 (15) (26) 87,672 82,351
ก ( + )8 ก! -! 2( ! $
5 3# 3,351 3,209 (39) (23) - - 3,312 3,186
* ก : * 30 ก & &
$ กก $8 - % ก 2 ก
2 ก ก- 5 $ ก 262,644 183,846 238 52 (106) (26) 262,776 183,872
ก ( + )8 ก! -! 2( ! $
5 3# 9,639 10,271 (109) 42 - - 9,530 10,313
12 => % E ! - %
13 ก- % 0& $& F
58
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
! ก ! " ! ก ! D กก
2557 2556 2557 2556
(! ./! : )
!, * % : * 30 ก & &
ก-# !" ' G #" 0 !?1%@$ % 0 ! 2,688 2,585 2,872 1,636
" % # . ' 1> " !!"
"9@" D ' @"! & ก 8,983 8,983 8,983 8,983
ก- % 0& $& F ( ) 0.30 0.29 0.32 0.18
!, * ก : * 30 ก & &
ก-# !" ' G #" 0 !?1%@$ % 0 ! 7,638 8,420 7,079 7,384
" % # . ' 1> " !!"
"9@" D ' @"! & ก 8,983 8,983 8,983 8,983
ก- % 0& $& F ( ) 0.85 0.94 0.79 0.82
14 ! H ?
59
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
15 0% 1 ! ก #! # I ? '
$ #$ # - % + ก # ! $( > 8 2 ! ก . 80 8+ # 30 ก $ $ 2557
% 2556 # 0#
! ก ! " ! ก ! D กก
* 3: 2557 2556 2557 2556
(! .)
9 0? 2 ! 8 15,216 10,347 7,472 7,748
ก- ก #$ % 2 #0 (199) (2) 362 (121)
- 8 9$5 $268'' (!
ก (361) (89) - -
- & ก8 9$ !
ก ก! 8 % 6 60 (4,775) (2,158) (3,047) (1,853)
$& G ! # 9,881 8,098 4,787 5,774
! ก ! " ! ก ! D กก
30 ก $ $ 31 * - 30 ก $ $ 31 * -
2557 2556 2557 2556
(! .)
8'' $# ! (6 + ก! 8 &
% ! 2 ! 6 + ก 6 60 - . ก %
6 + ก 9f - 9 6 ) 2,243 2,279 - -
" 2,243 2,279 - -
60
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
! ก ! " ! ก ! D กก
30 ก $ $ 31 * - 30 ก $ $ 31 * -
2557 2556 2557 2556
(! .)
5 $2 $ ? T 5,728 5,438 5,374 5,124
5$ ก ? T %6! ! ก T 10,184 10,331 9,064 9,248
5$ ก T 2,665 1,622 - -
" 18,577 17,391 14,438 14,372
ก !+ 3 #8'' (! $P B? - - + ก (! # - $ 9 % 8 9$ . H > $
1 T G? 30 T B? 80 8+ 2 ! T 2557 G? T 2588
) #=3ก' C
! ก ! " ! ก ! D กก
30 ก $ $ 31 * - 30 ก $ $ 31 * -
2557 2556 2557 2556
(! .)
66 [ - 6 #$ ! 2(8
B.0 8 - % 8 8+ 0 . 295 472 - -
" 295 472 - -
, $:! #ก
61
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
++ ! $+
() 3 #8'' ก *+ ก $P ก 3 2 A % ! 9. 2 8 *2 ก
*+ ก 8 กB.0 7-Eleven 5 $26 . 8'' 3 #5 <ก9 #6 ! $-! *+ ก 2 ก
< 8 * ! 0 B? - ก 6 $ ก 0 6 กก *+ ก 8 กB.0 ก !
& $ # 3 #8 * # #$ก กZ -! * #$ % ก % -! 8 *Ž กก 2 8 *2 ก *+ ก
8 กB.0 7-Eleven ก< 8 * % < 8 * ก ! !8 G #$ก-. -! * #$ % ก %
-! 8 *Ž ก ! ! ! ก #2 H 0 80 -! * #$ % ก #0 ก ก Q 66 8''
< 8 *% -! - 8#$ $ % / . #08 . H # ก ?0 . กก *+ ก < 8 *
2 ก #0 3 ! $ ก #0$8 ก #0& $- ก #0$2 6 tก 8G ก
2 A% ! ? % -. ก ก ! 2 ก < 8 * . 80 8+ 8''
() 3 $! $2 A% ! ? ( 3 &กB [ ( A $) ก ) #8'' ก $P ก 3
2 A % ! ( #$ก ! E-!8'' F) & $-!8'' ก 6 60 % 9f
6 # + 2 8'' 5 $26 . 8'' 3 $! $ #5 <ก9 # 6 ! $-! ก 2 ก -!8''
6 # + 2 8'' 8'' ! #0 # $+ ! 91 G? 18 . & $ # $ 6 %
80 8+ 8'' %6ก6! ก G? . 9@A ก $ 2558
62
ก ( )
ก ! ก ! " !ก
# !" # $ ก% $ #& # " ' 30 ก 2557 (- - % " # )
() 3 $! $2 A% ! ? ( 3 - 6 B 8 ก ) #8'' ก $P ก ! $
(ก % : 8 ก % ! ( (! -! 8 * &5- -! & A9 > 6 ) % 3 2 A % !
( (! -! (! B.0 -! #0$ ก (# 6 > 6 ) 5 $26 6ก 8'' 3 $! $ #5 <ก9 # 6
ก > 6 % ( -! 8 - % -! ก ก< &5-2 ! $ (ก
:8 ก% 3 2 A ก ! % 8! $ !$ (ก : 8 ก % 3 2
A ! 0 0 #0 3 $! $8 G #$ก กZ -! ก ก< &5- . 3 2 A ! 0 6
# + 2 8'' 8'' ! #0 # $+ ! 1 T G? 5 T & $ # $ 80 8+ %6ก6! ก G?
. 9@A ก $ 2560 0 #0 ก-!8'' tu $2 tu $ ? #- 8- # ก8'' #0 -!8'' tu $ 0
6 8. % 2 -!8'' #กtu $ ! ! $ก ! $ 6 # + 2 8'' ก!
80 8+ 8''
63
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
ความรับผิดชอบของผู้บริหารต่องบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการ
ผู้บริหารเป็นผู้รับผิดชอบในการจัดทาและการนาเสนองบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการเหล่านี้โดยถูกต้องตามที่
ควรตามมาตรฐานการรายงานทางการเงิน และรับผิดชอบเกี่ยวกับการควบคุมภายในที่ผู้บริหารพิจารณาว่าจาเป็นเพื่อให้
สามารถจัดทางบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการที่ปราศจากการแสดงข้อมูลที่ขัดต่อข้อเท็จจริงอันเป็นสาระสาคัญ
ไม่ว่าจะเกิดจากการทุจริตหรือข้อผิดพลาด
ความรับผิดชอบของผู้สอบบัญชี
ข้าพเจ้าเป็นผู้รับผิดชอบในการแสดงความเห็นต่องบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการดังกล่าวจากผลการตรวจสอบ
ของข้าพเจ้า ข้าพเจ้าได้ปฏิบัติงานตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบัญชี ซึ่งกาหนดให้ข้าพเจ้าปฏิบัติตามข้อกาหนด
ด้านจรรยาบรรณ รวมถึงวางแผนและปฏิบัติงานตรวจสอบเพื่อให้ได้ความเชื่อ มั่นอย่างสมเหตุสมผลว่างบการเงินรวมและ
งบการเงินเฉพาะกิจการปราศจากการแสดงข้อมูลที่ขัดต่อข้อเท็จจริงอันเป็นสาระสาคัญหรือไม่
การตรวจสอบรวมถึงการใช้วิธีการตรวจสอบเพื่อให้ได้มาซึ่งหลักฐานการสอบบัญชีเกี่ยวกับจานวนเงินและการเปิดเผย
ข้อมูลในงบการเงิน วิธีการตรวจสอบที่เลือกใช้ขึ้นอยู่กับดุลยพินิจของผู้สอบบัญชี ซึ่งรวมถึงการประเมินความเสี่ยงจาก
การแสดงข้อมูลที่ขัดต่อข้อเท็จจริงอันเป็นสาระสาคัญของงบการเงิน ไม่ว่าจะเกิดจากการทุจริตหรือข้อผิดพลาด ในการ
ประเมินความเสี่ยงดังกล่าว ผู้สอบบัญชีพิจารณาการควบคุมภายในที่เกี่ยวข้องกับการจัดทาและการนาเสนองบการเงิน
โดยถูกต้องตามที่ควรของกิจการ เพื่อออกแบบวิธีการตรวจสอบที่เหมาะสมกับสถานการณ์ แต่ไม่ใช่เพื่อวัตถุประสงค์
ในการแสดงความเห็นต่อประสิทธิผลของการควบคุมภายในของกิจการ การตรวจสอบรวมถึงการประเมินความเหมาะสม
ของนโยบายการบัญชีที่ผู้บริหารใช้และความสมเหตุสมผลของประมาณการทางบัญชีที่จัดทาขึ้นโดยผู้บริหาร รวมทั้งการ
ประเมินการนาเสนองบการเงินโดยรวม
ข้าพเจ้าเชื่อว่าหลักฐานการสอบบัญชีที่ข้าพเจ้าได้รับเพียงพอและเหมาะสมเพื่อ ใช้เป็นเกณฑ์ในการแสดงความเห็นของ
ข้าพเจ้า
ความเห็น
ข้าพเจ้าเห็นว่า งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการข้างต้นนี้แสดงฐานะการเงินรวมและฐานะการเงินเฉพาะกิจการ
ของบริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย และของเฉพาะบริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) ตามลาดับ ณ วันที่
31 ธันวาคม 2556 และผลการดาเนินงานรวมและผลการดาเนินงานเฉพาะกิจการ และกระแสเงินสดรวมและกระแสเงินสด
เฉพาะกิจการสาหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกัน โดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสาคัญตามมาตรฐานการรายงานทางการเงิน
2
ข้อมูลและเหตุการณ์ที่เน้น
(นายเจริญ ผู้สัมฤทธิ์เลิศ)
ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต
เลขทะเบียน 4068
3
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
งบแสดงฐานะการเงิน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
31 ธันวาคม 31 ธันวาคม 1 มกราคม 31 ธันวาคม 31 ธันวาคม 1 มกราคม
สินทรัพย์ หมายเหตุ 2556 2555 2555 2556 2555 2555
(ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่)
(บาท)
สินทรัพย์หมุนเวียน
เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด 7 24,632,252,846 23,084,975,812 14,201,712,209 15,642,314,092 19,367,985,562 10,804,492,327
เงินลงทุนชั่วคราว 8 1,050,000,000 11,970,669,339 9,893,328,680 - 8,326,526,025 5,437,163,051
ลูกหนี้การค้า 6, 9 848,215,281 541,203,760 476,647,510 119,443,847 100,796,688 170,569,581
ลูกหนี้อื่น 6, 10 1,576,451,052 1,347,564,613 499,891,661 1,980,311,300 1,683,084,868 645,975,606
สินค้าคงเหลือ 6, 11 19,915,860,237 9,148,331,073 8,642,208,577 9,219,368,431 8,286,271,341 7,901,008,700
สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น 6, 12 5,939,798,244 2,761,475,500 2,690,265,324 4,024,186,981 2,533,245,940 2,525,941,702
รวมสินทรัพย์หมุนเวียน 53,962,577,660 48,854,220,097 36,404,053,961 30,985,624,651 40,297,910,424 27,485,150,967
สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน
เงินลงทุนในบริษัทย่อย 13 - - - 202,207,831,495 6,523,828,965 6,504,828,995
เงินลงทุนในบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน 6 24,000,000 24,000,000 18,000,000 24,000,000 24,000,000 18,000,000
เงินลงทุนระยะยาวอื่น 8 101,111,582 2,191,111,582 1,741,111,582 100,700,000 2,190,700,000 1,740,700,000
เงินให้กู้ยืมระยะยาวแก่บริษัทย่อย 6 - - - 1,600,000,000 360,000,000 290,000,000
อสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุน 333,200,009 - - - - -
ที่ดนิ อาคารและอุปกรณ์ 6, 14 71,272,531,129 18,094,249,109 14,993,990,443 18,342,901,333 13,710,636,703 11,743,397,149
ค่าความนิยม 15 125,514,461,060 137,247,956 137,247,956 - - -
สิทธิการเช่า 1,952,614,502 325,356,762 311,132,620 381,943,527 325,356,762 311,132,620
สินทรัพย์ไม่มีตวั ตนอื่น 16 33,545,826,599 896,131,877 683,836,216 633,987,163 583,398,416 449,680,849
สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี 17 344,285,897 369,208,363 351,769,494 54,538,987 268,893,801 236,320,373
สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น 6, 18 1,614,872,920 1,276,147,657 1,051,494,748 1,797,633,339 1,564,499,253 1,359,275,152
รวมสินทรัพย์ไม่หมุนเวียน 234,702,903,698 23,313,453,306 19,288,583,059 225,143,535,844 25,551,313,900 22,653,335,138
หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้
4
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
งบแสดงฐานะการเงิน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
31 ธันวาคม 31 ธันวาคม 1 มกราคม 31 ธันวาคม 31 ธันวาคม 1 มกราคม
หนี้สินและส่วนของผู้ถอื หุ้น หมายเหตุ 2556 2555 2555 2556 2555 2555
(ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่)
(บาท)
หนี้สินหมุนเวียน
เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืม
ระยะสั้นจากสถาบันการเงิน 19 135,143,340,850 - 2,173,470 131,976,630,807 - -
เจ้าหนี้การค้า 6, 20 54,734,077,697 32,579,806,957 24,393,114,291 27,618,149,223 25,739,821,786 20,005,235,776
เจ้าหนี้อื่น 6, 21 2,976,465,596 1,775,276,526 1,116,258,324 10,412,533,460 7,990,552,459 4,384,641,990
เงินกู้ยืมระยะสั้นจากบริษัทย่อย 6, 19 - - - 2,359,177,040 - -
หนี้สินตามสัญญาเช่าการเงิน
ที่ถงึ กาหนดชาระภายในหนึ่งปี 19 27,870,154 - - - - -
ภาษีเงินได้คา้ งจ่าย 633,641,151 1,205,160,283 1,138,285,191 - 1,123,952,694 975,339,884
หนี้สินหมุนเวียนอื่น 22 7,282,882,031 5,464,456,661 3,829,254,805 4,538,995,687 4,402,338,180 3,101,186,089
รวมหนี้สินหมุนเวียน 200,798,277,479 41,024,700,427 30,479,086,081 176,905,486,217 39,256,665,119 28,466,403,739
หนี้สินไม่หมุนเวียน
หุน้ กู้ 19 50,000,000,000 - - 50,000,000,000 - -
หนี้สินตามสัญญาเช่าการเงิน 19 165,512,440 - - - - -
ภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงาน 23 1,485,751,564 954,915,953 757,878,420 818,561,944 704,186,364 611,980,000
เงินประกันค้างจ่าย 24 3,174,332,398 2,831,556,895 2,403,773,204 3,057,952,533 2,716,031,030 2,282,708,449
หนี้สินไม่หมุนเวียนอื่น 34,181,250 1,199,500 1,276,000 - - -
รวมหนี้สินไม่หมุนเวียน 54,859,777,652 3,787,672,348 3,162,927,624 53,876,514,477 3,420,217,394 2,894,688,449
รวมหนี้สิน 255,658,055,131 44,812,372,775 33,642,013,705 230,782,000,694 42,676,882,513 31,361,092,188
หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้
5
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
งบแสดงฐานะการเงิน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
31 ธันวาคม 31 ธันวาคม 1 มกราคม 31 ธันวาคม 31 ธันวาคม 1 มกราคม
หนี้สินและส่วนของผู้ถอื หุ้น (ต่อ) หมายเหตุ 2556 2555 2555 2556 2555 2555
(ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่)
(บาท)
ส่วนของผู้ถอื หุ้น
ทุนเรือนหุน้ 25
ทุนจดทะเบียน 8,986,296,048 8,986,296,048 4,500,000,000 8,986,296,048 8,986,296,048 4,500,000,000
ทุนที่ออกและชาระแล้ว 8,983,101,348 8,983,101,348 4,493,148,024 8,983,101,348 8,983,101,348 4,493,148,024
ส่วนเกินมูลค่าหุน้ 25
ส่วนเกินมูลค่าหุน้ สามัญ 1,684,316,879 1,684,316,879 1,684,316,879 1,684,316,879 1,684,316,879 1,684,316,879
กาไรสะสม
จัดสรรแล้ว
ทุนสารองตามกฎหมาย 26 900,000,000 900,000,000 450,000,000 900,000,000 900,000,000 450,000,000
ยังไม่ได้จัดสรร 18,497,197,993 16,045,000,380 15,555,847,947 13,779,741,574 11,604,923,584 12,149,929,014
องค์ประกอบอื่นของส่วนของผู้ถอื หุน้ (1,283,669,155) (511,848,742) (361,408,747) - - -
รวมส่วนของผู้ถอื หุ้นของบริษัท 28,780,947,065 27,100,569,865 21,821,904,103 25,347,159,801 23,172,341,811 18,777,393,917
ส่วนได้เสียที่ไม่มีอานาจควบคุม 4,226,479,162 254,730,763 228,719,212 - - -
รวมส่วนของผู้ถอื หุ้น 33,007,426,227 27,355,300,628 22,050,623,315 25,347,159,801 23,172,341,811 18,777,393,917
หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้
6
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
งบกาไรขาดทุน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
สาหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม สาหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม
หมายเหตุ 2556 2555 2556 2555
(ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่)
(บาท)
รายได้ 6
รายได้จากการขายสินค้าและการให้บริการ 272,285,532,785 188,702,047,485 201,669,012,106 184,798,922,176
ดอกเบี้ยรับ 478,041,786 728,866,159 372,924,280 569,649,729
เงินปันผลรับ 476,696 3,581,318 3,494,980,112 504,018,598
กาไรจากอัตราแลกเปลีย่ นสุทธิ - 38,587,253 - 22,011,131
กาไรจากการเปลีย่ นแปลงมูลค่ายุติธรรม
ของเงินลงทุน 5 71,702,031 - - -
รายได้อื่น 28 11,834,536,291 8,342,519,995 11,958,007,887 8,800,544,141
รวมรายได้ 284,670,289,589 197,815,602,210 217,494,924,385 194,695,145,775
ค่าใช้จ่าย 6
ต้นทุนขายสินค้าและต้นทุนการให้บริการ 11 210,656,757,733 140,091,167,665 148,728,274,723 138,032,693,960
ค่าใช้จ่ายในการขาย 11, 29 46,404,586,699 36,260,978,832 43,344,802,811 36,306,489,549
ค่าใช้จ่ายในการบริหาร 30 11,904,625,694 7,475,306,601 10,986,511,713 7,698,918,523
ขาดทุนจากอัตราแลกเปลีย่ นสุทธิ 569,653,792 - 607,094,360 -
ต้นทุนทางการเงิน 33 2,214,030,392 25,261 2,179,436,410 -
รวมค่าใช้จ่าย 271,749,654,310 183,827,478,359 205,846,120,017 182,038,102,032
การแบ่งปันกาไร
ส่วนที่เป็นของผูถ้ ือหุ้นของบริษัท 10,536,988,826 11,048,735,487 10,259,609,203 10,014,577,624
ส่วนที่เป็นของส่วนได้เสีย
ที่ไม่มีอานาจควบคุม 91,251,935 26,014,876 - -
กาไรสาหรับปี 10,628,240,761 11,074,750,363 10,259,609,203 10,014,577,624
หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้
7
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
งบกาไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
สาหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม สาหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม
2556 2555 2556 2555
(ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่)
(บาท)
กาไรสาหรับปี 10,628,240,761 11,074,750,363 10,259,609,203 10,014,577,624
กาไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น
ผลต่างจากการแปลงค่างบการเงิน 370,765,212 (150,439,995) - -
กาไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่นสาหรับปี 370,765,212 (150,439,995) - -
กาไรขาดทุนเบ็ดเสร็จรวมสาหรับปี 10,999,005,973 10,924,310,368 10,259,609,203 10,014,577,624
การแบ่งปันกาไรเบ็ดเสร็จรวม
ส่วนที่เป็นของผูถ้ ือหุ้นของบริษัท 10,907,754,038 10,898,295,492 10,259,609,203 10,014,577,624
ส่วนที่เป็นของส่วนได้เสีย
ที่ไม่มีอานาจควบคุม 91,251,935 26,014,876 - -
กาไรเบ็ดเสร็จรวมสาหรับปี 10,999,005,973 10,924,310,368 10,259,609,203 10,014,577,624
หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้
8
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
งบแสดงการเปลี่ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้น
งบการเงินรวม (ปรับปรุงใหม่)
กาไรสะสม องค์ประกอบอื่นของส่วนของผู้ถือหุ้น
ผลต่างจากการ รวม ส่วนของ
ทุนเรือนหุ้น ส่วนเกิน ทุนสารอง กาไรสะสม ผลต่างจาก ได้มาซึ่งส่วน องค์ประกอบ รวมส่วนของ ส่วนได้เสีย
ที่ออกและ มูลค่า ตาม ยังไม่ได้ การแปลงค่า ได้เสียที่ไม่มี อื่นของส่วน ผู้ถือหุ้น ที่ไม่มีอานาจ รวมส่วนของ
หมายเหตุ ชาระแล้ว หุ้นสามัญ กฎหมาย จัดสรร งบการเงิน อานาจควบคุม ของผู้ถือหุ้น ของบริษัท ควบคุม ผู้ถือหุ้น
(บาท)
สาหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2556
ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 1 มกราคม 2556
- ตามที่รายงานในปีก่อน 8,983,101,348 1,684,316,879 900,000,000 15,688,196,662 (511,848,742) - (511,848,742) 26,743,766,147 242,326,118 26,986,092,265
ผลกระทบจากการเปลี่ยนแปลงนโยบายบัญชี 3 - - - 356,803,718 - - - 356,803,718 12,404,645 369,208,363
ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 1 มกราคม 2556 - ปรับปรุงใหม่ 8,983,101,348 1,684,316,879 900,000,000 16,045,000,380 (511,848,742) - (511,848,742) 27,100,569,865 254,730,763 27,355,300,628
รายการกับผู้ถือหุ้นที่บันทึกโดยตรง
เข้าส่วนของผู้ถือหุ้น
การจัดสรรส่วนทุนให้ผู้ถือหุ้น
ลดหุ้นสามัญ - - - - - - - - (345) (345)
เงินปันผล 37 - - - (8,084,791,213) - - - (8,084,791,213) (50,932,491) (8,135,723,704)
รวมการจัดสรรส่วนทุนให้ผู้ถือหุ้น - - - (8,084,791,213) - - - (8,084,791,213) (50,932,836) (8,135,724,049)
การเปลี่ยนแปลงในส่วนได้เสียของบริษัทย่อย
การได้มาซึ่งส่วนได้เสียที่ไม่มีอานาจควบคุม
โดยอานาจควบคุมไม่เปลี่ยนแปลง - - - - - (1,142,585,625) (1,142,585,625) (1,142,585,625) (58,805,073,500) (59,947,659,125)
การได้มาซึ่งส่วนได้เสียที่ไม่มีอานาจควบคุม
โดยอานาจควบคุมเปลี่ยนแปลง - - - - - - - - 62,736,502,800 62,736,502,800
รวมการเปลี่ยนแปลงในส่วนได้เสียของบริษัทย่อย - - - - - (1,142,585,625) (1,142,585,625) (1,142,585,625) 3,931,429,300 2,788,843,675
รวมรายการกับผู้ถือหุ้นที่บันทึกโดยตรง
เข้าส่วนของผู้ถือหุ้น - - - (8,084,791,213) - (1,142,585,625) (1,142,585,625) (9,227,376,838) 3,880,496,464 (5,346,880,374)
กาไรขาดทุนเบ็ดเสร็จสาหรับปี
กาไร - - - 10,536,988,826 - - - 10,536,988,826 91,251,935 10,628,240,761
กาไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น - - - - 370,765,212 - 370,765,212 370,765,212 - 370,765,212
รวมกาไรขาดทุนเบ็ดเสร็จสาหรับปี - - - 10,536,988,826 370,765,212 - 370,765,212 10,907,754,038 91,251,935 10,999,005,973
ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 8,983,101,348 1,684,316,879 900,000,000 18,497,197,993 (141,083,530) (1,142,585,625) (1,283,669,155) 28,780,947,065 4,226,479,162 33,007,426,227
หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้
9
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
งบแสดงการเปลี่ยนแปลงส่วนของผูถ้ อื หุน้
งบการเงินรวม (ปรับปรุงใหม่)
องค์ประกอบอื่น
กาไรสะสม ของส่วนของผูถ้ อื หุน้
ส่วนของ
ทุนเรือนหุน้ ส่วนเกิน ทุนสารอง กาไรสะสม ผลต่างจาก รวมส่วนของ ส่วนได้เสีย
ทีอ่ อกและ มูลค่า ตาม ยังไม่ได้ การแปลงค่า ผูถ้ อื หุน้ ทีไ่ ม่มอี านาจ รวมส่วนของ
หมายเหตุ ชาระแล้ว หุน้ สามัญ กฎหมาย จัดสรร งบการเงิน ของบริษทั ควบคุม ผูถ้ อื หุน้
(บาท)
สาหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวาคม 2555
ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 1 มกราคม 2555
- ตามทีร่ ายงานในปีก่อน 4,493,148,024 1,684,316,879 450,000,000 15,224,548,627 (361,408,747) 21,490,604,783 208,249,038 21,698,853,821
ผลกระทบจากการเปลีย่ นแปลงนโยบายบัญชี 3 - - - 331,299,320 - 331,299,320 20,470,174 351,769,494
ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 1 มกราคม 2555 - ปรับปรุงใหม่ 4,493,148,024 1,684,316,879 450,000,000 15,555,847,947 (361,408,747) 21,821,904,103 228,719,212 22,050,623,315
รายการกับผู้ถอื หุน้ ทีบ่ นั ทึกโดยตรงเข้าส่วนของผู้ถอื หุน้
การจัดสรรส่วนทุนให้ผู้ถอื หุน้
เพิม่ หุน้ สามัญ 25 4,489,953,324 - - - - 4,489,953,324 30 4,489,953,354
เงินปันผลและหุน้ ปันผล 37 - - - (10,109,583,054) - (10,109,583,054) (3,355) (10,109,586,409)
รวมรายการกับผู้ถอื หุน้ ทีบ่ นั ทึกโดยตรง
เข้าส่วนของผู้ถอื หุน้ 4,489,953,324 - - (10,109,583,054) - (5,619,629,730) (3,325) (5,619,633,055)
กาไรขาดทุนเบ็ดเสร็จสาหรับปี
กาไร - - - 11,048,735,487 - 11,048,735,487 26,014,876 11,074,750,363
กาไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น - - - - (150,439,995) (150,439,995) - (150,439,995)
รวมกาไรขาดทุนเบ็ดเสร็จสาหรับปี - - - 11,048,735,487 (150,439,995) 10,898,295,492 26,014,876 10,924,310,368
จัดสรรเป็นทุนสารองตามกฎหมาย 26 - - 450,000,000 (450,000,000) - - - -
ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 8,983,101,348 1,684,316,879 900,000,000 16,045,000,380 (511,848,742) 27,100,569,865 254,730,763 27,355,300,628
หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็นส่วนหนึง่ ของงบการเงินนี้
10
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
งบแสดงการเปลี่ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้น
งบการเงินเฉพาะกิจการ (ปรับปรุงใหม่)
กาไรสะสม
ทุนเรือนหุ้นที่ออก ส่วนเกินมูลค่า ทุนสารอง กาไรสะสม รวมส่วนของ
หมายเหตุ และชาระแล้ว หุ้นสามัญ ตามกฎหมาย ยังไม่ได้จัดสรร ผูถ้ อื หุ้น
(บาท)
สาหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2556
ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 1 มกราคม 2556 - ตามที่รายงานในปีก่อน 8,983,101,348 1,684,316,879 900,000,000 11,336,029,783 22,903,448,010
ผลกระทบจากการเปลีย่ นแปลงนโยบายบัญชี 3 - - - 268,893,801 268,893,801
ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 1 มกราคม 2556 - ปรับปรุงใหม่ 8,983,101,348 1,684,316,879 900,000,000 11,604,923,584 23,172,341,811
รายการกับผู้ถอื หุ้นที่บันทึกโดยตรงเข้าส่วนของผู้ถอื หุ้น
การจัดสรรส่วนทุนให้ผู้ถอื หุ้น
เงินปันผล 37 - - - (8,084,791,213) (8,084,791,213)
รวมรายการกับผู้ถอื หุ้นที่บันทึกโดยตรงเข้าส่วนของผู้ถอื หุ้น - - - (8,084,791,213) (8,084,791,213)
กาไรขาดทุนเบ็ดเสร็จสาหรับปี
กาไร - - - 10,259,609,203 10,259,609,203
กาไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น - - - - -
รวมกาไรขาดทุนเบ็ดเสร็จสาหรับปี - - - 10,259,609,203 10,259,609,203
ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 8,983,101,348 1,684,316,879 900,000,000 13,779,741,574 25,347,159,801
หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้
11
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
งบแสดงการเปลี่ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้น
งบการเงินเฉพาะกิจการ (ปรับปรุงใหม่)
กาไรสะสม
ทุนเรือนหุ้นที่ออก ส่วนเกินมูลค่า ทุนสารอง กาไรสะสม รวมส่วนของ
หมายเหตุ และชาระแล้ว หุ้นสามัญ ตามกฎหมาย ยังไม่ได้จัดสรร ผูถ้ อื หุ้น
(บาท)
สาหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2555
ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 1 มกราคม 2555 - ตามที่รายงานในปีก่อน 4,493,148,024 1,684,316,879 450,000,000 11,913,608,641 18,541,073,544
ผลกระทบจากการเปลีย่ นแปลงนโยบายบัญชี 3 - - - 236,320,373 236,320,373
ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 1 มกราคม 2555 - ปรับปรุงใหม่ 4,493,148,024 1,684,316,879 450,000,000 12,149,929,014 18,777,393,917
รายการกับผู้ถอื หุ้นที่บันทึกโดยตรงเข้าส่วนของผู้ถอื หุ้น
การจัดสรรส่วนทุนให้ผู้ถอื หุ้น
เพิ่มหุ้นสามัญ 25 4,489,953,324 - - - 4,489,953,324
เงินปันผลและหุ้นปันผล 37 - - - (10,109,583,054) (10,109,583,054)
รวมรายการกับผู้ถอื หุ้นที่บันทึกโดยตรงเข้าส่วนของผู้ถอื หุ้น 4,489,953,324 - - (10,109,583,054) (5,619,629,730)
กาไรขาดทุนเบ็ดเสร็จสาหรับปี
กาไร - - - 10,014,577,624 10,014,577,624
กาไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น - - - - -
รวมกาไรขาดทุนเบ็ดเสร็จสาหรับปี - - - 10,014,577,624 10,014,577,624
จัดสรรเป็นทุนสารองตามกฎหมาย 26 - - 450,000,000 (450,000,000) -
ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 8,983,101,348 1,684,316,879 900,000,000 11,604,923,584 23,172,341,811
หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้
12
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
งบกระแสเงินสด
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
สาหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวาคม สาหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวาคม
หมายเหตุ 2556 2555 2556 2555
(ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่)
(บาท)
กระแสเงินสดจากกิจกรรมดาเนินงาน
กาไรสาหรับปี 10,628,240,761 11,074,750,363 10,259,609,203 10,014,577,624
รายการปรับปรุง
ค่าเสือ่ มราคา 14, 32 4,317,951,028 3,173,281,359 3,207,201,920 2,805,882,946
ค่าตัดจาหน่ายสิทธิการเช่า 32 145,662,588 87,091,422 97,540,248 87,091,422
ค่าตัดจาหน่ายสินทรัพย์ไม่มีตัวตนอื่น 16, 32 161,704,489 108,069,242 95,660,462 71,487,746
ดอกเบีย้ รับ (478,041,786) (728,866,159) (372,924,280) (569,649,729)
เงินปันผลรับ (476,696) (3,581,318) (3,494,980,112) (504,018,598)
ต้นทุนทางการเงิน 33 2,214,030,392 25,261 2,179,436,410 -
ค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ 34 2,292,394,518 2,913,373,488 1,389,195,165 2,642,466,119
สารองเงินชดเชยพนักงานเมื่อออกจากงาน 23 238,662,332 231,856,433 120,636,000 124,440,424
ค่าเผื่อผลขาดทุนจากสินค้าทีเ่ คลื่อนไหวช้า
(กลับรายการค่าเผื่อผลขาดทุนจากสินค้าที่
เคลื่อนไหวช้า) (158,569,713) 46,710,755 (175,817,007) 62,232,604
กลับรายการค่าเผื่อด้อยค่าทีด่ ิน อาคาร
และอุปกรณ์ (6,106,152) - - -
หนีส้ ูญและหนีส้ งสัยจะสูญ (กลับรายการ
ค่าเผื่อหนีส้ งสัยจะสูญ) 10,895,015 11,386,018 (454,488) 10,936,183
(กาไร) ขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยน
ทีย่ ังไม่เกิดขึ้นจริง 1,917,133,710 (37,327,199) 2,099,013,367 (6,425,028)
กาไรจากการเปลี่ยนแปลงมูลค่ายุติธรรม
ของเงินลงทุน 5 (71,702,031) - - -
ขาดทุนจากการขายและตัดจาหน่ายทีด่ ิน
อาคารและอุปกรณ์ 109,864,105 150,672,896 92,747,239 154,136,178
กาไรจากการขายสิทธิการเช่า (8,287,483) (7,421,043) (8,287,483) (7,421,043)
21,313,355,077 17,020,021,518 15,488,576,644 14,885,736,848
หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็นส่วนหนึง่ ของงบการเงินนี้
13
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
งบกระแสเงินสด (ต่อ)
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
สาหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวาคม สาหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวาคม
หมายเหตุ 2556 2555 2556 2555
(ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่)
(บาท)
การเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และ
หนีส้ ินดาเนินงาน
ลูกหนีก้ ารค้า (158,510,472) (64,976,950) (18,647,159) 69,772,893
ลูกหนีอ้ ื่น (204,575,581) (858,638,270) (290,323,016) (1,048,227,660)
สินค้าคงเหลือ (3,073,080,591) (552,833,251) (757,280,083) (447,495,245)
สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น (1,657,974,037) 61,493,133 (1,384,638,230) 76,882,579
สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น (34,814,296) (221,087,417) (233,134,086) (205,224,101)
เจ้าหนีก้ ารค้า 8,299,147,465 8,186,692,666 1,878,327,437 5,734,586,010
เจ้าหนีอ้ ื่น 153,422,208 274,643,975 2,268,040,437 3,314,247,817
หนีส้ ินหมุนเวียนอื่น (22,302,498) 1,659,817,503 (456,447,894) 1,325,540,429
จ่ายภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงาน 23 (14,121,953) (34,818,900) (6,766,820) (32,234,060)
รับโอนภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงาน 23 1,808,500 - 506,400 -
เงินประกันค้างจ่าย 342,775,503 427,783,691 341,921,503 433,322,581
หนีส้ ินไม่หมุนเวียนอื่น (1,222,604) (76,500) - -
เงินสดได้มาจากกิจกรรมดาเนินงาน 24,943,906,721 25,898,021,198 16,830,135,133 24,106,908,091
จ่ายภาษีเงินได้ (3,319,793,263) (2,866,433,803) (2,537,689,344) (2,526,426,737)
เงินสดสุทธิได้มาจากกิจกรรมดาเนินงาน 21,624,113,458 23,031,587,395 14,292,445,789 21,580,481,354
กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน
รับดอกเบีย้ 633,352,889 630,750,899 468,055,852 516,658,116
รับเงินปันผล 476,696 3,581,318 3,494,980,112 504,018,598
ซือ้ เงินลงทุนชั่วคราว 8 (5,450,000,000) (13,165,527,349) (3,300,000,000) (12,345,527,348)
ขายเงินลงทุนชั่วคราว 8 16,467,220,496 10,939,699,409 11,657,539,015 9,400,000,000
เงินสดจ่ายสุทธิจากการซือ้ บริษัทย่อย (193,126,864,134) - - -
เงินสดจ่ายสาหรับเงินลงทุนในบริษัทย่อย 13 - - (195,684,002,530) (18,999,970)
เงินสดจ่ายให้ส่วนได้เสียทีไ่ ม่มีอานาจควบคุม (345) - - -
เงินสดรับจากส่วนได้เสียทีไ่ ม่มีอานาจควบคุม - 30 - -
เงินสดจ่ายสาหรับเงินลงทุนในบริษัท
ทีเ่ กี่ยวข้องกัน 6 - (6,000,000) - (6,000,000)
หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็นส่วนหนึง่ ของงบการเงินนี้
14
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
งบกระแสเงินสด (ต่อ)
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
สาหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวาคม สาหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวาคม
หมายเหตุ 2556 2555 2556 2555
(ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่)
(บาท)
เงินสดจ่ายสาหรับเงินลงทุนระยะยาวอื่น 8 - (800,000,000) - (800,000,000)
เงินสดรับสาหรับเงินลงทุนระยะยาวอื่น 8 2,090,000,000 350,000,000 2,090,000,000 350,000,000
เงินสดจ่ายสาหรับเงินให้กู้ยืมระยะยาวแก่
บริษัทย่อย 6 - - (1,920,000,000) (610,000,000)
รับชาระคืนเงินให้กู้ยืมระยะยาวแก่
บริษัทย่อย 6 - - 680,000,000 540,000,000
ซือ้ ทีด่ ิน อาคารและอุปกรณ์ 39 (11,272,382,055) (6,346,566,476) (7,721,687,881) (5,030,657,130)
ขายทีด่ ิน อาคารและอุปกรณ์ 81,241,730 306,627,802 63,940,404 293,610,839
ซือ้ สิทธิการเช่า (391,414,030) (102,735,950) (154,527,571) (102,735,950)
ขายสิทธิการเช่า 8,688,042 8,841,429 8,688,042 8,841,429
ซือ้ สินทรัพย์ไม่มีตัวตนอื่น (452,349,869) (320,998,321) (181,304,542) (103,755,050)
ขายสินทรัพย์ไม่มีตัวตนอื่น 3,183,993 90,679 - 2
เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมลงทุน (191,408,846,587) (8,502,236,530) (190,498,319,099) (7,404,546,464)
กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน
จ่ายดอกเบีย้ (1,710,148,137) (25,261) (1,672,811,812) -
จ่ายเงินปันผลให้ผู้ถือหุน้ ของบริษัท (8,083,780,828) (5,612,441,655) (8,083,780,828) (5,612,441,655)
จ่ายเงินปันผลให้ส่วนได้เสียทีไ่ ม่มี
อานาจควบคุม (50,932,491) (3,355) - -
จ่ายหนีส้ ินตามสัญญาเช่าทางการเงิน (21,592,056) - - -
เงินกู้ยืมระยะสัน้ จากสถาบันการเงินเพิ่มขึ้น 19 199,013,485,255 - 197,951,093,865 -
เงินกู้ยืมระยะสัน้ จากสถาบันการเงินลดลง 19 (67,969,963,549) (2,173,470) (67,969,963,549) -
เงินกู้ยืมระยะสัน้ จากบริษัทย่อยเพิ่มขึ้น 6 - - 3,110,600,000 -
เงินกู้ยืมระยะสัน้ จากบริษัทย่อยลดลง 6 - - (883,410,400) -
เงินสดรับจากการออกหุน้ กู้ 19 50,000,000,000 - 50,000,000,000 -
เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน)
กิจกรรมจัดหาเงิน 171,177,068,194 (5,614,643,741) 172,451,727,276 (5,612,441,655)
หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็นส่วนหนึง่ ของงบการเงินนี้
15
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
งบกระแสเงินสด (ต่อ)
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
สาหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวาคม สาหรับปีสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวาคม
หมายเหตุ 2556 2555 2556 2555
(ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่)
(บาท)
เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด
เพิ่มขึ้น (ลดลง) สุทธิ 1,392,335,065 8,914,707,124 (3,754,146,034) 8,563,493,235
เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด
ณ วันที่ 1 มกราคม 23,084,975,812 14,201,712,209 19,367,985,562 10,804,492,327
ผลกระทบจากอัตราแลกเปลี่ยนของ
ยอดคงเหลือทีเ่ ป็นเงินตราต่างประเทศ 154,941,969 (31,443,521) 28,474,564 -
เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 7 24,632,252,846 23,084,975,812 15,642,314,092 19,367,985,562
หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็นส่วนหนึง่ ของงบการเงินนี้
16
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
หมายเหตุ สารบัญ
1 ข้อมูลทั่วไป
2 เกณฑ์การจัดทํางบการเงิน
3 การเปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชี
4 นโยบายการบัญชีที่สําคัญ
5 การรวมธุรกิจโดยการซื้อหุ้น
6 รายการกับบุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกัน
7 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด
8 เงินลงทุนอื่น
9 ลูกหนี้การค้า
10 ลูกหนี้อื่น
11 สินค้าคงเหลือ
12 สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น
13 เงินลงทุนในบริษัทย่อย
14 ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์
15 ค่าความนิยม
16 สินทรัพย์ไม่มีตัวตนอื่น
17 ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี
18 สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น
19 หนี้สินทีม่ ีภาระดอกเบี้ย
20 เจ้าหนี้การค้า
21 เจ้าหนีอ้ ื่น
22 หนี้สินหมุนเวียนอื่น
23 ภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงาน
24 เงินประกันค้างจ่าย
25 ทุนเรือนหุ้น
26 สํารอง
27 ส่วนงานดําเนินงาน
28 รายได้อื่น
29 ค่าใช้จ่ายในการขาย
30 ค่าใช้จ่ายในการบริหาร
31 ค่าใช้จ่ายผลประโยชน์ตอบแทนพนักงาน
17
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
หมายเหตุ สารบัญ
32 ค่าใช้จ่ายตามลักษณะ
33 ต้นทุนทางการเงิน
34 ค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้
35 สิทธิประโยชน์จากการส่งเสริมการลงทุน
36 กําไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน
37 เงินปันผล
38 เครื่องมือทางการเงิน
39 ข้อมูลงบกระแสเงินสดเปิดเผยเพิ่มเติม
40 ภาระผูกพันที่มีกับบุคคลหรือกิจการที่ไม่เกี่ยวข้องกัน
41 เหตุการณ์ภายหลังรอบระยะเวลารายงาน
42 มาตรฐานการรายงานทางการเงินที่ยังไม่ได้ใช้
18
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้
1 ข้อมูลทั่วไป
2556 2555
(จานวนร้าน)
บริษัทเป็นเจ้าของและดําเนินธุรกิจเอง 3,248 2,984
บริษัทให้สิทธิในการดําเนินธุรกิจแก่ผู้ค้าปลีกรายอื่น
ภายใต้เงื่อนไขของสัญญาจ้างดําเนินการบริหารธุรกิจ 3,593 3,320
บริษัทให้สิทธิในการดําเนินธุรกิจแก่ผู้ค้าปลีกรายอื่น
ภายใต้เงื่อนไขของสัญญาให้สิทธิในอาณาเขต 588 518
รวม 7,429 6,822
19
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
2 เกณฑ์การจัดทางบการเงิน
(ก) เกณฑ์การถือปฏิบัติ
มาตรฐานการรายงานทางการเงิน เรื่อง
มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 12 ภาษีเงินได้
มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 20 การบัญชีสําหรับเงินอุดหนุนจากรัฐบาล และการเปิดเผย
ข้อมูลเกี่ยวกับความช่วยเหลือจากรัฐบาล
มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 21 (ปรับปรุง 2552) ผลกระทบจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยน
เงินตราต่างประเทศ
มาตรฐานการรายงานทางการเงินฉบับที่ 8 ส่วนงานดําเนินงาน
การปฏิบัติตามมาตรฐานการรายงานทางการเงินที่ออกและปรับปรุงใหม่ ข้างต้นนั้นมีผลให้เกิดการเปลี่ยนแปลง
นโยบายการบัญชีของกลุ่มบริษัท ผลกระทบจากการเปลี่ยนแปลงนี้ได้เปิดเผยไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงินข้อ 3
นอกเหนือจากมาตรฐานการรายงานทางการเงินที่ออกและปรับปรุงใหม่ข้างต้น สภาวิชาชีพบัญชีได้ออกและปรับปรุง
มาตรฐานการรายงานทางการเงินฉบับอื่นๆ ซึ่งมีผลบังคับสําหรับงบการเงินที่เริ่มในหรือหลังวันที่ 1 มกราคม 2557
เป็นต้นไป และไม่ได้มีการนํามาใช้สําหรับการจัดทํางบการเงินนี้ มาตรฐานการรายงานทางการเงินที่ออกและปรับปรุง
ใหม่ที่เกี่ยวกับการดําเนินงานของกลุ่มบริษัทได้เปิดเผยในหมายเหตุประกอบงบการเงินข้อ 42
(ข) เกณฑ์การวัดมูลค่า
งบการเงินนี้จัดทําขึ้นโดยถือหลักเกณฑ์การบันทึกตามราคาทุนเดิม เว้นแต่ที่ระบุไว้เป็นอย่างอื่นในนโยบายการบัญชี
20
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
(ค) สกุลเงินที่ใช้ในการดาเนินงานและนาเสนองบการเงิน
งบการเงินนี้จัดทําและแสดงหน่วยเงินตราเป็นเงินบาทซึ่งเป็นสกุลเงินที่ใช้ในการดําเนินงานของบริษัท ข้อมูล
ทางการเงินทั้งหมดมีการปัดเศษในหมายเหตุประกอบงบการเงินเพื่อให้แสดงเป็นหลักล้านบาท ยกเว้นที่ระบุไว้เป็น
อย่างอื่น
(ง) การประมาณการและใช้วิจารณญาณ
ประมาณการและข้อสมมติฐานที่ใช้ในการจัดทํางบการเงินจะได้รับการทบทวนอย่างต่อเนื่อง การปรับประมาณการ
ทางบัญชีจะบันทึกในงวดบัญชีที่ประมาณการดังกล่าวได้รับการทบทวนและในงวดอนาคตที่ได้รับผลกระทบ
ข้อมูลเกี่ยวกับการประมาณความไม่แน่นอนและข้อสมมติฐานที่สําคัญในการกําหนดนโยบายการบัญชี มีผลกระทบ
สําคัญต่อการรับรู้จํานวนเงินในงบการเงิน ซึ่งประกอบด้วยหมายเหตุประกอบงบการเงินต่อไปนี้
3 การเปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชี
ก) ภาพรวม
การบัญชีภาษีเงินได้
การบัญชีสําหรับเงินอุดหนุนจากรัฐบาล และการเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับความช่วยเหลือจากรัฐบาล
การบัญชีเกี่ยวกับผลกระทบจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ
การนําเสนอข้อมูลส่วนงานดําเนินงาน
21
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
รายละเอียดเกี่ยวกับนโยบายการบัญชีใหม่ที่กลุ่มบริษัทถือปฏิบัติได้รวมอยู่ในหมายเหตุประกอบงบการเงินข้อ 3 (ข)
ถึง 3 (จ) สําหรับมาตรฐานการรายงานทางการเงินอื่นที่ออกและปรับปรุงใหม่นั้นไม่มีผลกระทบต่อนโยบายการ
บัญชี ฐานะการเงินและผลการดําเนินงานของกลุ่มบริษัท
ข) การบัญชีภาษีเงินได้
การเปลี่ยนแปลงหลักการของมาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 12 ระบุให้กลุ่มบริษัทต้องบันทึกสินทรัพย์และหนี้สินภาษี
เงินได้รอการตัดบัญชีในงบการเงิน สินทรัพย์และหนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีคือ จํานวนภาษีเงินได้ที่ กลุ่ม
บริ ษัท ได้รั บคืนหรือต้องจ่า ยในอนาคต ตามลํา ดั บ ซึ่ งเกิด จากผลแตกต่า งชั่ วคราวระหว่างมูลค่ าทางบัญชีข อง
สินทรัพย์และหนี้สินที่แสดงในงบแสดงฐานะการเงินกับฐานภาษีของสินทรัพย์และหนี้สินนั้น และขาดทุนทางภาษี
ที่ยังไม่ได้ใช้ นโยบายการบัญชีเกี่ยวกับภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีได้อธิบายไว้ในหมายเหตุข้อ 4 (ธ)
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
31 31 1 31 31 1
ธันวาคม ธันวาคม มกราคม ธันวาคม ธันวาคม มกราคม
งบแสดงฐานะทางการเงิน ณ วันที่ 2556 2555 2555 2556 2555 2555
(ล้านบาท)
สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีเพิ่มขึ้น 344 369 352 55 269 236
กําไรสะสมเพิ่มขึ้น (336) (357) (331) (55) (269) (236)
ส่วนได้เสียที่ไม่มีอํานาจควบคุมเพิ่มขึ้น (8) (12) (21) - - -
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
งบกาไรขาดทุน
สาหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
ค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ (เพิ่มขึ้น) ลดลง (224) 17 (214) 33
กําไรสําหรับปี (เพิ่มขึ้น) ลดลง 224 (17) 214 (33)
22
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
ค) การบัญชีสาหรับเงินอุดหนุนจากรัฐบาล และการเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับความช่วยเหลือจากรัฐบาล
การเปลี่ยนแปลงดังกล่าวไม่มีผลกระทบที่มีสาระสําคัญต่องบการเงินของกลุ่มบริษัท
ง) การบัญชีเกี่ยวกับผลกระทบจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ
ผู้บริหารกําหนดสกุลเงินที่ใช้ในการดําเนินงานของกลุ่มบริษัทเป็นสกุลเงินบาท ดังนั้นการถือปฏิบัติตามมาตรฐาน
การบัญชีฉบับที่ 21 (ปรับปรุง 2552) สําหรับรอบระยะเวลาบัญชีที่เริ่มตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2556 จะไม่ได้รับ
ผลกระทบที่มีสาระสําคัญต่อสินทรัพย์ หนี้สิน และกําไรสะสมของกลุ่มบริษัท
จ) การนาเสนอข้อมูลส่วนงานดาเนินงาน
23
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
การเปลี่ยนแปลงการนําเสนอและการเปิดเผยข้อมูลส่วนงานนี้ไม่มีผลกระทบที่มีสาระสําคัญต่อข้อมูลส่วนงานที่เคย
นําเสนอในงบการเงินของกลุ่มบริษัท
4 นโยบายการบัญชีที่สาคัญ
นโยบายการบัญชีที่นําเสนอดังต่อไปนี้ได้ถือปฏิบัติโดยสม่ําเสมอสําหรับงบการเงินทุกรอบระยะเวลาที่รายงาน
ยกเว้นที่ได้กล่าวไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงินข้อ 3 เรื่อง การเปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชี
(ก) เกณฑ์ในการจัดทางบการเงินรวม
การรวมธุรกิจ
กลุ่มบริษัทบันทึกบัญชีสําหรับการรวมธุรกิจตามวิธีซื้อ ยกเว้นในกรณีที่เป็นการรวมธุรกิจภายใต้การควบคุมเดียวกัน
24
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
หนี้สินที่อาจเกิดขึ้นของบริษัทที่ถูกซื้อที่รับมาจากการรวมธุรกิจ รับรู้เป็นหนี้สินหากมีภาระผูกพันในปัจจุบันซึ่ง
เกิดขึ้นจากเหตุการณ์ในอดีต และสามารถวัดมูลค่ายุติธรรมได้อย่างน่าเชื่อถือ
กลุ่มบริษัทวัดมูลค่าส่วนได้เสียที่ไม่มีอํานาจควบคุมด้วยมูลค่ายุติธรรม
บริษัทย่อย
25
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
การสูญเสียอานาจควบคุม
การตัดรายการในงบการเงินรวม
(ข) เงินตราต่างประเทศ
รายการบัญชีที่เป็นเงินตราต่างประเทศ
สินทรัพย์และหนี้สินที่ไม่เป็นตัวเงินซึ่งเกิดจากรายการบัญชีที่เป็นเงินตราต่างประเทศและบันทึ กตามเกณฑ์ราคา
ทุนเดิมแปลงค่าเป็นสกุลเงินที่ใช้ในการดําเนินงานโดยใช้อัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่เกิดรายการ
หน่วยงานในต่างประเทศ
สินทรัพย์และหนี้สินของหน่วยงานในต่างประเทศแปลงค่าเป็นเงินบาทโดยใช้อัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่รายงาน
26
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
รายได้และค่าใช้จ่ายของหน่วยงานในต่างประเทศแปลงค่าเป็นเงินบาทโดยใช้อัตราแลกเปลี่ยนที่ใกล้เคียงกับอัตรา
ณ วันที่เกิดรายการ
เมื่อมีการชําระหนี้รายการที่เป็นตัวเงินที่เป็นลูกหนี้หรือเจ้าหนี้กับหน่วยงานในต่างประเทศ ซึ่งรายการดังกล่าวมิได้
คาดหมายว่าจะมีแผนการชําระหนี้หรือไม่มีความเป็นไปได้ว่าจะชําระเงินในอนาคตอันใกล้ กําไรและขาดทุนจาก
อัตราแลกเปลี่ยนจากรายการทางการเงินดังกล่า วจะถูกพิจารณาเป็นส่ วนหนึ่ งของเงินลงทุนสุทธิในหน่ วยงาน
ต่างประเทศ และรับรู้ในกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น และแสดงเป็นรายการผลต่างจากการแปลงค่างบการเงินในส่วน
ของผู้ถือหุ้น จนกว่ามีการจําหน่ายเงินลงทุนนั้นออกไป
(ค) เครื่องมือทางการเงินที่เป็นตราสารอนุพันธ์
เครื่องมือทางการเงินที่เป็นตราสารอนุพันธ์ได้ถูกนํามาใช้เพื่อจัดการความเสี่ยงที่เกิดจากการเปลี่ย นแปลงในอัตรา
แลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ และอัตราดอกเบี้ยที่เกิดจากกิจกรรมดําเนินงาน กิจกรรมจัดหาเงิน และกิจกรรมลงทุน
เครื่องมือทางการเงินที่เป็นตราสารอนุพันธ์ไม่ได้มีไว้เพื่อค้า
เครื่องมือทางการเงินที่เป็นตราสารอนุพันธ์จะถูกบันทึกบัญชีเมื่อเริ่มแรกด้วยมูลค่ายุติธรรม ค่าใช้จ่ายที่เกิดจากการ
ทํารายการดังกล่าวบันทึกในกําไรหรือขาดทุนเมื่อเกิดขึ้น การวัดมูลค่าใหม่ภายหลังการบันทึกครั้งแรกใช้ มูลค่า
ยุติธรรม กําไรหรือขาดทุนจากการวัดมูลค่าใหม่ให้เป็นมูลค่ายุติธรรมบันทึกในกําไรหรือขาดทุนทันที
(ง) การป้องกันความเสี่ยง
การป้องกันความเสี่ยงจากรายการที่เป็นเงินตราต่างประเทศที่จะมีในอนาคต
กําไรหรือขาดทุนจากสัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้าและสัญญาแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศที่ถูก
ใช้ในการป้องกันความเสี่ยงของรายการที่เป็นเงินตราต่างประเทศที่คาดว่าจะเกิดขึ้นในอนาคตจะถูกบันทึกรอไว้
ในบัญชีจนกว่ารายการที่คาดไว้เกิดขึ้น หากรายการที่ได้รับการป้องกันความเสี่ยงได้รับการรับรู้เป็นสินทรัพย์
หรือหนี้สิน รายการดังกล่าวจะได้รับการแปลงค่าโดยใช้อัตราแลกเปลี่ยนล่วงหน้าตามสัญญา
27
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สิ น ทรั พ ย์ ห รื อ หนี้ สิ น ที่ มี ค่ า เป็ น เงิ น ตราต่ า งประเทศ ซึ่ ง ป้ อ งกั น ความเสี่ ย งโดยการทํ า สั ญ ญาซื้ อ ขายเงิ น ตรา
ต่างประเทศล่วงหน้าบันทึกเป็นเงินบาทโดยใช้อัตราแลกเปลี่ยนล่วงหน้าตามที่ระบุไว้ในสัญญา
(จ) เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด
(ฉ) ลูกหนี้การค้าและลูกหนี้อื่น
ลูกหนี้การค้าและลูกหนี้อื่นแสดงในราคาตามใบแจ้งหนี้สุทธิจากค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ
ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญประเมินโดยการวิเคราะห์ประวัติการชําระหนี้ และการคาดการณ์เกี่ยวกับการชําระหนี้ใน
อนาคตของลูกค้า ลูกหนี้จะถูกตัดจําหน่ายออกจากบัญชีเมื่อทราบว่าเป็นหนี้สูญแล้ว
(ช) สินค้าคงเหลือ
สินค้าคงเหลือแสดงในราคาทุนหรือมูลค่าสุทธิที่จะได้รับแล้วแต่ราคาใดจะต่ํากว่า
ต้นทุนของสินค้าที่มีไว้เพื่อขายในคลังสินค้าของบริษัท และสินค้าของบริษัทย่อยคํานวณโดยใช้วิธีทุนถัวเฉลี่ย
ถ่วงน้ําหนัก ต้นทุนสินค้าประกอบด้วย ต้นทุนสินค้าที่ซื้อ ต้นทุนในการแปลงสภาพ และต้นทุนอื่นเพื่อให้สินค้าอยู่
ในสถานที่ตั้ ง และสภาพปั จจุ บั น ในกรณี ข องสิ น ค้ า สํ า เร็ จ รู ป และสิ น ค้ า ระหว่า งผลิ ต ที่ ผ ลิ ต เอง ต้น ทุ นสิ น ค้ า
ได้รวมการปันส่วนของค่าโสหุ้ยในการผลิตอย่างเหมาะสม โดยพิจารณาถึงระดับกําลังการผลิตตามปกติ
สินค้าที่มีไว้เพื่อขายสําหรับธุรกิจค้าส่งแบบชําระเงินสดและบริการตนเองตีราคาโดยวิธีเข้าก่อน-
มูลค่าสุทธิที่จะได้รับเป็นการประมาณราคาที่คาดว่าจะขายได้จากการดําเนินธุรกิจตามปกติหักด้วยประมาณการ
ต้นทุนที่จะผลิตให้เสร็จและพร้อมที่จะขาย
(ซ) เงินลงทุน
เงินลงทุนในบริษัทย่อย
เงินลงทุนในบริษัทย่อยในงบการเงินเฉพาะกิจการของบริษัทบันทึกบัญชีโดยใช้วิธีราคาทุน
เงินลงทุนในตราสารหนี้และตราสารทุนอื่น
ตราสารหนี้และตราสารทุนซึ่ งเป็นหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาดและถือไว้เพื่อค้าจัดประเภทเป็นสินทรัพย์
หมุนเวียนและแสดงในมูลค่ายุติธรรม กําไรหรือขาดทุนจากการตีราคาหลักทรัพย์ได้บันทึกในกําไรหรือขาดทุน
ตราสารหนี้ ซึ่ ง กลุ่ม บริ ษั ท มี ค วามตั้ งใจและมี ค วามสามารถถือ ตราสารหนี้ ไ ด้ จ นครบกํ า หนดจั ด ปร ะเภทเป็ น
เงินลงทุนที่ถือจนครบกําหนด และแสดงในราคาทุนตัดจําหน่ายสุทธิจากขาดทุนจากการด้อยค่า ผลต่างระหว่างราคาทุน
ที่ซื้อมากับมูลค่าในการไถ่ถอนของตราสารหนี้จะถูกตัดจ่ายโดยวิธีอัตราดอกเบี้ยที่แท้จริงตลอดอายุของตราสารหนี้
ที่เหลือ
ตราสารหนี้และตราสารทุนซึ่งเป็นหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาด นอกเหนือจากที่ถือไว้เพื่อค้าหรือตั้งใจ
ถือไว้จนครบกําหนดจัดประเภทเป็นเงินลงทุนเผื่อขาย ภายหลังการรับรู้มูลค่าในครั้งแรกเงินลงทุนเผื่อขายแสดงใน
มูลค่ายุติธรรม และการเปลี่ยนแปลงที่ไม่ใช่ผลขาดทุนจากการด้อยค่ าและผลต่างจากสกุลเงินตราต่างประเทศของ
รายการที่ เ ป็ น ตั ว เงิ น บั น ทึ ก โดยตรงในส่ ว นของผู้ ถื อ หุ้ น ส่ ว นผลขาดทุ น จากการด้ อ ยค่ า และผลต่ า งจากการ
แลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศรับรู้ในกําไรหรือขาดทุน เมื่อมีการจําหน่ายเงินลงทุน กลุ่มบริษัทจะรับรู้กําไรหรือ
ขาดทุนที่เคยบันทึกโดยตรงเข้าในกําไรหรือขาดทุน ในกรณีที่เป็นเงินลงทุนประเภทที่มีดอกเบี้ย กลุ่มบริษัทจะต้อง
บันทึกดอกเบี้ยในกําไรหรือขาดทุนโดยวิธีอัตราดอกเบี้ยที่แท้จริง
เงินลงทุนในตราสารทุนซึ่งไม่ใช่หลักทรัพย์ในความต้องการของตลาดแสดงในราคาทุน สุทธิจากขาดทุนจากการ
ด้อยค่า
มู ลค่ า ยุ ติ ธรรมของเครื่ อ งมื อทางการเงิ นสํ า หรั บหลักทรั พ ย์ เ พื่ อค้ า และหลักทรั พ ย์ เ ผื่ อ ขายจะใช้ ร าคาเสนอซื้ อ
ณ วันที่รายงาน
การจาหน่ายเงินลงทุน
29
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
(ฌ) อสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุน
อสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุนแสดงในราคาทุนสุทธิจากค่าเสื่อมราคาสะสมและขาดทุนจากการด้อยค่าสะสม
ต้นทุนรวมค่าใช้จ่ายทางตรงเพื่อให้ได้มาซึ่งอสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุน ต้นทุนการก่อสร้างที่กลุ่มบริษัทก่อสร้างเอง
รวมถึงต้นทุนวัตถุดิบ ค่าแรงทางตรงและต้นทุนทางตรงอื่นเพื่อให้อสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุนอยู่ในสภาพพร้อม
ใช้งานและรวมถึงต้นทุนการกู้ยืม
การรับรู้และการวัดมูลค่า
สินทรัพย์ที่เป็นกรรมสิทธิ์ของกลุ่มบริษัท
ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์แสดงในราคาทุนสุทธิจากค่าเสื่อมราคาสะสมและขาดทุนจากการด้อยค่าสะสม
ส่วนประกอบของรายการที่ดิน อาคารและอุปกรณ์แต่ละรายการที่มีอายุการให้ประโยชน์ไม่เท่ากันต้องบันทึกแต่ละ
ส่วนประกอบที่มีนัยสําคัญแยกต่างหากจากกัน
30
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สินทรัพย์ที่เช่า
การเช่าซึ่งกลุ่มบริษัทได้รับโอนความเสี่ยงและผลตอบแทนส่วนใหญ่จากการครอบครองทรัพย์สินที่เช่านั้นๆ ให้จัด
ประเภทเป็นสัญญาเช่าการเงิน ส่วนที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ที่ได้มาโดยทําสัญญาเช่าการเงินบันทึกเป็นสินทรัพย์
ด้วยมูลค่ายุติธรรมหรือมูลค่าปัจจุบันของจํานวนเงินขั้นต่ําที่ต้องจ่ายตามสัญญาเช่าแล้วแต่จํานวนใดจะต่ํากว่า สุทธิ
จากค่าเสื่อมราคาสะสมและขาดทุนจากการด้อยค่า สะสม ค่าเช่าที่ชําระจะแยกเป็นส่วนที่เป็น ต้นทุนทางการเงิน
และส่วนที่จะหักจากหนี้ตามสัญญา เพื่อทําให้อัตราดอกเบี้ยแต่ละงวดเป็นอัตราคงที่สําหรับยอดคงเหลือของหนี้สิน
ต้นทุนทางการเงินจะบันทึกโดยตรงในกําไรหรือขาดทุน
ต้นทุนที่เกิดขึ้นในภายหลัง
ต้นทุนในการเปลี่ยนแทนส่วนประกอบจะรับรู้เป็นส่วนหนึ่งของมูลค่าตามบัญชีของรายการที่ดิน อาคารและอุปกรณ์
ถ้ามีความเป็นไปได้ค่อนข้างแน่ที่กลุ่มบริษัทจะได้รับประโยชน์เชิงเศรษฐกิจในอนาคตจากรายการนั้น และสามารถ
วัดมูลค่าต้นทุนของรายการนั้นได้อย่างน่าเชื่อถือ ชิ้นส่วนที่ถูกเปลี่ยนแทนจะถูกตัดจําหน่ายตามมูลค่าตามบัญชี
ต้นทุนที่เกิดขึ้นในการซ่อมบํารุงที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ที่เกิดขึ้นเป็นประจําจะรับรู้ในกําไรหรือขาดทุนเมื่อเกิดขึ้น
ค่าเสื่อมราคา
ค่าเสื่อมราคาคํานวณจากมูลค่าเสื่อมสภาพของรายการอาคารและอุปกรณ์ ซึ่งประกอบด้วยราคาทุนของสินทรัพย์
หรือต้นทุนในการเปลี่ยนแทนอื่นหักด้วยมูลค่าคงเหลือของสินทรัพย์
ค่าเสื่อมราคาบันทึกในกําไรหรือขาดทุน คํานวณโดยวิธีเส้นตรงตามเกณฑ์อายุการให้ประโยชน์โดยประมาณของ
ส่วนประกอบของสินทรัพย์แต่ละรายการ ประมาณการอายุการให้ประโยชน์ของสินทรัพย์แสดงได้ดังนี้
อาคารและส่วนปรับปรุง 3 - 50 ปี
ส่วนปรับปรุงสิทธิการเช่า ตามอายุสัญญาเช่า
เครื่องจักรและอุปกรณ์ 3 - 10 ปี
เครื่องตกแต่ง ติดตั้งและเครื่องใช้สํานักงาน 2 - 10 ปี
อื่นๆ
- ระบบไฟฟ้าและน้ําประปา 5 - 20 ปี
- ยานพาหนะ 5 ปี
- หนังสือห้องสมุด 5 ปี
31
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
กลุ่มบริษัทไม่คิดค่าเสื่อมราคาสําหรับที่ดินและสินทรัพย์ที่อยู่ระหว่างการก่อสร้างและติดตั้ง
วิธีการคิดค่าเสื่อมราคา อายุการให้ประโยชน์ของสินทรัพย์และมูลค่าคงเหลือถูกทบทวนอย่างน้อยที่สุดทุกสิ้นรอบ
ปีบัญชีและปรับปรุงตามความเหมาะสม
(ฎ) สินทรัพย์ไม่มีตัวตน
ค่าความนิยม
ค่าความนิยมที่เกิดจากการซื้อกิจการของบริษัทย่อยรับรู้ในสินทรัพย์ไม่มีตัวตน การรับรู้มูลค่าเริ่มแรกของค่าความนิยม
ได้อธิบายในหมายเหตุประกอบงบการเงินข้อ 4 (ก) และภายหลังจากการรับรู้เริ่มแรก ค่าความนิยมจะถูกวัดมูลค่า
ด้วยวิธีราคาทุนสุทธิจากผลขาดทุนจากการด้อยค่าสะสม
สินทรัพย์ไม่มีตัวตนอื่นๆ
รายจ่ายภายหลังการรับรู้รายการ
รายจ่ายภายหลังการรับรู้รายการจะรับรู้เป็นสินทรัพย์เมื่อก่อให้เกิดประโยชน์เชิงเศรษฐกิจในอนาคต โดยรวมเป็น
ต้นทุนของสินทรัพย์ที่เกี่ยวข้องนั้น ค่าใช้จ่ายอื่นรวมถึงค่าความนิยมและตราผลิตภัณฑ์ที่เกิดขึ้นภายในรับรู้ ในกําไร
หรือขาดทุนเมื่อเกิดขึ้น
ค่าตัดจาหน่าย
ค่าตัดจําหน่ายคํานวณจากราคาทุนของสินทรัพย์หรือจํานวนอื่นที่ใช้แทนราคาทุนหักด้วยมูลค่าคงเหลือ
ค่าตัดจําหน่ายรับรู้ในกําไรหรือขาดทุนโดยวิธีเส้นตรงซึ่งโดยส่วนใหญ่จะสะท้อนรูปแบบที่คาดว่าจะได้รับประโยชน์
ในอนาคตจากสินทรัพย์นั้นตามระยะเวลาที่คาดว่าจะได้รับประโยชน์จากสินทรัพย์ไม่มีตัวตนซึ่งไม่รวมค่ าความนิยม
โดยเริ่มตัดจําหน่ายสินทรัพย์ไม่มีตัวตนเมื่อสินทรัพย์นั้นพร้อมที่จะให้ประโยชน์ ระยะเวลาที่คาดว่าจะได้รับ
ประโยชน์แสดงได้ดังนี้
32
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
โปรแกรมคอมพิวเตอร์ 2 - 10 ปี
ทรัพย์สินทางปัญญา อายุการให้ประโยชน์ไม่ทราบแน่นอน
ฐานข้อมูลลูกค้าและอื่นๆ 7 และ
(ฏ) สิทธิการเช่า
ค่าตัดจาหน่าย
ค่า ตั ด จํา หน่ า ยรั บรู้ ในกํ า ไรหรื อขาดทุน บริ ษัทตัด จํา หน่ า ยต้นทุนสิ ทธิ การเช่ า ตามสั ญญาเช่ า ดํ า เนิ นงานโดย
วิธีเส้นตรงตามอายุของสัญญา ซึ่งมีอายุระหว่าง 10 ถึง 30 ปี
(ฐ) การด้อยค่า
มูลค่าตามบัญชีของสินทรัพย์ของกลุ่มบริษั ทจะถูกพิจารณาว่ามีข้อบ่งชี้เรื่องการด้อยค่าหรือไม่ทุกวันที่รายงาน
ในกรณีที่มีข้อบ่งชี้ บริษัทจะทําการประมาณมูลค่าสินทรัพย์ที่คาดว่าจะได้รับคืน มูลค่าที่คาดว่าจะได้รับคืนของ
ค่าความนิยมและสินทรัพย์ไม่มีตัวตนที่มีอายุการให้ประโยชน์ไม่ทราบแน่นอน หรือยังไม่พร้อมใช้งาน จะประมาณ
มูลค่าที่คาดว่าจะได้รับคืนทุกปีในช่วงเวลาเดียวกัน
การรับรู้ขาดทุนจากการด้อยค่าจะกระทําทุกครั้งที่มูลค่าตามบัญชีของสินทรัพย์ หรือมูลค่าตามบัญชีของหน่วย
สินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดเงินสดสูงกว่ามูลค่าที่จะได้รับคืน ขาดทุนจากการด้อยค่าบันทึกในกําไรหรือขาดทุน
33
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
การคานวณมูลค่าที่คาดว่าจะได้รับคืน
มู ลค่ า ที่ค าดว่า จะได้ รั บคื น ของหลักทรั พ ย์ ที่ ถือไว้จนกว่า จะครบกํ า หนดที่บั นทึกโดยวิ ธีร าคาทุน ตัด จํา หน่ า ย
คํานวณโดยการหามูลค่าปัจจุบันของประมาณการกระแสเงินสดที่จะได้รับในอนาคตคิดลดด้วยอัตราดอกเบี้ยที่
แท้จริง สําหรับลูกหนี้ระยะสั้นไม่มีการคิดลด
มูลค่าที่คาดว่าจะได้รับคืนของสินทรัพย์ทางการเงินสําหรับหลักทรัพย์เผื่อขายคํานวณโดยอ้างอิงถึงมูลค่ายุติธรรม
การกลับรายการด้อยค่า
ขาดทุนจากการด้ อยค่ า ของสิ นทรั พ ย์ ทางการเงิ นจะถู กกลับรายการเมื่ อมู ลค่ า ที่ค าดว่า จะได้ รั บคื นเพิ่ มขึ้ นใน
ภายหลัง และการเพิ่มขึ้นนั้นสัมพันธ์โดยตรงกับขาดทุนจากการด้อยค่าที่เคยรับรู้ในกําไรหรือขาดทุน สําหรับ
สินทรัพย์ ทางการเงินที่บันทึกโดยวิธีราคาทุนตัดจําหน่ ายและตราสารหนี้ที่จัด ประเภทเป็นหลักทรัพย์ เผื่อขาย
การกลับรายการจะถูกบันทึกในกําไรหรือขาดทุน ส่วนสินทรัพย์ทางการเงินที่เป็นตราสารทุนที่จัดประเภทเป็น
หลักทรัพย์เผื่อขาย การกลับรายการจะถูกรับรู้โดยตรงในกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น
ขาดทุนจากการด้อยค่าของค่าความนิยมจะไม่มีการปรับปรุงกลับรายการ ขาดทุนจากการด้อยค่าของสินทรัพย์ที่
ไม่ใช่สินทรัพย์ทางการเงินอื่นๆ ที่เคยรับรู้ในงวดก่อนจะถูกประเมิน ณ ทุกวันที่ที่ออกรายงานว่ามีข้อบ่งชี้เรื่อง
การด้อยค่าหรือไม่ ขาดทุนจากการด้ อยค่ าจะถูกกลับรายการหากมีการเปลี่ยนแปลงประมาณการที่ใช้ในการ
คํ า นวณมู ลค่ า ที่ค าดว่ า จะได้ รั บคื น ขาดทุน จากการด้ อยค่ า จะถูก กลับ รายการเพี ย งเท่า ที่มูล ค่ า ตามบัญชี ข อง
สินทรัพย์ไม่เกินกว่ามูลค่าตามบัญชีภายหลังหักค่าเสื่อมราคาหรือค่าตัดจําหน่าย เสมือนหนึ่งไม่เคยมีการบันทึก
ขาดทุนจากการด้อยค่ามาก่อน
(ฑ) หนี้สินที่มีภาระดอกเบี้ย
หนี้สินที่มีภาระดอกเบี้ยบันทึกเริ่มแรกในมูลค่ายุติธรรมสุทธิจากค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการเกิดหนี้สิน ซึ่งต่อมา
หนี้สินทีม่ ีภาระดอกเบี้ยจะบันทึกโดยวิธีราคาทุนตัดจําหน่าย ผลต่างระหว่างยอดหนี้สินเริ่มแรกและยอดหนี้สินเมื่อ
ถึงกําหนดชําระจะบันทึกในกําไรหรือขาดทุนตลอดระยะเวลาการกู้ยืมโดยใช้วิธีอัตราดอกเบี้ยที่แท้จริง
34
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
(ฒ) เจ้าหนี้การค้าและเจ้าหนี้อื่น
เจ้าหนี้การค้าและเจ้าหนี้อื่นแสดงในราคาทุน
(ณ) ผลประโยชน์พนักงาน
ผลประโยชน์ของพนักงานหลังออกจากงาน - โครงการสมทบเงิน
โครงการสมทบเงินเป็นโครงการผลประโยชน์พนักงานหลังออกจากงาน ซึ่งกิจการจ่ายสมทบเป็นจํานวนเงินที่
แน่นอนไปอีกกิจการหนึ่งแยกต่างหาก (กองทุนสํารองเลี้ยงชีพ) และจะไม่มีภาระผูกพันตามกฎหมายหรือภาระ
ผูกพันโดยอนุมานที่จะต้องจ่ายสมทบเพิ่มเติม ภาระผูกพันในการสมทบเข้าโครงการสมทบเงินจะถูกรับรู้เป็น
ค่าใช้จ่ายพนักงานในกําไรหรือขาดทุนในรอบระยะเวลาที่พนักงานได้ทํางานให้กับกิจการ
ผลประโยชน์ของพนักงานหลังออกจากงาน - โครงการผลประโยชน์ที่กาหนดไว้
โครงการผลประโยชน์ที่กําหนดไว้เป็นโครงการผลประโยชน์หลังออกจากงานนอกเหนือจากโครงการสมทบเงิน
ภาระผูกพันสุทธิของกลุ่มบริษัทจากโครงการผลประโยชน์ที่กําหนดไว้ถูกคํานวณแยกต่างหากเป็นรายโครงการจาก
การประมาณผลประโยชน์ในอนาคตที่เกิดจากการทํางานของพนักงานในปัจจุบันและในงวดก่อนๆ ผลประโยชน์
ดังกล่าวได้มีการคิดลดกระแสเงิน สดเพื่อให้เป็นมูลค่าปัจจุบัน ทั้งนี้ได้สุทธิจากต้นทุนบริการในอดีตที่ยังไม่รับรู้
อัตราคิดลดใกล้เคียงกับอัตราดอกเบี้ยพันธบัตรรัฐบาลระยะยาว ซึ่งมีระยะเวลาครบกําหนดใกล้เคียงกับระยะเวลา
ของภาระผูกพันของกลุ่มบริษัท และมีสกุลเงินเดียวกับสกุลเงินของผลประโยชน์ที่คาดว่าจะจ่าย
เมื่อมีการเพิ่มผลประโยชน์ในโครงการผลประโยชน์ สัดส่วนที่เพิ่มขึ้นของผลประโยชน์ที่เกี่ยวข้องกับต้นทุนบริการ
ในอดีตของพนักงานรับรู้ในกําไรหรือขาดทุนโดยวิธีเส้นตรงตามระยะเวลาถัวเฉลี่ยจนถึงวันที่ผลประโยชน์นั้นเป็น
สิทธิขาด ผลประโยชน์ที่เป็นสิทธิขาดจะรับรู้เป็นค่าใช้จ่ายในกําไรหรือขาดทุนทันที
กลุ่มบริษัทรับรู้กําไรขาดทุนจากการประมาณการตามหลักการคณิตศาสตร์ประกันภัยทั้งหมดที่เกิดขึ้นและค่าใช้จ่าย
ของโครงการผลประโยชน์ที่กําหนดไว้ในกําไรหรือขาดทุน
ผลประโยชน์ระยะยาวอื่นของพนักงาน
กลุม่ บริษัทมีผลประโยชน์ในรูปแบบการจ่ายเงินให้กับพนักงานที่ทํางานจนครบกําหนดตามระยะเวลาที่กําหนดไว้
จํานวนเงินดังกล่าวขึ้นอยู่กับจํานวนปีที่พนักงานทํางานให้บริษัทนับถึงวันที่สิ้นสุดการทํางาน
35
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
ผลประโยชน์ของพนักงานเมื่อเลิกจ้าง
ผลประโยชน์พนักงานเมื่อเลิกจ้างรับรู้ป็นค่าใช้จ่ ายในกําไรหรือขาดทุนเมื่อกลุ่มบริษัทแสดงเจตนาผูกพันอย่าง
ชัดเจนเกี่ยวกับการเลิกจ้างและไม่มีความเป็นไปได้ที่จะยกเลิกหรือมีรายละเอียดอย่างเป็นทางการกรณีการเลิกจ้าง
ก่อนวันเกษียณตามปกติ และสามารถประมาณจํานวนได้อย่างสมเหตุสมผล
ผลประโยชน์ระยะสั้นของพนักงาน
ภาระผูกพันผลประโยชน์ระยะสั้นของพนักงานวัดมูลค่าโดยมิได้คิดลดกระแสเงินสดและรับรู้เป็นค่าใช้จ่ายเมื่อ
พนักงานทํางานให้
หนี้สินรับรู้ด้วยมูลค่าที่คาดว่าจะจ่ายชําระสําหรับการจ่ายโบนัสเป็นเงินสดระยะสั้นหรือการปันส่วนกําไร หาก
กลุ่มบริษัทมีภาระผูกพันตามกฎหมายหรือภาระผูก พันโดยอนุมานที่จะต้องจ่ายอันเป็นผลมาจากการที่พนักงานได้
ทํางานให้ในอดีตและภาระผูกพันนี้สามารถประมาณได้อย่างสมเหตุสมผล
(ด) ประมาณการหนี้สิน
ประมาณการหนี้สิ นจะรับรู้ก็ต่อเมื่อกลุ่มบริษัทมีภาระหนี้สินตามกฎหมายที่เกิดขึ้นในปัจจุบันหรือที่ก่อตัวขึ้ น
อันเป็นผลมาจากเหตุการณ์ในอดีต และมีความเป็นไปได้ค่อนข้างแน่นอนว่าประโยชน์เชิงเศรษฐกิจจะต้องถูกจ่ายไป
เพื่อชําระภาระหนี้สินดังกล่าว ประมาณการหนี้สินพิจารณาจากการคิดลดกระแสเงินสดที่จะจ่ายในอนาคตโดยใช้
อัตราคิดลดในตลาดปัจจุบันก่อนคํานึง ถึงภาษีเงินได้ เพื่อให้สะท้อนจํา นวนที่อาจประเมินได้ในตลาดปัจจุบันซึ่ง
แปรไปตามเวลาและความเสี่ยงที่มีต่อหนี้สิน ประมาณการหนี้สินส่วนที่เพิ่มขึ้นเนื่องจากเวลาที่ผ่านไปรับรู้เป็น
ต้นทุนทางการเงิน
(ต) รายได้
รายได้ที่รับรู้ไม่รวมภาษีมูลค่าเพิ่มหรือภาษีขายอื่นๆ และแสดงสุทธิจากส่วนลดการค้า
การขายสินค้าและการให้บริการ
รายได้จากการขายสินค้ารับรู้เป็นรายได้ในกําไรหรือขาดทุนเมื่อกลุ่มบริษัทได้โอนความเสี่ยงและผลตอบแทน
ที่เป็นสาระสําคัญของความเป็นเจ้าของสินค้าให้กับผู้ซื้อแล้ว กลุ่มบริษัทจะไม่รับรู้รายได้หากกลุ่มบริษัทยังมี
การควบคุม หรือบริหารในสินค้าที่ขายไปแล้วนั้น หรือมีความเสี่ยงที่เป็นสาระสําคัญเกี่ยวกับความไม่แน่นอนใน
การได้รับประโยชน์เชิงเศรษฐกิจจากรายการบัญชีนั้น ไม่อาจวัดมูลค่าของจํานวนรายได้และต้นทุนที่เกิดขึ้นได้
อย่างน่าเชื่อถือ หรือมีความเป็นไปได้ค่อนข้างแน่นอนที่จะต้องรับคืนสินค้า รายได้จากการให้บริการรับรู้เมื่ อ
มีการให้บริการแล้ว
36
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
รายได้ค่าธรรมเนียมแรกเข้า ค่าลิขสิทธิ์และค่าสิทธิประโยชน์
บริษัทรับรู้รายได้ค่าลิขสิทธิ์จากการให้สิทธิดําเนินการในการบริหารงานร้านสะดวกซื้อของบริษัทตามระยะเวลา
ของสัญญาจ้างดําเนินการบริหารธุรกิจ
บริ ษัทมี สัญญากั บผู้ ข ายสิ นค้ า เพื่ อซื้ อสินค้ ามาจํา หน่ า ยในร้า นสะดวกซื้อ 7-Eleven ภายใต้เ งื่อนไขของสัญญา
ดังกล่าว บริษัทจะได้รับค่าสิทธิประโยชน์จากการนําสินค้าตามที่ระบุไว้ในสัญญามาจําหน่ายในร้านสะดวกซื้อ
7-Eleven โดยผู้ขายสินค้ามีสิทธิเรียกค่าสิทธิประโยชน์ดังกล่าวคืนจากบริษัทตามมูลค่าของระยะเวลาที่เหลืออยู่
ในกรณีที่มีการยกเลิกสัญญาเนื่องจากบริษัทเป็นผู้กระทําผิดสัญญาหรือยกเลิกสัญญาโดยไม่มีเหตุผลอันสมควร
แต่ ใ นกรณี ที่ มี ก ารยกเลิ ก สั ญ ญาโดยที่ ผู้ ข ายสิ น ค้ า เป็ น ผู้ ก ระทํ า ผิ ด สั ญ ญา ผู้ ข ายสิ น ค้ า จะไม่ ส ามารถเรี ย ก
ค่าสิทธิประโยชน์ดังกล่าวคืนจากบริษัท บริษัทรับรู้รายได้จากค่าสิทธิประโยชน์เป็นรายได้ตามระยะเวลาของสัญญา
รายได้อื่น
(ถ) ต้นทุนทางการเงิน
ต้นทุนทางการเงินประกอบด้วย ดอกเบี้ยจ่ายของเงินกู้ยืมและประมาณการหนี้สินส่วนที่เพิ่มขึ้นเนื่องจากเวลาที่ผ่านไป
และสิ่งตอบแทนที่คาดว่าจะต้องจ่าย ขาดทุนจากการจําหน่ายสินทรัพย์ทางการเงินที่ถือไว้เพื่อขาย ขาดทุนจากมูลค่า
ยุติธรรมของสินทรัพย์ทางการเงินที่รับรู้ในกําไรหรือขาดทุน หรือขาดทุนจากการด้อยค่าของสินทรัพย์ทางการเงิน
(นอกเหนือจากลูกหนี้การค้า) และขาดทุนจากเครื่องมือป้องกันความเสี่ยงรับรู้ในกําไรหรือขาดทุน
ต้นทุนการกู้ยืมที่ไม่ได้เกี่ยวกับการได้มา การก่อสร้างหรือการผลิตสินทรัพย์ที่เข้าเงื่อนไขรับรู้ในกําไรหรือขาดทุน
โดยใช้วิธีอัตราดอกเบี้ยที่แท้จริง
37
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
(ท) สัญญาเช่าดาเนินงาน
รายจ่ายภายใต้สัญญาเช่าดําเนินงานบันทึกในกําไรหรือขาดทุนโดยวิธีเส้นตรงตลอดอายุสัญญาเช่า ประโยชน์ที่
ได้รับตามสัญญาเช่าจะรับรู้ในกําไรหรือขาดทุนเป็นส่วนหนึ่งของค่าเช่าทั้งสิ้นตามสัญญาตลอดอายุสัญญาเช่า
ค่าเช่าที่อาจเกิดขึ้นต้องนํามารวมคํานวณจํานวนเงินขั้นต่ําที่ต้องจ่ายตามระยะเวลาที่คงเหลือของสัญญาเช่า เมื่อได้รับ
การยืนยันการปรับค่าเช่า
การจาแนกประเภทสัญญาเช่า
ณ วั นที่ เ ริ่ มต้ น ข้ อตกลง กลุ่ม บริ ษัท จะพิ จ ารณาว่ า ข้ อ ตกลงดั งกล่ า วประกอบด้ วยสั ญญาเช่ า หรื อมี สั ญ ญาเช่ า
เป็นส่วนประกอบหรือไม่ โดยพิจารณาจากสินทรัพย์ที่มีลักษณะเฉพาะเจาะจง ถ้าการปฏิบัติตามข้อตกลงนั้นขึ้นอยู่
กับการใช้สินทรัพย์ที่มีลักษณะเฉพาะเจาะจง และข้อตกลงนั้นจะนําไปสู่สิทธิในการใช้สินทรัพย์ ถ้าทําให้กลุ่ม
บริษัทมีสิทธิในการควบคุมการใช้สินทรัพย์
ณ วันที่เ ริ่ มต้นข้ อตกลง หรื อ มี การประเมิ นข้ อตกลงใหม่ กลุ่ม บริ ษัทแยกค่ า ตอบแทนสํ า หรั บสั ญญาเช่ า และ
ส่วนที่เป็นองค์ประกอบอื่นโดยใช้มูลค่ายุติธรรมเป็นเกณฑ์ในการแยก หากกลุ่มบริษัทสรุปว่าเป็นสัญญาเช่าการเงิน
แต่ไม่ สามารถแบ่งแยกจํา นวนดังกล่าวได้อย่ างน่ าเชื่ อถือ ให้รับรู้สินทรัพย์ และหนี้สินในจํานวนที่เท่ากับมูลค่ า
ยุติธรรมของสินทรัพย์ที่มีลักษณะเฉพาะเจาะจงนั้น หลังจากนั้นจํานวนหนี้สินจะลดลงตามจํานวนที่จ่าย และต้นทุน
ทางการเงินตามนัยจากหนี้สินจะรับรู้โดยใช้อัตราดอกเบี้ยเงินกู้ยืมส่วนเพิ่มของกลุ่มบริษัท
(ธ) ภาษีเงินได้
38
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีบันทึกโดยคํานวณจากผลแตกต่างชั่วคราวที่เกิดขึ้นระหว่างมูลค่าตามบัญชีของสินทรัพย์
และหนี้สินและจํานวนที่ใช้เพื่อความมุ่งหมายทางภาษี ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีจะไม่ถูกรับรู้เมื่อเกิดจากผลแตกต่าง
ชั่วคราวต่อไปนี้ การรับรู้ค่าความนิยมในครั้งแรก การรับรู้สินทรัพย์หรือหนี้สินในครั้งแรกซึ่งเป็นรายการที่ไม่ใช่
การรวมธุรกิจและรายการนั้นไม่มีผลกระทบต่อกําไรขาดทุนทางบัญชีหรือทางภาษี และผลแตกต่างที่เกี่ยวข้องกับ
เงินลงทุนในบริษัทย่อยหากเป็นไปได้ว่าจะไม่มีการกลับรายการในอนาคตอันใกล้
การวัดมูลค่าของภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีต้องสะท้อนถึงผลกระทบทางภาษีที่จะเกิดจากลักษณะวิธีการที่กลุ่ม
บริษั ทคาดว่า จะได้รั บผลประโยชน์จากสินทรั พ ย์หรือจะจ่ายชํา ระหนี้สิ นตามมูลค่าตามบัญชี ณ วันที่สิ้นรอบ
ระยะเวลาที่รายงาน
ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีวัดมูลค่าโดยใช้อัตราภาษีที่คาดว่าจะใช้กับผลแตกต่างชั่วคราวเมื่อมีการกลับรายการโดย
ใช้อัตราภาษีที่ประกาศใช้หรือที่คาดว่ามีผลบังคับใช้ ณ วันที่รายงาน
ในการกํา หนดมูล ค่ า ของภาษีเ งินได้ ข องงวดปัจจุบัน และภาษีเงิ นได้ รอการตัด บัญชี กลุ่มบริษัท ต้องคํ า นึ งถึง
ผลกระทบของสถานการณ์ทางภาษีที่ไม่แน่นอนและอาจทําให้จํานวนภาษีที่ต้องจ่ายเพิ่มขึ้น และมีดอกเบี้ยที่ต้อง
ชําระ กลุ่มบริษัทเชื่อว่าได้ตั้งภาษีเงินได้ค้างจ่ายเพียงพอสําหรับภาษี เงินได้ที่จะจ่ายในอนาคต ซึ่งเกิดจากการ
ประเมินผลกระทบจากหลายปัจจัย รวมถึงการตีความทางกฎหมายภาษีและจากประสบการณ์ในอดีต การประเมินนี้
อยู่บนพื้นฐานการประมาณการและข้อสมมติฐาน และอาจจะเกี่ยวข้องกับการตัดสินใจเกี่ยวกับเหตุการณ์ในอนาคต
ข้อมูลใหม่ๆ อาจจะทําให้กลุ่มบริษัทเปลี่ยนการตัดสินใจโดยขึ้นอยู่กับความเพียงพอของภาษีเงินได้ค้างจ่ายที่มีอยู่
การเปลี่ยนแปลงในภาษีเงินได้ค้างจ่ายจะกระทบต่อค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ในงวดที่เกิดการเปลี่ยนแปลง
สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีและหนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีสามารถหักกลบได้เมื่อกิจการมีสิทธิตาม
กฎหมายที่จะนําสินทรัพย์ภาษีเงินได้ของงวดปัจจุบันมาหักกลบกับหนี้สินภาษีเงินได้ของงวดปัจจุบันและภาษีเงินได้
นี้ประเมินโดยหน่วยงานจัดเก็บภาษีหน่วยงานเดียวกันสําหรับหน่วยภาษีเดียวกันหรือหน่วยภาษีต่างกัน สําหรับ
หน่วยภาษีต่างกันนั้นกิจการมีความตั้งใจจะจ่ายชําระหนี้สินและสินทรัพย์ภาษีเงินได้ของงวดปัจจุบันด้วยยอดสุทธิ
หรือตั้งใจจะรับคืนสินทรัพย์และจ่ายชําระหนี้สินในเวลาเดียวกัน
39
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
(น) กาไรต่อหุ้น
กลุ่มบริษัทแสดงกําไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐานสําหรับหุ้นสามัญ กําไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐานคํานวณโดยการหารกําไรหรือ
ขาดทุนสําหรับปีที่เป็นส่วนของผู้ถือหุ้นสามัญของกลุ่มบริษัท ด้วยจํานวนหุ้นสามัญที่ออกจําหน่ายแล้วในระหว่างปี
ตามวิธถี ัวเฉลี่ยถ่วงน้ําหนักปรับปรุงด้วยจํานวนหุ้นสามัญที่ซื้อคืน
(บ) รายงานทางการเงินจาแนกตามส่วนงาน
ผลการดําเนินงานของส่วนงานที่รายงานต่อประธานกรรมการบริหารของกลุ่มบริษัท (ผู้มีอํานาจตัดสินใจสูงสุดด้าน
การดําเนินงาน) จะแสดงถึงรายการที่เกิดขึ้นจากส่วนงานดําเนินงานนั้นโดยตรงรวมถึงรายการที่ได้รับการปันส่วน
อย่างสมเหตุสมผล รายการที่ไม่สามารถปันส่วนได้ส่วนใหญ่เป็นรายการทรัพย์ สินองค์กร (ทรัพย์สินที่สํานักงาน
ใหญ่) ค่าใช้จ่ายสํานักงานใหญ่ และสินทรัพย์หรือหนี้สินภาษีเงินได้
5 การรวมธุรกิจโดยการซื้อหุ้น
(ก) ให้บริษัท (“ผู้ซื้อ”) ซื้อหุ้นในบริษัท โอเอชที จํากัด บริษัท สยามแม็คโคร โฮลดิ้ง (ประเทศไทย) จํากัด และ
บริษัท สยามแม็คโคร จํากัด (มหาชน) (“Makro”) จากบริษัท เอสเอชวี เนเธอร์แลนด์ บี. วี. (“ผู้ข าย”) ตาม
รูปแบบ ข้อตกลงและเงื่อนไขที่คู่สัญญาได้ตกลงร่วมกัน ซึ่งรวมเป็นหุ้นของ Makro ที่จะได้มาทั้งทางตรงและ
ทางอ้อมเป็นจํานวน 154,429,500 หุ้น คิดเป็นอัตราร้อยละ 64.35 ของจํานวนหุ้นที่ออกและจําหน่ายแล้วทั้งหมด
ของ Makro (“การซื้อหุ้น Makro”) โดยผู้ซื้อและผู้ขายตกลงคํานวณและชําระราคาค่าซื้อหุ้นเป็นเงินสกุลดอลลาร์
สหรัฐ คิดเป็นมูลค่ารวมทั้งสิ้นประมาณ 4,247 ล้านดอลลาร์สหรัฐ หรือเทียบเท่าประมาณ 121,536 ล้านบาท
ซึ่งคิดเป็นมูลค่าหุ้นละ 787 บาท หรือเทียบเท่าหุ้นละ 27.50 ดอลลาร์สหรัฐ (อัตราแลกเปลี่ยน 28.6181 บาท ต่อ 1
ดอลลาร์สหรัฐ ซึ่งเป็นอัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่ลงนามในสัญญาซื้อขายหุ้นแบบมีเงื่อนไขบังคับก่อน (วันที่ 23
เมษายน 2556)) ตามที่คู่สัญญาตกลงกันตามสัญญาซื้อขายหุ้นแบบมีเงื่อนไขบังคับก่อน
40
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
การซื้อหุ้น Makro
บริษัท สยามแม็คโคร
โฮลดิ้ง (ประเทศไทย)
จํากัด
- หุ้นสามัญ 5,223,479 49.00 5,436,520 50.99 10,659,999 99.99
รวม 5,223,479 49.00 5,436,520 50.99 10,659,999 99.99
บริษัท สยามแม็คโคร
จํากัด (มหาชน)
- หุ้นสามัญ 22,414,360 9.34 132,015,140 55.01 154,429,500 64.35
รวม 22,414,360 9.34 132,015,140 55.01 154,429,500 64.35
(1)
ผู้ถือหุ้นบุริมสิทธิมีสิทธิออกเสียง 1 เสียงต่อ 10 หุ้นบุริมสิทธิที่ถือ หุ้นบุริมสิทธิดังกล่าวเป็นหุ้นชนิด
ไม่ร่วมรับและไม่ส ะสมเงินปันผล และจะได้รับการจ่ายเงินปันผลในอัตราที่ไม่คงที่ ซึ่งจะกาหนดไว้
ล่วงหน้าโดยพิจารณาจากราคามูลค่าหุ้นบุริมสิทธิ
การเข้าทาคาเสนอซื้อหลักทรัพย์ Makro
41
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สิ่งตอบแทนที่โอนให้
(ล้านบาท)
เงินสดจ่าย 192,420
รวม 192,420
สินทรัพย์ที่ได้มาที่ระบุได้และหนี้สินที่รับมา
มูลค่ายุติธรรม
(ล้านบาท)
เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด 2,545
ลูกหนี้การค้า 183
สินค้าคงเหลือ 7,536
สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น 1,431
อสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุน 333
ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ 46,012
สิทธิการเช่า 1,416
ทรัพย์สินทางปัญญา 32,106
สินทรัพย์ไม่มีตัวตนอื่น 315
สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี 199
สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น 18
เงินกู้ยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงิน (2,104)
เจ้าหนี้การค้า (13,879)
หนี้สินหมุนเวียนอื่น (2,525)
ภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงาน (304)
หนี้สินไม่หมุนเวียน (127)
สินทรัพย์สุทธิ 73,155
ส่วนของผู้ถือหุ้นที่ไม่มีอํานาจควบคุม (คํานวณด้วยมูลค่ายุติธรรม) (3,931)
ผลต่างจากการได้มาซึ่งส่วนได้เสียที่ไม่มีอํานาจควบคุม 1,143
ส่วนได้เสียใน Makro ที่บริษัทถืออยู่ก่อนการรวมธุรกิจ (3,324)
ค่าความนิยม 125,377
สิ่งตอบแทนที่โอนให้ 192,420
42
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
บริษัทได้ว่าจ้างผู้ประเมินราคาอิสระรายหนึ่งเพื่อประเมินมูลค่ายุติธรรมของสินทรัพย์ที่ได้มาที่ระบุได้และ
หนี้สินที่รับมา และปันส่วนมูลค่ายุติธรรมของรายการ ณ วันที่ซื้อ ผู้ประเมินราคาอิสระดังกล่าวได้ดําเนินการ
ประเมินมูลค่ายุติธรรมแล้วเสร็จในเดือนมกราคม 2557 และบริษัทได้พิจารณาข้อมูลต่างๆ ในร่างรายงานของ
ผู้ประเมินราคาอิสระดังกล่าวแล้ว ทั้งนี้ปัจจัยที่ทําให้เกิดค่าความนิยมเนื่องมาจากการใช้เครื่องหมายการค้า
“Makro” ความเป็นไปได้ที่จะขยายฐานธุรกิจเข้าไปในประเทศแถบเอเชีย ขยายรูปแบบธุรกิจให้ครอบคลุมถึง
ธุรกิจค้าส่งแบบชําระเงินสดและบริการตนเอง และประโยชน์ที่จะได้รับจากการแลกเปลี่ยนความรู้และความ
เชี่ยวชาญระหว่างบุคลากรซึ่งจะเป็นการเพิ่มประสิทธิภาพในการดําเนินธุรกิจของกลุ่มบริษัท อีกทั้งการ
บริหารจัดการแบบรวมศูนย์จะช่วยลดการดําเนินงานที่ซ้ําซ้อนซึ่งส่งผลให้กลุ่มบริษั ทสามารถควบคุมต้นทุน
และเกิดการประหยัดต่อขนาด โดยเฉพาะอย่างยิ่งในด้านการกระจายสินค้า ค่าความนิยมที่เกิดจากการซื้อธุรกิจ
นี้ไม่สามารถนํามาหักเป็นค่าใช้จ่ายทางภาษีเงินได้ได้
43
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
(ล้านบาท)
มูลค่ายุติธรรมของส่วนได้เสียใน Makro ที่มีอยู่ก่อน ณ วันที่รวมธุรกิจ 3,324
หัก มูลค่าตามบัญชีของเงินลงทุนตามวิธีราคาทุนใน Makro ณ วันที่ซื้อ (3,252)
กาไรจากการเปลี่ยนแปลงมูลค่ายุติธรรมของเงินลงทุน 72
สัดส่วนความเป็นเจ้าของในหุ้น Makro
สัดส่วน
ความเป็นเจ้าของ
(อัตราร้อยละ)
เงินลงทุนใน Makro ก่อนการรวมธุรกิจ 1.79
การซื้อหุ้น Makro เมื่อวันที่ 26 มิถุนายน 2556 64.35
การเข้าทําคําเสนอซื้อหลักทรัพย์ Makro 31.74
รวม 97.88
การเปลี่ยนแปลงมูลค่าที่ตราไว้ของหุ้น Makro
44
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
(ล้านบาท)
รายได้จากการขายสินค้าและการให้บริการ 66,343
กําไรสําหรับงวดส่วนที่เป็นของผู้ถือหุ้นของบริษัทใหญ่ 2,280
(ล้านบาท)
รายได้จากการขายสินค้าและการให้บริการ 129,087
กําไรสําหรับปีส่วนที่เป็นของผู้ถือหุ้นของบริษัทใหญ่ 4,207
6 รายการกับบุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกัน
ความสัมพันธ์ที่มีกับบริษัทย่อยได้เปิดเผยในหมายเหตุประกอบงบการเงินข้อ 13 สําหรับความสัมพันธ์กับผู้บริหาร
สําคัญและบุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกันอื่น มีดังนี้
ประเทศที่จัดตั้ง/
ชื่อกิจการหรือบุคคล สัญชาติ ลักษณะความสัมพันธ์
45
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
ประเทศที่จัดตั้ง/
ชื่อกิจการหรือบุคคล สัญชาติ ลักษณะความสัมพันธ์
นโยบายการกําหนดราคาสําหรับรายการแต่ละประเภทอธิบายได้ดังต่อไปนี้
รายการ นโยบายการกาหนดราคา
ขายสินค้า ราคาที่กําหนดขึ้นตามข้อกําหนดและเงื่อนไขปกติทางธุรกิจเปรียบเทียบ
กับรายการขายสินค้าให้กับบริษัทอื่นที่ไม่เกี่ยวข้องกัน
รายได้จากการให้บริการและ ราคาตามสัญญาที่กําหนดขึ้นตามข้อกําหนดและเงื่อนไขปกติทางธุรกิจ
รายได้อื่นจากการดําเนินงาน
ดอกเบี้ยรับ ต้นทุนของแหล่งที่มาของเงินทุนบวกค่าใช้จ่ายในการบริหารเงินทุน
เงินปันผลรับ ตามสิทธิการได้รับเงินปันผล
ซื้อสินค้าและบริการ ราคาที่กําหนดขึ้นตามข้อกําหนดและเงื่อนไขปกติทางธุรกิจเปรียบเทียบ
กับรายการซื้อสินค้าและบริการจากบริษัทอื่นที่ไม่เกี่ยวข้องกัน
ค่าเช่าและค่าบริการ อัตราที่ผู้ให้เช่าและผู้ให้บริการกําหนด
ค่าบริการด้านเทคนิควิชาการ ราคาตามสัญญาที่กําหนดขึ้นตามข้อกําหนดและเงื่อนไขปกติทางธุรกิจ
ค่าเบี้ยประกัน อัตรามาตรฐานที่ผู้รับประกันกําหนด
ดอกเบี้ยจ่าย อัตราที่ตกลงกันตามสัญญา
ซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ ราคาที่กําหนดขึ้นตามข้อกําหนดและเงื่อนไขปกติทางธุรกิจเปรียบเทียบ
กับรายการซื้อจากบริษัทอื่นที่ไม่เกี่ยวข้องกัน
47
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
สาหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
บริษัทใหญ่ในลาดับสูงสุด
ค่าใช้จ่ายในการบริหาร 9 9 9 9
บริษัทย่อย
รายได้จากการขายสินค้าและการให้บริการ - - 472 402
ดอกเบี้ยรับ - - 47 7
เงินปันผลรับ - - 3,494 500
รายได้อื่น - - 826 594
ค่าใช้จ่ายในการขาย - - 1,304 996
ค่าใช้จ่ายในการบริหาร - - 1,460 1,328
ซื้อสินค้าและบริการ - - 9,738 8,597
ซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ - - 1,565 1,289
ดอกเบี้ยจ่าย - - 3 -
บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน
รายได้จากการขายสินค้าและการให้บริการ 1,669 1,581 649 605
รายได้อื่น 594 217 588 211
ค่าใช้จ่ายในการขาย 46 13 - -
ค่าใช้จ่ายในการบริหาร 600 489 536 463
ซื้อสินค้าและบริการ 22,703 19,762 20,316 18,271
ซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ 6 - - -
ผู้บริหารสาคัญ
ค่าตอบแทนผู้บริหารสําคัญ
ผลประโยชน์ระยะสั้นของพนักงาน 494 354 382 354
ผลประโยชน์ระยะยาวอื่นของพนักงาน 11 - - -
เงินชดเชยพนักงานเมื่อออกจากงาน 23 9 18 9
รวมค่าตอบแทนผู้บริหารสาคัญ 528 363 400 363
48
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
ลูกหนี้การค้า
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน
บริษัท ซี.พี. เมอร์แชนไดซิ่ง จํากัด 19 45 - -
บริษัท บีเอฟเคที (ประเทศไทย) จํากัด 17 8 - -
บริษัท ซีพีเอฟ เทรดดิ้ง จํากัด 11 12 - -
บริษัท ทรู ยูนิเวอร์แซล คอนเวอร์เจ้นซ์ จํากัด 7 2 - -
บริษัท ทรู ดิสทริบิวชั่น แอนด์ เซลส์ จํากัด 5 3 - -
บริษัท ทรู มูฟ จํากัด 4 14 - -
บริษัท ซีพีเอฟ (ประเทศไทย) จํากัด (มหาชน) 3 5 - -
บริษัท ทรูไลฟ์สไตล์ รีเทล จํากัด 3 2 - -
บริษัท ทรู คอร์ปอเรชั่น จํากัด (มหาชน) 1 6 - -
อื่นๆ 6 44 - -
รวม 76 141 - -
หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (2) (2) - -
สุทธิ 74 139 - -
หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญสาหรับปี - - - -
ลูกหนี้อื่น
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
บริษัทย่อย
บริษัท ไทยสมาร์ทคาร์ด จํากัด - - 285 215
บริษัท เคาน์เตอร์เซอร์วิส จํากัด - - 119 104
บริษัท ซีพีแรม จํากัด (เดิมชื่อ “บริษัท ซี.พี.
ค้าปลีกและการตลาด จํากัด”) - - 36 21
อื่นๆ - - 8 4
รวม - - 448 344
49
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน
บริษัท ทรู มันนี่ จํากัด 114 113 114 113
บริษัท ซีพีเอฟ เทรดดิ้ง จํากัด 47 20 46 19
บริษัท ทรู ดิสทริบิวชั่น แอนด์ เซลส์ จํากัด 37 11 37 11
บริษัท เรียล มูฟ จํากัด 36 - 36 -
บริษัท ซีพี-เมจิ จํากัด 18 9 18 9
บริษัท อลิอันซ์ ซี.พี.ประกันภัย จํากัด (มหาชน) 8 53 8 53
บริษัท ซี.พี.คอนซูเมอร์โพรดักส์ จํากัด 8 3 8 3
อื่นๆ 2 3 1 4
รวม 270 212 268 212
รวมทั้งสิ้น 270 212 716 556
หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญสาหรับปี - - - -
เงินลงทุนในบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
บริษัท ทรู จีเอส จํากัด 24 24 24 24
รวม 24 24 24 24
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
ณ วันที่ 1 มกราคม 24 18 24 18
ซื้อ - 6 - 6
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 24 24 24 24
50
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
เงินให้กู้ยืมระยะยาวแก่บริษัทย่อย
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
บริษัท ซีพีแรม จํากัด (เดิมชื่อ “บริษัท ซี.พี. - - 1,600 350
ค้าปลีกและการตลาด จํากัด”)
บริษัท ไดนามิค แมนเนจเม้นท์ จํากัด - - - 10
รวม - - 1,600 360
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
ณ วันที่ 1 มกราคม - - 360 290
เพิ่มขึ้น - - 1,920 610
ลดลง - - (680) (540)
ณ วันที่ 31 ธันวาคม - - 1,600 360
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(อัตราดอกเบี้ยร้อยละต่อปี)
บริษัท ซีพีแรม จํากัด (เดิมชื่อ “บริษัท ซี.พี. - - 4.75 3.50
ค้าปลีกและการตลาด จํากัด”)
บริษัท ไดนามิค แมนเนจเม้นท์ จํากัด - - - 3.50
51
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
ค่าเช่าและค่าบริการจ่ายล่วงหน้า
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
บริษัทย่อย
สถาบันการจัดการปัญญาภิวัฒน์
ส่วนที่หมุนเวียน - - 30 30
ส่วนที่ไม่หมุนเวียน - - 254 284
รวม - - 284 314
เจ้าหนี้การค้า
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
บริษัทย่อย
บริษัท ซีพีแรม จํากัด (เดิมชื่อ “บริษัท ซี.พี.
ค้าปลีกและการตลาด จํากัด”) - - 259 271
อื่นๆ - - 1 -
รวม - - 260 271
บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน
บริษัท ทรู มันนี่ จํากัด 1,573 1,546 1,568 1,536
บริษัท ซีพีเอฟ เทรดดิ้ง จํากัด 1,567 1,353 1,179 1,061
บริษัท ซีพีเอฟ (ประเทศไทย) จํากัด (มหาชน) 642 439 - -
บริษัท ซีพี-เมจิ จํากัด 395 278 366 278
บริษทั ทรู ดิสทริบิวชั่น แอนด์ เซลส์ จํากัด 235 291 235 291
บริษัท ซี.พี. ฟู้ดสโตร์ จํากัด 135 59 52 41
บริษัท ซี.พี. คอนซูเมอร์โพรดักส์ จํากัด 122 86 93 84
52
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
บริษัท ซี.พี. อุตสาหกรรมบรรจุภัณฑ์ จํากัด 91 97 90 97
บริษัท ดี ซูพรีม จํากัด 85 130 84 130
บริษัท เพอร์เฟค คอมพาเนียน กรุ๊ป จํากัด 77 33 39 33
บริษัท เรียล มูฟ จํากัด 66 34 3 1
อื่นๆ 81 62 5 7
รวม 5,069 4,408 3,714 3,559
รวมทั้งสิ้น 5,069 4,408 3,974 3,830
เจ้าหนี้อื่น
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
บริษัทย่อย
บริษัท เคาน์เตอร์เซอร์วิส จํากัด - - 8,136 6,146
บริษัท ไทยสมาร์ทคาร์ด จํากัด - - 309 247
บริษัท โกซอฟท์ (ประเทศไทย) จํากัด - - 287 239
บริษัท ซีพี รีเทลลิงค์ จํากัด (เดิมชื่อ “บริษัท
รีเทลลิงค์ (ไทยแลนด์) จํากัด”) - - 150 147
บริษัท เอ็ม เอ เอ็ม ฮาร์ท จํากัด - - 21 40
บริษัท ปัญญธารา จํากัด - - 12 12
วิทยาลัยเทคโนโลยีปัญญาภิวัฒน์ - - - 32
อื่นๆ - - 8 10
รวม - - 8,923 6,873
บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน
บริษัท ทรู ยูนิเวอร์แซล คอนเวอร์เจ้นซ์ จํากัด 7 14 7 14
บริษัท ซี.พี. อินเตอร์เทรด จํากัด 4 2 - -
บริษัท ซีพีเอฟ เทรดดิ้ง จํากัด 3 - - -
บริษัท ไทย นิวส์ เน็ตเวิร์ค (ทีเอ็นเอ็น) จํากัด 2 6 2 6
อื่นๆ 12 15 1 2
รวม 28 37 10 22
รวมทั้งสิ้น 28 37 8,933 6,895
53
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
เงินกู้ยืมระยะสั้นจากบริษัทย่อย
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
บริษัทย่อย
Lotus Distribution Investment Limited - - 2,359 -
รวม - - 2,359 -
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
ณ วันที่ 1 มกราคม - - - -
เพิ่มขึ้น - - 3,111 -
ลดลง - - (883) -
ขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนที่ยังไม่เกิดขึ้น
จริงจากการแปลงค่าเงินกู้ยืมสกุลเงิน
ดอลลาร์สหรัฐคงเหลือเป็นเงินบาท - - 131 -
ณ วันที่ 31 ธันวาคม - - 2,359 -
สัญญาสาคัญที่ทากับกิจการที่เกี่ยวข้องกัน
54
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
(ข) บริ ษั ท มี สั ญญาบริ ห ารจั ด การเงิ น ฉบั บ หนึ่ งกั บ บริ ษั ท เคาน์ เ ตอร์ เ ซอร์ วิส จํ า กั ด ซึ่ ง เป็ น บริ ษั ท ย่ อ ยใน
ประเทศแห่ ง หนึ่ ง ภายใต้เ งื่ อนไขของสั ญญา บริ ษัท ตกลงให้ บริ ก ารบริ ห ารจั ด การเงิ นของบริ ษัท ย่ อ ย
ตามเงื่อนไขที่ระบุไว้ในสัญญา ในการนี้ บริษัทย่อยตกลงที่จะจ่ายค่าธรรมเนียมในการช่วยบริหารจัดการเงิน
ให้กับบริษัทตามอัตราที่ระบุไว้ในสัญญา และบริษัทตกลงที่จะจ่ายผลประโยชน์ ตอบแทนจากเงินดังกล่าว
ให้กับบริษัทย่อยในอัตราที่ระบุไว้ในสัญญา ทั้งนี้หากคู่สัญญาฝ่ายใดฝ่ายหนึ่งมีความประสงค์จะขอเลิก
สัญญาฉบับนี้ คู่สัญญาฝ่ายนั้นจะต้องทําหนังสือแจ้งให้คู่สัญญาอีกฝ่ายทราบล่วงหน้า เป็นเวลาไม่น้อยกว่า
60 วัน ก่อนวันสิ้นสุดสัญญา
(ค) บริ ษั ท มี สั ญ ญาบริ ก ารหลายฉบั บ กั บ บริ ษั ท เคาน์ เ ตอร์ เ ซอร์ วิ ส จํ า กั ด ซึ่ ง เป็ น บริ ษั ท ย่ อ ยในประเทศ
แห่งหนึ่ง ภายใต้เงื่อนไขของสัญญา บริษัทตกลงให้บริการในการจัดหาและติดตั้งระบบคอมพิวเตอร์เพื่อ
รองรับการให้บริการรับชําระเงินค่าสินค้าและค่าบริการ ในการนี้ บริษัทย่อยตกลงจ่ายค่าบริการรายเดือน
เป็นจํานวนเงินตามประเภทของบริการตามที่ได้ระบุไว้ในสัญญาที่เกี่ยวข้อง
55
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
7 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
เงินสดในมือ 14,027 8,752 11,399 8,751
เงินฝากสถาบันการเงินประเภทกระแสรายวัน 687 489 498 301
เงินฝากสถาบันการเงินประเภทออมทรัพย์ 7,664 7,449 3,645 5,224
เงินลงทุนระยะสั้นที่มีสภาพคล่องสูง 2,254 6,395 100 5,092
รวม 24,632 23,085 15,642 19,368
56
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
สกุลเงินบาท 22,461 21,759 15,405 19,368
สกุลเงินเรนมินบิ จีน 1,488 792 - -
สกุลเงินดอลลาร์สหรัฐ 677 533 237 -
สกุลเงินด่งเวียดนาม 5 - - -
สกุลเงินดอลลาร์ฮ่องกง 1 1 - -
รวม 24,632 23,085 15,642 19,368
8 เงินลงทุนอื่น
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
เงินลงทุนชั่วคราว
เงินฝากสถาบันการเงินประเภทประจํา - 10,391 - 7,327
ตั๋วสัญญาใช้เงิน 1,050 1,380 - 800
กองทุนที่บริหารโดยสถาบันการเงิน - 200 - 200
รวม 1,050 11,971 - 8,327
เงินลงทุนระยะยาวอื่น
ตั๋วสัญญาใช้เงิน - 1,300 - 1,300
พันธบัตรรัฐบาล 1 501 1 501
หุ้นกู้ไม่มีหลักประกัน 100 390 100 390
รวม 101 2,191 101 2,191
57
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
สกุลเงินบาท 1,151 10,071 101 9,491
สกุลเงินเรนมินบิ จีน - 3,064 - -
สกุลเงินดอลลาร์สหรัฐ - 1,027 - 1,027
รวม 1,151 14,162 101 10,518
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
เงินลงทุนชั่วคราว
ณ วันที่ 1 มกราคม 11,971 9,893 8,327 5,437
เพิ่มขึ้น 5,450 13,166 3,300 12,346
ลดลง (16,467) (10,940) (11,658) (9,400)
ผลกระทบจากอัตราแลกเปลี่ยน 96 (148) 31 (56)
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 1,050 11,971 - 8,327
เงินลงทุนระยะยาวอื่น
ณ วันที่ 1 มกราคม 2,191 1,741 2,191 1,741
เพิ่มขึ้น - 800 - 800
ลดลง (2,090) (350) (2,090) (350)
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 101 2,191 101 2,191
58
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
9 ลูกหนี้การค้า
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
หมายเหตุ 2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
กิจการที่เกี่ยวข้องกัน 6 76 141 - -
กิจการอื่น 801 418 119 101
รวม 877 559 119 101
หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (29) (18) - -
สุทธิ 848 541 119 101
หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญสาหรับปี 11 - - -
การวิเคราะห์อายุของลูกหนี้การค้าแสดงได้ดังนี้
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
หมายเหตุ 2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
กิจการที่เกี่ยวข้องกัน
ภายในกําหนดระยะเวลาการรับชําระหนี้ 42 109 - -
เกินกําหนดระยะเวลาการรับชําระหนี้
น้อยกว่า 3 เดือน 33 31 - -
3 - 6 เดือน 1 1 - -
รวม 76 141 - -
หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (2) (2) - -
สุทธิ 6 74 139 - -
กิจการอื่น
ภายในกําหนดระยะเวลาการรับชําระหนี้ 594 360 101 101
เกินกําหนดระยะเวลาการรับชําระหนี้
น้อยกว่า 3 เดือน 176 53 18 -
3 - 6 เดือน 1 2 - -
6 - 12 เดือน 7 - - -
มากกว่า 12 เดือน 23 3 - -
รวม 801 418 119 101
หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (27) (16) - -
สุทธิ 774 402 119 101
รวมทั้งสิ้น 848 541 119 101
59
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
สกุลเงินบาท 834 537 119 101
สกุลเงินดอลลาร์สหรัฐ 12 3 - -
สกุลเงินปอนด์สเตอร์ลิง 2 - - -
สกุลเงินดอลลาร์ฮ่องกง - 1 - -
รวม 848 541 119 101
10 ลูกหนี้อื่น
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
หมายเหตุ 2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
กิจการที่เกี่ยวข้องกัน 6 270 212 716 556
กิจการอื่น 1,321 1,143 1,270 1,134
รวม 1,591 1,355 1,986 1,690
หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (15) (7) (6) (7)
สุทธิ 1,576 1,348 1,980 1,683
หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ (กลับรายการ
ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ) สาหรับปี (1) 11 (1) 11
60
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
การวิเคราะห์อายุของลูกหนี้อื่นแสดงได้ดังนี้
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
หมายเหตุ 2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
กิจการที่เกี่ยวข้องกัน
ภายในกําหนดระยะเวลาการรับชําระหนี้ 239 102 684 446
เกินกําหนดระยะเวลาการรับชําระหนี้
น้อยกว่า 3 เดือน 26 64 26 64
3 - 6 เดือน 2 2 2 2
6 - 12 เดือน 3 44 4 44
รวม 6 270 212 716 556
กิจการอื่น
ภายในกําหนดระยะเวลาการรับชําระหนี้ 1,149 943 1,115 941
เกินกําหนดระยะเวลาการรับชําระหนี้
น้อยกว่า 3 เดือน 153 187 147 185
3 - 6 เดือน 3 4 - -
6 - 12 เดือน 2 1 1 -
มากกว่า 12 เดือน 14 8 7 8
รวม 1,321 1,143 1,270 1,134
หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (15) (7) (6) (7)
สุทธิ 1,306 1,136 1,264 1,127
รวมทั้งสิ้น 1,576 1,348 1,980 1,683
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
สกุลเงินบาท 1,574 1,348 1,980 1,683
สกุลเงินเรนมินบิ จีน 2 - - -
รวม 1,576 1,348 1,980 1,683
61
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
11 สินค้าคงเหลือ
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
สินค้าสําเร็จรูป 20,068 9,322 9,541 8,784
สินค้าระหว่างผลิต 64 52 - -
วัตถุดิบ 320 303 - -
รวม 20,452 9,677 9,541 8,784
หัก ค่าเผื่อผลขาดทุนจากสินค้าเคลื่อนไหวช้า (536) (529) (322) (498)
สุทธิ 19,916 9,148 9,219 8,286
12 สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
รายได้ค้างรับ 1,898 781 785 744
ค่าใช้จ่ายจ่ายล่วงหน้า 1,614 327 1,496 243
บัตรเงินสด 1,295 1,281 1,295 1,281
ภาษีเงินได้จ่ายล่วงหน้า 248 9 239 -
ลูกหนี้กรมสรรพากร 203 198 161 168
เงินให้กู้ยืมแก่พนักงาน 1 31 - 23
อื่นๆ 681 134 48 74
รวม 5,940 2,761 4,024 2,533
62
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
สกุลเงินบาท 5,427 2,702 4,024 2,533
สกุลเงินเรนมินบิ จีน 513 59 - -
รวม 5,940 2,761 4,024 2,533
13 เงินลงทุนในบริษัทย่อย
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
ณ วันที่ 1 มกราคม - - 6,524 6,505
เพิ่มขึ้น - - 195,684 19
ณ วันที่ 31 ธันวาคม - - 202,208 6,524
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
บริษัท โกซอฟท์ (ประเทศไทย) จํากัด - - - 18
บริษัท ออลล์ เทรนนิ่ง จํากัด - - - 1
บริษัท ออลล์ คอร์ปอเรชั่น จํากัด - - 13 -
Albuera International Limited - - -* -
บริษัท โอเอชที จํากัด - - 57,754 -
บริษัท สยามแม็คโคร โฮลดิ้ง (ประเทศไทย) จํากัด - - 55,490 -
บริษทั สยามแม็คโคร จํากัด (มหาชน) - - 82,427 -
รวม - - 195,684 19
63
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
งบการเงินเฉพาะกิจการ
ประเทศ สัดส่วน
ชื่อกิจการ ลักษณะธุรกิจ ที่กิจการจัดตั้ง ความเป็นเจ้าของ ทุนชําระแล้ว ราคาทุน เงินปันผลรับ
2556 2555 2556 2555 2556 2555 2556 2555
(ร้อยละ) (ล้านดอลลาร์สหรัฐ) (ล้านบาท)
บริษัทย่อยทางตรงในต่างประเทศ
Lotus Distribution Investment กิจกรรมลงทุน British Virgin 100.00 100.00 116 116 3,857 3,857 - -
Limited Islands
Albuera International Limited กิจกรรมลงทุน British Virgin 100.00 - -* - -* - - -
Islands
รวม 3,857 3,857 - -
* ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 Albuera International Limited มีทุนชาระแล้วจานวน 1 ดอลลาร์สหรัฐ และบริษัทลงทุนในหุ้นดังกล่าวเป็นจานวน 1 ดอลลาร์สหรัฐ
64
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
งบการเงินเฉพาะกิจการ (ต่อ)
ประเทศ สัดส่วน
ชื่อกิจการ ลักษณะธุรกิจ ที่กิจการจัดตั้ง ความเป็นเจ้าของ ทุนชําระแล้ว ราคาทุน เงินปันผลรับ
2556 2555 2556 2555 2556 2555 2556 2555
(ร้อยละ) (ล้านบาท)
บริษัทย่อยทางตรงและ
ทางอ้อมในประเทศ
บริษัท ศึกษาภิวัฒน์ จํากัด สถาบันการศึกษา ไทย 99.99 99.99 810 810 810 810 - -
บริษัท ซีพีแรม จํากัด (เดิมชื่อ โรงงานอาหารแช่แข็ง ไทย 99.99 99.99 600 600 600 600 - -
“บริษัท ซี.พี. ค้าปลีกและ และเบเกอรี่
การตลาด จํากัด”)
บริษัท เคาน์เตอร์เซอร์วิส จํากัด รับชําระเงินค่าสินค้าและบริการ ไทย 99.99 99.99 70 70 61 61 766 402
พาณิชย์อิเล็กทรอนิกส์
จําหน่ายบัตรและตั๋ว
เชิงพาณิชย์ทุกประเภท
และนายหน้าขายประกัน
บริษัท ซีพี รีเทลลิงค์ จํากัด ผู้จําหน่ายอุปกรณ์สําหรับ ไทย 99.99 99.99 20 20 20 20 40 20
(เดิมชื่อ “บริษัท รีเทลลิงค์ ธุรกิจค้าปลีกและพัฒนา
(ไทยแลนด์) จํากัด”) โปรแกรม
บริษัท โกซอฟท์ (ประเทศไทย) ให้บริการออกแบบและ ไทย 99.99 99.99 20 20 20 20 160 58
จํากัด พัฒนาระบบงานด้าน
สารสนเทศ
บริษัท ออลล์ คอร์ปอเรชั่น จํากัด กิจกรรมลงทุน ไทย 99.99 - 13 - 13 - - -
65
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
งบการเงินเฉพาะกิจการ (ต่อ)
ประเทศ สัดส่วน
ชื่อกิจการ ลักษณะธุรกิจ ที่กิจการจัดตั้ง ความเป็นเจ้าของ ทุนชําระแล้ว ราคาทุน เงินปันผลรับ
2556 2555 2556 2555 2556 2555 2556 2555
(ร้อยละ) (ล้านบาท)
บริษัท ไดนามิค แมนเนจเม้นท์ ให้บริการบริหารงานกิจการ ไทย 99.99 99.99 2 2 2 2 - -
จํากัด ขนส่งสินค้าและกระจาย
สินค้า
บริษัท เอ็ม เอ เอ็ม ฮาร์ท จํากัด ให้บริการวางแผนกิจกรรม ไทย 99.99 99.99 1 1 1 1 30 20
ทางการตลาด
บริษัท ปัญญธารา จํากัด ศูนย์ฝึกอบรม ไทย 99.99 99.99 1 1 1 1 40 -
บริษัท ออลล์ เทรนนิ่ง จํากัด ศูนย์ฝึกอบรม ไทย 99.99 99.99 1 1 1 1 110 -
บริษัท โอเอชที จํากัด กิจกรรมลงทุน ไทย 99.99 - 12 - 57,754 - 673 -
บริษัท สยามแม็คโคร โฮลดิ้ง กิจกรรมลงทุน ไทย 99.99 - 1,066 - 55,490 - 646 -
(ประเทศไทย) จํากัด
บริษัท สยามแม็คโคร จํากัด ธุรกิจค้าส่งแบบชําระเงินสด ไทย 97.88 - 2,400 - 82,427 - 1,029 -
(มหาชน) และบริการตนเอง
บริษัท ไทยสมาร์ทคาร์ด จํากัด ให้บริการบัตรเงินสด ไทย 72.64 72.64 1,600 1,600 1,151 1,151 - -
รวม 198,351 2,667 3,494 500
รวมทั้งสิ้น 202,208 6,524 3,494 500
66
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
บริษัทย่อยทางอ้อมในประเทศ
สถาบันการจัดการปัญญาภิวัฒน์ สถาบันการศึกษา ไทย 99.99 99.99
วิทยาลัยเทคโนโลยีปัญญาภิวัฒน์ สถาบันการศึกษา ไทย 99.99 99.99
บริ( ษเดิัทมสยามฟู ด เซอร์
ชื่อ “โรงเรี ยนปัวญิสญาภิ
จํากัวดัฒน์ ธุรกิจการค้า ไทย 97.88 -
67
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
14 ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์
งบการเงินรวม
อาคารและ
ส่วนปรับปรุงอาคาร เครื่องตกแต่ง สินทรัพย์ระหว่าง
และส่วนปรับปรุง เครื่องจักร ติดตั้งและ การก่อสร้าง
ที่ดิน สิทธิการเช่า และอุปกรณ์ เครื่องใช้สํานักงาน และติดตั้ง อื่นๆ รวม
(ล้านบาท)
ราคาทุน/ราคาประเมินใหม่
ณ วันที่ 1 มกราคม 2555 1,909 10,336 8,270 7,625 210 2,959 31,309
เพิ่มขึ้น 532 102 1,333 1,318 3,250 196 6,731
โอน 15 1,753 234 26 (2,313) 285 -
จําหน่าย - (703) (465) (841) - (186) (2,195)
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 และ
1 มกราคม 2556 2,456 11,488 9,372 8,128 1,147 3,254 35,845
เพิ่มขึ้น 1,157 127 1,867 1,807 6,503 208 11,669
ได้มาจากการรวมธุรกิจ 33,667 12,235 8,602 1,270 214 75 56,063
โอน 8 2,710 696 36 (3,727) 277 -
จําหน่าย - (335) (449) (475) (11) (77) (1,347)
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 37,288 26,225 20,088 10,766 4,126 3,737 102,230
68
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
งบการเงินรวม (ต่อ)
อาคารและ
ส่วนปรับปรุงอาคาร เครื่องตกแต่ง สินทรัพย์ระหว่าง
และส่วนปรับปรุง เครื่องจักร ติดตั้งและ การก่อสร้าง
ทีด่ ิน สิทธิการเช่า และอุปกรณ์ เครื่องใช้สํานักงาน และติดตั้ง อื่นๆ รวม
(ล้านบาท)
ค่าเสื่อมราคาสะสมและขาดทุน
จากการด้อยค่าสะสม
ณ วันที่ 1 มกราคม 2555 - (4,056) (5,469) (4,922) (2) (1,866) (16,315)
ค่าเสื่อมราคาสําหรับปี - (850) (1,033) (970) - (320) (3,173)
จําหน่าย - 443 418 728 - 148 1,737
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 และ
1 มกราคม 2556 - (4,463) (6,084) (5,164) (2) (2,038) (17,751)
ค่าเสื่อมราคาสําหรับปี - (1,200) (1,614) (1,138) - (366) (4,318)
ได้มาจากการรวมธุรกิจ - (3,857) (5,261) (885) - (48) (10,051)
จําหน่าย - 230 430 428 - 69 1,157
กลับรายการค่าเผื่อ (ขาดทุน) จากการด้อยค่า - 20 (11) (3) - - 6
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 - (9,270) (12,540) (6,762) (2) (2,383) (30,957)
มูลค่าสุทธิทางบัญชี
ณ วันที่ 1 มกราคม 2555 1,909 6,280 2,801 2,703 208 1,093 14,994
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 และ
1 มกราคม 2556 2,456 7,025 3,288 2,964 1,145 1,216 18,094
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 37,288 16,955 7,548 4,004 4,124 1,354 71,273
69
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
งบการเงินเฉพาะกิจการ
อาคารและ
ส่วนปรับปรุงอาคาร เครื่องตกแต่ง สินทรัพย์ระหว่าง
และส่วนปรับปรุง เครื่องจักร ติดตั้งและ การก่อสร้าง
ที่ดิน สิทธิการเช่า และอุปกรณ์ เครื่องใช้สํานักงาน และติดตั้ง อื่นๆ รวม
(ล้านบาท)
ราคาทุน
ณ วันที่ 1 มกราคม 2555 1,174 8,577 6,008 7,844 51 2,638 26,292
เพิ่มขึ้น 282 28 1,159 1,357 2,214 181 5,221
โอน - 1,724 10 24 (2,039) 281 -
จําหน่าย - (697) (399) (750) - (181) (2,027)
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 และ
1 มกราคม 2556 1,456 9,632 6,778 8,475 226 2,919 29,486
เพิ่มขึ้น 868 14 1,220 1,728 3,987 179 7,996
โอน 7 2,081 72 6 (2,433) 267 -
จําหน่าย - (296) (292) (399) - (73) (1,060)
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 2,331 11,431 7,778 9,810 1,780 3,292 36,422
70
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
งบการเงินเฉพาะกิจการ (ต่อ)
อาคารและ
ส่วนปรับปรุงอาคาร เครื่องตกแต่ง สินทรัพย์ระหว่าง
และส่วนปรับปรุง เครื่องจักร ติดตั้งและ การก่อสร้าง
ที่ดิน สิทธิการเช่า และอุปกรณ์ เครื่องใช้สํานักงาน และติดตั้ง อื่นๆ รวม
(ล้านบาท)
ค่าเสื่อมราคาสะสมและขาดทุน
จากการด้อยค่าสะสม
ณ วันที่ 1 มกราคม 2555 - (3,477) (4,117) (5,269) - (1,686) (14,549)
ค่าเสื่อมราคาสําหรับปี - (728) (745) (1,046) - (287) (2,806)
จําหน่าย - 437 355 643 - 145 1,580
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 และ
1 มกราคม 2556 - (3,768) (4,507) (5,672) - (1,828) (15,775)
ค่าเสื่อมราคาสําหรับปี - (861) (869) (1,148) - (329) (3,207)
จําหน่าย - 199 286 352 - 66 903
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 - (4,430) (5,090) (6,468) - (2,091) (18,079)
มูลค่าสุทธิทางบัญชี
ณ วันที่ 1 มกราคม 2555 1,174 5,100 1,891 2,575 51 952 11,743
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 และ
1 มกราคม 2556 1,456 5,864 2,271 2,803 226 1,091 13,711
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 2,331 7,001 2,688 3,342 1,780 1,201 18,343
71
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
15 ค่าความนิยม
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
หมายเหตุ 2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
ราคาทุน
ณ วันที่ 1 มกราคม 137 137 - -
ได้มาจากการรวมธุรกิจ 5 125,377 - - -
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 125,514 137 - -
ขาดทุนจากการด้อยค่า
ณ วันที่ 1 มกราคม - - - -
ขาดทุนจากการด้อยค่า - - - -
ณ วันที่ 31 ธันวาคม - - - -
มูลค่าสุทธิทางบัญชี
ณ วันที่ 1 มกราคม 137 137 - -
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 125,514 137 - -
72
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
16 สินทรัพย์ไม่มีตัวตนอื่น
งบการเงินรวม
โปรแกรม
คอมพิวเตอร์
ที่ใช้งานและ ทรัพย์สิน
ระหว่างพัฒนา ทางปัญญา อื่นๆ รวม
(ล้านบาท)
ราคาทุน
ณ วันที่ 1 มกราคม 2555 1,278 - 4 1,282
เพิ่มขึ้น 321 - - 321
จําหน่าย (12) - - (12)
ผลต่างจากการแปลงค่างบการเงิน (1) - - (1)
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555
และ 1 มกราคม 2556 1,586 - 4 1,590
ได้มาจากการรวมธุรกิจ 225 32,106 246 32,577
เพิ่มขึ้น 479 - - 479
(80) - - (80)
จําหน่าย (5) - - (5)
ผลต่างจากการแปลงค่างบการเงิน (4) - - (4)
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 2,201 32,106 250 34,557
ค่าตัดจาหน่ายสะสม
ณ วันที่ 1 มกราคม 2555 (597) - (1) (598)
ค่าตัดจําหน่ายสําหรับปี (108) - - (108)
จําหน่าย 12 - - 12
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555
และ 1 มกราคม 2556 (693) - (1) (694)
ค่าตัดจําหน่ายสําหรับปี (155) - (7) (162)
ได้มาจากการรวมธุรกิจ (156) - - (156)
จําหน่าย 1 - - 1
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 (1,003) - (8) (1,011)
มูลค่าสุทธิทางบัญชี
ณ วันที่ 1 มกราคม 2555 681 - 3 684
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555
และ 1 มกราคม 2556 893 - 3 896
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 1,198 32,106 242 33,546
73
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
งบการเงินเฉพาะกิจการ
โปรแกรม
คอมพิวเตอร์
ที่ใช้งานและ
ระหว่างพัฒนา
(ล้านบาท)
ราคาทุน
ณ วันที่ 1 มกราคม 2555 901
เพิ่มขึ้น 205
จําหน่าย (13)
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 และ 1 มกราคม 2556 1,093
เพิ่มขึ้น 147
จําหน่าย (1)
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 1,239
ค่าตัดจาหน่ายสะสม
ณ วันที่ 1 มกราคม 2555 (451)
ค่าตัดจําหน่ายสําหรับปี (71)
จําหน่าย 12
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 และ 1 มกราคม 2556 (510)
ค่าตัดจําหน่ายสําหรับปี (96)
จําหน่าย 1
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 (605)
มูลค่าสุทธิทางบัญชี
ณ วันที่ 1 มกราคม 2555 450
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 และ 1 มกราคม 2556 583
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 634
มูลค่าต้นทุนของสินทรัพย์ ไม่มีตัวตนอื่นของกลุ่มบริษัทและบริษัท ซึ่งตัดจําหน่ายเต็มจํานวนแล้ว แต่ กลุ่มบริษัท
และบริษัทยังสามารถใช้ประโยชน์ในสินทรัพย์ ไม่มีตัวตนเหล่านั้นได้ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 มีจํานวนเงินรวม
697 ล้านบาท (2555: 493 ล้านบาท) ในงบการเงินรวม และ 556 ล้านบาท (2555: 471 ล้านบาท) ในงบการเงินเฉพาะ
กิจการ ตามลําดับ
74
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
17 ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี 547 370 257 269
หนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี (203) (1) (202) -
สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีสุทธิ 344 369 55 269
75
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
งบการเงินรวม
ผลกระทบ ณ วันที่
ณ วันที่ จากการ 31 ธันวาคม
1 มกราคม เปลี่ยนแปลง ณ วันที่ บันทึกเป็น 2556 ได้มาจาก
2556 นโยบาย 1 มกราคม (รายจ่าย)/รายได้ ก่อนรวมการ การรวม ณ วันที่
(ตามที่รายงาน การบัญชี 2556 ในกําไรขาดทุน ได้มาจากการ ธุรกิจ 31 ธันวาคม
ในงวดก่อน) (หมายเหตุ 3) (ปรับปรุงใหม่) (หมายเหตุ 34) รวมธุรกิจ (หมายเหตุ 5) 2556
(ล้านบาท)
สินทรัพย์ (หนี้สิน) ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี
ลูกหนี้การค้า - 4 4 (1) 3 1 4
สินค้าคงเหลือ - 105 105 (21) 84 72 156
ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ - 25 25 (9) 16 52 68
หนี้สินหมุนเวียนอื่น - - - (203) (203) - (203)
ภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงาน - 181 181 39 220 61 281
ผลขาดทุนทางภาษี - 41 41 (30) 11 - 11
อื่นๆ - 13 13 1 14 13 27
สุทธิ - 369 369 (224) 145 199 344
76
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
งบการเงินรวม
ผลกระทบ
ณ วันที่ จากการ ณ วันที่
1 มกราคม เปลี่ยนแปลง 1 มกราคม บันทึกเป็น
2555 นโยบาย 2555 (รายจ่าย)/รายได้ ณ วันที่
(ตามที่รายงาน การบัญชี (ปรับปรุง ในกําไรขาดทุน 31 ธันวาคม
ในงวดก่อน) (หมายเหตุ 3) ใหม่) (หมายเหตุ 34) 2555
(ล้านบาท)
สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี
ลูกหนี้การค้า - 4 4 - 4
สินค้าคงเหลือ - 96 96 9 105
ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ - 25 25 - 25
ภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงาน - 146 146 35 181
ผลขาดทุนทางภาษี - 71 71 (30) 41
อื่นๆ - 10 10 3 13
สุทธิ - 352 352 17 369
งบการเงินเฉพาะกิจการ
ผลกระทบ
ณ วันที่ จากการ ณ วันที่
1 มกราคม เปลี่ยนแปลง 1 มกราคม บันทึกเป็น
2556 นโยบาย 2556 (รายจ่าย)/รายได้ ณ วันที่
(ตามที่รายงาน การบัญชี (ปรับปรุง ในกําไรขาดทุน 31 ธันวาคม
ในงวดก่อน) (หมายเหตุ 3) ใหม่) (หมายเหตุ 34) 2556
(ล้านบาท)
สินทรัพย์ (หนี้สิน) ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี
ลูกหนี้การค้า - 1 1 - 1
สินค้าคงเหลือ - 100 100 (36) 64
ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ - 24 24 - 24
หนี้สินหมุนเวียนอื่น - - - (202) (202)
ภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงาน - 141 141 23 164
อื่นๆ - 3 3 1 4
สุทธิ - 269 269 (214) 55
77
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
งบการเงินเฉพาะกิจการ
ผลกระทบ
ณ วันที่ จากการ ณ วันที่
1 มกราคม เปลี่ยนแปลง 1 มกราคม บันทึกเป็น
2555 นโยบาย 2555 (รายจ่าย)/รายได้ ณ วันที่
(ตามที่รายงาน การบัญชี (ปรับปรุง ในกําไรขาดทุน 31 ธันวาคม
ในงวดก่อน) (หมายเหตุ 3) ใหม่) (หมายเหตุ 34) 2555
(ล้านบาท)
สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี
ลูกหนี้การค้า - 2 2 (1) 1
สินค้าคงเหลือ - 88 88 12 100
ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ - 24 24 - 24
ภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงาน - 122 122 19 141
อื่นๆ - - - 3 3
รวม - 236 236 33 269
18 สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
ค่าเช่าและค่าบริการจ่ายล่วงหน้า 866 687 1,070 983
เงินค้ําประกัน 732 584 726 579
อื่นๆ 17 5 2 2
รวม 1,615 1,276 1,798 1,564
78
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
19 หนี้สินที่มีภาระดอกเบี้ย
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
หมายเหตุ 2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
ส่วนที่หมุนเวียน
เงินกู้ยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงิน
หนี้สินจากการทําทรัสต์รีซีท
- ไม่มีหลักประกัน 106 - - -
ตั๋วสัญญาใช้เงิน - ม่มีหลักประกัน 5,060 - 2,000 -
เงินกู้ยืมระยะสั้น - มีหลักประกัน 129,977 - 129,977 -
รวม 135,143 - 131,977 -
เงินกู้ยืมระยะสั้นจากบริษัทย่อย
- ไม่มีหลักประกัน 6 - - 2,359 -
รวม - - 2,359 -
หนี้สินตามสัญญาเช่าการเงินที่ถึง
กําหนดชําระภายในหนึ่งปี 28 - - -
รวม 28 - - -
ส่วนที่ไม่หมุนเวียน
หุ้นกู้ 50,000 - 50,000 -
หนี้สินตามสัญญาเช่าการเงิน 165 - - -
รวมส่วนที่ไม่หมุนเวียน 50,165 - 50,000 -
รวมทั้งสิ้น 185,336 - 184,336 -
79
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
สกุลเงินบาท 55,359 - 52,000 -
สกุลเงินดอลลาร์สหรัฐ 129,977 - 132,336 -
รวม 185,336 - 184,336 -
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
ถึงกําหนดชําระภายในหนึ่งปี 135,143 - 134,336 -
ถึงกําหนดชําระหลังจากหนึ่งปีแต่ไม่เกินห้าปี 24,088 - 24,088 -
ถึงกําหนดชําระหลังจากห้าปี 25,912 - 25,912 -
รวม 185,143 - 184,336 -
เงินกู้ยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงิน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
หมายเหตุ 2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
ณ วันที่ 1 มกราคม - 2,173 - -
เพิ่มขึ้น 199,013 - 197,951 -
ได้มาจากการรวมธุรกิจ 5 2,104 - - -
ลดลง (67,970) (2,173) (67,970) -
ขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนที่ยังไม่เกิด
ขึ้นจริงจากการแปลงค่าเงินกู้ยืมสกุลเงิน
ดอลลาร์สหรัฐคงเหลือเป็นเงินบาท 1,996 - 1,996 -
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 135,143 - 131,977 -
80
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 บริษัทได้จํานําหุ้นบริษัท โอเอชที จํากัด บริษัท สยามแม็คโคร โฮลดิ้ง (ประเทศไทย) จํากัด
และบริษัท สยามแม็คโคร จํากัด (มหาชน) (ที่ได้มาจากการรวมธุรกิจโดยการซื้อหุ้นเมื่อวันที่ 26 มิถุนายน 2556 และ
การทําคําเสนอซื้อหลักทรัพย์) ซึ่งมีมูลค่าการซื้อโดยประมาณเป็นจํานวนเงินรวม 195,671 ล้านบาท
หุ้นกู้
81
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
หนี้สินตามสัญญาเช่าการเงิน
งบการเงินรวม
2556 2555
มูลค่าอนาคต มูลค่าปัจจุบัน มูลค่าอนาคต มูลค่าปัจจุบัน
ของจํานวน ของจํานวน ของจํานวน ของจํานวน
เงินขั้นต่ํา เงินขั้นต่ํา เงินขั้นต่ํา เงินขั้นต่ํา
ที่ต้องจ่าย ดอกเบี้ย ที่ต้องจ่าย ที่ต้องจ่าย ดอกเบี้ย ที่ต้องจ่าย
(ล้านบาท)
ครบกําหนดชําระ
ภายในหนึ่งปี 44 (16) 28 - - -
ครบกําหนดชําระ
หลังจากหนึ่งปี
แต่ไม่เกินห้าปี 147 (42) 105 - - -
ครบกําหนดชําระ
หลังจากห้าปี 71 (11) 60 - - -
รวม 262 (69) 193 - - -
วงเงินสินเชื่อที่ยังไม่ได้เบิกใช้
20 เจ้าหนี้การค้า
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
หมายเหตุ 2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
กิจการที่เกี่ยวข้องกัน 6 5,069 4,408 3,974 3,830
กิจการอื่น 49,665 28,172 23,644 21,910
รวม 54,734 32,580 27,618 25,740
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
สกุลเงินบาท 54,378 32,531 27,618 25,740
สกุลเงินดอลลาร์สหรัฐ 299 21 - -
สกุลเงินดอลลาร์ออสเตรเลีย 26 - - -
สกุลเงินปอนด์สเตอร์ลิง 14 - - -
สกุลเงินยูโร 12 20 - -
สกุลเงินเยน 5 8 - -
รวม 54,734 32,580 27,618 25,740
21 เจ้าหนีอ้ ื่น
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
หมายเหตุ 2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
กิจการที่เกี่ยวข้องกัน 6 28 37 8,933 6,895
กิจการอื่น 2,948 1,738 1,480 1,096
รวม 2,976 1,775 10,413 7,991
83
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
สกุลเงินบาท 2,960 1,730 10,413 7,991
สกุลเงินเยน 14 42 - -
สกุลเงินยูโร 1 3 - -
สกุลเงินดอลลาร์สหรัฐ 1 - - -
รวม 2,976 1,775 10,413 7,991
22 หนี้สินหมุนเวียนอื่น
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
ค่าใช้จ่ายพนักงานค้างจ่าย 2,169 1,849 1,253 1,600
ค่าสิทธิและค่าใช้จ่ายอื่นค้างจ่าย 1,332 1,126 454 725
รายได้ค่าสิทธิรับล่วงหน้า 859 895 859 895
ค่าโฆษณาและส่งเสริมการขายค้างจ่าย 751 439 656 405
ค่าสาธารณูปโภคค้างจ่าย 531 386 391 360
ดอกเบี้ยค้างจ่าย 505 - 507 -
เงินรับล่วงหน้าจากลูกค้า 390 253 - -
ค่าเช่าค้างจ่าย 125 138 125 137
อื่นๆ 621 378 294 280
รวม 7,283 5,464 4,539 4,402
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
สกุลเงินบาท 7,182 5,462 4,444 4,402
สกุลเงินดอลลาร์สหรัฐ 95 - 95 -
สกุลเงินเรนมินบิ จีน 6 2 - -
รวม 7,283 5,464 4,539 4,402
84
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
23 ภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงาน
กลุ่มบริษัทจัดให้มีโครงการเงินชดเชยพนักงานเมื่อออกจากงานตามข้อกําหนดของพระราชบัญญัติคุ้มครองแรงงาน
พ.ศ. 2541 ในการให้ผลประโยชน์เมื่อเกษียณแก่พนักงานตามสิทธิและอายุงาน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
งบแสดงฐานะการเงิน
ภาระผูกพันในงบแสดงฐานะการเงินสาหรับ
เงินชดเชยพนักงานเมื่อออกจากงาน 1,486 955 819 704
รวม 1,486 955 819 704
สาหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม
งบกาไรขาดทุน
รับรู้ในกาไรหรือขาดทุน
เงินชดเชยพนักงานเมื่อออกจากงาน 239 232 121 124
รวม 239 232 121 124
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
ภาระผูกพันในช่วงเปลี่ยนแปลงที่ยังไม่รับรู้
ณ วันที่ 1 มกราคม 114 152 41 54
รับรู้ผ่านกําไรหรือขาดทุนระหว่างปี (38) (38) (13) (13)
ภาระผูกพันในช่วงเปลี่ยนแปลงที่ยังไม่รับรู้
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 76 114 28 41
85
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
การเปลี่ยนแปลงในมูลค่าปัจจุบันของภาระผูกพันของโครงการผลประโยชน์
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
สาหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม หมายเหตุ 2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
ภาระผูกพันของโครงการผลประโยชน์
ณ วันที่ 1 มกราคม 955 758 704 612
ผลประโยชน์จ่ายโดยโครงการ (14) (35) (7) (32)
การรับรู้ภาระผูกพันในช่วงเปลี่ยนแปลง 38 38 13 13
ต้นทุนบริการปัจจุบันและดอกเบี้ย 179 194 104 111
ขาดทุนจากการประมาณตามหลัก
คณิตศาสตร์ประกันภัย 22 - 4 -
ได้มาจากการรวมธุรกิจ 5 304 - - -
รับโอนสํารองเงินชดเชยพนักงานเมื่อออก
จากงานมาจากกิจการที่เกี่ยวข้องกัน 2 - 1 -
ภาระผูกพันของโครงการผลประโยชน์
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 1,486 955 819 704
ขาดทุนจากการประมาณตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัยที่รับรู้ในงบกําไรขาดทุนสําหรับปีสิ้นสุดวันที่
55 555
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
ณ วันที่ 1 มกราคม - - - -
รับรู้ระหว่างปี 22 - 4 -
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 22 - 4 -
งบการเงินรวม/งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555
อัตราคิดลด (ร้อยละ) 4.10 4.16
อายุครบเกษียณ (ปี) 55 และ 60 55 และ 60
86
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
ข้อสมมุติเกี่ยวกับอัตรามรณะในอนาคตถือตามข้อมูลทางสถิติที่เผยแพร่ทั่วไปและตารางมรณะ อัตราดอกเบี้ยคิดลด
ซึ่งใกล้เคียงกับอัตราดอกเบี้ยพันธบัตรรัฐบาลระยะยาวและอัตราการขึ้นเงินเดือนในอนาคตพิจารณาจากอัตราการ
ขึ้นเงินเดือนถัวเฉลี่ยในปีที่ผ่านมา
24 เงินประกันค้างจ่าย
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
เงินประกันที่ต้องจ่ายคืนให้กับผู้รับสิทธิ 2,599 2,369 2,497 2,263
เงินประกันค้างจ่ายอื่นๆ 575 463 561 453
รวม 3,174 2,832 3,058 2,716
25 ทุนเรือนหุ้น
งบการเงินรวม/งบการเงินเฉพาะกิจการ
มูลค่าหุ้น 2556 2555
ต่อหุ้น จํานวนหุ้น บาท จํานวนหุ้น บาท
(บาท) (หลักล้าน)
ทุนจดทะเบียน
ณ วันที่ 1 มกราคม
- หุ้นสามัญ 1 8,986 8,986 4,500 4,500
ลดหุ้น 1 - - (7) (7)
ออกหุ้นเพิ่ม 1 - - 4,493 4,493
ณ วันที่ 31 ธันวาคม
- หุ้นสามัญ 1 8,986 8,986 8,986 8,986
ทุนที่ออกและชาระแล้ว
ณ วันที่ 1 มกราคม
- หุ้นสามัญ 1 8,983 8,983 4,493 4,493
ออกหุ้นเพิ่ม 1 - - 4,490 4,490
ณ วันที่ 31 ธันวาคม
- หุ้นสามัญ 1 8,983 8,983 8,983 8,983
87
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
ก) ลดทุนจดทะเบียนของบริษัทจาก 4,500 ล้านบาท (4,500,000,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 1 บาท) เป็น 4,493 ล้านบาท
(4,493,148,024 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 1 บาท) โดยการตัดหุ้นสามัญจดทะเบียนที่คงเหลือจากการจ่ายหุ้นปันผลและ
จากการใช้สิทธิตามใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นสามัญของบริษัทจํานวน 6,851,976 หุ้น มูลค่าที่ตราไว้
หุ้นละ 1 บาท บริษัทได้จดทะเบียนลดทุนจดทะเบียนกับกระทรวงพาณิชย์แล้วเมื่อวันที่ 3 พฤษภาคม 2555
ส่วนเกินมูลค่าหุ้น
26 สารอง
สํารองประกอบด้วย
สารองตามกฎหมาย
88
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
องค์ประกอบอื่นของส่วนของผู้ถือหุ้น
ผลต่างจากการแปลงค่างบการเงิน
ผลต่างจากการแปลงค่างบการเงินที่บันทึกในส่วนของผู้ถือหุ้นคือ ผลต่างของอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ
ที่เกิดจากการแปลงค่างบการเงินของกิจการในต่างประเทศให้เป็นเงินบาท
ผลต่างจากการได้มาซึ่งส่วนได้เสียที่ไม่มีอานาจควบคุม
ผลต่างจากการได้มาซึ่งส่วนได้เสียที่ไม่มีอํานาจควบคุมที่บันทึกในส่วนของผู้ถือหุ้นคือ ผลต่างของมูลค่าตามบัญชี
ของส่วนได้เสียที่ไม่มีอํานาจควบคุมที่ถูกปรับปรุงและมูลค่ายุติธรรมของสิ่งตอบแทนที่จ่าย
27 ส่วนงานดาเนินงาน
ส่วนงานที่ 1 : ธุรกิจร้านสะดวกซื้อ
ส่วนงานที่ 2 : ธุรกิจค้าส่งแบบชําระเงินสดและบริการตนเอง
ส่วนงานที่ 3 : ธุรกิจอื่นๆ
89
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
ข้อมูลผลการดําเนินงานของแต่ละส่วนงานที่รายงานได้รวมอยู่ดังข้างล่างนี้ ผลการดําเนินงานวัดโดยใช้กําไรก่อน
ภาษีเงินได้ของส่วนงาน ซึ่งนําเสนอในรายงานการจัดการภายในและสอบทานโดยผู้มีอํานาจตัดสินใจสูงสุดด้านการ
ดําเนินงานของกลุ่มบริษัท ผู้บริหารเชื่อว่าการใช้กําไรก่อนภาษีเงินได้ในการวัดผลการดําเนินงานนั้นเป็นข้อมูลที่
เหมาะสมในการประเมินผลการดําเนินงานของส่วนงานและสอดคล้องกับกิจการอื่นที่ดําเนินธุรกิ จในอุตสาหกรรม
เดียวกัน
ส่วนงานภูมิศาสตร์
ในการนําเสนอข้อมูลทางการเงินจําแนกตามส่วนงานภูมิศาสตร์ รายได้ตามส่วนงานแยกตามเขตภูมิศาสตร์โดย
กําหนดจากสถานที่ตั้งของลูกค้า
กลุ่มบริษัทเสนอส่วนงานทางภูมิศาสตร์ที่สําคัญดังนี้
ส่วนงานที่ 1 : ประเทศไทย
ส่วนงานที่ 2 : อื่นๆ
90
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
ผลการดาเนินงานจาแนกตามส่วนงานธุรกิจ
ธุรกิจค้าส่งแบบชําระเงินสด
ธุรกิจร้านสะดวกซื้อ และบริการตนเอง ธุรกิจอื่นๆ การตัดรายการระหว่างกัน รวม
2556 2555 2556 2555 2556 2555 2556
การตั 2555
ดรายการระหว่ างกัน 2556 2555
(ล้านบาท) การตัดรายการระหว่างกัน
รายได้จากการขายสินค้าและ
การให้บริการ 201,669 184,799 66,343 - 19,496 16,812 (15,222) (12,909) 272,286 188,702
ดอกเบี้ยรับ 373 569 27 - 128 165 (50) (6) 478 728
เงินปันผลรับ 3,495 504 - - - - (3,495) (500) - 4
กําไรจากอัตราแลกเปลี่ยนสุทธิ - 22 - - - 17 - - - 39
รายได้อื่น 11,958 8,801 356 - 453 251 (861) (709) 11,906 8,343
รวมรายได้ 217,495 194,695 66,726 - 20,077 17,245 (19,628) (14,124) 284,670 197,816
ต้นทุนขายสินค้าและต้นทุนการ
ให้ให้บริบกริาร
การ 148,728 138,033 59,363 - 14,959 12,750 (12,393) (10,692) 210,657 140,091
ค่าใช้จ่ายในการขาย 43,345 36,306 3,431 - 1,478 1,366 (1,850) (1,411) 46,404 36,261
ค่าใช้จ่ายในการบริหาร 10,987 7,699 991 - 1,552 1,292 (1,625) (1,515) 11,905 7,476
ขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนสุทธิ 607 - - - (37) - - - 570 -
ต้นทุนทางการเงิน 2,179 - 38 - 10 6 (13) (6) 2,214 -
รวมค่าใช้จ่าย 205,846 182,038 63,823 - 17,962 15,414 (15,881) (13,624) 271,750 183,828
กาไรก่อนค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ 11,649 12,657 2,903 - 2,115 1,831 (3,747) (500) 12,920 13,988
91
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
ฐานะการเงินจาแนกตามส่วนงานธุรกิจ
ธุรกิจค้าส่งแบบชําระเงินสด
ธุรกิจร้านสะดวกซื้อ และบริการตนเอง ธุรกิจอื่นๆ การตัดรายการระหว่างกัน รวม
2556 2555 2556 2555 2556 2555 2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด 15,642 19,368 5,011 - 3,979 3,717 - - 24,632 23,085
เงินลงทุนชั่วคราว - 8,327 - - 1,050 3,644 - - 1,050 11,971
ลูกหนี้การค้า 119 101 278 - 3,144 5,904 (2,693) (5,464) 848 541
ลูกหนี้อื่น 1,980 1,683 27 - 6,767 1,707 (7,198) (2,042) 1,576 1,348
สินค้าคงเหลือ 9,219 8,286 9,792 - 927 881 (22) (19) 19,916 9,148
เงินลงทุนในบริษัทย่อย 202,208 6,524 - - 6,861 773 (209,069) (7,297) - -
เงินลงทุนระยะยาวอื่น 101 2,191 - - - - - - 101 2,191
อสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุน - - 333 - - - - - 333 -
ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ 18,343 13,711 46,882 - 6,195 4,407 (147) (24) 71,273 18,094
ค่าความนิยม - - 125,377 - 137 137 - - 125,514 137
สิทธิการเช่า 382 325 1,601 - - - (30) - 1,953 325
สินทรัพย์ไม่มีตัวตนอื่น 634 583 32,692 - 306 396 (86) (83) 33,546 896
สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี 55 269 207 - 82 100 - - 344 369
สินทรัพย์อื่น 7,446 4,481 1,341 - 3,483 387 (4,691) (805) 7,579 4,063
รวมสินทรัพย์ 256,129 65,849 223,541 - 32,931 22,053 (223,936) (15,734) 288,665 72,168
92
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
ธุรกิจค้าส่งแบบชําระเงินสด
ธุรกิจร้านสะดวกซื้อ และบริการตนเอง ธุรกิจอื่นๆ การตัดรายการระหว่างกัน รวม
2556 2555 2556 2555 2556 2555 2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืม
ญชีระยะสั้นจากสถาบันการเงิน 131,977 - 3,166 - - - - - 135,143 -
เจ้าหนี้การค้า 27,618 25,740 18,177 - 9,623 7,419 (684) (579) 54,734 32,580
เจ้าหนี้อื่น 10,413 7,991 1,107 - 743 747 (9,286) (6,963) 2,977 1,775
หุ้นกู้ 50,000 - - - - - - - 50,000 -
เงินประกันค้างจ่าย 3,058 2,716 - - 202 429 (86) (313) 3,174 2,832
หนี้สินอื่น 7,716 6,230 2,633 - 3,743 1,943 (4,462) (548) 9,630 7,625
รวมหนี้สิน 230,782 42,677 25,083 - 14,311 10,538 (14,518) (8,403) 255,658 44,812
รายจ่ายฝ่ายทุน 8,297 5,529 2,053 - 2,435 1,806 (247) (180) 12,538 7,155
ค่าเสื่อมราคา 3,207 2,806 715 - 584 539 (188) (172) 4,318 3,173
ค่าตัดจําหน่าย - สิทธิการเช่า 98 87 48 - - - - - 146 87
ค่าตัดจําหน่าย - สินทรัพย์
ไม่มีตัวตนอื่น 96 71 28 - 54 50 (16) (13) 162 108
(กําไร) ขาดทุนจากการขายและ
ตัดจําหน่ายที่ดิน อาคารและ
อุปกรณ์ 93 154 16 - 1 (3) - - 110 151
กําไรจากการขายสิทธิการเช่า (8) (7) - - - - - - - (8) (7)
93
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
ผลการดาเนินงานและฐานะการเงินจาแนกตามส่วนงานภูมิศาสตร์
94
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
28 รายได้อื่น
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
รายได้ค่าส่งเสริมการขาย 6,550 4,526 6,550 4,526
รายได้ค่าสิทธิและรายได้อื่นที่เกี่ยวข้อง
จากการให้สิทธิ 1,285 1,049 1,285 1,049
อื่นๆ 4,000 2,768 4,123 3,226
รวม 11,835 8,343 11,958 8,801
29 ค่าใช้จ่ายในการขาย
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
ค่าบริหารงานร้านสะดวกซื้อ 11,924 10,004 11,924 10,004
ค่าใช้จ่ายพนักงาน 9,582 7,173 8,270 6,851
ค่าโฆษณาและค่าส่งเสริมการขาย 6,730 4,706 6,532 4,781
ค่าสาธารณูปโภค 4,879 3,821 4,432 3,801
ค่าเช่า 3,835 3,359 3,788 3,350
ค่าเสื่อมราคาและค่าตัดจําหน่าย 3,209 2,273 2,740 2,417
อื่นๆ 6,246 4,925 5,659 5,102
รวม 46,405 36,261 43,345 36,306
95
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
30 ค่าใช้จ่ายในการบริหาร
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
ค่าใช้จ่ายพนักงาน 5,570 4,636 4,547 4,483
ค่าเช่า 1,084 746 1,055 738
ค่าเสื่อมราคาและค่าตัดจําหน่าย 605 385 361 310
ค่าสาธารณูปโภค 239 189 169 152
อื่นๆ 4,407 1,519 4,855 2,016
รวม 11,905 7,475 10,987 7,699
31 ค่าใช้จ่ายผลประโยชน์ตอบแทนพนักงาน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
เงินเดือน ค่าแรงและโบนัส 17,993 14,167 12,996 11,294
ค่าสวัสดิการพนักงาน 587 529 317 306
จ่ายสมทบเข้ากองทุนประกันสังคม 346 246 261 201
จ่ายสมทบเข้ากองทุนสํารองเลี้ยงชีพ 159 106 104 87
ค่าฝึกอบรม 49 35 664 614
อื่นๆ 117 123 32 29
รวม 19,251 15,206 14,374 12,531
บริษัทและบริษัทย่อยในประเทศได้ร่วมกันจัดตั้งกองทุนสํารองเลี้ยงชีพพนักงานประเภทจ่ายสมทบ โดยบริษัทและ
บริษัทย่อย รวมทั้งพนักงานต้องนําเงินเข้ากองทุนฯ เป็นรายเดือนในอัตราร้อยละ 2 ถึงอัตราร้อยละ 3 ของเงินเดือน
พนักงาน เงินสมทบที่บริษัทและบริษัทย่อยจ่ายเข้ากองทุนฯ ได้บันทึกเป็นค่าใช้จ่ายในงบกําไรขาดทุนเมื่อเกิด
รายการ กองทุ น สํ า รองเลี้ ย งชี พ นี้ ไ ด้ จ ดทะเบี ย นเป็ น กองทุ น สํ า รองเลี้ ย งชี พ พนั ก งานตามข้ อ กํ า หนดของ
กระทรวงการคลัง และบริหารกองทุนฯ โดยผู้จัดการกองทุนรับอนุญาตแห่งหนึ่ง
96
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
32 ค่าใช้จ่ายตามลักษณะ
งบกําไรขาดทุนนี้ได้รวมการวิเคราะห์ค่าใช้จ่ายตามหน้าที่ สําหรับค่าใช้จ่ายตามลักษณะที่สําคัญมีดังนี้
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
หมายเหตุ 2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
การเปลี่ยนแปลงในสินค้าสําเร็จรูป
และงานระหว่างทํา (3,102) (538) (757) (447)
ซื้อสินค้าสําเร็จรูป 198,335 127,854 144,942 134,954
วัตถุดิบและวัสดุสิ้นเปลืองใช้ไป 5,322 4,635 - -
ค่าใช้จ่ายผลประโยชน์ตอบแทน
พนักงาน 31 19,251 15,206 14,374 12,531
ค่าเสื่อมราคา 14 4,318 3,173 3,207 2,806
ค่าตัดจําหน่าย - สิทธิการเช่า 146 87 98 87
ค่าตัดจําหน่าย - สินทรัพย์
ไม่มตี ัวตนอื่น 16 162 108 96 71
ค่าเช่า 5,055 4,227 4,941 4,170
ค่าสาธารณูปโภค 5,509 4,320 4,702 4,021
ค่าโฆษณาและส่งเสริมการขาย 6,792 4,713 6,532 4,781
ค่าบริหารงานร้านสะดวกซื้อ 11,924 10,004 11,924 10,004
อื่นๆ 15,254 10,038 13,001 9,060
รวมต้นทุนขายสินค้าและต้นทุน
การให้บริการ ค่าใช้จ่ายในการขาย
และค่าใช้จ่ายในการบริหาร 268,966 183,827 203,060 182,038
33 ต้นทุนทางการเงิน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
ต้นทุนทางการเงินที่จ่ายให้
บริษัทย่อย - - 3 -
สถาบันการเงิน 2,205 - 2,176 -
กิจการอื่นภายใต้สัญญาเช่าการเงิน 9 - - -
รวม 2,214 - 2,179 -
97
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
34 ค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
หมายเหตุ 2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
ภาษีเงินได้ของงวดปัจจุบัน
สําหรับปีปัจจุบัน 2,068 2,930 1,175 2,675
2,068 2,930 1,175 2,675
ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี
การเปลี่ยนแปลงของผลแตกต่างชั่วคราว 194 (47) 214 (33)
ขาดทุนทางภาษีที่สามารถใช้ได้ 30 30 - -
17 224 (17) 214 (33)
รวม 2,292 2,913 1,389 2,642
การกระทบยอดเพื่อหาอัตราภาษีที่แท้จริง
งบการเงินรวม
อัตราภาษีที่ใช้ (ร้อยละ) 0% 20% อื่นๆ รวม
(ล้านบาท)
2556
กําไรทางบัญชีก่อนค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ 254 12,643 24 12,921
ภาษีเงินได้คํานวณตามอัตราภาษีที่ใช้ - 2,529 - 2,529
ผลกระทบทางภาษีของรายได้และค่าใช้จ่าย
ที่ไม่ถือเป็นรายได้หรือค่าใช้จ่ายทางภาษี - (207) - (207)
ขาดทุนทางภาษีที่สามารถใช้ได้ - (30) - (30)
สุทธิ - 2,292 - 2,292
98
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
งบการเงินรวม
อัตราภาษีที่ใช้ (ร้อยละ) 0% 23% อื่นๆ รวม
(ล้านบาท)
2555
กําไรทางบัญชีก่อนค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ 504 13,366 118 13,988
ภาษีเงินได้คํานวณตามอัตราภาษีที่ใช้ - 3,074 - 3,074
ผลกระทบทางภาษีของรายได้และค่าใช้จ่าย
ที่ไม่ถือเป็นรายได้หรือค่าใช้จ่ายทางภาษี - (131) - (131)
ขาดทุนทางภาษีที่สามารถใช้ได้ - (30) - (30)
สุทธิ - 2,913 - 2,913
งบการเงินเฉพาะกิจการ
อัตราภาษีที่ใช้ (ร้อยละ) 20% 23%
(ล้านบาท)
2556 2555
กําไรทางบัญชีก่อนค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ 11,649 12,657
ภาษีเงินได้คํานวณตามอัตราภาษีที่ใช้ 2,330 2,911
ผลกระทบทางภาษีของรายได้และค่าใช้จ่ายที่ไม่ถือเป็นรายได้
หรือค่าใช้จ่ายทางภาษี (941) (269)
สุทธิ 1,389 2,642
การลดอัตราภาษีเงินได้นิติบุคคล
99
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
35 สิทธิประโยชน์จากการส่งเสริมการลงทุน
คณะกรรมการส่งเสริมการลงทุนได้อนุมัติให้บริษัทย่อยในประเทศแห่งหนึ่งได้รับสิทธิประโยชน์หลายประการ
ในฐานะผู้ได้รับการส่งเสริมการลงทุนตามพระราชบัญญัติส่งเสริมการลงทุน พ.ศ. 2520 สําหรับกิจการผลิตอาหาร
พร้อมรับประทาน หรืออาหารกึ่งพร้อมรับประทาน กิจการผลิตเบเกอรี่และกิจการห้องเย็น ซึ่งสรุปสาระสําคัญไดัดังนี้
(ก) ได้รั บยกเว้นการเสีย ภาษีอากรขาเข้าที่ต้องจ่า ยชํ าระสํา หรับเครื่องจักรที่ไ ด้รั บอนุ มัติจากคณะกรรมการ
ส่งเสริมการลงทุน
(ข) ได้ รั บ ยกเว้นการเสี ย ภาษี เ งิ น ได้ นิติ บุค คลสํ า หรั บกํ า ไรสุ ทธิ ที่ ไ ด้ จ ากการประกอบกิ จกรรมที่ ไ ด้ รั บการ
ส่งเสริมการลงทุนตามระยะเวลาและเงื่อนไขที่ระบุไว้ในบัตรส่งเสริมการลงทุน
(ง) ได้ รั บ ยกเว้ น การเสี ย ภาษี อ ากรขาเข้ า ที่ ต้ อ งจ่ า ยชํ า ระสํ า หรั บ สิ น ค้ า ที่ นํ า เข้ า มาเพื่ อ ส่ ง กลั บ ออกไป
เป็นระยะเวลา 1 ปี นับแต่วันที่นําเข้าครั้งแรก
(จ) ได้ รับยกเว้นไม่ ต้องนํา เงินปันผลจากกิ จกรรมที่ไ ด้รั บการส่ งเสริ มการลงทุนซึ่งได้รั บยกเว้นภาษีเ งินได้
นิ ติ บุ ค คลไปรวมคํ า นวณเป็ น รายได้ เ พื่ อ เสี ย ภาษี เ งิ น ได้ นิ ติ บุ ค คลตลอดระยะเวลาที่ บ ริ ษั ท ได้ รั บ การ
ส่งเสริมการลงทุน และ
รายได้ จากการขายสิ นค้ า ที่ไ ด้รั บการส่ งเสริ มการลงทุนของบริ ษัทย่ อยดั งกล่า วสํ า หรั บแต่ละปีสิ้ นสุ ด วันที่ 31
ธันวาคม 2556 และ 2555 มีรายละเอียดดังนี้
งบการเงินรวม
2556 2555
(ล้านบาท)
ขายต่างประเทศ 30 60
ขายในประเทศ 5,808 4,400
รวม 5,838 4,460
100
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
36 กาไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท/ล้านหุ้น)
กาไรสาหรับปีที่เป็นส่วนของผู้ถือหุ้นของบริษัท 10,537 11,049 10,260 10,015
จานวนหุ้นสามัญที่มีอยู่ในระหว่างปี
ตามวิธีถัวเฉลี่ยถ่วงน้าหนัก 8,983 8,983 8,983 8,983
กาไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน (บาท) 1.17 1.23 1.14 1.11
37 เงินปันผล
101
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
38 เครื่องมือทางการเงิน
นโยบายการจัดการความเสี่ยงทางด้านการเงิน
กลุ่ ม บริ ษั ท มี ค วามเสี่ ย งจากการดํ า เนิ น ธุ ร กิ จ ตามปกติ จ ากการเปลี่ ย นแปลงอั ต ราดอกเบี้ ย ในตลาดและอั ต รา
แลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ และจากการไม่ปฏิบัติตามข้อกําหนดตามสัญญาของคู่สัญญา กลุ่มบริษัทไม่ มีการถือ
หรือออกเครื่องมือทางการเงินที่เป็นตราสารอนุพันธ์เพื่อการเก็งกําไรหรือการค้า
การจัดการความเสี่ ยงเป็นส่ วนที่สํ าคั ญของธุร กิจของกลุ่มบริษัท กลุ่มบริ ษัทมีร ะบบในการควบคุ มให้มีความ
สมดุลของระดับความเสี่ยงที่ยอมรับได้ โดยพิจารณาระหว่างต้นทุนที่เกิดจากความเสี่ยงและต้นทุนของการจัดการ
ความเสี่ยง ผู้บริหารได้มีการควบคุมกระบวนการการจัดการความเสี่ยงของกลุ่มบริษัทอย่างต่อเนื่องเพื่อให้มั่นใจว่า
มีความสมดุลระหว่างความเสี่ยงและการควบคุมความเสี่ยง
การบริหารจัดการทุน
ความเสี่ยงด้านอัตราดอกเบี้ย
ความเสี่ยงด้านอัตราดอกเบี้ยหมายถึง ความเสี่ยงที่เกิดจากการเปลี่ยนแปลงในอนาคตของอัตราดอกเบี้ยในตลาด
ซึ่งมีผลกระทบต่อการดําเนินงานและกระแสเงินสดของกลุ่มบริษัท ซึ่งมีความเกี่ยวข้องโดยตรงกับสินทรัพย์ทางการ
เงินและหนี้สินทางการเงินที่มีดอกเบี้ย ความเสี่ยงจากอัตราดอกเบี้ยนี้ได้ถูกบริหารอย่างต่อเนื่องโดยมีวัตถุประสงค์
หลักในการลดผลกระทบต่อดอกเบี้ยจ่ายสุทธิ ซึ่งอาจถูกกระทบอย่างมีสาระสําคัญจากการเปลี่ยนแปลงไปใน
ทางลบของอัตราดอกเบี้ย กลุ่มบริษัทได้จัดการความเสี่ยงดังกล่าวโดยพิจารณาสินทรัพย์ทางการเงินและหนี้สิน
ทางการเงินทั้งอัตราดอกเบี้ยคงที่และอัตราดอกเบี้ยลอยตัวตามความเหมาะสมของสภาพตลาด
102
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
งบการเงินรวม
อัตราดอกเบี้ย ภายหลัง 1 ปี
ที่แท้จริง ภายใน 1 ปี แต่ไม่เกิน 5 ปี ภายหลัง 5 ปี รวม
(ร้อยละ) (ล้านบาท)
ปี 2556
หมุนเวียน
- หลักทรัพย์ที่เป็นตราสารหนี้ 2.25 - 3.00 1,050 - - 1,050
รวม 1,050 - - 1,050
ไม่หมุนเวียน
- หลักทรัพย์ที่เป็นตราสารหนี้ 4.38 - 5.90 - 1 100 101
รวม - 1 100 101
ปี 2555
หมุนเวียน
- เงินฝากสถาบันการเงิน
ประเภทประจํา 1.51 - 3.80 10,391 - - 10,391
- หลักทรัพย์ที่เป็นตราสารหนี้ 3.00 - 3.30 1,380 - - 1,380
- กองทุนที่บริหารโดย
สถาบันการเงิน 3.50 200 - - 200
รวม 11,971 - - 11,971
ไม่หมุนเวียน
- หลักทรัพย์ที่เป็นตราสารหนี้ 2.60 - 5.90 - 2,091 100 2,191
รวม - 2,091 100 2,191
103
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
งบการเงินเฉพาะกิจการ
อัตราดอกเบี้ย ภายหลัง 1 ปี
ที่แท้จริง ภายใน 1 ปี แต่ไม่เกิน 5 ปี ภายหลัง 5 ปี รวม
(ร้อยละ) (ล้านบาท)
ปี 2556
ไม่หมุนเวียน
- หลักทรัพย์ที่เป็นตราสารหนี้ 4.38 - 5.90 - 1 100 101
- เงินให้กู้ยืมระยะยาวแก่
บริษัทย่อย 4.75 - 1,600 - 1,600
รวม - 1,601 100 1,701
ปี 2555
หมุนเวียน
- เงินฝากสถาบันการเงิน
ประเภทประจํา 1.51 - 3.80 7,327 - - 7,327
- หลักทรัพย์ที่เป็นตราสารหนี้ 3.30 800 - - 800
- กองทุนที่บริหารโดย
สถาบันการเงิน 3.50 200 - - 200
รวม 8,327 - - 8,327
ไม่หมุนเวียน
- หลักทรัพย์ที่เป็นตราสารหนี้ 2.60 - 5.90 - 2,091 100 2,191
- เงินให้กู้ยืมระยะยาวแก่
บริษัทย่อย 3.50 - 360 - 360
รวม - 2,451 100 2,551
104
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
งบการเงินรวม
อัตราดอกเบี้ย ภายหลัง 1 ปี
ที่แท้จริง ภายใน 1 ปี แต่ไม่เกิน 5 ปี ภายหลัง 5 ปี รวม
(ร้อยละ) (ล้านบาท)
ปี 2556
หมุนเวียน
- หนี้สินจากการทําทรัสต์รีซีท 2.95 - 3.11 106 - - 106
- ตั๋วสัญญาใช้เงิน 2.78 - 3.53 5,060 - - 5,060
- เงินกู้ยืมระยะสั้นจาก LIBOR บวก
สถาบันการเงิน ส่วนเพิ่ม 129,977 - - 129,977
- หนิ้สินตามสัญญาเช่าการเงิน
ที่ถึงกําหนดชําระภายใน
หนึ่งปี 9.00 28 - - 28
รวม 135,171 - - 135,171
ไม่หมุนเวียน
- หุ้นกู้ 4.10 - 5.35 - 24,088 25,912 50,000
- หนี้สินตามสัญญาเช่าการเงิน 9.00 - 105 60 165
- เงินประกันที่ต้องจ่ายคืน
ให้กับผู้รับสิทธิ 2.20 - 2.75 - 102 2,497 2,599
รวม - 24,295 28,469 52,764
ปี 2555
ไม่หมุนเวียน
- เงินประกันที่ต้องจ่ายคืน
ให้กับผู้รับสิทธิ 2.50 - 2.75 - 106 2,263 2,369
รวม - 106 2,263 2,369
105
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
งบการเงินเฉพาะกิจการ
อัตราดอกเบี้ย ภายหลัง 1 ปี
ที่แท้จริง ภายใน 1 ปี แต่ไม่เกิน 5 ปี ภายหลัง 5 ปี รวม
(ร้อยละ) (ล้านบาท)
ปี 2556
หมุนเวียน
- ตั๋วสัญญาใช้เงิน 3.40 2,000 - - 2,000
- เงินกู้ยืมระยะสั้นจาก LIBOR บวก
สถาบันการเงิน ส่วนเพิ่ม 129,977 - - 129,977
- เงินกู้ยืมระยะสั้นจาก
บริษัทย่อย 0.25 2,359 - - 2,359
รวม 134,336 - - 134,336
ไม่หมุนเวียน
- หุ้นกู้ 4.10 - 5.35 - 24,088 25,912 50,000
- เงินประกันที่ต้องจ่ายคืน
ให้กับผู้รับสิทธิ 2.50 - 2.75 - - 2,497 2,497
รวม - 24,088 28,409 52,497
ปี 2555
ไม่หมุนเวียน
- เงินประกันที่ต้องจ่ายคืน
ให้กับผู้รับสิทธิ 2.50 - 2.75 - - 2,263 2,263
รวม - - 2,263 2,263
ความเสี่ยงจากเงินตราต่างประเทศ
106
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
สกุลเงินต่างประเทศ 2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด
เงินตราต่างประเทศ เรนมินบิ จีน 1,488 792 - -
ดอลลาร์สหรัฐ 677 533 237 -
ด่งเวียดนาม 5 - - -
ดอลลาร์ฮ่องกง 1 1 - -
เงินลงทุนอื่น
เงินตราต่างประเทศ เรนมินบิ จีน - 3,064 - -
ดอลลาร์สหรัฐ - 1,027 - 1,027
สัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศ ดอลลาร์สหรัฐ - 1,027 - 1,027
ลูกหนี้การค้าและลูกหนี้อื่น
เงินตราต่างประเทศ ดอลลาร์สหรัฐ 12 3 - -
ปอนด์สเตอร์ลิง 2 - - -
เรนมินบิ จีน 2 - - -
ดอลลาร์ฮ่องกง - 1 - -
สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น
เงินตราต่างประเทศ เรนมินบิ จีน 513 59 - -
เงินกู้ยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงิน
เงินตราต่างประเทศ ดอลลาร์สหรัฐ 129,977 - 129,977 -
สัญญาขายเงินตราต่างประเทศ ดอลลาร์สหรัฐ 122,742 - 122,742 -
เงินกู้ยืมระยะสั้นจากบริษัทย่อย
เงินตราต่างประเทศ ดอลลาร์สหรัฐ - - 2,359 -
107
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
สกุลเงินต่างประเทศ 2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
เจ้าหนี้การค้าและเจ้าหนี้อื่น
เงินตราต่างประเทศ ดอลลาร์สหรัฐ 300 21 - -
ดอลลาร์ออสเตรเลีย 26 - - -
เยน 19 50 - -
ปอนด์สเตอร์ลิง 14 - - -
ยูโร 13 23 - -
สัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศ ดอลลาร์สหรัฐ 40 9 - -
ดอลลาร์ออสเตรเลีย 39 - - -
ปอนด์สเตอร์ลงิ 2 - - -
ยูโร - 19 - -
เยน - 8 - -
หนี้สินหมุนเวียนอื่น
เงินตราต่างประเทศ ดอลลาร์สหรัฐ 95 - 95 -
เรนมินบิ จีน 6 2 - -
สัญญาซื้อเงินตราต่างประเทศ ยูโร 136 32 - -
เยน 76 252 - -
ดอลลาร์สหรัฐ 49 60 - -
สัญญาขายเงินตราต่างประเทศ ยูโร 37 2 - -
ดอลลาร์สหรัฐ 14 4 - -
ปอนด์สเตอร์ลิง 9 10 - -
ฟรังก์ สวิส 1 4 - -
ความเสี่ยงทางด้านสินเชื่อ
108
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
ผู้ บ ริ ห ารได้ กํ า หนดนโยบายทางด้ า นสิ น เชื่ อ เพื่ อ ควบคุ ม ความเสี่ ย งทางด้ า นสิ น เชื่ อ ดั ง กล่ า วโดยสม่ํ า เสมอ
โดยการวิเคราะห์ฐานะทางการเงินของลูกค้าทุกรายที่ขอวงเงิ นสินเชื่อในระดับหนึ่งๆ ณ วันที่รายงานไม่พบว่า
มีความเสี่ยงจากสินเชื่อที่เป็นสาระสําคัญ ความเสี่ยงสูงสุดทางด้านสินเชื่อแสดงไว้ในราคาตามบัญชีของสินทรัพย์
ทางการเงินแต่ละรายการในงบแสดงฐานะการเงิน อย่างไรก็ตาม เนื่องจากกลุ่มบริษัทมีฐานลูกค้าเป็นจํานวนมาก
ผู้บริหารไม่ได้คาดว่าจะเกิดผลเสียหายที่มีสาระสําคัญจากการเก็บหนี้ไม่ได้
ความเสี่ยงด้านสภาพคล่อง
กลุ่ ม บริ ษั ท ควบคุ ม ความเสี่ ย งด้ า นสภาพคล่ อ งและรั ก ษาระดั บ ของเงิ น สดและรายการเที ย บเท่ า เงิ น สด
ซึ่งผู้บริหารพิจารณาว่าเพียงพอต่อการใช้ในการดําเนินงาน และเพียงพอต่อการลดผลกระทบของความผันผวนของ
กระแสเงินสด
การกาหนดมูลค่ายุติธรรม
นโยบายการบัญชีและการเปิดเผยของกลุ่มบริษัทกําหนดให้มีการกําหนดมูลค่ายุติธรรมทั้งสินทรัพย์และหนี้สิน
ทางการเงินและไม่ใช่ทางการเงิน มูลค่ายุติธรรมหมายถึง จํานวนเงินที่ผู้ซื้อและผู้ข ายตกลงแลกเปลี่ยนสินทรัพย์
หรือชําระหนี้สิน โดยทั้งสองฝ่ายมีความรู้และเต็มใจในการแลกเปลี่ยนกัน และสามารถต่อรองกันได้อย่างเป็น
อิสระในลักษณะของผู้ที่ไม่มีความเกี่ยวข้องกัน วัตถุประสงค์ของการวัดมูลค่าและ/หรือการเปิดเผยมูลค่ายุติธรรม
ถูกกําหนดโดยวิธีต่อไปนี้ ข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับสมมติฐานในการกําหนดมูลค่ายุติธรรมถูกเปิดเผยในหมายเหตุที่
เกี่ยวข้องกับสินทรัพย์และหนี้สินนั้นๆ
มูลค่ายุติธรรมของเงินให้กู้ยืมระยะยาวแก่บริษัทย่อยมีจํานวนใกล้เคียงกับราคาตามบัญชี เนื่องจากใช้อัตราดอกเบี้ย
ในท้องตลาด
มูลค่ายุติธรรมของหนี้สินระยะยาวเป็นมูลค่าที่ใกล้เคียงกับราคาที่บันทึกไว้ในบัญชีเนื่องจากส่วนใหญ่ของเครื่องมือ
ทางการเงินเหล่านี้มอี ัตราดอกเบี้ยใกล้เคียงกับอัตราดอกเบี้ยในอัตราตลาด
109
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
39 ข้อมูลงบกระแสเงินสดเปิดเผยเพิ่มเติม
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
หมายเหตุ 2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
เพิ่มขึ้นในระหว่างปี 14 11,669 6,731 7,996 5,221
หัก - เจ้าหนี้ (308) (384) (274) (190)
- สินทรัพย์ภายใต้สัญญาเช่า
การเงิน (89) - - -
ซื้อมาและจ่ายชาระเป็นเงินสด 11,272 6,347 7,722 5,031
40 ภาระผูกพันที่มีกับบุคคลหรือกิจการที่ไม่เกี่ยวข้องกัน
ภาระผูกพันสาหรับรายจ่ายฝ่ายทุน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
สัญญาที่ยังไม่ได้รับรู้ (ต้นทุนงานก่อสร้าง
โรงงานแห่งใหม่และต้นทุนการติดตั้ง
เครื่องจักรและต้นทุนการพัฒนาระบบ
คอมพิวเตอร์) 2,279 778 - -
รวม 2,279 778 - -
ภาระผูกพันตามสัญญาเช่าดาเนินงานที่ไม่สามารถยกเลิกได้
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
ภายในระยะเวลาหนึ่งปี 5,438 4,248 5,124 4,194
ภายหลังจากหนึ่งปี แต่ไม่เกินห้าปี 10,331 7,151 9,248 7,084
ภายหลังจากห้าปี 1,622 2 - -
รวม 17,391 11,401 14,372 11,278
110
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
ภาระผูกพันอื่นๆ
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2556 2555 2556 2555
(ล้านบาท)
เลตเตอร์ออฟเครดิตที่ยังไม่ได้ใช้สําหรับ
ซื้อสินค้าและวัสดุสิ้นเปลือง 472 80 - -
รวม 472 80 - -
หนังสือค้าประกัน
สัญญาที่สาคัญ
111
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
112
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
(ช) บริษัทย่อยในประเทศแห่งหนึ่ง (บริษัท ซีพี รีเทลลิงค์ จํากัด (เดิมชื่อ “บริษัท รีเทลลิงค์ (ไทยแลนด์) จํากัด ”))
มีสัญญาบริหารจัดการงานซ่อมแซมและบํารุงรักษาหลายฉบับกับบริษัทในประเทศบางแห่ง โดยคู่สัญญา
จะดํา เนินการติดตั้งและซ่ อมแซมและบํารุ งรักษาอุปกรณ์ค อมพิ วเตอร์และโปรแกรมคอมพิวเตอร์ ระบบ
สาธารณูปโภค เครื่องใช้ไฟฟ้าและอุปกรณ์ต่างๆ ที่ใช้ในการดําเนินงานในร้านค้าปลีก ภายใต้เงื่อนไขของ
สัญญา บริษัทย่อยมีภาระผูกพันที่จะต้องจ่ายค่าบริการให้กับบริษัทในประเทศดังกล่าวในจํานวนเงินตามที่ระบุ
ไว้ในสัญญา สัญญาเหล่านี้มีกําหนดระยะเวลา 1 ปี และจะต่ออายุออกไปอีกคราวละ 1 ปี ทั้งนี้หากคู่สัญญาฝ่าย
ใดฝ่ายหนึ่งไม่มีความประสงค์ที่จะต่ออายุสัญญา คู่สัญญาฝ่ายนั้นต้องทําหนังสือแจ้งให้คู่สัญญาอีกฝ่ายทราบ
ล่วงหน้าเป็นเวลาไม่น้อยกว่า 30 วัน ก่อนวันสิ้นสุดสัญญา
41 เหตุการณ์ภายหลังรอบระยะเวลารายงาน
113
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
42 มาตรฐานการรายงานทางการเงินที่ยังไม่ได้ใช้
ปีที่มีผล
มาตรฐานการรายงานทางการเงิน เรื่อง บังคับใช้
114
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
ปีที่มีผล
มาตรฐานการรายงานทางการเงิน เรื่อง บังคับใช้
ผู้บริหารเชื่อว่าการนํามาตรฐานการรายงานทางการเงินที่ออกและปรับปรุงใหม่ตามประกาศสภาวิชาชีพบัญชีมาใช้
และถือปฏิบัติสําหรับรอบระยะเวลาบัญชีที่เริ่มตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2557 จะไม่มีผลกระทบที่เป็นสาระสําคัญต่อ
งบการเงินของกลุ่มบริษัท
115
ฟิ ทช์ จัดอันดับเครดิตหุ้นกู้มีประกันชุ ดใหม่ บริษัท ซีพี ออลล์ จํากัด (มหาชน) ที$ ‘A+(tha)’
ฟิ ทช์ เรทติง ส์-กรุ งเทพฯ/ซิดนีย/์ สิ งคโปร์ -15 ธันวาคม 2557: บริ ษทั ฟิ ทช์ เรทติง ส์ (ประเทศไทย) จํากัด ประกาศ
จัดอันดับเครดิตภายในประเทศระยะยาว (National Long-term Rating) หุน้ กูม้ ีประกันชุดใหม่ของ บริ ษทั ซีพี
ออลล์ จํากัด (มหาชน) หรื อ CP ALL ที8 ‘A+(tha)’
หุน้ กูด้ งั กล่าวประกอบด้วยหุน้ กู้ 2 ชุด ครบกําหนดไถ่ถอนปี 2560 และปี 2569 โดยมีจาํ นวนเงินรวมไม่เกิน 1.0
หมื8นล้านบาท หุน้ กูด้ งั กล่าวมีหลักประกันเป็ นหุน้ สามัญของ บริ ษทั สยามแม็คโคร จํากัด (มหาชน) (Makro) ซึ8ง
ถือโดย CP ALL เงินที8ได้รับจากการออกหุน้ กูด้ งั กล่าวจะนําไปชําระคืนเงินกูย้ มื จากธนาคารบางส่วน
ปั จจัยที8มีผลต่ออันดับเครดิต
ผูน้ าํ ในธุรกิจร้านสะดวกซือ: CP ALL เป็ นผูป้ ระกอบการค้าปลีกประเภทร้านสะดวกซือที8ใหญ่ที8สุดในประเทศ
ไทย ด้วยจํานวนร้านสะดวกซือภายใต้เครื8 องหมายการค้า 7-Eleven มากกว่า 8,000 ร้านทัว8 ประเทศ โดยมีส่วน
แบ่งทางการตลาดประมาณร้อยละ 60 ในด้านจํานวนร้าน ซึ8งสูงกว่าผูป้ ระกอบการรายใหญ่อนั ดับสองเป็ นอย่าง
มาก ฟิ ทช์เชื8อว่า CP ALL จะสามารถรักษาตําแหน่งผูน้ าํ ทางการตลาดไว้ได้ แม้วา่ ธุรกิจค้าปลีกจะมีการแข่งขันที8
สูง โดยมีปัจจัยสนับสนุนจากการที8บริ ษทั ฯ มีร้านค้าในเครื อในจํานวนที8มากกว่าและครอบคลุมพืนที8มากกว่า
คูแ่ ข่งขัน รวมถึงการมีหน่วยงานในเครื อที8สนับสนุนกิจการค้าปลีกของบริ ษทั ฯ ได้แก่การบริ การด้านลอจิสติกส์
การซ่อมแซมและบํารุ งรักษาร้านค้าและอุปกรณ์ที8เกี8ยวข้อง รวมทังการฝึ กอบรมและพัฒนาพนักงาน
ปั จจัยที8อาจมีผลต่ออันดับเครดิตในอนาคต
ปั จจัยลบ:
การลดลงของอัตราส่วนหนีสินที8ชา้ กว่าที8คาด โดยมีอตั ราส่วนหนีสินสุทธิที8ปรับปรุ งแล้วต่อกระแสเงิน
สดจากการดําเนินงานก่อนการเปลี8ยนแปลงของเงินทุนหมุนเวียน (FFO adjusted net leverage) ที8อยู่
ในระดับสูงกว่า 5.0 เท่าอย่างมีนยั สําคัญในปี 2558 และสูงกว่า 3.5 เท่าในปี 2560
อัตรากําไรจากการดําเนินงานก่อนดอกเบียจ่าย ภาษี ค่าเสื8 อมราคา ค่าตัดจําหน่ายและ ค่าเช่าต่อรายได้
(EBITDAR Margin) ที8ลดลงตํ8ากว่าร้อยละ 8.5 อย่างต่อเนื8อง (9 เดือนแรกของปี 2557: ร้อยละ 10) และ/
หรื อ
การมีกระแสเงินสดจากการดําเนินงานหลังหักค่าใช้จ่ายเพื8อการลงทุนและเงินปันผลจ่าย (FCF) ที8เป็ น
ลบต่อเนื8องกัน 2 ปี
ติดต่อ:
Primary Analyst
สมฤดี ไชยวรรัตน์
Director
+66 2108 0160
บริ ษทั ฟิ ทช์ เรทติง ส์ (ประเทศไทย) จํากัด
ชัน 17, เลขที8 57 อาคารปาร์คเวนเชอร์, ถนนวิทยุ, แขวงลุมพินี, เขตปทุมวัน
กรุ งเทพฯ 10330
Secondary Analyst
เลิศชัย กอเจริ ญรัตนกุล
Senior Director
+66 2108 0158
Committee Chairperson
Vicky Melbourne
Senior Director
+612 8256 0325
AND
SECURITY AGREEMENT
in respect of
Debentures of CP All Public Company Limited No. 3/2014 Tranche 1 Due 2017
the Payment Obligation under which is Secured by Shares in Another Company
and
Callable Debentures of CP All Public Company Limited No. 3/2014 Tranche 2 Due 2026
the Payment Obligation under which is Secured by Shares in Another Company
CLAUSE PAGE
(1) SIAM MAKRO HOLDING (THAILAND) LTD., having its registered office at No. 119
Tara Sathorn Tower, 2nd Floor, Meeting Room No. 208, South Sathorn Road,
Thungmahamek, Sathorn, Bangkok 10120 Thailand as security provider (the "Security
Provider");
(2) CP ALL PUBLIC COMPANY LIMITED, having its registered office at 283 Silom Road,
Silom, Bangrak, Bangkok 10500 Thailand as issuer (the "Issuer"); and
(3) KRUNG THAI BANK PUBLIC COMPANY LIMITED, having its registered office at 35
Sukhumvit Road, Klong Toey Nua, Wattana, Bangkok 10110 as debentureholders'
representative, acting for and on behalf of the Debentureholders as defined below (the
"Debentureholders' Representative").
WHEREAS:
(A) The Issuer has been approved by the Office of the Securities and Exchange Commission of
Thailand to issue and sell two tranches of the Debentures (as defined below) pursuant to the
Notification of the Capital Market Supervisory Board No. TorChor. 9/2552 Re: Application
for and Approval of the Offering for Sale of Newly Issued Debt Instruments dated 13 March
2009, as amended, as detailed and specified in the Conditions (as defined below), to the
institutional investors and high-net worth investors as defined in the Notification of the
Securities and Exchange Commission No. KorChor. 5/2552 Re: Determination of Definitions
Used in the Notifications on the Issue And Sale of All Types of Debt Instruments dated 13
March 2009, as amended.
(C) The Security Provider has agreed to create the security interest over the Collateral Shares (as
defined below) as collateral for the Secured Liabilities (as defined below).
(D) The number of Collateral Shares (as defined below) over which security interest will be
created hereunder will depend on (i) the amount of the Debentures under each tranche, (ii) the
number of all shares in the Company currently subject to the security under the loan which the
proceeds from the issuance of each tranche of the Debentures will partially repay, (iii) the
proportion between the amount of the Debentures under each tranche to the total amount of
Debentures and (iv) the amount of the remaining outstanding loans (before the repayment by
the proceeds from the Debentures).
IT IS AGREED as follows:
1.1 Definitions
Unless otherwise defined in this Agreement, capitalised wording and terms used herein shall
have the same meanings as given to them in the Conditions.
"Chapter 500 of TSD Regulations" means regulations of TSD (with respect to securities
registration) in relation to the use of securities as collateral.
"Civil and Commercial Code" means the Civil and Commercial Code, as amended.
"Collateral Shares" means any of Tranche 1 Collateral Shares and/or Tranche 2 Collateral
Shares, as the context may require.
"Collateral Supplement" means a collateral supplement substantially in the form set out in
Schedule 2 (Form of Collateral Supplement) or in such other form as acceptable to the
Debentureholders' Representative.
"Company" means Siam Makro Public Company Limited, a public limited company
incorporated under the laws of Thailand with the registration number 0107537000521.
"Conditions" means the terms and conditions governing rights and obligations of the Issuer
and the Debentureholders.
"Related Rights" means any dividend, distribution or interest paid or payable in relation to
any relevant Collateral Share and any rights, entitlements, benefits, moneys or property
accruing or offered at any time in relation to any relevant Collateral Share by way of
redemption, substitution, exchange, bonus or preference, under option rights or otherwise.
"SEC Act" means the Securities and Exchange Act B.E. 2535, as amended.
"Secured Liabilities" means all present and future obligations and liabilities (whether actual
or contingent) of whatsoever nature of the Issuer, which are or at any time may become
payable by the Issuer, under any of the relevant Debentures including, without limitation, all
costs, charges and expenses incurred by the Debentureholders' Representative and the
relevant Debentureholders, in accordance with the Conditions and this Agreement, and
recoverable from the Issuer under the Conditions.
"Securities Law" means the SEC Act, the notifications of the Securities and Exchange
Commission of Thailand, the notifications of the Capital Market Supervisory Board of
Thailand and the notifications of the Office of the Securities and Exchange Commission of
Thailand, including circular letters, relaxation letters, clarification letters, approval letters,
rules, regulations, and any other documents having the force of law issued by virtue of the
SEC Act.
"Security Perfection Date" means the date on which the Security Provider effecting the
immediate and irrevocable transfer of the relevant Shares pursuant to Clause 2.2(a).
"Security Period" means the period beginning on the Agreement Date and ending on the date
on which the relevant Secured Liabilities have been unconditionally and irrevocably
discharged in full.
"Share" means any of Tranche 1 Shares and Tranche 2 Shares, as the context may require.
"Subscription Closing Date" means, in respect of each tranche of Debentures, the last day of
the subscription period.
"Tranche 1 Collateral Shares" means Tranche 1 Shares and their respective Additional
Shares.
"Tranche 1 Debentures" means the Debentures of CP All Public Company Limited No.
3/2014 Tranche 1 Due 2017 the Payment Obligation under which is Secured by Shares in
Another Company.
"Tranche 1 Shares" means the shares in the Company listed opposite its name in Schedule 1
(List of Shares) as Collateral Shares for the Secured Liabilities under Tranche 1 Debentures.
"Tranche 2 Collateral Shares" means Tranche 2 Shares and their respective Additional
Shares.
"Tranche 2 Debentures" means the Callable Debentures of CP All Public Company Limited
No. 3/2014 Tranche 2 Due 2026 the Payment Obligation under which is Secured by Shares in
Another Company.
"Tranche 2 Shares" means the shares in the Company listed opposite its name in Schedule 1
(List of Shares) as Collateral Shares for the Secured Liabilities under Tranche 2 Debentures.
(a) references to "this Agreement" or any other agreement or document (including the
Conditions) shall be construed as a reference to such agreement or document as amended,
modified or supplemented in accordance with its terms and in effect from time to time and
shall include a reference to any document which amends, modifies or supplements it, or is
entered into, made or given pursuant to or in accordance with its terms;
(b) references to any applicable law shall mean such applicable law as amended, supplemented or
modified and in effect from time to time, or any other applicable law in substance substituted
for such law;
(c) references to any party shall include such party's successors and assigns or transferees as
permitted by this Agreement;
(d) words of any gender include each other gender and words using the singular or plural number
also include the plural or singular number, respectively;
(e) references to "Clause" and "Schedule" are references to the clauses and schedules of this
Agreement;
(f) the words "include" or "including" shall be deemed to be followed by the words "without
limitation" or "but not limited to" whether or not they are followed by such words or other
similar phrases;
(g) references to a time of day are to such time of day in Bangkok, Thailand; and
(h) for the purposes of this Agreement, the Debentures of each tranche shall form a separate
tranche of Debentures and the provisions of this Agreement shall apply separately and
independently to each tranche of Debentures.
2. COLLATERAL ARRANGEMENT
(a) To secure the due and punctual full payment, performance and discharge by the Issuer of the
Secured Liabilities under Tranche 1 Debentures, the Security Provider as sole owner of the
Collateral Shares and Related Rights hereby agrees to use Tranche 1 Shares and the Related
Rights as security in favour of Debentureholders' Representative (for and on behalf of the
Debentureholders with respect to Tranche 1 Debentures) pursuant to Section 228/1 of the
SEC Act.
(b) To secure the due and punctual full payment, performance and discharge by the Issuer of the
Secured Liabilities under Tranche 2 Debentures, the Security Provider as sole owner of the
Collateral Shares and Related Rights hereby agrees to use Tranche 2 Shares and the Related
Rights as security in favour of Debentureholders' Representative (for and on behalf of the
Debentureholders with respect to Tranche 2 Debentures) pursuant to Section 228/1 of the
SEC Act.
(a) The Security Provider shall on the Security Perfection Date, which date shall be no later than
7 (seven) days from the Subscription Closing Date, do all such things as required by the
Debentureholders' Representative to create the security interest over the Shares and Related
(b) The Security Provider hereby acknowledges and agrees that the Debentureholders'
Representative (in its capacity as the depositor under Chapter 500 of TSD Regulations) will:
(i) upon receipt of the Shares in the Collateral Account, immediately create the security
interest over the Shares; and
(ii) deliver to the Issuer and the Security Provider the printed out confirmation from its
electronic system that is linked to the system of TSD which confirms that the Shares
have been used as collateral and have been recorded in the register of shareholders of
the Company for the Debentureholders' Representative (for and on behalf of the
Debentureholders), and retain one copy of such confirmation for the record of the
Debentureholders' Representative.
(c) The Debentureholders' Representative (in its capacity as the depositor under Chapter 500 of
TSD Regulations) agrees to carry out the actions set out in paragraphs (b)(i) and (b)(ii) above.
(i) other shares in the Company shall accrue to or be declared in respect of the relevant
Shares; or
then, all such other shares or stock in the Company (the "Additional Shares") and the
Related Rights relating thereto shall be used as collateral by the Security Provider in favour of
the Debentureholders' Representative (for and on behalf of the Debentureholders) on the same
terms and conditions as set out in Clause 2.1 (Collateral arrangement). If the Additional
Shares and/or the Related Rights are issued or granted to the Security Provider in the
certificated form, the Security Provider shall convert such certificated Additional Shares
and/or Related Rights into scripless form to be used as collateral pursuant to the immediately
preceding sentence.
(b) The Security Provider shall, on the date of its acquisition of such Additional Shares (being,
for the avoidance of any doubt, the settlement date on which the Additional Shares are settled
and the purchase price for such Additional Shares has been paid) (the "Additional Shares
Acquisition Date"), execute the Collateral Supplement and deliver the same to the
Debentureholders' Representative, and use the Additional Shares and the Related Rights as
collateral in favour of the Debentureholders' Representative (for and on behalf of the
Debentureholders), pursuant to Section 228/1 of the SEC Act by effecting the immediate and
irrevocable transfer of the Additional Shares to the Collateral Account.
(i) to the extent such Additional Shares are not already deposited in the Collateral
Account, such Additional Shares shall be immediately transferred to the Collateral
Account;
(iii) the Debentureholders' Representative (in its capacity as the depositor under Chapter
500 of TSD Regulations) will deliver to the Issuer and the Security Provider the
printed out confirmation from its electronic system that is linked to the system of
TSD which confirms that the Additional Shares have been used as collateral and have
been recorded in the register of shareholders of the Company for the
Debentureholders' Representative (for and on behalf of the Debentureholders), and
retain one copy of such confirmation for the record of the Debentureholders'
Representative.
(d) The Debentureholders' Representative (in its capacity as the depositor under Chapter 500 of
TSD Regulations) agrees to carry out the actions set out in paragraphs (c)(ii) and (c)(iii)
above.
Unless and until the Collateral Shares are transferred in accordance with Clause 7
(Enforcement), the parties hereby agree that the Security Provider is the sole owner of the
Collateral Shares maintained in the Collateral Account. The Debentureholders' Representative
(in its capacity as the depositor under Chapter 500 of TSD Regulations) shall record the name
of the Security Provider as the owner of the relevant Collateral Shares on the Security
Perfection Date, and in case of the Additional Shares, the relevant Additional Shares
Acquisition Date, and every date that the Debentureholders' Representative (in its capacity as
the depositor under Chapter 500 of TSD Regulations) updates the shareholder register record
maintained by TSD.
If at any time after the Agreement Date, any change to the laws of Thailand means that it is
possible for the Security Provider to grant a fixed or floating charge or other form of security
interest over the Security Assets not previously available under the laws of Thailand, the
Security Provider will as soon as reasonably practicable after being requested in writing by
the Debentureholders' Representative, create in favour of the Debentureholders'
Representative (for and on behalf of the Debentureholders) a new security interest in the form
and substance satisfactory to the Debentureholders' Representative over the Security Assets or
any part thereof.
3. CONTINUING SECURITY
(a) This Agreement shall be a continuing security and shall remain in force, notwithstanding the
liquidation, bankruptcy or other incapacity of the Security Provider, any intermediate
satisfaction of the whole or any part of the Secured Liabilities, or any change in the
constitution of or amalgamation or reconstruction of the Security Provider until such time as
the Secured Liabilities shall have been irrevocably and unconditionally discharged in full.
(b) The obligations of the Security Provider under this Agreement shall, to the extent permitted
by applicable law, remain in full force and shall not be discharged, impaired or otherwise
affected by:
(ii) any of the Secured Liabilities or any of the obligations of any other person under any
security relating to the Secured Liabilities being or becoming illegal, invalid,
unenforceable or ineffective in any respect;
(iii) any Debentureholder having obtained from any person additional security, guarantee
and/or indemnity for all or any part of the Secured Liabilities;
(iv) any time or other indulgence being granted or agreed to be granted to the Issuer or the
Security Provider or any other company, corporation, partnership or other person;
(v) any amendment, variation, waiver or release of any of the Secured Liabilities;
(vi) any statute of limitation or the extinction of any or all Secured Liabilities by
whatsoever reason including but not limited to novation (other than by full
performance and discharge of the Secured Liabilities);
(vii) any failure to take or failure to realise or to realise in full the value of, or any release,
discharge, exchange or substitution of any such collateral, any security taken in
respect of the Secured Liabilities or any obligation of any person in respect of that
security;
(viii) any other act, event or omission which but for this paragraph (b) might operate to
discharge, impair or otherwise affect any of the obligations of the Issuer or the
Security Provider in this Agreement or any of the rights, powers or remedies
conferred upon the Debentureholders' Representative pursuant to this Agreement or
by law;
(ix) any failure of or irregularity, defect or informality in any transaction between the
Issuer or the Security Provider and the Debentureholders' Representative and/or any
Debentureholder (as the case may be);
(x) any legal limitation, disability or incapacity or lack of any borrowing power of the
Issuer or the Security Provider; or
(xi) any lack of authority of any person appearing to be acting for the Issuer or the
Security Provider in any dealings or transaction with the Debentureholders'
Representative.
(c) Without releasing, discharging, prejudicing or in any way affecting the Secured Liabilities
and the obligations of the Security Provider under this Agreement, the Debentureholders'
Representative (for and on behalf of the Debentureholders) shall have the right, from time to
time without any notice to the Security Provider, to perform any, several or all of the
following to which the Security Provider hereby expressly consents and agrees:
(i) at any time or other indulgence, to grant to, and/or to compromise and/or make any
agreement or arrangement with the Issuer or the Security Provider and/or the other
person whomsoever;
(ii) to release or discharge the other person who is or may become liable to the
Debentureholders in respect of any Secured Liabilities and obligations of the Issuer or
(iii) to increase, extend or vary any credit or facility granted or to be granted to any
person, or the terms and conditions under this Agreement and any account or other
agreement constituting the Secured Liabilities.
The security constituted by this Agreement is in addition to and is not in any way prejudiced
by any other guarantee or security now or subsequently held by the Debentureholders'
Representative or any Debentureholder for any Secured Liabilities.
Without prejudice to the provisions of Clause 7 (Enforcement), each of the Issuer and the
Security Provider waives any right it may have of first requiring the Debentureholders'
Representative to proceed against or enforce any other rights or security or claim payment
from any other person before enforcing the security constituted hereby.
3.4 Reinstatement
(a) Where any settlement or discharge (whether in respect of the obligations of the Issuer and/or
the Security Provider to the Debentureholders' Representative, any security therefor or
otherwise) is made in whole or in part or any arrangement is made on the faith of any
payment, security or other disposition which is avoided or must be restored on insolvency,
liquidation or otherwise (including without limitation, under Section 237 of the Civil and
Commercial Code (or any modification or re-enactment thereof from time to time in force) or
under Sections 90/40, 90/41, 113, 114 or 115 of the Bankruptcy Act (or any modification or
re-enactment thereof from time to time in force)), this security and the liability of the Issuer
and/or the Security Provider under this Agreement shall continue as if the settlement,
discharge or arrangement had not occurred.
(b) In the event that (i) any settlement or discharge of any or all of the indebtedness of the Issuer
and/or the Security Provider is subsequently nullified for any reason whatsoever, and/or (ii)
an order or judgment is made against the Debentureholders' Representative under Section 237
of the Civil and Commercial Code (or any modification or re-enactment thereof from time to
time in force) or under Sections 90/40, 90/41, 113, 114 and/or 115 of the Bankruptcy Act (or
any modification or re-enactment thereof from time to time in force) directing the
Debentureholders' Representative to pay any sum received or held by it from the Issuer, the
Security Provider or by the others (as the case may be) to settle all or part of the debt of the
Issuer and/or the Security Provider to any official receiver, plan preparer, plan administrator,
liquidator or creditor of the Issuer and/or the Security Provider, then (a) the returned moneys,
losses, damages, costs and expenses of the Debentureholders' Representative arising as a
result of such nullified settlement or discharge, and/or (as the case may be) (b) the sum paid
by it pursuant to such order or judgment, together with interest thereon, shall be added to and
become part of the Secured Liabilities and shall be recoverable from the Issuer and/or the
Security Provider on demand (as the case may be).
The Security Provider makes the representations and warranties set out in this Clause 4 to the
Debentureholders' Representative.
(a) The Security Provider is the sole owner of the Collateral Shares and the Related Rights. The
Collateral Shares have been duly and validly issued and the Collateral Shares and the Related
Rights are legally owned by the Security Provider free of any security interest (other than any
security interest created by this Agreement) or other adverse interest affecting the title thereto.
(b) The Security Provider has not granted any rights of pre-emption over or disposed of or agreed
to, grant any rights of pre-emption over or disposed of the benefit of any of its right, title and
interest in the Security Assets.
(c) The Security Provider has not received notice of any adverse claim by any person in respect
of the ownership of the Security Assets, or any interest in them.
(d) No encumbrance or preferential rights exist or will exist on the Security Assets at any time
except for the encumbrances or preferential rights created pursuant to this Agreement or
rights of creditors preferred by law.
(g) The Collateral Account with the Debentureholders' Representative has been opened for the
purpose of receiving and retaining the shares which are to be or intended to be used as
collateral pursuant to this Agreement.
The representations and warranties set out in this Clause 4 are made on the Agreement Date
and deemed to be repeated by the Security Provider on, in relation to any Additional Shares,
the relevant Additional Shares Acquisition Date with reference to the facts and circumstances
then existing.
5. UNDERTAKINGS
5.1 Duration
The undertakings in this Clause 5 shall remain in force until the Secured Liabilities have been
unconditionally and irrevocably discharged in full.
(i) create or attempt or agree to create or permit to arise or subsist any security interest
on any Security Asset other than any security interest created by this Agreement;
(ii) sell or transfer or otherwise dispose of any of the Security Assets or any interest in
them (in each case, whether legally or beneficially);
(iv) grant any rights of pre-emption or dispose of or agree to grant any rights of pre-
emption over or dispose of the benefit of its right, title and interest in the Security
Assets during the relevant Security Period.
(a) The Security Provider (failing whom, the Issuer) shall pay all calls or other payments duly
and validly made or assessed as applicable in respect of any of the Security Assets.
(b) The Security Provider shall comply with all conditions and obligations assumed by it in
respect of any of the Security Assets as and when required by any instrument creating such
obligation or under applicable law.
The Security Provider undertakes that after the enforcement of the Collateral Shares pursuant
to Clause 7 (Enforcement), it will, promptly upon and in accordance with the instructions by
the Debentureholders' Representative but only to the extent legally possible, assist the
Debentureholders' Representative to procure that the Company registers all Collateral Shares
sold pursuant to the enforcement of the security in the shareholders register book of the
Company.
6.1 Dividends
(a) At all times prior to the delivery of an Acceleration Notice, all dividends in respect of the
Collateral Shares shall be paid to the Security Provider.
(b) Upon the delivery by the Debentureholders' Representative of an Acceleration Notice, the
Security Provider shall procure that all dividends payable thereafter in respect of the
Collateral Shares are paid in accordance with Clause 9 (Application of Proceeds).
(a) Subject to Clause 5.2 (Restrictions on dealing) and provided that the Acceleration Notice has
not been delivered, the Security Provider may exercise all voting rights in relation to the
Collateral Shares.
(b) Following the delivery by the Debentureholders' Representative to the Security Provider of (i)
an Acceleration Notice and (ii) the Debentureholders' Representative's confirmation (which
may or may not be contained within the Acceleration Notice) that it intends to commence
taking enforcement action in respect of any or all of the Collateral Shares (an "Enforcement
Confirmation"), the Debentureholders' Representative or its delegate is entitled to exercise
all voting rights in relation to the Collateral Shares to the extent that it deems it necessary or
expedient to do so in connection with such enforcement action or preservation of the value of
the Collateral Shares.
(c) From time to time upon request by the Debentureholders' Representative after the Agreement
Date, the Security Provider shall execute an irrevocable proxy nominating the
(d) The Security Provider hereby undertakes and declares for itself that the proxy issued by it
pursuant to Clause 6.2(c) shall not be revoked by the Security Provider for so long as any
Secured Liabilities remain outstanding.
7. ENFORCEMENT
(a) The security constituted by this Agreement shall become enforceable upon and at any time
after the delivery by the Debentureholders' Representative of an Acceleration Notice and
serving of demand notice and enforcement notice as required under the SEC Act for the
purpose of the enforcement of the collateral under Section 228/1 of the SEC Act.
(b) If the security constituted by this Agreement becomes enforceable in accordance with
paragraph (a) above, the Debentureholders' Representative on behalf of the Debentureholders
may in its absolute discretion and to the extent permitted by applicable law, enforce all or any
part of the security as it sees fit by:
(i) serving a notice of sale, advising of the date, time and place of auction at which the
Security Assets are to be sold (such auction to be within a reasonable time of the date
of the notice);
(iii) carrying out the publication of the statutory notices for the public auction of the
Security Assets;
(iv) carrying out any action from time to time permitted under the SEC Act and the
relevant regulations of the Stock Exchange of Thailand and/or TSD, applicable at the
time of the enforcement, which includes, but not limited to, by way of direct sale on
the Stock Exchange of Thailand or otherwise in order to enforce the security created
or intended to be created without any auction being part thereof; or
(v) doing anything required in connection with the enforcement of the security created
under this Agreement or as permitted by law.
(c) All rights in respect of the security constituted by this Agreement shall be in addition to and
without prejudice to all and any rights granted by law.
(d) The Issuer shall be liable for any shortfall, if the amount of the proceeds received by the
Debentureholders' Representative (for and on behalf of the Debentureholders) from the
enforcement of the security constituted by or pursuant to this Agreement is less than the
amount of the Secured Liabilities.
(e) The Security Provider (failing whom, the Issuer) shall be liable for any cost and expenses in
relation to the enforcement of the security pursuant to this Clause 7.
9. APPLICATION OF PROCEEDS
Any moneys received by the Debentureholders' Representative after the security constituted
by this Agreement has become enforceable shall be applied (but without prejudice to the right
of the Debentureholders' Representative to recover any shortfall from the Issuer) in or towards
payment of the Secured Liabilities or such part of them as is then due and payable pursuant to
the Conditions.
The Security Provider (failing whom, the Issuer) shall from time to time forthwith on demand
pay to or reimburse the Debentureholders' Representative for all reasonable costs, charges and
expenses (including legal and other fees on a full indemnity basis and all other out-of-pocket
expenses) incurred by the Debentureholders' Representatives in exercising the rights or
powers hereunder or in seeking to recover any sums due hereunder or otherwise preserving or
enforcing the rights hereunder or in defending any claims brought against the Issuer or the
Security Provider in respect of this Agreement or in releasing the Security Assets upon
payment of all Secured Liabilities.
11. INDEMNITY
The Security Provider (failing whom, the Issuer) shall indemnify the Debentureholders'
Representative against all losses, liabilities, damages, and reasonable costs and expenses,
which may arise out of or be incurred by it in the execution or performance of the terms and
conditions hereof and against all actions, proceedings, claims, demands, and reasonable costs,
charges and expenses, which may be incurred, sustained or arise in respect of the non-
performance or non-observance of any of the undertakings and agreements on the part of the
Issuer and the Security Provider herein contained or in respect of any matter or thing done or
omitted relating in any way whatsoever to the Security Assets.
The Debentureholders' Representative may retain and pay out of any money in the hand of
the Debentureholders' Representative all sums necessary to effect the indemnity contained in
this Clause 11, and all sums payable by the Issuer and the Security Provider under this Clause
11 shall form part of the Secured Liabilities.
The Security Provider (failing whom, the Issuer) shall, at its own expense, take whatever
action (to the extent it is permitted to do so by applicable law) which the Debentureholders'
Representative may reasonably require for perfecting or protecting the security interest
intended to be created by this Agreement, including, without limitation, carrying out or
effecting any amendment required to be made to the share register book of the Company or
any other related documents.
No failure to exercise, nor any delay in exercising, on the part of the Debentureholders'
Representative acting on the instruction of the Debentureholders, any right or remedy under
this Agreement shall operate as a waiver, nor shall any single or partial exercise of any right
or remedy prevent any further or other exercise or the exercise of any other right or remedy.
The rights and remedies provided in this Agreement are cumulative and not exclusive of any
rights or remedies provided by law.
14. MISCELLANEOUS
14.1 No Liability
(a) The Debentureholders' Representative shall not be liable for any loss which may occur as a
result of the exercise or purported exercise of, or any delay in the exercise of, any of its rights
contained in this Agreement unless such loss occurs as a result of its gross negligence or
wilful misconduct.
(b) No action taken or omitted to be taken by the Debentureholders' Representative shall give rise
to any defence, counterclaim or right of set off in favour of the Issuer or the Security Provider
against the Debentureholders, or affect or impair the Issuer or the Security Provider's
liabilities for the Secured Liabilities.
14.2 Severability
If, at any time, any provision of this Agreement is or becomes illegal, invalid or
unenforceable in any respect under any law of any jurisdiction, neither the legality, validity or
enforceability of the remaining provision nor the legality, validity or enforceability of such
provision under the law of any other jurisdiction will in any way be affected or impaired.
15. NOTICES
Any communication to be made under or in connection with this Agreement shall be made in
writing and validly given by registered mail or by courier or by facsimile to the other party if
sent to the addresses or fax number specified below or any address (in case of change of
address) which is notified in writing to the other party from time to time.
Tel: [•]
Fax : [•]
Attention : [•]
Tel: [•]
Fax : [•]
Attention : [•]
Tel: [•]
Fax : [•]
Attention : [•]
16. RELEASE
Upon the expiry of the relevant Security Period, the Debentureholders' Representative shall,
at the request and the cost of the Security Provider (failing whom, the Issuer), take whatever
action which is reasonably necessary to release all or the relevant Collateral Shares (as the
case may be) from the security constituted by this Agreement, and record the release of such
collateral arrangement over such Collateral Shares in the share register book of the Company
(including, without limitation, submitting the relevant form and supporting documents in
relation to the Debentureholders' Representative prescribed by TSD) to record the release of
the security in the share register book of the Company.
17. JURISDICTION
17.1 Submission
Each of the Issuer and the Security Provider agrees that the courts of Thailand shall have
jurisdiction to settle any disputes, controversy or claim arising out of or in connection with
this Agreement (including a dispute, controversy or claim regarding the existence, validity or
termination of this Agreement or the consequence of its nullity), and accordingly submits to
the jurisdiction of the courts of Thailand.
17.2 Non-exclusivity
Nothing in this Clause 17 limits the right of the Debentureholders' Representative to bring
proceedings against the Issuer and the Security Provider in connection with this Agreement:
(ii) concurrently in more than one jurisdiction for the purpose of enforcing any judgment
or having such a judgment or order recognised.
This Agreement shall be governed by and construed in accordance with the laws of Thailand.
This Agreement has been entered into on the date stated at the beginning of this Agreement.
Date: [ ]
Dear Sir,
Collateral Supplement
We refer to the Security Agreement dated [•] December 2014 and entered into among Siam Makro
Holding (Thailand) Ltd. as Security Provider, CP ALL Public Company Limited as Issuer and Krung
Thai Bank Public Company Limited as Debentureholders' Representative (the "Security
Agreement").
Terms used herein shall unless otherwise stated have the same meaning as given to them in the
Security Agreement.
We, Siam Makro Holding (Thailand) Ltd., are the owner of the [number of the Additional Shares]
shares in the Company as identified below (the "Additional Shares"):
We hereby agree to use the Additional Shares and the Related Rights as security in favour of the
Debentureholders' Representative (for and on behalf of the Debentureholders) pursuant to Section
228/1 of the SEC Act to secure the payment of the Secured Liabilities.
We would like to request that the Debentureholders' Representative take all actions required with
respect to the use of the Additional Shares and the Related Rights relating thereto as security in favour
of the Debentureholders' Representative (for and on behalf of the [Tranche [•]] Debentureholders)
pursuant to Section 228/1 of the SEC Act under the terms and conditions of the Security Agreement.
All terms and conditions set out in the Security Agreement shall apply to this Collateral Supplement
and be deemed to be incorporated as if fully set out herein.
Yours faithfully
For and on behalf of
SIAM MAKRO HOLDING (THAILAND) LTD.
SECURITY PROVIDER
SIGNED by
for and on behalf of
SIAM MAKRO HOLDING (THAILAND) LTD.
By: _____________________________
Name:
By: _____________________________
Name:
SIGNED by
for and on behalf of
CP ALL PUBLIC COMPANY LIMITED
By: _____________________________
Name:
SIGNED by
for and on behalf of
KRUNG THAI BANK PUBLIC COMPANY LIMITED
acting for and on behalf of the Debentureholders
By: _____________________________
Name:
และ
สัญญาหลักประกัน
สาหรับ
หุ้นกู้บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) ครั้งที่ 3/2557 ชุดที่ 1 ครบกาหนดไถ่ถอนปี พ.ศ. 2560
ซึ่งใช้หุ้นในบริษัทอืน่ เป็นประกันการชาระหนี้
และ
หุ้นกู้บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) ครั้งที่ 3/2557 ชุดที่ 2 ครบกาหนดไถ่ถอนปี พ.ศ. 2569
ซึ่งใช้หุ้นในบริษัทอืน่ เป็นประกันการชาระหนีแ้ ละผู้ออกหุ้นกูม้ ีสิทธิไถ่ถอนหุน้ กู้ก่อนครบกาหนดไถ่ถอน
สารบัญ
ข้อ หน้า
1. คำนิยำมและกำรตีควำม 2
2. กำรจัดกำรหลักประกัน 5
3. หลักประกันต่อเนื่อง 8
4. คำรับรองและคำยืนยัน 11
5. ข้อปฏิบัติ 12
6. สิทธิออกเสียงลงคะแนนและเงินปันผล 13
7. กำรบังคับหลักประกัน 14
8. กำรคุ้มครองบุคคลภำยนอก 15
9. กำรใช้จำนวนเงินที่ได้รบั 15
10. ต้นทุน ค่ำธรรมเนียม และค่ำใช้จำ่ ย 16
11. กำรรับผิดชดใช้ 16
12. คำรับรองเพิ่มเติม 16
13. กำรเยียวยำแก้ไขและกำรสละสิทธิ 17
14. บทบัญญัติเบ็ดเตล็ด 17
15. คำบอกกล่ำว 17
16. กำรปลดหลักประกัน 18
17. เขตอำนำจ 19
18. กฎหมำยที่ใช้บังคับ 19
เอกสำรแนบท้ำยหมำยเลข 1 รำยละเอียดทรัพย์หลักประกัน 20
เอกสำรแนบท้ำยหมำยเลข 2 แบบฟอร์มหนังสือแจ้งหลักประกันเพิ่มเติม 21
(คำแปล)
(1) บริษัท สยามแม็คโคร โฮลดิ้ง (ประเทศไทย) จากัด มีสำนักงำนจดทะเบียนตั้งอยู่ ณ เลขที่ 119 อำคำรธำรำสำทร
ถนนสำทรใต้ แขวงทุงมหำเมฆ เขตสำทร กรุงเทพมหำนคร 10120 ประเทศไทย ในฐำนะผู้ให้ประกัน ("ผู้ให้ประกัน")
(2) บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) มีสำนักงำนจดทะเบียนตั้งอยู่ ณ เลขที่ 283 ถนนสีลม แขวงสีลม เขตบำงรัก
กรุงเทพมหำนคร 10500 ประเทศไทย ในฐำนะผู้ออกหุ้นกู้ ("ผู้ออกหุ้นกู้") และ
โดยที่
(ก) ผู้ออกหุ้นกู้ได้รับอนุญำตจำกสำนักงำนคณะกรรมกำรกำกับหลักทรัพย์และตลำดหลักทรัพย์ให้ออกและเสนอขำย
หุ้นกู้ (ตำมที่นิยำมไว้ข้ำงล่ ำงนี้) รวมสองชุด ตำมประกำศคณะกรรมกำรกำกับตลำดทุน ที่ ทจ. 9/2552 เรื่อง
กำรขออนุญำตและกำรอนุญำตให้เสนอขำยตรำสำรหนี้ที่ออกใหม่ ลงวันที่ 13 มีนำคม พ.ศ. 2552 (รวมทั้งที่ได้มี
กำรแก้ไขเพิ่มเติม) ดังรำยละเอียดที่ระบุไว้ในข้อกำหนดสิทธิ (ตำมที่นิยำมไว้ข้ำงล่ำงนี้) ต่อผู้ลงทุนสถำบันและ
ผู้ลงทุนรำยใหญ่ ตำมที่นิยำมไว้ในประกำศคณะกรรมกำรกำกับหลักทรัพย์และตลำดหลักทรัพย์ ที่ กจ. 5/2552
เรื่อง กำรกำหนดบทนิยำมในประกำศเกี่ยวกับกำรออกและเสนอขำยตรำสำรหนี้ทุกประเภท ลงวันที่ 13 มีนำคม
พ.ศ. 2552 (รวมทั้งที่ได้มีกำรแก้ไขเพิ่มเติม)
1
(คำแปล)
คู่สัญญำได้ตกลงทำสัญญำกันโดยมีข้อควำมดังต่อไปนี้
1. คานิยามและการตึความ
1.1 คานิยาม
2
(คำแปล)
"พ.ร.บ. หลั กทรัพ ย์ฯ " หมำยถึง พระรำชบัญญั ติหลั กทรั พย์แ ละตลำดหลักทรัพย์ พ.ศ. 2535 (รวมทั้ง ที่ได้ มี
กำรแก้ไขเพิ่มเติม)
3
(คำแปล)
"หุ้นกู้ชุดที่ 1" หมำยถึง หุ้นกู้บริษัท ซีพี ออลล์ จำกัด (มหำชน) ครั้งที่ 3/2557 ชุดที่ 1 ครบกำหนดไถ่ถอนป
พ.ศ. 2560 ซึ่งใช้หุ้นในบริษัทอื่นเป็นประกันกำรชำระหนี้
"หุ้นกู้ชุดที่ 2" หมำยถึง หุ้นกู้บริษัท ซีพี ออลล์ จำกัด (มหำชน) ครั้งที่ 3/2557 ชุดที่ 2 ครบกำหนดไถ่ถอนป
พ.ศ. 2569 ซึ่งใช้หุ้นในบริษัทอื่นเป็นประกันกำรชำระหนี้และผู้ออกหุ้นกู้มีสิทธิไถ่ถอนหุ้นกู้ก่อนครบกำหนดไถ่ถอน
4
(คำแปล)
1.2 การตีความ
(ข) กำรอ้ ำ งถึ ง กฎหมำยที่ ใ ช้ บั ง คั บ ใด ๆ ให้ ห มำยถึ ง กฎหมำยที่ ใ ช้ บั ง คั บ ดั ง กล่ ำ ว ตำมที่ แ ก้ ไ ข เพิ่ ม เติ ม หรื อ
เปลี่ยนแปลงและมีผลบังคับเป็นครั้งครำว หรือกฎหมำยที่ใช้บังคับอื่นใดซึ่งใช้บังคับแทนกฎหมำยดังกล่ำวใน
สำระสำคัญ
(ฉ) คำว่ำ "รวมถึง" หรือ "รวมทั้ง" ให้ถือว่ำตำมด้วยคำว่ำ "แต่ไม่จำกัดเฉพำะ" หรือ "แต่ไม่จำกัดเพียง" ทั้งนี้ ไม่ว่ำจะมี
คำดังกล่ำวหรือคำในทำนองเดียวกันตำมมำด้วยหรือไม่
5
(คำแปล)
2. การจัดการหลักประกัน
2.1 การจัดการหลักประกัน
2.2 การทาให้หลักประกันมีผลสมบูรณ์
(ข) ผู้ให้ ประกัน รั บทรำบและตกลงว่ำผู้ แทนผู้ถือ หุ้นกู้ (ในฐำนะผู้ ฝำกหลักทรัพ ย์ตำมข้อ บังคั บของศูน ย์รับ ฝำก
หลักทรัพย์ หมวด 500) จะดำเนินกำรดังต่อไปนี้
(2) ส่งมอบเอกสำรยืนยันที่สั่งพิมพ์จำกระบบอิเล็กทรอนิกส์ของผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ซึ่งเชื่อมต่อกับระบบของ
ศูนย์รับฝำกหลักทรัพย์ให้แก่ผู้ออกหุ้นกู้ และผู้ให้ประกัน โดยเอกสำรดังกล่ำวจะยืนยันว่ำหุ้นได้ถูกใช้
เป็นหลักประกัน และได้รับกำรจดแจ้งไว้ในสมุดทะเบียนผู้ถือหุ้นของบริษัทฯ เพื่อผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้
(เพื่อและในนำมของผู้ถือหุ้นกู้) และจัดเก็บสำเนำหนึ่งฉบับของเอกสำรยืนยันดังกล่ำวไว้เป็นบันทึก
หลักฐำนของผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้
6
(คำแปล)
2.3 หุ้นเพิ่มเติม
(ค) ผู้ให้ประกันรับทรำบและตกลงว่ำ
7
(คำแปล)
2.4 กรรมสิทธิ์ในหุ้นหลักประกัน
2.5 สิทธิในทางหลักประกันแบบใหม่
3. หลักประกันต่อเนื่อง
3.1 หลักประกันต่อเนื่อง
8
(คำแปล)
(1) กำรเลิ กบริษั ท กำรเลิกกิจ กำร กำรจัด กำรตำมคำสั่ง ศำล กำรจั ดกำรทรัพ ย์สินหรือ กำรฟื้ นฟู กิจ กำร
กำรชำระบัญชี กำรล้มละลำย หรือกำรเปลี่ยนแปลงใด ๆ ในกำรจัดตั้ง หรือกำรควบรวมกิจกำรหรือ
ปรับโครงสร้ำงกิจกำร หรือกำรไร้ควำมสำมำรถของผู้ออกหุ้นกู้ ผู้ให้ประกัน หรือบุคคลอื่นใด
(2) หนี้มี ประกันใด ๆ หรือภำระผู กพัน ใด ๆ ของบุ คคลอื่ นใดภำยใต้หลั กประกันใด ๆ ที่เกี่ยวข้อ งกับ
หนี้มีประกัน เป็นหรือตกเป็นไม่ชอบด้วยกฎหมำย ไม่สมบูรณ์ ใช้บังคับไม่ได้ หรือไม่มีผลบังคับโดย
ประกำรใด ๆ
9
(คำแปล)
(2) ปลดเปลื้องหรือปลดบุคคลอื่นซึ่งมีหรืออำจมีควำมรับผิดต่อผู้ถือหุ้นกู้ในส่วนของหนี้มีประกันและ
ภำระผูกพันใด ๆ ของผู้ออกหุ้นกู้หรือผู้ให้ประกันตำมสัญญำฉบับนี้ หรือส่วนใด ๆ ของหนี้มีประกัน
และภำระผู กพั น ดั ง กล่ ำว ซึ่ ง รวมถึ ง แต่ ไ ม่ จ ำกัด เพี ย ง กำรปลดเปลื้ อ งหรือ ปลด ไม่ ว่ำทั้ ง หมดหรื อ
ส่วนหนึ่งส่วนใด และ/หรือกำรเปลี่ยนแปลง กำรต่ออำยุ หรือกำรสละเสียซึ่งคำพิพำกษำ หลักประกัน
ในลักษณะใดก็ตำม หรือสิทธิซึ่งผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ (เพื่อและในนำมของผู้ถือหุ้นกู้) อำจถืออยู่ในขณะนี้
หรือภำยหลังจำกนี้ เพื่อเป็นหลักประกันสำหรับหนี้มีประกัน
3.2 หลักประกันเพิ่มเติม
หลักประกันที่ก่อให้เกิดขึ้นโดยสัญญำฉบับนี้เป็นหลักประกันที่เพิ่มเติม และไม่ได้รับผลกระทบโดยประกำรใด
จำกกำรค้ำประกันหรือหลักประกันซึ่งผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้หรือผู้ถือหุ้นกู้รำยใดถืออยู่สำหรับหนี้มีประกัน ไม่ว่ำ
ในเวลำนี้หรือภำยหลังจำกนี้
3.3 สิทธิไล่เบี้ยทันที
ผู้ออกหุ้นกู้และผู้ให้ประกัน ขอสละเสียซึ่งสิทธิใด ๆ ที่ผู้ออกหุ้นกู้ และผู้ให้ประกัน อำจมีอ ยู่เ พื่อ เรีย กร้อ งให้
ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ ดำเนินกำรหรือบังคับสิทธิ หรือหลักประกัน หรือกำรชำระเงินอื่นใดเอำจำกบุคคลอื่นใดก่อนที่จะ
บังคับเอำจำกหลักประกันที่ก่อให้เกิดขึ้นโดยสัญญำฉบับนี้ ทั้งนี้ โดยไม่กระทบต่อบทบัญญัติในข้อ 7 (การบังคับ
หลักประกัน)
10
(คำแปล)
3.4 การคืนสู่สภาพเดิม
(ข) ในกรณี ที่ (1) กำรชำระหนี้ ห รื อกำรปลดหนี้ ไม่ ว่ำส่ วนใดส่วนหนึ่ง หรื อทั้ ง หมดของผู้ อ อกหุ้ น กู้ และ/หรื อ
ผู้ให้ประกันได้ตกเป็นโมฆะในภำยหลัง ไม่ว่ำด้วยเหตุผลใด ๆ และ/หรือ (2) มีคำสั่งหรือคำพิพำกษำของศำล
ตัดสิ นให้ ผู้แทนผู้ถื อหุ้น กู้จ่ำยเงิ นตำมจำนวนที่มีอ ยู่หรื อได้ รับจำกผู้ ออกหุ้นกู้ ผู้ใ ห้ประกัน หรื อบุค คลใด ๆ
(แล้วแต่กรณี) เพื่อกำรชำระหนี้ทั้งหมดหรือส่วนหนึ่งส่วนใดของผู้ออกหุ้นกู้ และ/หรือ ผู้ให้ประกัน คืนให้กับ
เจ้ำพนักงำนพิทักษ์ทรัพย์ ผู้ทำแผน ผู้บริหำรแผน ผู้ชำระบัญชี หรือเจ้ำหนี้ของผู้ออกหุ้นกู้ และ/หรือ ผู้ให้ประกัน
โดยอำศัยอำนำจตำมควำมในมำตรำ 237 แห่งประมวลกฎหมำยแพ่งและพำณิชย์ (หรือที่ได้มีกำรบัญ ญัติ แก้ไข
หรือหรือตรำขึ้นใหม่ซึ่งมีผลบังคับเป็นครั้งครำว) หรือตำมควำมในมำตรำ 90/40 90/41 113 114 และ/หรือ 115
แห่ง พ.ร.บ. ล้มละลำย (หรือที่ได้มีกำรบัญญัติ แก้ไข หรือตรำขึ้นใหม่ซึ่งมีผลบังคับเป็นครั้งครำว) (ก) จำนวนเงิน
ที่ ไ ด้ ช ำระคื น ไป ค่ ำควำมสู ญ เสี ย ค่ ำเสี ย หำย ค่ ำฤชำธรรมเนี ย ม และค่ ำใช้ จ่ ำยต่ ำง ๆ ของผู้ แ ทนผู้ ถื อ หุ้ น กู้
อันเนื่องมำจำกกำรชำระหนี้หรือกำรปลดหนี้ซึ่งตกเป็นโมฆะ และ/หรือ (ข) จำนวนเงินที่ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ได้ชำระ
คืนไปเนื่องมำจำกกำรปฏิบัติตำมคำสั่งหรือคำพิพำกษำของศำล พร้อมทั้งดอกเบี้ยในจำนวนเงินดัง กล่ำว (แล้วแต่
กรณี) จะถูกรวมเข้ำกับ หนี้มีประกันและตกเป็นส่วนหนึ่งของหนี้มีประกัน และจะเรียกร้องคืนจำกผู้ออกหุ้นกู้
และ/หรือ ผู้ให้ประกัน (แล้วแต่กรณี) ได้เมื่อมีกำรทวงถำม
4. คารับรองและคายืนยัน
4.1 คารับรองและคายืนยัน
11
(คำแปล)
(ฉ) ไม่มีจำนวนเงินที่เป็นหนี้หรือค้ำงชำระอยู่ในส่วนของทรัพย์สินที่เป็นหลักประกัน
(ช) บัญชีหลักประกันที่มีอยู่กับผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ได้เปิดไว้เพื่อกำรรับและเก็บรักษำหุ้นซึ่งใช้เป็นหลักประกันหรือ
มุ่งหมำยที่จะใช้เป็นหลักประกันตำมสัญญำฉบับนี้
4.2 เวลาที่ให้คารับรองและคายืนยัน
5. ข้อปฏิบัติ
5.1 ระยะเวลา
ข้อปฏิบัติตำมที่ระบุไว้ในข้อ 5 นี้จะยังคงมีผลบังคับอย่ำงสมบูรณ์จนกว่ำหนี้มีประกันจะได้รับกำรปลดเปลื้อง
อย่ำงครบถ้วนสมบูรณ์โดยไม่มีเงื่อนไขและเพิกถอนไม่ได้
5.2 ข้อจากัดการทาธุรกรรม
ผู้ให้ประกันจะไม่ดำเนินกำรดังต่อไปนี้
12
(คำแปล)
(2) จำหน่ ำยหรือ โอนหรือ จำหน่ำยจ่ ำยโอนโดยประกำรอื่น ซึ่ งทรัพ ย์ สิน ที่เ ป็ นหลั กประกันใด ๆ หรื อ
ผลประโยชน์ใด ๆ ในทรัพย์สินที่เป็นหลักประกัน (ในแต่ละกรณี ไม่ว่ำจะเป็นไปตำมกฎหมำยหรือเพื่อ
ผลประโยชน์ตอบแทนก็ตำม)
5.3 การเรียกชาระเงินและภาระผูกพันอื่น ๆ
5.4 เอกสารการจัดตั้ง
13
(คำแปล)
6. สิทธิออกเสียงลงคะแนนและเงินปันผล
6.1 เงินปันผล
6.2 สิทธิออกเสียงลงคะแนน
(ค) เมื่ อ มี กำรร้ องขอจำกผู้ แ ทนผู้ ถื อ หุ้น กู้เ ป็น ครั้ ง ครำวภำยหลัง จำกวัน ที่ ท ำสั ญ ญำ ผู้ ใ ห้ ประกั น จะออกหนั ง สื อ
มอบฉั น ทะที่ เ พิ ก ถอนไม่ ไ ด้ เพื่ อ มอบหมำยให้ ผู้ แ ทนผู้ ถื อ หุ้ น กู้ ห รื อ บุ ค คลที่ ผู้ แ ทนผู้ ถื อ หุ้ น กู้ เ สนอชื่ อ
เป็ น ผู้รั บ มอบฉั น ทะของผู้ อ อกหุ้ น กู้ เพื่อ กำรใช้ สิทธิ อ อกเสี ยงลงคะแนนส่ วนใดส่ วนหนึ่ง และทั้ ง หมดของ
ผู้ให้ประกันตำมวรรค (ข) ข้ำงต้น ภำยหลังจำกที่ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ส่งคำบอกกล่ำวกำรเร่งรัดชำระหนี้
7. การบังคับหลักประกัน
14
(คำแปล)
(ข) เมื่ อ หลั กประกัน ที่ ก่อ ให้ เ กิด ขึ้ น โดยสั ญ ญำฉบั บ นี้ สำมำรถบั ง คั บ เอำได้ ต ำมควำมในวรรค (ก) ข้ ำงต้ น แล้ ว
ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ในนำมของผู้ถือหุ้นกู้อำจใช้ดุลยพินิจอันเด็ดขำดของตนบังคับหลักประกันทั้งหมดหรือส่วนหนึ่ง
ส่วนใดตำมที่ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้เห็นสมควร โดยวิธีดังต่อไปนี้ ทั้งนี้ เพียงเท่ำที่กฎหมำยที่เกี่ยวข้องได้อนุญำตไว้
(2) ดำเนินกำรในเบื้องต้นที่เกี่ยวข้องกับกำรบังคับหลักประกัน
(3) ตีพิมพ์คำบอกกล่ำวตำมกฎหมำยเพื่อกำรขำยทอดตลำดทรัพย์สินที่เป็นหลักประกัน
8. การคุ้มครองบุคคลภายนอก
บุ ค คล (ซึ่ ง รวมถึ ง ผู้ ซื้ อ ) ที่ ติ ด ต่ อ กั บ ผู้ แ ทนผู้ ถื อ หุ้ น กู้ ห รื อ ตั ว แทนของผู้ แ ทนผู้ ถื อ หุ้ น กู้ ไม่ จ ำเป็ น ต้ อ งท ำ
กำรตรวจสอบว่ำ
(1) หนี้มีประกันได้ถึงกำหนดชำระแล้วหรือไม่
15
(คำแปล)
9. การใช้จานวนเงินที่ได้รับ
11. การรับผิดชดใช้
11.1 การรับผิดชดใช้ทั่วไป
16
(คำแปล)
11.2 การชาระเงินและหลักประกัน
13. การเยียวยาแก้ไขและการสละสิทธิ
กำรที่ ผู้ แ ทนผู้ ถื อ หุ้ น กู้ซึ่ง กระท ำกำรตำมค ำสั่ ง ของผู้ ถื อ หุ้ น กู้ล ะเว้ น กำรใช้ สิท ธิ ห รื อ กำรเยี ย วยำแก้ไ ขใด ๆ
ตำมสัญญำฉบับนี้ หรือมีควำมล่ำช้ำในกำรใช้สิทธิหรือกำรเยียวยำแก้ไขใด ๆ ภำยใต้สัญญำฉบับนี้ จะไม่มีผลเป็น
กำรสละสิทธิหรือสิ ทธิในกำรเยียวยำแก้ไขดังกล่ำว อี กทั้งกำรใช้สิทธิห รือสิทธิในกำรเยีย วยำแก้ไขดังกล่ำว
ครั้งหนึ่งหรือเพียงบำงส่วน ไม่ถือเป็นกำรจำกัดมิให้ใช้สิทธิหรือสิทธิในกำรเยียวยำแก้ไขนั้น หรือสิทธิหรือสิทธิ
ในกำรเยียวยำแก้ไขอื่นได้อีก สิทธิและสิทธิในกำรเยียวยำแก้ไขที่ให้ในสัญญำฉบับนี้เป็นกำรเพิ่มเติมและไม่จำกัด
สิทธิหรือสิทธิในกำรเยียวยำแก้ไขที่กฎหมำยให้ไว้
14. บทบัญญัติเบ็ดเตล็ด
14.1 การไม่มีความรับผิด
17
(คำแปล)
14.2 ข้อสัญญาส่วนที่เป็นโมฆะไม่กระทบส่วนที่สมบูรณ์
15. คาบอกกล่าว
กำรติ ด ต่ อ ใด ๆ ที่ มี ขึ้ น ภำยใต้ ห รื อ โดยเกี่ย วข้ อ งกับ สั ญ ญำฉบั บ นี้ ให้ ท ำเป็ น ลำยลั กษณ์ อั กษรและให้ ถื อ ว่ ำ
มี ก ำรส่ ง ให้ โ ดยชอบแล้ ว หำกมี ก ำรส่ ง ทำงไปรษณี ย์ ล งทะเบี ย นหรื อ บริ ก ำรไปรษณี ย์ ด่ ว น หรื อ มี ก ำรส่ ง
ทำงโทรสำรถึงคู่สัญญำอีกฝ่ำยหนึ่ง ตำมที่อยู่หรือหมำยเลขโทรสำรที่ระบุข้ ำงล่ำงนี้ หรือที่อยู่ใด ๆซึ่งแจ้งเป็น
ลำยลักษณ์อักษรต่อคู่สัญญำอีกฝ่ำยหนึ่งเป็นครั้งครำว (ในกรณีที่มีกำรเปลี่ยนแปลงที่อยู่)
โทรศัพท์: [•]
โทรสำร: [•]
ผู้รับ: [•]
โทรศัพท์: [•]
โทรสำร: [•]
ผู้รับ: [•]
18
(คำแปล)
โทรศัพท์: [•]
โทรสำร: [•]
ผู้รับ: [•]
16. การปลดหลักประกัน
เมื่อครบระยะเวลำของหลักประกันที่เกี่ยวข้อง และเมื่อผู้ออกหุ้นกู้ร้องขอและด้วยค่ำใช้จ่ำยของผู้ให้ประกันเอง
(และด้วยค่ำใช้จ่ำยของผู้ออกหุ้นกู้ (ในกรณีที่ผู้ให้ประกันไม่ปฏิบัติตำมข้อกำหนดในข้อนี้ )) ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้
จะดำเนินกำรใด ๆ ที่จำเป็นตำมสมควรเพื่อปลดหุ้นหลักประกันทั้งหมดหรือส่วนใด ๆ ที่เกี่ยวข้อง (แล้วแต่กรณี)
จำกกำรเป็นหลักประกันที่ก่อให้เกิดขึ้นโดยสัญญำฉบับนี้ และจดแจ้งกำรปลดหลักประกันเหนือหุ้นหลักประกัน
ดังกล่ำวในสมุดทะเบียนของบริษัทฯ (รวมถึงแต่ไม่จำกัดเพียง กำรยื่นแบบฟอร์มและเอกสำรประกอบที่เกี่ยวข้อง
ในส่วนของผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ตำมที่ศูนย์รับฝำกหลักทรัพย์กำหนด) เพื่อจดแจ้งกำรปลดหลักประกันในสมุดทะเบียน
ของบริษัทฯ
17. เขตอานาจ
17.1 การยื่นเสนอคาฟ้อง
17.2 การไม่จากัดสิทธิ
ไม่มีข้อควำมใดในข้อ 17 นี้เป็นกำรจำกัดสิทธิของผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ที่จะดำเนินกระบวนพิจำรณำต่อผู้ออกหุ้นกู้และ
ผู้ให้ประกันอันเกี่ยวข้องกับสัญญำฉบับนี้
19
(คำแปล)
18. กฎหมายที่ใช้บังคับ
ให้สัญญำฉบับนี้อยู่ภำยใต้บงั คับกฎหมำยไทย
สัญญำฉบับนีท้ ำขึ้นเมื่อวันเดือนปที่ระบุไว้ข้ำงต้น
20
(คำแปล)
เอกสารแนบท้ายหมายเลข 1
รายละเอียดทรัพย์หลักประกัน
21
(คำแปล)
เอกสารแนบท้ายหมายเลข 2
แบบฟอร์มหนังสือแจ้งหลักประกันเพิ่มเติม
วันที:่ [ ]
เรียน [•]
หนังสือแจ้งหลักประกันเพิม่ เติม
อ้ำงถึงสัญญำหลักประกัน ลงวันที่ [•] ซึ่งทำขึ้นระหว่ำง บริษัท สยำมแม็คโคร โฮลดิ้ง (ประเทศไทย) จำกัด ในฐำนะ
ผู้ให้ประกัน บริษัท ซีพี ออลล์ จำกัด (มหำชน) ในฐำนะผู้ออกหุ้นกู้ และ ธนำคำรกรุงไทย จำกัด (มหำชน) ในฐำนะ
ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ ("สัญญาหลักประกัน")
เว้ น แต่ มี ก ำรระบุ ไ ว้ เ ป็ น อย่ ำ งอื่ น ค ำที่ ใ ช้ ใ นหนั ง สื อ ฉบั บ นี้ ใ ห้ มี ค วำมหมำยเช่ น เดี ย วกั บ ค ำนิ ย ำมที่ ก ำหนดไว้ ใ น
สัญญำหลักประกัน
จำนวนหุน้ เพิ่มเติมทั้งสิ้น
บริษัทประสงค์ที่จะร้องขอให้ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ดำเนินกำรทั้งปวงที่จำเป็นโดยเกี่ยวข้องกับกำรใช้หุ้นเพิ่มเติมและสิทธิที่
เกี่ยวข้องในส่วนของหุ้นเพิ่มเติม เป็น หลักประกันเพื่อประโยชน์ของผู้แทนผู้ ถือหุ้นกู้ (เพื่อและในนำมของผู้ ถือหุ้น กู้
[ชุดที่ [•]] ) ตำมมำตรำ 228/1 แห่ง พ.ร.บ. หลักทรัพย์ โดยเป็นไปตำมข้อกำหนดและเงื่อนไขของสัญญำหลักประกัน
22
(คำแปล)
ขอแสดงควำมนับถือ
เพื่อและในนำมของ
บริษัท สยามแม็คโคร โฮลดิ้ง (ประเทศไทย) จากัด
23
(คำแปล)
หน้าลงนาม
ผู้ให้ประกัน
ลงนำมโดย
เพื่อและในนำมของ
บริษัท สยามแม็คโคร โฮลดิ้ง (ประเทศไทย) จากัด
24
(คำแปล)
ผู้ออกหุ้นกู้
ลงนำมโดย
เพื่อและในนำมของ
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน)
25
(คำแปล)
ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้
ลงนำมโดย
เพื่อและในนำมของ
ธนาคารกรุงไทย จากัด (มหาชน)
กระทาการเพื่อและในนามของผูถ้ ือหุ้นกู้
26