BAHAN AJAR kebakaran hanya menimbulkan kerugian, bukan
7 MARET 2022 menimbulkan keuntungan, kecuali hadir
INTRODUCING TO RISK MANAGEMENT
Hari ini, manajemen risiko digunakan oleh
siapapun baik secara personal maupun secara
organisasional. Baik organisasi bisnis berskala
kecil, besar, pemerintahan dan NGO.
Di chapter ini kita akan mempelajari beberapa hal
diantaranya :
a. Ap aitu manajemen risiko ?
b. Tujuan dari manajemen Risiko ?
c. Tahapan dalam manajemen risiko ?
d. Keuntungan dari manajemen risiko ?
e. Manajemen risiko secara personal
Apa aitu risiko ?
Ada risiko murni dan risiko spekulatif ?
Manajemen Risiko adalah proses untuk
mengidentifikasi dan menganalisis loss exposure
(potensi kerugian) dan menggunakan berbagai
Teknik termasuk asuransi untuk menangani loss
exposure ini.
Loss exposure ?
Loss exposure adalah setiap situasi atau keadaan
dimana kerugian mungkin terjadi, terlepas
apakah kerugian itu benar-benar terjadi.
Di masa lalu, manajer risiko umumnya hanya
mempertimbangkan loss exposure murni yang
dihadapi oleh perusahaan. Namun, bentuk baru
dari manajemen risiko telah muncul yang
mempertimbangkan baik itu murni dan spekulatif
Loss exposure murni adalah sesuatu yang hanya
mampu berdampak merugikan atau tidak terjadi
apa-apa dan tidak mungkin menguntungkan.
Salah satu contoh adalah kebakaran
diperusahaan, apabila perusahaan menderita
kebakaran,maka perusahaan tersebut akan
menderita kerugian. probabilitas lainnya adalah
tidak terjadi kebakaran. Dengan demikian,
kesengajaan sebagai membakar dengan maksud-
maksud tertentu. Jadi ini hanya sesuatu yang
hanya mampu berdampak merugikan atau tidak
terjadi apa-apa dan tidak mungkin
menguntungkan. Salah satu perkara
menghindarkan risiko murni adalah dengan
asuransi. Dengan demikian kerugian mampu
diminimalkan. itu sebabnya kadang dikenal
dengan istilah risiko yang mampu diasuransikan (
insurable risk ). Contoh lain ?
Risiko asset fisik : kebakaran Gudang
Risiko karyawan : kecelakaan kerja
mengakibatkan karyawan cedera dan kegiatan
operasional terganggu.
Risiko legal : perselisihan sehingga perusahaan
lain menuntut ganti rugi yang signifikan.
Spekulatif adalah suatu kondisi yang dihadapi
perusahaan yang mampu memberikan
keuntungan dan juga mampu memberikan
kerugian.Kadang-kadang dikenal pula dengan
istilah risiko bisnis(business risk). Misalnya
seseorang yang menginvestasikan dananya
disuatu tempat menghadapi dua probabilitas.
Probabilitas pertama investasinya
menguntungkan atau malah investasinya
merugikan. Itu yang dimaksud spekulatif, suatu
kondisi yang dihadapi yang mampu memberikan
keuntungan dan juga mampu menimbulkan
kerugian. Contoh lain ?
Risiko pasar : harga pasar saham dala portfolio
perusahaan mengalami penurunan, yang
akibatnya kerugian dialami perusahaan. Tapi bisa
juga naik
Risiko kredit : debitur tidak bisa membayar cicilan,
tapi jika bisa malah untung karena piutang bisa
digunakan perusahaan
Risiko likuiditas : tidak bisa memenuhi kebetuhan
kas
dll
Perbedaan utama ?
probabilitas untung hadir atau tidak, sebagai
spekulatif sedang terdapat probabilitas untung
sedangkan sebagai murni tidak mampu
probabilitas untung.
Manajemen risiko adalah proses mengidentifikasi
loss exposure baik itu spekulatf atau murni yang
dihadapi suatu organisasi dan memilih Teknik
yang paling tepat untuk mennangani hal tersebut.
Pada bab ini, akan lebih banyak membahas loss
exposure murni dengan pendekatan tradisional
Seperti yang sudah di bahas sebelumnya,
manajemen risiko memiiliki tujuan yang sangat
penting khususnya disebuah organisasi. Ketika
berbicara tentang tujuan manajemen risiko,
tujuan tersebut terbagi menjadi 2 yaitu :
a. Pree losss objectives
b. Post loss objectives
Atau bisa dikatakan bahwa manajemen risiko
memiliki tujuan sebelu dan sesudah terjadinya
kerugian.
1. Pre loss objectives :
a. Tujuan adanya manajemen risiko sebelum
adanya kerugian antara lain adalah
mempersiapkan loss exposure dengan
cara paling ekonomis. Jadi salah satu
tujuan manajemen risiko sebelum
terjadinya risiko tersebut adalah tujuan
ekonomis, dimaksudkan sebagai suatu
sistem ekonomis yang harus diputuskan
atau diambil oleh suatu organisasi dalam
menghadapi kemungkinan kerugian yang
potensial. Termasuk didalamnya yaitu
analisis biaya dari program-program yang
akan diambil, pembayaran premi asuransi,
dan biaya yang terkait dengan berbagai
Teknik penanganan kerugian.
b. Selain tujuan ekonomis, tujuan lain dari
manajemen risiko sebelum terjadinya
kerugian adalah penurunan tingkat
kekhawatiran atau reduction of anxiety,
dimana manajemen risiko dianggap
memberi rasa aman terhadap manajemen
dalam menghadapi risiko yang ada.
Sepeerti kita ketahui bahwa risiko-risiko
kerugian tertentu dapat menimbulkan
suatu tingkat kecemasan yang tinggi.
Misalnya, ketika ada gugatan dari pihak
tertentu yang mereka alami karena
produk yang kita berikan adalah produk
cacat, itu akan memberikan kecemasan
yang tinggi jika tidak dilakukan
manajemen risiko dengan baik sebelum
hal tersebut benar-benar terjadi.
c. Tujuan yang terakhir adalah untuk
memenuhi kewajiban hukum. Misalnya,
peraturan pemerintah mungkin
mengharuskan perusahaan memasang
perangkat keselamatan untuk melindungi
pekerja dari bahaya, membuang bahan
limbah berbahaya dengan benar, dan
memberi label pada produk konsumen.
dengan tepat. Tunjangan kompensasi
pekerja juga harus dibayarkan kepada
pekerja yang terluka. Perusahaan harus
melihat bahwa kewajiban ini harus
dipenuhi. Tujuan ini merupakan suatu
kewajiban yang harus dilaksanakan oleh
manajer risiko terhadap peraturan atau
kebijakan dari luar, termasuk menaati
hukum dan peraturan yang berlaku.
2. Post loss objectives :
Setelah terjadinya sebuah kerugian,
manajemen risiko juga memiliki tujuan
diantaranya agar tercapainya
kelangsungan hidup
perusahaan/perusahaan tetap
melangsungkan hidupnya, kegiatan
operasi yang berlanjut, tercapainya
stabilitas pendapatan, adanya
pertumbuhan berkelanjutan dan sebagai
tanggungjawab sosoial. Namun dari
seluruh tujuan yang penting ini, ada satu
tujuan yang teramat penting.
Apa itu ? sebutkan dan jelaskan mengapa
? adalah pertumbuhan berkelanjutan
a. Yup, yang paling penting adalah
kelangsungan hidup perusahaan
karena setelah kerugian terjadi,
dengan manrisk diharapkan
perusahaan dapat melanjutkan
setidaknya Sebagian operasi dalam
beberapa waktu kedepan. Tujuan ini
adalah tujuan terpenting bagi manajer
risko, dimana segera setelah suatu
kerugian terjadi (dalam kurun waktu
yang relative singkat) perusahaan
harus dapat terus menjaga
kelangsungan hidupnnya
b. Tujuan pasca kerugian yang kedua
adalah melajutkan kegiatan operasi.
Hal ini penting karena kemampuan
setelah beroperasi setelah kerugian
adalah hal yang krusial. Bayangkan,
misalnya perusahaan pelayanan public
harus terus memberikan layanan,
misalnya toko roti, meskipun telah
mengalami kerugian namun harus
terus beroperasi karena jika tidak
makan bisnis akan semakin kalah dari
pesaing yang ada. Maka itu tujuan ini
benar-benar penting khususnya bagi
perusahaan-perusahaan yang
memberikan pelayanan
kemasyarakat. Sekali toko roti stop
dalam kegiatan operasi maka
mengakibatkan hilangnya Sebagian
atau seluruh pelanggannya jika
mereka tidak dapat segera
melangsungkan usahanya.
c. Tujuan ketiga adalah tercapainya
stabilitas pendapatan, tujuan ini erat
kaitannya dengan tujuan kelanjutan
usaha dimana kestabilan pendapatan
hanya dapat dicapai apabila
perusahaan yang bersangkutan dapat
Kembali menjalankan operasinya.
d. Tujuan pasca-kerugian keempat
dari perusahaan/kelangsungan
pekembangan perusahaan. Sebuah
perusahaan dapat tumbuh dengan
mengembangkan produk dan pasar
baru atau dengan mengakuisisi atau
bergabung dengan perusahaan lain.
Bayangkan perusahaan yang pada saat
terjadi kerugian sedang dalam usaha
mengembangkan produk/pasar yang
baru, bagaimana dampak nya pada
perusahahaan? Oleh karena itu,
manajer risiko harus
mempertimbangkan efek kerugian
terhadap kemampuan perusahaan
untuk tumbuh.
e. Tujuan tanggung jawab sosial adalah
untuk meminimalkan dampak
kerugian terhadap orang lain dan
masyarakat. Kerugian yang parah
dapat berdampak buruk bagi
karyawan, pemasok, pelanggan,
investor, kreditur, dan masyarakat
pada umumnya.
Tujuan ini adalah sebagai bentuk
usaha memperkecil akibat atau
pengaruh negative atas terjadinya
kerugian terhadap individu-individu
atau masyarakat secar umum.
Misalnya, kerugian besar yang
menutup pabrik di kota kecil untuk
waktu yang lama dapat menyebabkan
tekanan ekonomi yang cukup besar di
daerah setempat.
Contoh lain ?
 Kebakaran yang terjadi disebuah
pabrik mengakibatkan total loss dan
memberika dampak negative pada
para pekerja, customer dll
Untuk mencapai tujjuan manajemen risiko
tersebut maka ada beberapa Langkah yang harus
dilakukan, sesuai dengan buku pedoman dari
goerge rejdam terdapat 4 step yang harus
dilakukan diantaranya :
a. Mengidentifikasi loss exposure/kerugian
potensial
b. Mengevaluasi kerugian potensial
c. Memilih teknik yang tepat saat terjadi loss
exposure
d. Menerapkan dan melakksanakan program
tersebut.
a. Langkah pertama adalah dengan
mengidentifikasi loss exposure dimana
terdapat
Identifikasi resiko dilakukan untuk
mengidentifikasi resiko-resiko apa saja
yang dihadapi oleh suatu organisasi.
Teknik untuk mengidentifikasi resiko,
misal dengan menelusuri sumber resiko
sampai terjadinya peristiwa yang tidak
diinginkan. Sebagai contoh: kompor
ditaruh dekat penyimpanan minyak tanah.
Api merupakan sumber resiko, kompor
yang ditaruh dekat minyak tanah
merupakan kondisi yang meningkatkan
terjadinya kecelakaan, bangunan yang
bisa terbakar merupakan eksposur yang
dihadapi perusahaan.
2 jenis yaitu mayor dan minor. Maka
Langkah ini meliputi analisis yang saksama
dari seluruh kerugian potensial.
Loss exposure yang ada antara lain :
- Loss exposure harta benda misalnya ?
Gedung, pabrik, bangunan, furniture,
perlengkapan, software computer,
inventaris lainnya,arsip, dokumen
berharga, perlengkpan kendaraan
perusahaan dll.
- Loss exposure dari kewajiban (bisa
juga tanggungjawab hukum)
Misalnya ?
produk yang tidak sempurna, polusi
lingkungan, gangguan seksual,
diskriminasi phk yang tidak sah,
pornografi dll
- Loss exposure dari pendapatan bisnis
Misalnya ?
kerugian pendapatan, pengeluaran
tambahan, kerugian pendapatan yg
tidak menentu
- Loss exposure dari SDM
Misalnya ?
Kematian atau kelumpuhan karyawan,
pengunduran diri, kecelakaan atau
penyakit akibat pekerjaan, dll
- Loss exposure dari kejahatan misalnya
? perampokan, pencurian oleh
karyawan dan ketidak jujuran, dll
- Loss exposure dari kesejahteraan
karyawan, misalnya ? jaminan sosial
dan Kesehatan serta pensiun yang
dijanjikan lalai dijalankan dll
 - Loss exposure dari luar negeri,
misalnya risiko nilai tukar mata uang
dll. Katakanlah, obligasi pemerintah
menawarkan kupon 10% dengan nilai
pokok sebesar IDR100 juta. Asumsikan,
hanya satu investor Amerika Serikat
yang membeli obligasi tersebut. Jika
nilai tukar pada saat pembelian adalah
IDR1/USD, maka investor akan
menerima kupon sebesar USD10 juta
(10% x Rp100 juta) dan pokok sebesar
USD100 juta.
Selanjutnya, katakanlah, nilai tukar
rupiah terdepresiasi menjadi IDR2/USD
(2 rupiah = 1 dolar AS). Dalam kasus ini,
pemerintah Indonesia tetap membayar
pokok sebesar IDR100 juta dan kupon
sebesar IDR10 juta (10% x IDR100 juta).
Tapi, depresiasi tersebut mengubah
pokok dan kupon ketika investor
mentranslasikan ke dalam dolar AS.
Secara spesifik, investor mendapatkan
pokok sebesar USD50 juta dan kupon
sebesar USD5 juta. Oleh karena itu,
secara keseluruhan, investor kehilangan
sebagian dari investasinya karena
depresiasi
- Loss exposure dari hal yang tidak terlihat,
misalnya citra dan reputasi perusahaan
- Kegagalan untuk memenuhi atau mematuhi
hukum dan peraturan pemerintah
Seorang manager risiko biasanya memiliki
beberapa sumber untuk menggali informasi yang
mana dapat diguanakn untuk mengidentifikasi
loss exposure yang tadi sudah dijelaskan.
Beberapa sumber nya diantara lain :
A. Kuesioner berisi daftar pertanyaan dan
checklist : disini mengharuskan manajer
untuk menjawab bayak pertanyaan yang
mengidentifikasi loss exposure baik mayor
atau minor. Risk manager juga bisa
mengajukan sejumlah pertanyaan yang
menyangkut tiap item di pabrik.
Contoh : Misalnya, analisis risiko
pelaksanaan pembangunan konstruksi
Gedung baru. Memberikan risiko yaitu
protes dari warga setempat, penyebabnya
apa, akibatnya kedepan bagaimana,
pengendalan yang ada bagaimana, hal
tersebut perlu dipikirkan. Kemudian
apakah ada risiko-risiko lainnya,
dichecklist.
B. Dengan pemeriksaan fisik
Manajer risiko dapat melakukan inspeksi
secara langsung dan melihat secara fisik
bangunan atau gedunng maupun
peralatan yang ada serta bagaimana
kegiatan operasinya. Dengan hal itu, maka
dapat memudahkan dalam
mengidentifikasi loss exposure yang ada
C. Menggunakan flowchart
Grafik aliran/flowchart dapat
memudahkan manager risiko untuk
mengidentifikasi aliran pada bagian mana
yang memiliki risiko paling besar, misalkan
aliran produksi atau aliran pengiriman,
maka dengan melihat itu seorang manajer
risiko dengan teliti akan melihat bagian
mana dengan kegiatan yang membuat
aliran lainnya tidak berjalan dengan baik
dan menyebabkan konsekuensi keuangan
yang memberatkan perusahaan.
Mudahnya, memperlihatkan aliran operai
dan dapat memperlihatkan masalah yang
mungkin timbul dari kejadian yang tak
terduga.
Contohnya, jika salah satu plan tidak
bekerja dengan baik karena kebakaran
atau peledakan, maka harus diperhstikan
efek atas operasi operasi yang lainnya.
D. Melihat dari sisi keuangan
Analisis laporan keuangan dapat
mengidentifikasi aset utama yang harus
dilindungi, loss exposure dari pendapatan,
pelanggan dan pemasok utama, dan
lainnya. dengan menganalisis neraca,
laporan laba rugi dan catatan lain yang
menyongkongnya, manajer risiko bisa
mengidentifikasikan semua risiko yang
berkenaan dengan harta, utang, dan
personalia perusahaan
e. Melihat dari historical loss data
Namun yang tetap harus menjadi concern dari
manajer risiko adalah mereka harus mengikuti
tren industry dan perubahan pasar yang
secara langsung maupun tidak langsung dapat
menciptakan loss exposure yang baru dan jika
tidak diidentifikasi serta dimitigasi dari awal
akan menimbulkan kekhawatiran.
Misalnya, kenaikan biaya kompensasi pekerja,
peretasan data sehingga pihak yang tidak
berkepentingan mendapatkan akses
informasi pelanggan, terorisme dan lainnya.
Dan yang perlu dipahami adalah, manager
risko dapat memilih sumber mana yang akan
dipilih dengan beberapa hal yang perlu
diperhatikan :
1. Tidak ada satu metode baik riset diatas
meja maupun peninjauan/inspeksi
langsung dilapangan yang dapat
mendeteksi seluruh risiko yang
dihadapi oleh organisasi, jadi dalam
hal ini akan diperlukan beberapa
sumber untuk digabungkan menjadi
Satu
2. Manajer harus menentukan sumber
mana yang akan dipilih dan melihat
efektifitas serta efficiency nya
3. Kegiatan ientifikasi risiko merupakan
proses yang terus menerus, karena
organisasi bersifat dinamis.
b. Langkah kedua adalah menganalisis Loss
Exposure.
Langkah kedua dari proses manajemen
risiko adalah mengevaluasi dan mengukur
dampak dari kerugian terhadap
perusahaan.
Tujuan evaluasi resiko adalah untuk
memahami karakteristik resiko dengan
lebih baik. Jika kita memperoleh
pemahaman yang lebih baik, maka resiko
akan lebih mudah dikendalikan. Evaluasi
yang lebih sistematis dilakukan untuk
mengukur resiko tersebut. Sebagai
contoh: kita bisa memperkirakan
probabilitas (kemungkinan) resiko atau
suatu kejadian jelek terjadi Dengan
probabilitas tersebut kita berusaha
mengukur resiko.Misal : ada resiko
perusahaan terkena jatuhan meteor atau
komet, tetapi probabilitas resiko
semacam ini sangat kecil (0,000000001).
Karena itu resiko tersebut tidak perlu
diperhatikan. Contoh lain: resiko
kebakaran dengan probabilitas (misal) 0.6.
karena probabilitas yang tinggi maka
resiko kebakaran perlu diberi perhatian
ekstra
Yang harus diperhatikan adalah melihat
dan mengestimasi frekuensi dan nilai dari
setiap kerugian yang muncul pada setiap
jenis kerugian potensial yang ada.
Apa itu loss frequency ?
Loss frekuensi atau frekuensi kerugian
adalah kemungkinan jumlah frekuensi dari
kekrugian yang mungkin terjadi selama
periode waktu tertentu sedangkan
Loss severity/ nilai kerugian adalah tingkat
kerugian dari potential problem yang
terjadi.
Setelah itu, biasanya manager akan
mengurutkan berbagai loss exposure
 sesuai dengan kepentingan relatifnya,
misalkan setelah dianalisis, loss exposure
kebangkrutan perusahaan jauh lebih
penting dibandingkan dengan hal lain.
Setelah itu, barulah misalkan kalian
sebagai manager akan melihat Teknik
mana yang paling tepat untuk menangani
setiap eksposure yang ada. Misalnya,
kalian sebagai manager melihat bahwa
ada kerugian tertentu di perusahaan
kalian dan kerugian tersebut terjadi secara
teratur dan cukup dapat diprediksi,
dengan hal tersebut maka kerugian dapat
dianggarkan dari pendapatan perusahaan
dan diperlakukan sebagai beban
operasional. Contoh, trouble saat
produksi di waktu-waktu tertentu.
Namun berbeda lagi jika kerugian yang
dialami berfluktuasi, tekniknya pun akan
berbeda. Disinilah peran manager risiko
dalam mengevaluasi dan mengukur risiko
yang mungkin akan muncul.
Meskipun manajer risiko harus
mempertimbangkan keduanya yaitu frekuensi
kerugian dan tingkat keparahan kerugian, tingkat
keparahan bisa menjadi lebih penting karena satu
bencana dengan tingkat keparahan/kerugian
yang tinggi dapat menghancurkan perusahaan.
Oleh karena itu, manajer risiko juga harus
mempertimbangkan semua kerugian yang dapat
ditimbulkan dari satu peristiwa. Baik maximum
possible loss maupun probable maximum loss
harus diestimasi dengan baik.
Apa bedanya maximum possible loss dan
probable maximum loss ?
Maximum possible loss adalah kerugian terburuk
yang dapat terjadi pada perusahaan selama masa
hidupnya. Probable maximum loss adalah
kerugian terburuk yang mungkin terjadi.
Misalnya, jika pabrik hancur total oleh banjir,
manajer risiko memperkirakan bahwa biaya
penggantian, pemindahan puing-puing, biaya
pembongkaran, dan biaya lainnya akan berjumlah
$50 juta. Jadi, kerugian maksimum yang mungkin
terjadi/maximum possible lossnya adalah $50
juta.
Manajer risiko juga memperkirakan bahwa banjir
yang menyebabkan kerusakan pabrik lebih dari
$40 juta sangat kecil kemungkinannya sehingga
banjir seperti itu tidak akan terjadi lebih dari
sekali dalam 100 tahun. Manajer risiko dapat
memilih untuk mengabaikan peristiwa yang
jarang terjadi. Jadi, untuk manajer risiko ini,
kemungkinan kerugian maksimum adalah $40
juta
Kerugian katastropik sulit diprediksi karena jarang
terjadi. Namun, dampak potensial mereka pada
perusahaan harus diberikan prioritas tinggi.
Sebaliknya, kerugian tertentu, seperti kerugian
kerusakan fisik pada kendaraan, terjadi dengan
frekuensi yang lebih besar, biasanya relatif kecil,
dan dapat diprediksi dengan akurasi yang lebih
besar.
c. Tahapan ketiga adalah pemilihan Teknik yang
tepat untuk menghadapi loss exposure
Resiko harus dikelola, jika tidak maka
konsekuensinya bisa culup serius misal kerugian
yang culup besar. Resiko bisa dikelola dengan
berbagai cara antara lain: Langkah ketiga dalam
proses manajemen risiko adalah memilih
kombinasi teknik yang tepat untuk menangani
loss exposure. Teknik-teknik ini dapat
diklasifikasikan menjadi
a. Risk control/Pengendalian risiko :
mengacu pada Teknik yang digunakan
untuk menurunkan frekuensi dan
kehebatan dari kerugian yang terjadi
secara kebetulan
b. Risk Finance/ pembiayaan risiko :Teknik
yang menyediakan biaya kerugian setelah
pengendalian
Biasanya dua ini dikombinasikan
a. pengendalian risiko adalah istilah
umum untuk menggambarkan teknik
untuk mengurangi frekuensi atau
tingkat keparahan kerugian. Teknik
pengendalian risiko utama meliputi:
1. avoidance :
Avoidance/Penghindaran Penghapusan
risiko atau Risk Avoidance dapat
diartikan sebagai menghapus sama
sekali kemungkinan terjadinya suatu
risiko (totally eliminate). contoh : Suatu
perusahaan dapat menghindarkan risiko
kebanjiran dengan tidak membangun
pabrik atau gudang didaerah banjir.
Sebuah perusahaan farmasi yang
memasarkan obat dengan efek samping
yang berbahaya dapat menghapus obat
dari pasar untuk menghindari
kemungkinan tanggung jawab hukum.
Cara paling mudah dan aman untuk
mengelola resiko adalah menghindar.
Tetapi cara semacam ini barangkali tidak
optimal. Sebagai contoh: jika kita ingin
memperoleh keuntungan dari bisnis,
maka mau tidak mau kita harus keluar
dan menghadapi resiko tersebut.
Kemudian kita akan mengelola resiko
tersebut.
Keuntungan dari Risk Avoidance:
🡪 Kemungkinan terjadinya kerugian
dapat diturunkan hingga titik
NOL, jadi tidak perlu lagi tehnik
Risk Management lebih lanjut
karena kemungkinan terjadinya
kerugian sudah dihapuskan sama
sekali.
Kerugian dari Risk Avoidance:
Penghindaran memiliki dua
kelemahan utama. Pertama,
perusahaan mungkin tidak dapat
menghindari semua kerugian.
Misalnya, sebuah perusahaan
mungkin tidak dapat menghindari
kematian dini seorang eksekutif.
Kedua, beberapa penghindaran
mungkin sulit untuk dilakukan.
Misalnya, pabrik cat dapat
menghindari kerugian yang timbul dari
produksi cat. Tanpa produksi cat,
bagaimanapun, perusahaan tidak akan
menjalankan bisnis
2. Pengendalian kerugian :
- loss prevention/pencegahan
kerugian:
Pencegahan kerugian mengacu pada
tindakan yang mengurangi frekuensi
kerugian tertentu. Misalnya, langkah-
langkah yang mengurangi kecelakaan
truk termasuk pelatihan pengemudi,
toleransi nol untuk penyalahgunaan
alkohol atau narkoba, dan penegakan
aturan keselamatan yang ketat.
Langkah-langkah yang mengurangi
tuntutan hukum dari produk cacat
termasuk pemasangan fitur
keselamatan pada produk berbahaya,
penempatan label peringatan pada
produk berbahaya, dan penggunaan
pemeriksaan kendali mutu.
- loss reduction/penurunan kerugian :
Pengurangan kerugian mengacu pada
tindakan yang mengurangi keparahan
kerugian setelah terjadi. Contohnya
antara lain pemasangan sistem
sprinkler otomatis yang segera
memadamkan api; kotak P3K di area
produksi; rehabilitasi pekerja dengan
cedera terkait pekerjaan; dan
 membatasi jumlah uang tunai di Seperti yang dinyatakan sebelumnya bahwa
tempat. Teknik ini adalah Teknik yang menyediakan
dana kerugian setelah terjadinya loss. Cara
kemudian ada lagi yaitu duplication, separation
yang dapat dilakukan antara lain retensi,
dan difersifikasi
transfer nonasuransi dan asuransi
perdagangan.

Duplikasi : Salinan dokumen penting atau

properti yang tersedia jika terjadi kerugian.
Contohnya termasuk Salinan cadangan dari A. Retensi
catatan bisnis utama (misalnya, piutang) jika
Melakukan retensi (menangani sendiri risiko yang
catatan asli hilang atau hancur. Cadangan
dihadapi). Artinya perusahaan menanggung
properti penting juga dapat disimpan. Misalnya,
sendiri risiko keuangan dan merupakan bentuk
jika bagian penting dari suatu rakitan rusak,
penanggulangan risiko yang paling umum .
menyediakan suku cadang dengan segera akan
sumber dana penanggulangan risiko ditanggung
mencegah jalur perakitan mati sampai bagian
sendiri oleh perusahaan yang bersangkutan .
tersebut dapat diperoleh.
penanggulangan dapat bersifat pasif (tidak
Separation : Pemisahan berarti membagi aset direncanakan) atau aktif (direncanakan).Retensi
yang terkena kerugian untuk meminimalkan berarti bahwa perusahaan menahan sebagian
kerugian dari satu peristiwa. Misalnya, produsen atau seluruh kerugian yang dapat diakibatkan
dapat menyimpan barang jadi di dua gudang di oleh kerugian tertentu.
kota yang berbeda. Jika salah satu gudang rusak
atau hancur, barang jadi di gudang lain tidak akan
rusak.
Diversifikasi : mengacu pada pengurangan
kemungkinan kerugian dengan menyebarkan
eksposur kerugian di berbagai pihak (misalnya,
pelanggan dan pemasok), sekuritas (misalnya,
saham dan obligasi), atau transaksi. Memiliki
pelanggan dan pemasok yang berbeda
mengurangi risiko. Misalnya, jika seluruh basis
pelanggan terdiri dari empat pembeli domestik, Dalam beberapa situasi, akan lebih baik jika kita
penjualan akan terpengaruh secara negatif oleh menghadapi sendiri resiko tersebut (menahan
resesi domestik. Jika ada pelanggan asing dan resiko tersebut atau risk retention). Contoh:
domestik, risiko ini berkurang. misalkan seseorang akan keluar rumah membeli
Risiko investasi dikurangi dengan memegang aset sesuatu dari supermarket terdekat, dengan
yang berbeda (misalnya, saham yang diterbitkan menggunakan kendaraaan. Kendaraan tersebut
oleh 10 perusahaan berbeda). Akhirnya, risiko tidak diasuransikan. Orang tersebut merasa
dapat dikurangi dengan mendiversifikasi asuransi terlalu repot, mahal, sementara dia akan
transaksi. mengendarai kendaraan tersebut dengan hati-
hati. Dalam contoh tersebut, orang tersebut
b. Risk Finance / pembiayaan risiko : memutuskan untuk menanggung sendiri
(menahan, retention) resiko kecelakaan.
 memperkirakan kemungkinan rentang
Retensi aktif berarti bahwa perusahaan frekuensi dan tingkat keparahan kerugian
menyadari paparan kerugian dan secara sadar aktual. Jika sebagian besar kerugian termasuk
memutuskan untuk mempertahankan sebagian dalam rasio itu, mereka dapat dibayar dari
atau seluruhnya. pendapatan perusahaan
Berdasarkan pertimbangan biaya , artinya jika
Retensi pasif, bagaimanapun, adalah kegagalan
dipindahkan risiko tersebut biayanya lebih mahal.
untuk mengidentifikasi eksposur kerugian,
Bila perkiraan expected loss dari manajer risko
kegagalan untuk bertindak, atau lupa untuk
lebih rendah dari perkiraan perusahaan asuransi.
bertindak.
Kualitas layanan dari penanggung dianggap
kurang memuaskan dibandingkan dengan bila
risiko tersebut ditangani sendiri.

Menentukan Tingkat Retensi

Jika retensi digunakan, manajer risiko harus

menentukan tingkat retensi perusahaan, yang
merupakan jumlah dolar kerugian yang akan
dipertahankan perusahaan. Perusahaan yang
kuat secara finansial dapat memiliki tingkat
Retensi dapat digunakan secara efektif ketika
retensi yang lebih tinggi daripada perusahaan
berikut:
yang posisi keuangannya lemah.

a. Tidak ada metode lain yang tersedia.. Dalam

Dua metode untuk menentukan tingkat retensi :
kasus ini, retensi adalah metode residual. Jika
1. Perusahaan dapat menentukan kerugian
eksposur tidak dapat diasuransikan atau
maksimum yang tidak diasuransikan yang
dialihkan, maka eksposur tersebut harus
dapat diserapnya tanpa mempengaruhi
dipertahankan. Merupakan keharusan karena
pendapatan perusahaan secara
tidak ada alternative lain. Misalnya karena
merugikan.
bencana alam, tindakan criminal, keusangan , dan
2. Perusahaan dapat menentukan retensi
lain sebagainya
maksimum sebagai persentase modal
kerja bersih
b. Kemungkinan kerugian terburuk tidak serius.
Misalnya, kerugian kerusakan fisik pada armada
kendaraan perusahaan besar tidak akan
membuat perusahaan bangkrut karena tidak
mungkin rusak secara bersamaan.

c. Kerugian cukup dapat diprediksi. Retensi dapat

digunakan secara efektif untuk klaim
kompensasi pekerja, kerugian kerusakan fisik
pada mobil, dan lain-lain. Berdasarkan
pengalaman masa lalu, manajer risiko dapat
Pembayaran Kerugian :
Jika retensi digunakan, manajer resiko harus
mempunyai beberapa metode untuk membayar
kerugian. Metode tersebut adalah :
a. Laba bersih saat ini, kerugian diperlakukan
sebagai biaya saat ini.
b. Cadangan tanpa dana, adalah suatu
rekening pembukuan,kerugian
dikurangkan dari akun pembukuan. Dana
cadangan, adalah pengaturan biaya untuk
membayar suatu kerugian.
c. Cadangan yang didanai : kerugian
dikurangkan dari dana cair.
d. Batas pemberian kredit, suatu batas -
pemberian kredit yang dapat dibentuk
bank dan meminjam dana dan dana -
tersebut dipinjam untuk membayar
kerugian yang terjadi. Bunga harus dibayar
atas pinjaman, bagaimanapun, masalanya
adalah pembayaran kembali pinjaman
dapat memperburuk masalah arus kas
yang mungkin dimiliki perusahaan.
e. Captive insurer : perusahaan asuransi
yang dimiliki oleh perusahaan induk untuk
tujuan mengasuransikan eksposur
kerugian perusahaan induk.
Ada berbagai jenis asuransi cap-tive.
- Single parent captive adalah
perusahaan asuransi yang hanya
dimiliki oleh satu induk perusahaan.
- An association or group caprive adalah
perusahaan asuransi yang dimiliki oleh
beberapa induk. Misalnya, perusahaan
yang tergabung dalam asosiasi
perdagangan dapat bersama-sama
memiliki perusahaan asuransi ini.
Banyak captive insurer berada di Karibia karena
lingkungan peraturan yang menguntungkan.
Perusahaan induk mungkin mengalami kesulitan
untuk mendapatkan jenis asuransi tertentu dari
perusahaan asuransi komersial, sehingga
membentuk perusahaan asuransi ini untuk
mendapatkan pertanggungan. Pola ini terutama
berlaku untuk perusahaan global yang seringkali
tidak dapat membeli pertanggungan tertentu
dengan harga yang wajar dari perusahaan
asuransi komersial.
Captive insurer ini terbentuk karena beberapa
alasan, antara lain:
- Perusahaan induk mungkin mengalami
kesulitan mendapatkan asuransi
- Biaya mungkin lebih rendah daripada membeli
asuransi komersial
- Penanggung jawab memiliki akses yang lebih
mudah
Penanggung asuransi dapat menjadi sumber
keuntungan
Premi yang dibayarkan kepada perusahaan
asuransi ini dapat dikurangkan dari pajak
dalam kondisi tertentu
f. Self-Insurance
Self-insurance banyak digunakan dalam program
manajemen risiko.

Sebagaimana dinyatakan dalam Bab 1, asuransi
diri adalah bentuk khusus dari retensi terencana
dimana sebagian atau seluruh loss exposure yang
diberikan dipertahankan oleh perusahaan. Nama
lain dari asuransi diri adalah
pembiayaan/pendanaan sendiri.
Asuransi diri banyak digunakan dalam
kompensasi pekerja. Asuransi diri juga digunakan
oleh pemberi kerja untuk memberikan manfaat
kesehatan kelompok, gigi, penglihatan, dan obat
resep kepada karyawan. Perusahaan sering
mengasuransikan sendiri manfaat asuransi
kesehatan kelompok mereka karena mereka
dapat menghemat uang dan mengendalikan biaya
perawatan kesehatan.
Risk Retention Groups (RRGs)
Undang-undang federal memungkinkan
pengusaha, kelompok perdagangan, unit
pemerintah, dan pihak lain untuk membentuk
kelompok retensi risiko
Misalnya, sekelompok dokter mungkin merasa
asuransi kewajiban malpraktik medis sulit
diperoleh atau terlalu mahal untuk dibeli. Para
dokter dapat membentuk kelompok retensi risiko
untuk memastikan eksposur kerugian malpraktik
medis mereka.
Keuntungan Retention :
1. Menghemat biaya kerugian. Perusahaan
dapat menghemat uang dalam jangka
panjang jika kerugian aktualnya lebih kecil
daripada yang diestimasikan
2. Hemat pengeluaran. Misalnya layanan
yang diberikan oleh perusahaan asuransi
dapat disediakan oleh perusahaan dengan
biaya yang lebih rendah. Beberapa biaya
dapat dikurangi, termasuk biaya
administrasi umum, komisi dan biaya
perantara, biaya pengendalian risiko,
pajak dan biaya, dan keuntungan
perusahaan asuransi.
3. Mendorong pencegahan kerugian. Karena
eksposur dipertahankan, mungkin ada
insentif yang lebih besar untuk
pencegahan kerugian.
4. Meningkatkan arus kas. Arus kas dapat
meningkat karena perusahaan dapat
menggunakan sebagian dana yang
biasanya akan dibayarkan kepada
perusahaan asuransi pada awal periode
polis.
Namun, teknik retensi memiliki beberapa
kelemahan:
1. Kemungkinan kerugian yang lebih tinggi.
Kerugian yang ditahan oleh perusahaan
mungkin lebih besar dari penyisihan
kerugian dalam premi asuransi yang
dihemat dengan tidak membeli asuransi.
Juga, dalam jangka pendek, mungkin ada
volatilitas besar dalam pengalaman
kerugian perusahaan.
2. Kemungkinan biaya yang lebih tinggi.
Biaya sebenarnya mungkin lebih tinggi.
Pakar luar seperti insinyur keselamatan
dan administrator klaim mungkin harus
dipekerjakan. Penanggung mungkin dapat
memberikan kontrol risiko dan layanan
klaim dengan biaya lebih rendah.
 3. Kemungkinan pajak yang lebih tinggi.
Pajak penghasilan juga mungkin lebih
tinggi. Premi yang dibayarkan kepada
perusahaan asuransi segera dikurangkan
dari pajak penghasilan. Namun, jika
retensi digunakan, hanya jumlah yang
dibayarkan untuk kerugian yang dapat
dikurangkan, dan pengurangan tidak
dapat diambil sampai kerugian benar-
benar dibayarkan. Kontribusi ke cadangan
yang didanai tidak dapat dikurangkan dari
pajak penghasilan.
B. Transfer nonasuransi
Transfer nonasuransi yaitu teknik pembiayaan
risiko lainnya adalah metode selain asuransi
dimana risiko murni dan potensi konsekuensi
keuangannya dialihkan ke pihak lain. Contoh
transfer non-asuransi termasuk kontrak, sewa,
perjanjian tanpa kerugian, dan penggabungan
bisnis.
Transfer risiko pada perusahaan yang bukan
perusahaan asuransi/ noninsurance transfer
biasanya dilakukan melalui kontrak-kontrak bisnis
atau melalui kontrak khusus untuk pemindahan
risiko , isi kontrak berkenaan dengan tanggung
jawab terhadap : harta kekayaan, net income,
personil, dan tanggung jawab kepada pihak
ketiga.
Misalnya, kontrak perusahaan dengan
perusahaan konstruksi untuk membangun pabrik
baru dapat menetapkan bahwa perusahaan
konstruksi bertanggung jawab atas segala
kerusakan pada pabrik saat sedang dibangun.
Sewa komputer perusahaan dapat menentukan
bahwa pemeliharaan, perbaikan, dan kerugian
kerusakan fisik apa pun pada komputer adalah
tanggung jawab perusahaan komputer. Sebuah
perusahaan dapat memasukkan klausul hold-
harmless dalam kontrak, di mana satu pihak
memikul tanggung jawab hukum atas nama pihak
lain. Misalnya, perusahaan penerbitan dapat
memasukkan klausa tahan-berbahaya dalam
kontrak, di mana penulis, bukan penerbit,
bertanggung jawab secara hukum jika penerbit
dituntut karena plagiarisme. Akhirnya, sebuah
bisnis dapat bergabung untuk memberikan
tanggung jawab terbatas bagi pemilik bisnis.
Dalam program manajemen risiko, transfer
nonasuransi memiliki beberapa keunggulan:
1. Manajer risiko dapat mentransfer
beberapa potensi kerugian yang tidak
dapat diasuransikan secara komersial.
2. Transfer nonasuransi seringkali lebih
murah daripada asuransi.
3. Potensi kerugian dapat dialihkan kepada
seseorang yang berada dalam posisi yang
lebih baik untuk melakukan pengendalian
kerugian.
Namun, transfer nonasuransi memiliki beberapa
kelemahan:
1. Pengalihan potensi kerugian mungkin
gagal karena bahasa kontrak tidak jelas.
Juga, mungkin tidak ada preseden
pengadilan untuk interpretasi kontrak
yang dibuat khusus agar sesuai dengan
situasi.
2. Jika pihak yang kepadanya potensi
kerugian dialihkan tidak dapat membayar
kerugian, perusahaan tetap bertanggung
jawab atas klaim tersebut.
3. Penanggung mungkin tidak memberikan
kredit untuk transfer, dan biaya asuransi
tidak boleh dikurangi.
C. Asuransi Komersial
Asuransi komersial juga digunakan dalam
program manajemen risiko. Asuransi cocok untuk
eksposur kerugian yang memiliki kemungkinan
kerugian rendah tetapi tingkat keparahan
kerugiannya tinggi.

Langkah-langkah :
Jika manajer risiko menggunakan asuransi untuk
menangani eksposur kerugian tertentu, manajer
harus memilih ckuoan yang dibutuhkan dan
ketentuan kebijakan, yang anatara lain :
a. Deductible adalah provisi dimana jumlah
tertentu dikurangi dari pembayaran
kerugian yang seharusnya dibayarkan
kepada tertanggung.
b. Membeli asuransi berlebih—sebuah
rencana di mana perusahaan asuransi
tidak ikut serta dalam kerugian sampai
kerugian aktual melebihi jumlah yang
diputuskan perusahaan untuk
dipertahankan.
Misalnya, batas retensi sebesar $1 juta dapat
ditetapkan untuk satu kerugian kebakaran pada
pembangkit senilai $25 juta. $ 1 juta akan dilihat
sebagai kemungkinan kerugian maksimum. Jika
terjadi kerugian total yang tidak mungkin terjadi,
perusahaan akan menanggung kerugian $1 juta
pertama, dan perusahaan asuransi komersial
akan membayar sisa $24 juta.
Kedua, manajer risiko harus memilih perusahaan
asuransi atau beberapa perusahaan asuransi.
Sejumlah faktor penting harus dipertimbangkan,
termasuk kekuatan keuangan perusahaan
asuransi, layanan manajemen risiko yang
diberikan oleh perusahaan asuransi, dan biaya
serta persyaratan perlindungan. Manajer risiko
juga harus mempertimbangkan ketersediaan
layanan manajemen risiko dalam memilih
perusahaan asuransi tertentu.
Ketiga, setelah perusahaan asuransi atau
perusahaan asuransi dipilih, persyaratan kontrak
asuransi harus dinegosiasikan.
Mulai dari pengesahan, dan formulir digunakan,
manajer risiko dan perusahaan asuransi harus
menyetujui dokumen yang akan menjadi dasar
kontrak. Jika kebijakan manuskrip yang dirancang
khusus ditulis untuk perusahaan, bahasa dan arti
dari ketentuan kontrak harus jelas bagi kedua
belah pihak. Bagaimanapun, berbagai layanan
manajemen risiko yang akan diberikan oleh
perusahaan asuransi juga harus ditentukan.
Akhirnya, premi dapat dinegosiasikan antara
perusahaan dan perusahaan asuransi. Dalam
banyak kasus, agen atau broker melakukan
negosiasi.
Kelebihan :
- Perusahaan diberi ganti rugi atas kerugian
- Ketidakpastian berkurang
- Penanggung dapat menyediakan layanan
manajemen risiko lainnya
- Premi dapat dikurangkan dari pajak
Kekurangan :
- Premi mungkin mahal
- Biaya peluang harus dipertimbangkan
- Negosiasi kontrak membutuhkan waktu dan
usaha
- Manajer risiko mungkin menjadi lalai dalam
melakukan pengendalian kerugian

Teknik Yang Harus Digunakan? Dalam
menentukan teknik atau teknik yang tepat untuk
menangani eksposur kerugian, matriks dapat
digunakan yang mengklasifikasikan berbagai
eksposur kerugian menurut frekuensi dan tingkat
keparahan.
Bisa berikan contoh ?
d. Tahap keempat adalah Menerapkan dan
Memantau Program Manajemen Risiko
Pada titik ini, kita telah membahas tiga dari empat
langkah dalam proses manajemen risiko. Langkah
keempat adalah mengimplementasikan dan
memantau program manajemen risiko. Langkah
ini dimulai dengan pernyataan kebijakan.
Pernyataan kebijakan manajemen risiko
diperlukan untuk
- Memberikan gambaran program
manajemen risiko yang efektif
- dimana akan menguraikan tujuan
manajemen risiko perusahaan, serta
kebijakan perusahaan sehubungan
dengan penanganan eksposur
kerugian.
- Ini juga mendidik eksekutif tingkat atas
dalam hal proses manajemen risiko;
menetapkan pentingnya, peran, dan
wewenang manajer risiko; dan
memberikan standar untuk menilai
kinerja manajer risiko.
Selain itu, manual manajemen risiko dapat
dikembangkan dan digunakan dalam program.
Manual tersebut menjelaskan secara rinci
program manajemen risiko perusahaan dan dapat
menjadi alat yang sangat berguna untuk melatih
manajer, supervisor, dan karyawan baru yang
akan berpartisipasi dalam program tersebut.
Menulis manual juga memaksa manajer risiko
untuk menyatakan dengan tepat tanggung
jawabnya, tujuan, teknik yang tersedia, dan
tanggung jawab pihak lain.
TAMBAHAN:
Program manajemen risiko yang sukses
membutuhkan kerja sama aktif dari departemen
lain di perusahaan, proses manajemen risiko
melibatkan seluruh perusahaan. Memang, tanpa
kerjasama aktif dari departemen lain, program
manajemen risiko akan gagal. Sangat penting
untuk ada komunikasi terbuka antara
departemen manajemen risiko dan area
fungsional lainnya dari perusahaan.
- Akuntansi. Pengendalian akuntansi internal
dapat mengurangi penipuan karyawan dan
pencurian perlakuan pajak tunai alternatif
pembiayaan risiko dan ketersediaan dana untuk
membayar kerugian yang ditahan.
- Keuangan. Informasi dapat diberikan yang
menunjukkan efek kerugian yang akan terjadi
pada neraca dan laporan laba rugi perusahaan.
- Pemasaran. Informasi kemasan dan penggunaan
produk yang akurat dapat mencegah tuntutan
hukum. Prosedur distribusi yang aman dapat
mencegah kecelakaan.
- Operasi. Kontrol kualitas dapat mencegah
produksi barang cacat dan tuntutan hukum.
Program keselamatan yang efektif di pabrik dapat
mengurangi cedera dan kecelakaan.
- Sumber daya manusia. Departemen ini
bertanggung jawab atas program tunjangan
karyawan, program pensiun, program
keselamatan, dan kebijakan perekrutan, promosi,
dan pemecatan perusahaan.
Program manajemen risiko harus ditinjau dan
dievaluasi secara berkala untuk menentukan
apakah tujuan telah tercapai. Manajer risiko
harus membandingkan biaya dan manfaat dari
semua aktivitas manajemen risiko
Secara khusus, biaya manajemen risiko, program
keselamatan, dan program pencegahan kerugian
harus dipantau dengan cermat. Catatan kerugian
juga harus diperiksa untuk mendeteksi setiap
perubahan dalam frekuensi dan tingkat
keparahan. Keputusan retensi dan transfer juga
harus ditinjau untuk menentukan apakah teknik
ini digunakan dengan benar.
MANFAAT MANAJEMEN RISIKO
etiap bisnis dan organisasi nonprofit pasti pernah
menghadapi risiko tak terduga yang dapat
menguras biaya atau menyebabkannya harus
tutup secara permanen. Salah satu contoh
konkret adalah pandemi Covid-19 yang membuat
sejumlah bisnis terpaksa gulung tikar karena tidak
memiliki persiapan memadai. Risiko tersebut
sebenarnya dapat diminimalkan melalui
penerapan manajemen risiko (risk management).
Karena manajemen risiko dapat membantu suatu
perusahaan atau organisasi mempersiapkan hal-
hal tidak terduga dengan meminimalkan risiko
dan biaya tambahan sebelum peristiwa tersebut
berlangsung
Pembahasan sebelumnya menunjukkan bahwa
proses manajemen risiko melibatkan analisis yang
kompleks dan terperinci. Terlepas dari
kerumitannya, program manajemen risiko yang
efektif menghasilkan manfaat besar bagi
perusahaan atau organisasi. Manfaat utama
termasuk yang berikut:
1. Program manajemen risiko formal
memungkinkan perusahaan untuk
mencapai tujuan sebelum dan sesudah
kerugian dengan lebih mudah.
2. Biaya risiko berkurang, yang dapat
meningkatkan keuntungan perusahaan.
Biaya risiko ini Biaya risiko termasuk
premi yang dibayarkan, kerugian yang
ditahan, layanan manajemen risiko di
luar, jaminan keuangan, biaya
administrasi internal, pajak, biaya, dan
biaya lainnya.
3. Karena dampak keuangan yang
merugikan dari eksposur kerugian murni
berkurang, perusahaan mungkin dapat
menerapkan program manajemen risiko
perusahaan yang menangani eksposur
kerugian murni dan spekulatif.
4. Masyarakat juga diuntungkan karena
kerugian langsung dan tidak langsung
berkurang.
Manajemen risiko juga memiliki manfaat lain
sebagai berikut:
- Menciptakan lingkungan kerja yang
aman dan terjamin untuk semua staf
dan pelanggan.
- Meningkatkan stabilitas operasional
bisnis sekaligus mengatur tanggung
jawab hukum.
 - Melindungi perusahaan maupun 4. menerapkan dan meninjau program
lingkungan sekitarnya dari risiko manajemen risiko secara berkala.
kejadian yang merugikan.
- Memberikan proteksi untuk semua Identifikasi Eksposur Kerugian
orang dan aset yang terlibat dalam Langkah pertama adalah mengidentifikasi semua
risiko berbahaya. eksposur kerugian yang dapat menyebabkan
- Membantu menetapkan kebutuhan
masalah keuangan yang serius.
asuransi perusahaan sehingga bisa
meminimalkan premi yang tidak Kegiatan identifikasi risiko dilakukan dengan
penting. mendaftar hal-hal yang dapat menganggu
kehidupan finansial keluarga, misal risiko atas
kerusakan aset (rumah, kendaraan dan lain-lain),
Kesimpulannya, jelas bahwa manajer risiko sangat
risiko atas pemberi nafkah keluarga dan lain-lain
penting bagi keberhasilan finansial perusahaan
bisnis dalam perekonomian saat ini. Mengingat Kerugian finansial yang serius dapat diakibatkan
pentingnya mereka, manajer risiko yang oleh hal-hal berikut:
berpengalaman dibayar dengan gaji yang relatif
tinggi. - Hilangnya pendapatan yang diperoleh
keluarga karena kematian dini kepala keluarga
MANAJEMEN RISIKO PRIBADI - Pendapatan dan aset keuangan yang tidak
Manajemen Risiko Pribadi adalah salah satu mencukupi selama masa pensiun
bagian dari rencana keuangan pribadi. Risiko - Tagihan medis bencana dan hilangnya
pribadi terjadi karena adanya ketidakpastian penghasilan selama periode kecacatan yang
(uncertainty) dalam hidup. diperpanjang
- Kehilangan pendapatan yang diperoleh dari
Risiko tentu saja tidak dapat dihilangkan, tetapi pengangguran
risiko dapat dikelola. Tentunya Anda sebagai
pribadi menginginkan ketidakpastian- Contoh kegiatan identifikasi risiko: Keluarga Pak
ketidakpastian dapat dikelola dalam Diri Anda dan Aman terdiri dari Pak Aman, Istri dan dua orang
keluarga. anak yang masih kecil.

Manajemen risiko pribadi mengacu pada
identifikasi risiko murni yang dihadapi oleh
individu atau keluarga, dan pemilihan teknik
yang paling tepat untuk menangani risiko
tersebut. Prinsip yang sama yang diterapkan
pada manajemen risiko perusahaan berlaku
untuk manajemen risiko pribadi
Program manajemen risiko pribadi melibatkan
empat langkah:
1. mengidentifikasi eksposur kerugian,
2. mengukur dan menganalisis eksposur
kerugian,
3. memilih teknik yang tepat untuk
menangani eksposur kerugian, dan
Jumlah pendapatan per bulan dari Ayah dan Ibu
sebesar Rp 25.000.000 per bulan. Jumlah
pengeluaran per bulan (biaya hidup dan cicilan
rumah, kendaraan) sebesar 15.000.000. Hal-hal
apa yang dapat kita identifikasikan untuk keluarga
Pak Aman?
Aset: Rumah dan Kendaraan
Perlindungan aset harus dilakukan untuk
memastikan Pak Aman dan keluarga tidak
kehilangan aset, selama aset tersebut belum
terbayar lunas.
Contoh apabila secara tidak sengaja ada
kendaraan lain yang menabrak mobil Pak Aman,
padahal cicilan mobil belum lunas.
Kejadian yang sangat tidak mengenakan bagi Pak
Aman, cicilan belum lunas, mobil sudah rusak.
Beberapa jasa penyedia kredit rumah dan mobil
seringkali sudah memasukan biaya asuransi atas
asset yang akan dibeli.
Pak Aman juga memiliki sebuah sepeda motor,
sementara ini Pak Aman belum pernah
kecelakaan ketika mengendarai sepeda motor,
sehingga Pak Aman merasa tidak perlu
mengasuransikan sepeda motor tersebut.
Banyak orang yang belum mau membayar
perlindungan atas asset. Beberapa wirausaha
yang memiliki toko dalam bentuk ruko mungkin
belum memiliki perlindungan atas rumah.
Padahal hal ini sangat penting, karena bangunan
ruko menjadi tempat tinggal sekaligus sumber
mata pencaharian
Pemberi Nafkah keluarga: Pak Aman dan Istri
Keluarga Pak Aman, mendapat keuntungan
karena pemberi nafkah keluarga terdiri dari 2
orang.
Apabila terjadi musibah yang menimpa Pak Aman,
keluarga Pak Aman masih memiliki sumber
pendapatan lain yaitu dari Istri Pak Aman. (pasti
jumlah pemasukan berkurang apabila hanya salah
satu yang bekerja).
Pada tahapan ini kita sudah mengidentifikasi
risiko pribadi yang perlu dikelola, yaitu Asset :
Rumah dan Kendaraan
Pemberi Nafkah Keluarga: Asuransi Jiwa dan
Kesehatan untuk Pak Aman dan Istri
Menganalisis Eksposur Kerugian
Langkah kedua adalah mengukur dan
menganalisis eksposur kerugian. Frekuensi dan
tingkat keparahan potensi kerugian harus
diperkirakan sehingga teknik yang tepat dapat
digunakan untuk menangani eksposur.
Nilai risiko dapat didefinisikan apabila terjadi
sesuatu yang tidak diharapkan, berapa biayanya?
Contoh biaya perbaikan mobil yang rusak karena
ditabrak, biaya perawatan kesehatan, biaya untuk
mengganti pendapatan keluarga apabila tulang
punggung keluarga meninggal dan lain-lain.
Pada kasus keluarga Pak Aman, nilai sebuah risiko
dapat digambarkan sebagai berikut:
Asumsi penghasilan Pak Aman adalah Rp
20.000.000 per bulan dan penghasilan istri Pak
Aman adalah Rp 5.000.000. Pak Aman saat ini
berusia 35 tahun. Pak Aman menginginkan
proteksi asuransi yang cukup terjangkau, untuk
dapat memberikan perlindungan sampai anak
merek ayang terkecil selesai sekolah (kurang lebih
20 tahun lagi).
Memilih teknik yang tepat untuk menangani
eksposur kerugian,
Metode utama adalah penghindaran,
pengendalian risiko, retensi, transfer
nonasuransi, dan asuransi.
1. Penghindaran. Penghindaran adalah salah satu
metode untuk mengobati eksposur kerugian.
Misalnya, Anda dapat menghindari tanggung
jawab atas gigitan anjing dengan tidak memiliki
anjing. Anda dapat menghindari kerugian dari
penjualan rumah di pasar real estat yang tertekan
dengan menyewa daripada membeli.
2. Pengendalian risiko. Pengendalian risiko
mengacu pada aktivitas yang mengurangi
frekuensi atau keparahan kerugian. Misalnya,
Anda dapat mengurangi kemungkinan kecelakaan
mobil dengan mengemudi dalam batas
kecepatan, mengambil jalur mengemudi yang
aman, dan mengemudi secara defensif. Pencurian
mobil dapat dicegah dengan mengunci mobil,
melepas kunci kontak, dan memasang alat anti 5. Asuransi. Dalam program manajemen risiko
maling pribadi, kebanyakan orang sangat bergantung
pada asuransi sebagai metode utama untuk
3. Retensi. Retensi berarti Anda menahan
menangani risiko. Pembelian umum termasuk
sebagian atau seluruh kerugian. Seperti
asuransi jiwa, asuransi kesehatan, asuransi
disebutkan sebelumnya, retensi risiko bisa aktif
pemilik rumah, asuransi mobil, dan polis tanggung
atau pasif. Retensi risiko aktif berarti Anda
jawab pribadi. Penggunaan asuransi dalam
menyadari risiko dan berencana untuk
program manajemen risiko pribadi dibahas secara
mempertahankan sebagian atau seluruhnya.
lebih rinci nanti dalam teks ketika kontrak
Misalnya, Anda dapat mempertahankan kerugian
asuransi tertentu dianalisis.
tabrakan kecil pada mobil Anda dengan membeli
polis asuransi mobil dengan pengurangan
kerugian tabrakan. Demikian juga, Anda dapat
mempertahankan sebagian dari kerugian pada
rumah atau properti pribadi Anda dengan
membeli polis pemilik rumah dengan
pengurangan. Risiko juga dapat ditahan secara
pasif karena ketidakpedulian, atau kemalasan. Ini
ketidaktahuan, praktik bisa berbahaya jika risiko
yang ditahan dapat mengakibatkan kerugian
katastropik. Misalnya, banyak orang tidak
diasuransikan terhadap risiko cacat jangka
panjang, meskipun konsekuensi keuangan yang
merugikan dari cacat tetap jangka panjang
umumnya lebih parah daripada konsekuensi Melaksanakan dan Memantau Program Secara
keuangan kematian dini. Dengan demikian, orang Berkala
yang tidak diasuransikan terhadap risiko ini
Langkah terakhir adalah mengimplementasikan
menggunakan retensi risiko dengan cara yang
program manajemen risiko pribadi dan meninjau
berpotensi berbahaya
program secara berkala. Setidaknya setiap 2
4. Transfer nonasuransi adalah metode selain hingga 3 tahun, Anda harus menentukan apakah
asuransi dimana risiko dialihkan kepada pihak semua eksposur kerugian besar telah tercakup
selain penanggung. Misalnya, risiko kerusakan secara memadai. Anda juga harus meninjau
properti sewaan dapat dialihkan kepada penyewa program Anda di acara-acara besar dalam hidup
dengan meminta uang jaminan kerusakan dan Anda, seperti perceraian, kelahiran anak,
dengan memasukkan ketentuan dalam sewa yang pembelian rumah, perubahan pekerjaan, atau
meminta penyewa bertanggung jawab atas kematian pasangan atau anggota keluarga.
kerusakan. Demikian pula, risiko televisi yang
rusak dapat dialihkan ke pengecer dengan
membeli kontrak perpanjangan garansi yang
membuat pengecer bertanggung jawab atas
tenaga kerja dan perbaikan setelah garansi
berakhir.