concepto AA real Ppto

2020 2021 2021 %

ventas $ 125,000.00 $ 149,568.00 $ 136,912.00 100%
- costo de ventas $ 59,000.00 $ 62,541.00 $ 78,492.00 42%
= utilidad bruta $ 66,000.00 $ 87,027.00 $ 58,420.00 58%

- gastos de administración $ 6,589.00 $ 7,158.00 $ 6,158.00 5%

- Gastos de ventas $ 11,258.00 $ 14,986.00 $ 14,568.00 10%
= utilidad de operación $ 48,153.00 $ 64,883.00 $ 37,694.00 43%

+ Ingresos por dividendos $ 920.00 $ 1,020.00 $ 1,200.00 1%

+ ingresos por intereses $ 100.00 $ 150.00 $ 250.00 0.1%
- gastos financieros $ 562.00 $ 1,020.00 $ 954.00 1%
= utilidad antes de impuesto $ 48,611.00 $ 65,033.00 $ 38,190.00 43%

- impuestos $ 2,568.00 $ 4,600.00 $ 4,487.00 3%

utilidad neta $ 46,043.00 $ 60,433.00 $ 33,703.00 40%

 concepto AA real Ppto horizontal
2020 2021 2021 actual vs AA
ventas $ 125,000.00 $ 149,568.00 $ 136,912.00 $ 24,568.00
- costo de ventas $ 59,000.00 $ 62,541.00 $ 78,492.00 $ 3,541.00
= utilidad bruta $ 66,000.00 $ 87,027.00 $ 58,420.00 $ 21,027.00

- gastos de administración $ 6,589.00 $ 7,158.00 $ 6,158.00 $ 569.00

- Gastos de ventas $ 11,258.00 $ 14,986.00 $ 14,568.00 $ 3,728.00
= utilidad de operación $ 48,153.00 $ 64,883.00 $ 37,694.00 $ 16,730.00

+ Ingresos por dividendos $ 920.00 $ 1,020.00 $ 1,200.00 $ 100.00

+ ingresos por intereses $ 100.00 $ 150.00 $ 250.00 $ 50.00
- gastos financieros $ 562.00 $ 1,020.00 $ 954.00 $ 458.00
= utilidad antes de impuesto $ 48,611.00 $ 65,033.00 $ 38,190.00 $ 16,422.00

- impuestos $ 2,568.00 $ 4,600.00 $ 4,487.00 $ 2,032.00

utilidad neta $ 46,043.00 $ 60,433.00 $ 33,703.00 $ 14,390.00

 horizontal
% actual vs Ppto %
16.4% $ 12,656.00 8.46%
2.4% -$ 15,951.00 -10.66%
14.1% $ 28,607.00 19.13%

0.4% $ 1,000.00 0.67%

2.5% $ 418.00 0.28%
11.2% $ 27,189.00 18.18%

0.1% -$ 180.00 -0.12%

0.0% -$ 100.00 -0.07%
0.3% $ 66.00 0.04%
11.0% $ 26,843.00 17.95%

1.4% $ 113.00 0.08%

9.6% $ 26,730.00 17.87%

 Ednred de Mexico estado de resultados Enero 2021
Millones de pesos

concepto AA actual Ppto horizontal

2020 2021 2021 actual vs AA
ventas $ 8,800.00 $11,000.00 $ 15,550.00 $ 2,200.00
- costo de ventas $ 4,900.00 $ 5,250.00 $ 5,900.00 $ 350.00
= utilidad bruta $ 3,900.00 $ 5,750.00 $ 9,650.00 $ 1,850.00

- gastos de administración $ 1,900.00 $ 1,899.00 $ 2,456.00 -$ 1.00

- Gastos de ventas $ 1,539.00 $ 2,600.00 $ 1,750.00 $ 1,061.00
= utilidad de operación $ 461.00 $ 1,251.00 $ 5,444.00 $ 790.00

+ Ingresos por dividendos $ 70.00 $ 90.00 $ 120.00 $ 20.00

+ ingresos por intereses $ 20.00 $ 40.00 $ 60.00 $ 20.00
- gastos financieros $ 645.00 $ 500.00 $ 450.00 -$ 145.00
= utilidad antes de impuesto-$ 94.00 $ 881.00 $ 5,174.00 $ 975.00

- impuestos $ 237.00 $ 286.00 $ 404.00 $ 49.00

utilidad neta -$ 331.00 $ 595.00 $ 4,770.00 $ 926.00

 horizontal
% actual vs Ppto %
20% -$ 4,550.00 -41%
7% -$ 650.00 -12%
32% -$ 3,900.00 -68%

-0.1% -$ 557.00 -29%

40.8% $ 850.00 33%
63.1% -$ 4,193.00 -335%

22% -$ 30.00 -33%

50% -$ 20.00 -50%
-29% $ 50.00 10%
111% -$ 4,293.00 -487%

17% -$ 118.00 -41%

156% -$ 4,175.00 -702%

 Ednred de Mexico estado de resultados Enero 2021
Millones de pesos

Se realizo el ER de enero 20
costos de ventas esta elevad
desglose a finanzas para dis
concepto y asi mismo se revisaran las
AA vertical administracion pretendiend
ventas $ 8,800.00 100% gastos de vetas a 8% en 2 m
- costo de ventas $ 4,900.00 56% Disminuir al 50%
= utilidad bruta $ 3,900.00 44%

- gastos de administración $ 1,900.00 22% Disminuir al 15%

- Gastos de ventas $ 1,539.00 17% Disminuir al 8%
= utilidad de operación $ 461.00 5%

+ Ingresos por dividendos $ 70.00 1%

+ ingresos por intereses $ 20.00 0.2%
- gastos financieros $ 645.00 7%
= utilidad antes de impuesto-$ 94.00 -1.1%

- impuestos $ 237.00 3%

utilidad neta -$ 331.00 -3.8%

Se realizo el ER de enero 2021 y se encontro que la cuenta de
costos de ventas esta elevada por lo tanto se pedira un
desglose a finanzas para disminuir al 50% los costos de ventas
y asi mismo se revisaran las cuentas de gastos de
administracion pretendiendo reducir a 15% en 4 meses y
gastos de vetas a 8% en 2 meses