MANAJEMEN RISIKO

N AMA
JA BATA N
P E R U SAHA AN
 PT. XXXX

Deskripsi Perusahaan

xxxxxxx
Proses Manajemen Risiko
Regulasi: Identifikasi Risiko
1. POJK No. 10/ POJK.05/ 2014 tentang Penilaian
Tingkat Risiko Lembaga Jasa Keuangan Non-Bank Analisis Risiko
2. Surat Edaran OJK No. 10/ SEOJK.05/2016

Evaluasi Risiko
Manajemen Risiko:
Penerapan manajemen risiko didukung oleh Komite
Pengawas Aset dan Liabilitas Perusahaan ("ALCO") 1. Risiko Strategi
yang bertanggung jawab menganalisa dan 2. Risiko Operasional
mengontrol risiko aset dan liabilitas perusahaan. 3. Risiko Aset & Liabilitas
4. Risiko Kepengurusan
5. Risiko Tata Kelola
6. Risiko Dukungan Dana
Contoh Statement of Tolerance

Selera Risiko PT XXX

Dalam mencapai tujuan-tujuan perusahaan, PT xxx

mengelola risiko-risiko yang dihadapinya umtuk seluruh
kegiatan perusahaan sehingga rata-rata ke tingkat “LOW”,
baik terkait dengan hal-hal strategis, operasional,
kepatuhan pelaporan perusahaan, serta investasi keuangan
 TABEL KRITERIA
PROBABILITY OF RISK
RATING DESKRIPSI
OCCURANCE

Rare (1) Hampir tidak pernah terjadi <10%

Unlikely (2) Bisa/ mungkin terjadi 10% - <20%

Moderate (3) Jarang terjadi 20% - <30%

Likely (4) Sering terjadi 30% - <40%

Almost Certain (5) Hampir pasti selalu terjadi >40%

CONSEQUENCES/ IMPACT 1 2 3 4 5
SANGAT RENDAH RENDAH SEDANG TINGGI SANGAT TINGGI
KRITERIA PENILAIAN
INSIGNIFICANT MINOR MODERATE MAJOR CATASTROPHIC
KERUGIAN AKTUAL (FINANSIAL) < 1 milyar 1 milyar - < 3 milyar 3 milyar - < 5 milyar 5 milyar - < 10 milyar >= 10 milyar

Piutang yang jatuh tempo lebih Jumlah yang tidak Jumlah yang tidak Jumlah yang tidak Jumlah yang tidak Jumlah yang tidak
dari 90 hari tidak tertagih. tertagih < 1% tertagih 1% - <2% tertagih 2% - <3% tertagih 3% - < 5% tertagih > 5%

Penghapusan piutang tidak

Berdampak kecil pada Berdampak sedang Perusahaan tidak Perusahaan
tertagih (write off) yang Perusahaan tidak
pencapaian laba pada pencapaian laba dapat mencapai target mengalami kerugian
menyebabkan kerugian memperoleh laba
perusahaan perusahaan labanya besar
perusahaan
 Risk Register (1/2 )
RISK REGISTER
RISK SEVERITY/ AKIBAT/
RISK EVENT/
NO CATEGORY POTENSI KERUGIAN
OBJECTIVE/ PROSES KODE URAIAN SUMBER RISK OWNER/ NAMA DEPT/
(JENIS RISK CAUSE/ PENYEBAB RISIKO
TUJUAN BISNIS RISIKO PERISTIWA RISIKO PEMILIK RISIKO UNIT TERKAIT
KELOMPOK QUALITATIVE
RISIKO
RISIKO)

1. Customer tidak memiliki

dana. Asset
2. Customer sulit ditemui Piutang yang management
Gagal
Risiko 3. Customer menghilang Eksternal & jatuh tempo lebih Asset Credit Commitee
AM.1 melakukan
Kredit 4. SDM tidak kompeten dalam Internal dari 90 hari tidak management Keuangan
penagihan
melakukan penagihan tertagih. Direksi
5. Kurangnya risk awareness

Menjaga
Asset Penghapusan
Quality: Asset Asset
piutang tidak
1 NPF (Non Manag Barang management
tertagih (write
Perfomance emet Risiko AM.2
jaminan 1. Pencurian
Eksternal off) yang
Asset Credit Commitee
Financing) Kredit (collateral) 2. Penggelapan management Keuangan
menyebabkan
maksimal 5% hilang Direksi
kerugian
perusahaan

Penghapusan
Asset
piutang tidak
1. Karakter customer management
tertagih (write
Risiko Default 2. Kapasitas customer Asset Credit Commitee
AM.3 Eksternal off) yang
Kredit payment 3. Industri customer management Keuangan
menyebabkan
mengalami penurunan Direksi
kerugian
perusahaan
 Risk Register (2/2) SCORE/ NILAI
RISK REGISTER RISK TREATMENT TARGET RISK AFTER
MITIGATION
SCORE/ NILAI EXISTING CONTROL/ SCORE/ NILAI
INHERENT RISK PENGENDALIAN YANG ADA RESIDUAL RISK
OPSI
DIJALANKAN Level
LEVEL MEMADAI PERLAK DESKRIPSI TINDAKAN MITIGASI L I
100%/ BELUM LEVEL of Risk
L I OF ADA/ TIDAK ADA / BELUM L I UAN
DIJALANKAN OF RISK
RISK MEMADAI
100%
1. Proses restrukturisasi pembiayaan/
Ada Belum rescheduling.
1. Menerapkan SOP analisis kredit yang dijalankan 100% 2. Melakukan alih kontrak ke customer lain.
ketat dan ketentuan wewenang Staf collection 3. Melakukan penarikan unit yang menjadi
persetujuan kredit (kredit limit) tidak collateral dan melakukan lelang
2. Maintain customer sejak terindikasi menjalankan Control/ 4. Menjalin kerja sama dengan profesional
4 4 16 bermasalah dengan terus berkomunikasi
Memadai
SOP sepenuhnya 3 4 12 Reduce collector jika staf internal tidak dapat 3 3 9
(SP, kunjungan rutin). (misalnya SP menangani
3. Training karyawan dan sosialisasi tidak dikirimkan, 5. Menjalin kerja sama dengan dealer/
mengenai manajemen risiko, regulasi dan kunjungan tidak supplier untuk menjadi alternatif penjualan
SOP dilakukan) unit tarikan.

Ada Belum
1. Mengasuransikan seluruh unit yang dijalankan 100% 1. Segera melakukan klaim asuransi atas
menjadi jaminan (Collateral) Masih kehilangan unit yang menjadi collateral.
Share
2. Terdapat ketentuan kredit yang memberikan 2. Terus melakukan pelacakan unit untuk
3 5 15 membatasi pembiayaan untuk usaha-usaha
Memadai
pembiayaan 2 5 10 Risk &
segera ditarik, sehingga dapat menjadi 2 3 6
Reduce
yang berisiko hilangnya unit, seperti rental untuk usaha recovery kerugian piutang (jika unit
mobil. berisiko dg TC ditemukan).
tertentu
Ada
1. Segera melakukan penarikan unit-unit
Belum
untuk seluruh kontrak bermasalah. 1. Terus melakukan pelacakan unit untuk
dijalankan 100%
2. Segera melakukan lelang untuk unit-unit segera ditarik, sehingga dapat menjadi
Penarikan tidak
tarikan recovery kerugian piutang (jika unit
segera dilakukan Control/
3 5 15 3. Mereview SOP mengenai survey Memadai
padahal sudah 2 5 10 Reduce
ditemukan). 2 3 6
customer & proses analisis kredit.
melebihi batas
4. Menerapkan sistem analisis kredit yang 2. Menggunakan profesional collector untuk
toleransi
ketat dan ketentuan wewenang melacak unit-unit bernilai tinggi.
overdue
persetujuan kredit (kredit limit)
 Peta Risiko
Likelihood Risiko Inherent Likelihood Risiko Residual
5 5
Almost Certain Almost Certain
4 AM.1 4
Likely Likely
AM.2
3 3 AM.1
Moderate AM.3 Moderate
2 AM.2
2
Unlikely Unlikely AM.3
1 1
Rare Rare
1 2 3 4 5 1 2 3 4 5
Insignificant Minor Moderate Major Catastrophic Insignificant Minor Moderate Major Catastrophic
Impact Impact

Likelihood Target Risiko

5
Almost Certain
4
Likely
3 AM.1
Moderate
AM.2
2
Unlikely AM.3
1
Rare
1 2 3 4 5

Insignificant Minor Moderate Major Catastrophic

Impact
 Monitoring Worksheet
WAKTU PELAKSANAAN MITIGASI & REALISASI MITIGASI
NO RISK EVENT RENCANA MITIGASI TRIWULAN I TRIWULAN II TRIWULAN III TRIWULAN IV EVIDENCE
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1. Surat penawaran restrukturisasi yang di
Proses restrukturisasi pembiayaan/ tanda tangan customer
rescheduling. 2. Dokumen Persetujuan/ Penolakan
restrukturisasi
1.Dokumen Persetujuan/ Penolakan
restrukturisasi
Melakukan alih kontrak ke customer lain
2. Dokumen perjanjian kredit dengan
Gagal customer baru
1 melakukan
penagihan
Melakukan penarikan unit yang menjadi 1. Aset fisik yang telah diambil alih
collateral dan melakukan lelang 2. BAST aset
Menjalin kerja sama dengan profesional
collector jika staf internal tidak dapat Dokumen perjanjian kerja sama
menangani
Menjalin kerja sama dengan dealer/ supplier
Dokumen perjanjian kerja sama
untuk menjadi alternatif penjualan unit tarikan.

Segera melakukan klaim asuransi atas Bukti pengiriman berkas klaim ke pihak
Barang kehilangan unit yang menjadi collateral. asuransi
jaminan
2
(collateral) Terus melakukan pelacakan unit untuk segera
hilang ditarik, sehingga dapat menjadi recovery Laporan pelacakan unit
kerugian piutang (jika unit ditemukan).

Terus melakukan pelacakan unit untuk segera

ditarik, sehingga dapat menjadi recovery Laporan pelacakan unit
Default kerugian piutang (jika unit ditemukan).
3
payment
1. Laporan pelacakan unit
Menggunakan profesional collector untuk
2. Perjanjian kerja sama dengan
melacak unit-unit bernilai tinggi.
profesional collector