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    US, SASSUOLO S co \S U.S. SASSUOLO CALCIO S.r.1. con Socio Unice (direzione ¢ coordinamento Mapei S.p.A.— Milano) Relazione sulla gestione Bilancio al 31 dicembre 2020 S Signor Socio, il bilancio dell'esercizio al 31 dicembre 2020 che Vi sottoponiamo per l'approvazione presenta ‘una perdita di Euro 1,745.898,00 dopo aver effettuato ammortamenti svalutazioni e accantonamenti pet Euro 38.584.592,00 e stanziato imposte per Euro 847.377, 00. Premessa A partire dal mese di gennaio 2020 lo scenario nazionale ed internazionale & stato caratterizzato dalla pandemia per a diffusione del virus Covid-19 e dalle conseguenti misure restritive adottate per il suo contenimento da parte delle Autorita amministrative, sanitarie e sportive dei diversi Paesi, che hanno comportato anche la sospensione delle competizioni caleistiche a cui Sassuolo Calcio ha partecipato nella stagione sportiva 2019/2020, la ripresa a partire dal mese di giugno 2020 a “porte chiuse” delle predette competizionie il differimento del termine della stagione sportiva 2019-2020 al 31 agosto 2020 (il termine originale eta previsto al 30 giugno 2020, in continuita con i passati campionati); di conseguenza la stagione caleistica 2020-2021 avra una durata di 10 mesi e terminera al 30 giugno 2021 In conseguenza di cid le componenti di costo e ricavo direttamente altribuibili alle due stagioni caleistiche (quali ad esempio ditt televisivi, costo del lavoro) sono state riparttesullesereizio in corso secondo il crterio del pro-rata temporis. Tali misure restrttive non hanno permesso di disputare le partite con la presenza del pubblico, con conseguente impatto negativo sui ricavi da gare per mancata vendita dei biglitt. In tle contesto, al fine di mitigate detto impatto economico e finanziario, la Societa ha raggiunto un accordo con Mallenatore ed i calciatori delta Prima Squacira per la rinuncia di una parte dei compensi relativi al mese di giugno 2020. Gili effetti economici e finanziari derivanti da tale accordo sono positivi per citca 1,6 milioni di tichiedere dei voucher ai Euro, Si segnala come la Societa abbia concesso l'opportunit tolari degli abbonamenti allo stadio per la stagione 2019-2020 per la quota relativa alle parte disputate a porte chiuse nella seconda meta della stagione stessa. In considerazione di cid, ¢ sulla base delle richieste di voucher pervenute, sono stati contabilizzati debiti per acconti per 0,3 mln. La stagione 2020-2021 & regolarmente ripartta in data 1 settembre 2020, permane Mobbligo di disputare il campionato senza la presenza del pubblico e di conseguenza anche in questa stagione non saranno contabilizzati ricavi derivanti dalla vendita di biglietti ed abbonamenti, se non quelli di due gare dlisputatesi nel mese di ottobre 2020 con capienza massima consentita fino a mille spettatori paganti Stagione Sportiva S In data 20 agosto 2020 la F.1.G.C., verificato il rispetto da parte della Societa, dei criteri economico- finanziari, legali ed infrastrutturali, sportivi ed organizzativi, ha deliberato il rilascio della Licenza Nazionale e Piscrizione al Campionato di Serie A della stagione sportiva 2020/2021. In data 6 giugno 2020 Ufficio Licenze Uefa aveva deliberato il rilascio della Licenza Uefa per la stagione sportiva 2020/2021. La prima squadra nel corso della stagione sportiva 2019/2020 ha partecipato al campionato di calcio professionistico di Serie A classificandosi all’ottavo posto. Nel corso della corrente stagione sportiva 2020/2021 la prima squadra occupa, attualmente, la nona posizione in classifica, Aleune poste valutative di bilancio sono state stimate tenendlo conto di tale posizionamento, Campagna abbonamenti Causa il protrarsi del divieto della presenza di pubblico alle manifestazioni sportive come deseritto in premessa, la Societé non ha potuto procedere alla vendita di abbonamenti per Ia stagione sportiva 2020/2021 Campagne trasferimenti Nel corso delle Campagne Trasferimenti del corrente esercizio, le operazioni riferite ad acquisizioni, i, ¢trasferimentia titolo temporaneo sono state le seguent Gessiont definitive vatore in Euro000 Caliatore Soctetdcessionaria | Corrispetive Val. eantabile | Pluss Animus) Duncan dA 7 Florentina 13,000 1333 11.667 Gliozi E Monza 500 ° 500 Seni Ter 25.000 1385 23.615 Magnani G. Hellas Veron 4.000 2.833 1167 Tripaldel A [Gaetan 2.998 ot 2383 Bechini L. Pisa ° 30 60) Briszolara M. svincolato ° 2s (35) Beirache “incolato ° 2 @ Tasevsky svincolato ° wl ay Ahnetaj A svincolato 0 8 @) ‘Cresco svincolato o 2 @ Toute BOE oa 39051 Cessionitemporance— vatore in Buro/000 S Galtatore ‘Socleti cessionaria Conrispeivo Odgoard “Lugano 235 ‘Maciel a Enel 04 Dell'Orco C. ‘Spel ° Babocar K Alanvaspor 0 Previn N Ascoll 0 Adjapong C. Tecce 0 Gokdaniga E Genoa 0 Marchizza R ‘Speria 0 Brignoia Spal ° Ravenel. Cremonese 0 Seanacea G. Genoa 0 Russo 4 Emtella 0 Cisco A ‘Novara 0 Pinato M. Cremonese 0 Sarai G Cesena 0 ‘Sernieota Spal 0 FrattesiD, Monza 0 ‘Sala Spat 0 Torale 397 ‘Aequisicion definitive — vatove in Euroi000 Cakcatore ‘Societi cedente Corrispeaivo ‘Ann contatto Ayhea K Fortuna Dusseldorf 2404 4 Boga J Chelsea 10.000 2 Kyriahopoutos G. Asieras Tpolis 500 4 Defrel G Roma 10.000 a Harasin Techia Gdansk 1700 3 ‘Mldur M, Rapid Vienna ‘remo rendimenio) 800 4 Obiang West Ham {premio rendimenio) 280 3 Romagna F. Cagiarh $000 4 Caputo F Empoli {premio rendimento) 780 2 Tolan J Borussia Doromund | (tomp.obb.rise) 3.300 5 Anil F Spal 5 2 ‘Manareli D, Renate 100 | _ Giovane di Serie Ohiiches V Napoli (premio rerimento) $00 et Mivrov? Via trad 5 3 Ripamont Renate 30 | _Giovane di Sevie 6 Tocatelt Milan (premio rendimenio) 1.600 3 Odgaard I Inter (oremiorendinento) 30 | __Giovane di Serie ‘Schiappacaase N. “Aletico Mast 300 3 Folate 36004 Acquisizionttemporanee —valore in Euro/000 Caleasore ‘Societ cedente Conispetivo Havas b “Lechia Gdansk 235 edad ‘Aarne 30 ‘Mondreli N. Cesena 40 Quirino Ternana 0 Total 365 Gili importi relativi alle acquisizioni temporanee sono quelli previsti_contrattualmente, indipendentemente dall? ineidenza sul conto economico dell" esercizio dell’ eser io corso L'efietto economico delle operazioni di mercato, oltre a quelle derivanti da cessioni ed acquisti temporanei, & stato di complessivi Euro 39,332 migliaia per plusvalenze, e complessive Euro 281 migliaia per minusvalenze, In allegato alla Nota Integrativa ed in ottemperanza a quanto richiesto dal Manuale Licenze Uefa — Edizione 2020, si fornisce il dettaglio delle voci di Comto Economico movimentate a seguito di ‘operacioni trasferimento ealciatori Dati patrimoniali, economici e finanziari A miglior descrizione della situazione finanziaria, patrimoniale ed economica ed in ossequio al disposto del secondo comma delat, 2428 Codice Civile, si presentano i prospetti che seguono, rimandando alla Nota Integrativa per maggiori dettagli circa le prin ntervenute nel corso dell’esercizio: variazioni ‘SITUAZIONE FINANZIARIA Posizone finanziarianetta 3122020 31/2019 Yariazioni Cassa 2 7 4) Banche ele ativi ae 364 na Alte finanziament a breve 15.893 10.930 (4968) Debito verso contollante cash pooling 40.056 19.674 20382 Debit verso Factor e 20,000 (20.000) Posizione finanziaria nella a breve (65.29) (50.163) 266), 6 Debi nana a mi ‘0008 35.893 9.108 Posizione finanziaria netta a mil (01) (55893) (108) Posirione finanziaria neta totale (115.430) (106.056) 037) CONTO ECONOMICO RICLASSIFICATO Al fine di consentire un‘analisi della dinamica aziendale ed in particolare dei Ricavi e dei Costi si é proceduto ad una riclassificazione del conto economico sulla base della configurazione a Vatore detla Produzionee Valore Aggiunto, evidenziando una serie di risultati intermedi particolarmente significa per la comprensione dell’andamento aziendale, ONTO REONOMICO Swnhine | Woon [S101 | Taldenra Weal dagre sn] owe] san] 20%] asm Contrib in eer 2oe6| 2a 2 | a ™m Prove da spnsrizaron veiw] i526) ean f ax] ay Prove pbb var] oes] 9am] | cen uaa licen vn] snes] sn] sax] 29 cone onp_ proven war are| saw] som] cam Paras cvsins drclitor wos] _save| ae] sane] coon [Ati proven da etn aio asim] rie] 2a] iam | 6a Proventi diver 1708 14% 2.726 21% (1.018) Valor dla prodcione wai | tome] razs7a| tome | 209 Cos pr atric ne WS com assy] aso] aro [ ao] Go Cos previ casi] oases» [ase | __tan Cost per goiment tei dite easy | 2vo| aon] arm| am One diversgestione am] x9 | _crm6 | aaom| tame Valore aggiunto 95.107 (784%) 89.834 (70.4%) 5273 Con da vor ssn] som | easy | cnom | ate Marine opto trdo EBITDA sase| ns ssaor| 27x | 5.086 ‘Amores svauiion oss | ane] ora eave | aso Assan pris : = = Varro ele naense man 2 m Rela operaive wienile wl ore] aa7| sau | ay tt dl gestion Siri ass| av] om eo | ae 8 Retifche valor david incre 5 - z Reiltaoperatvo loro competenca ay | ano 330| 32%] as) Impose ein] ar! esin| ew a ‘isultto del period ano | as 7 ee) STATO PATRIMONIALE RICLASSIFICATO STATO PATRIMONIALE, sii2RM0, 31/122019 Variavioni ATTIVO ‘Attivitddisponibili r1220 125.4633 865) Hiquiit immediate 520 a 9 + credit verso Mapet SpA 2.368 18.447 (16.436) = liguiita airrerite 18332 106.745 12792 Atv ise 2.603 131179 (8576) + immobitizzaioni immaterial 109.393 117.836 (8.143) ~ immobilizzaioni mater 13 bse 78) immobilizzazionifinanziarie Pe Hera st 4s Capitate invest F 243.828 2563812 (24 Passivo = debitia eve 81.682 103.387 22.008) samara Tee ee 40.056 19.674 20682 debit a medio longo 95.955, 103.675 9.920) - mezzi propri 2030 28.076 (898) Ponti del capitate investito 243.823 256.812 (2s Evoluzione prevedibile della gestione ‘Non vi sono da segnalare fatti¢ /o eventi di particolarerilievo avvenuti dopo la chiusura dell'esereizo. L’andamento della gestione & esposto ai rischi propri delle competizioni sportive in termini di risultati sportivi, dei livelli di incassi da competizioni e dai diritti audiovisivi ed a proventi promo-pubblicitai In particolare, andamento economico delt’esercizio 2021 sara influenzato dal piazzamento finale nel campionato di Serie A. Stante il perdurare della panclemia da Covid-19, allo stato attuale & pertanto prematuro fare delle ipotesi sugli impatti economico-finanziari che potranno derivare dal perdurare della pandemia da Covid-19. L’andamento economico ¢ finanziario sara inoltre condizionato dallesito della prossima campagna trasferimenti estiva, il cui obiettivo, tenuto conto della necessiti di mantenere 1a competitivita della squaddra, sara quello di realizzare significative plusvalenze. segnala come la controllante Mapei S.p.A., tenendo anche conto di tale contesto, ha confermato che porta a disposizione della Societa le risorse adeguate alla copertura finanziaria del fabbisogno corrente tali da garantire il presupposto della continuita aziendale per i dodici mesi successivi alla data di approvazione del presente bilancio. ‘chi ed incertezze ~ Commento ai sensi art. 2428 C.C. Informazioni sui principali r Si riportano, di seguito, i prineipali rischi cui la societa & esposta durante lo svolgimento della sua attiviti e le misure dalla stessa poste in essere al fine di un efficace monitoraggio. Rischi connessi alle condicioni generali dett’economia Nel complesso Ia situazione economica, patrimoniale ¢ finanziaria della SocietA é influenzata dalle condizioni generali dell’economia, Pertanto, nonostante le principali voci di ricavo si origi no per la maggior parte da contratti pluriennali, una situazione di debolezza ed incertezza economica potrebbe condizionare negativamente lattivita, le strategie e le prospettive della Societa con riferimento, in particolare, al mercato dei diritti radiotelevisivi, ai ricavi da stadio, nonché a tutte le attivita commerciali rivolte ai tifosi. In particolare, visto i momento storico che si @ venuto a coneretizzare nel corso dell'inizio del 2020 a seguito della diffusione del Covid-19, come gi precedenza dettagliato risulta difficile ipotizzare quali siano gli impatti finali della diffusione det virus in termini economico- finanziari sul’ economia e sul settore in cui opera la Societa Rischi connessi alla dipendenca dal mercato dei dirt (elevisivi e dai rapporti con gli sponsors | ricavi della Societ dipenciono in misura rilevante dai proventi radiotelevisivi, dai termini ¢ dalle modalita di vendita e di ripartizione degli stessi regolata dal D.Lgs.n. 9 del 9 gennaio 2008 (modlificato dalla Legge di Stabilité 2018). Le regole che disciplinano la titolarit dei diritti di trasmissione degli venti sportivie la ripartizione delle risorse non permettono una gestione diretta da parte della Societa © possono avere significativi effetti sulla situazione economica, patrimoniale © finanziaria, Una eventuale contrazione del mercato dei diritti o una diversa applicazione dei criteti adottati dalle Leghe per la ripartizione delle risorse derivanti dalla commercializzazione centralizzata ¢ colletiva dei diritti tadiotelevisivi potrebbero condurre in futuro ad una significativa riduzione det ricavi con effetti negativi sui risultati economii i e sulla situazione patrimoniale e finanziaria della Societa: rischio peraltro comune tutte le Societa di calcio, Una situazione di debolezza ed incertezza economica pud influenzare anche il mereato delle sponsorizzazioni sportive riducendo orizzonte temporale degli investimenti promo pubblicitari. Tale S scenario comporta nel breve periodo una minore visiilita dei ricavi da sponsorizzazione e, nel caso in cui si protragga, un tasso di crescita inferiore alle previsioni, con conseguenti possibili impatti sulla situazione economica, patrimoniale © finanziaria della Societi. Un'eventuale sospensione del campionato 2020-2021 di Serie A a seguito di un nuovo dilagare della pandemia ed un rallentamento della economia in generale potrebbe comportare un mancato o ridotto intoito derivante dal mercato dei dis Rischi connessi alla mancata partecipacione a competizioni sportive | risultati economiei sono significativamente influenzati, direttamente o indirettamente, dai risultat sportiviottenuti e dalla partecipazione al Campionato di Caleio Professionistico di Serie A Un'eventuale mancata partecipazione e/o il mancato ottenimento della Licenza Nazionale, potrebbe comportare rifle icgativi sulla situazione economica e finanziaria delta Societa Rischi connessi al rispeto dei parametri economici e financiari A livello nazionale operante un sistema di licenze per ammissione delle societa caleistiche alle competizioni per club organizzate dalla F.1G.C. e Leghe. In base a tale sfema, sono ammesse a partecipare ai Campionati di Calcio Professionistico solo le Societa calcistiche che, oltre ad avere conseguito il pres itto titolo sportivo, dimostrano di essere in possesso di una serie di requisiti di natura sportiva, legale, inftastrutturale, organizzativa ed economico- finanziaria, e che pertanto ottengono la concessione della Licenza Nazionale. A decorrere dalla stagione 2015/2016 la F.LG.C. ha varato le norme programmatiche volte all introduzione del Financial Pair Play in ambito nazionale introducendo alcuni indicatoripatrimoniali ed economici voltia garantire a sostenibilita finanziaria del settore. Per la stagione sportiva 2020/2021 la Societa ha ottenuto la Lieenza Nazionale per la disputa delle competizioni, ma non & possibile prevedere se in futuro tali requisiti (o nuovi requisiti che verranno eventualmente approvati) verranmo rispettati, né escludere che al fine di soddisfare i requisiti occortent per le Licenze Nazionali vengano richiesti al Socio ulteriori mezzi finanziari. Qualora la Societa non fosse in grado di rispettare i suddettirequisit, la stessa potrebbe subire limitazioni gestionali o, nei casi i) gravi, non essere in grado di partecipare alle competizioni con rflessi negativi significativi sulla situazione economica e finanziaria. Si segnala che il Socio ha manifestato il suo impegno a supportare finanziariamente la Societi, come ampiamente dettagliato in Nota Integrativa ¢ negli alti paragrafi della presente Relazione. Rischi connessi alla Campagna Trasferimenti | risultati economici e patrimoniali sono anche influenzati dalle operazioni compiute nel corso della Campagna Trasferimenti Le difficolté nel cotrelare le singole operazioni rispetto alle previsioni cconomico-finanziarie, con le linee guida della gestione sportiva potrebbero comportare impatti negativi @ pet la composizione della rosa calciator. Inoltre, una mancata ottimizzazione della rosa, che potrebbe anche derivare dalla presenza in organico di calciatori che non accettino il trasferimento pur non essendo inclusi nei piani tecnico-tattici dell’allenatore e strategici della Direzione Sportiva, pud originare |, ammortamenti € ingaggi non preventivati o eccessivi rischio peraltro comune a tutte le societi caleistiche, Analogamente ai principali_ concorrent la Societé ha dovuto far fronte negli ultimi anni ad un significativo incremento globale dei costi per stipendi e premi e dei costi di acquisto dei diritti alle prestazioni dei calciatori, Qualora tali costi continuassero ad aumentare in misura signiticativa, Pacquisto del diritto alle prestazioni sportive di nuovi calciatori potrebbe risultare pi difficoltoso, soprattutto se il valore dei calciatori della rosa eventualmente cedibili, non aumentasse in maniera proporzionale. Non si pud escludere che tali tendenze possano continuare anche nei prossimi anni, influenzando la strategia della Societi ¢ la gestione dinamica del pattimonio calciatori, ed avere effetti negativi sulla situazione economica, patrimoniale ¢ finanziaria, nonché sullattivita, le strategie ¢ le prospettive della Societa, Rischi connessi ad eventual contenziosi fiscali Considerata la specificta del settore calcistico ed in particolare delle transazioni che regolano la Campagna ‘Trasferimenti, sulle quali permangono posizioni interpretative divergenti tra societd caleistiche © Amministazione Finanziatia, pottebbero in futuro verificarsi contestazioni da. parte dell’ Agenzia delle Entrate, con conseguenti riflessi negativi sulla situazione economica e finanziaia della Societa. $i segnala che la Societa si avvale delle prestazioni di esperti in materia al fine di ridurre il pid possibile questo rischio, Rischi connessi all'attivita sportiva La Societa util za quale fattore produtivo principale i diritti alle prestazioni sportive dei calciatori Liattivita sportiva, come tale, & soggetta a rischi connessi allo stato fisico degli stessi e, pertanto, eventuali infortuni e/o incidenti possono influire in ogni momento modo significativo sulla situazione economica e pattimoniale della Societi. Rischi connessi all’attivita commerciale Liattivita commerciale della Societa prevede lo sfruttamento del marchio Sassuolo e pertanto la Societa & soggetta al rischio di contraffazione da parte di terzi del marchio sportivo che potrebbero immettere sul mereato prodotti contraffatti recanti il marchio Sassuolo. L'ulilizzo illecito 0 la contraffazione del marchio, sotto qualsiasi forma, oltre a comportare minori ricavi, potrebbe influire negativamente sul valore del marchio stesso, con riflessi negativi sui risultati economici, patrimoniali e finanziati S Comportamenti del pubblico ¢ rischi connessi alta responsabilita oggettiva delle societa calcistiche La normativa sportiva vigente prevede la responsabilita oggettiva delle societa caleistiche in relazione a determinati atti posti in essere dai propri tesserati e dai propri sostenitori, che possono comportare Virrogazione di sanzioni sportive e/o economiche a catico delle stesse © dei loro tesserati, A. tale al fine di evitare la violazione della riguardo, pur adottando le misure e le procedure ritenute necessar predetta normativa, la Socicta non esclude che possano verificarsi fatt estranei al proprio controtlo tali da comportare Pirrogazione di provvedimenti sanzionatori (tra i quali squalifica diun settore 0 dell'intero stadio, ammende, esclusione dalle competizioni) con la conseguente possibile riduzione dei ricavi da gare ed il sostenimento di oneri straordinari, né pud, allo stato, valutare le conseguenze di natura sportiva, economica e patrimoniale che potrebbero derivame. In seguito a tali eventi, inolire, si potrebbe verificare la necessita di rafforzare le misure di sicurezza in occasione delle partite casali con ageravio di costi e spese per la sicurezza degli spettatori ¢ di a conseguenti effetti negativi sulla situazione economico-patrimoniale e finanziaria nonché su attiviti, strategie e prospettive della Societ Rischi connessi ad eventuali comportamenti illeciti da parte di tesserati Stante la vigente normativa sportiva in materia di responsabilita oggettiva delle societa caleistiche per eventuali comportamenti posti in essere dai propri tesserati, non & possibile escludere che in futuro la Societa possa essere sanzionata dagli organi sportivi per fatti estranei al proprio controllo con effetti negativi, anche significativi, sulla situazione economica e finanziaria, Si segnala che la Societa pone in essere tutte le azioni necessarie per evitare che episodi del genere si verfichino tramite la definizione di codici etici e comportamentali che prevedono sanzioni in caso di violazioni Risehio di eredito Nell'ambito commerciale la societa tende a ridurre al minimo i rischio di insolvenza della controparte con la scelta di parmers affidabili ¢ solvibili. I crediti sono costantemente monitorati per poter intraprendere le azioni necessarie al loro eventuale recupero. Rischio di liquidita Allinterno del Gruppo Mapei la gestione della tesoreria & accentrata per ottimizzare I’uso delle risorse finanzi ie. La capogruppo gestisce la liquidita per conto delle societa controllate, tramite un conto corrente comune (0 pool account).La generazione di cassa in misura necessaria a far fronte ai propri impegni, dipende dalla realizzazione di plusvalenze € dall'incasso del relativo prezzo; in carenza, si ritiene, sulla base della pianificazione finanziaria per la stagione 2020/2021 e 2021/2022, di far fronte al proprio fabbisogno finanziario attraverso prelevamenti dal conto corrente comune (0 poo! account) e, in parte, con il ricorso al sistema del eredito bancario, Entrambi questi sistemi permettono di ridurre il rischio di mancata liquidité da parte della Societa. Si segnala come il Socio abbia manifestato il suo “10. impegno a supportare finariariamente la Societa, come ampiamente dettagliato negli altri paragrafi della presente Relavione sulla gestione e della Nota Integrativa, Rischi connessi alte fluttuacioni dei tasst di interesse e di cambio La societa attualmente copre i propri fabbisogni prevalentemente attraverso risorse proprie, nonché attraverso varie forme di finanziamento finalizzate alla copertura de fabbisogni finanziari della propria attivita: factoring ed operazioni di leasing finanziario, Variazioni nei liveli dei tassi di interesse possono pertanto comportare incrementi o riduzioni nel costo dei finanziamenti. Repentine fluttuazioni nei tassi di interesse potrebbero avere un impatto negativo sui risultati economici e finanziari a causa dei maggiori oneri finanziari sull’indebitamento a breve termine. La Societa effettua la quasi totalita delle transazioni sia di acquisto che di vendita in Euro e, pertanto, non @ soggetta ai rischi connessi alle fluttuazioni dei tassi di eambi in misura rilevante. Ne consegue cche una variazione dei tassi di interesse avrebbe effetti contenuti, Uso da parte delta societé di strumenti finanziari derivatt La societi non ha posto in essere operazioni in strumenti finanziari derivati né alla data del 31 dicembre 2020 sono in corso operazioni in derivati Continuita aziendale Gli Amministratori hanno redatto il bilancio in ipotesi di continuita aziendale, tenendo conto dell" impegno formate assunto dalla controllante Mapei S.p.A. che, considerando anche le incertezze conseguenti alla diffusione della pandemia da Covid-19,, garantisce adeguate risorse per la copertura finanziaria del fabbisogno corrente di liquidita e per garantire la continuita aziendale della Societa per un periodo non inferiore ai dodi resi dalla data di approvazione del presente bilancio desercizio. Rapporti con te imprese del Gruppo e con parti correlate Di seguito si elencano i rapporti patrimoniali, finanziari ed economici con le societa collegate, controllantie imprese sottoposte al controllo di questeultime, nonché quelle che rientrano sotto la stessa ativita di direzione e coordinamento; in sintesi i rapporti con le societa del Gruppo. In base al comma 2 delf’art. 2427, si applica la defin one di parti correlate, contenuta nei Principi contabil internazionali adottati con il Regolamento n. 1606/02 (¢ successivi regolamenti) relative all’applicazione dei Principi contabili internazionali. Il Principio contabile internazionale di riferimento € 10 IAS 24, relativo all'informativa di bilancio sulle operazioni con parti cortelat. cevidenzia che le operazioni tra la Societa e le societa del Gruppo ¢ le parti correlate, indi secondo quanto previsto dal Principio contabile internazionale 1AS 24, sono state effettuate a condizioni 6 ‘equivalenti a quelle di mercato, ovvero analoghe a quelle usualmente praticate nei confronti di parti non correlate per operazioni di corr yondente natura, entita e rischio, ¢ nel rispetto delle disposizioni di legge vigenti. Gredii | Credit dn | Cret|Debe | Debi Inportinmihta dt Euro commeriatie | Constitate | fnarcant | conmerctat | fanart tirtereit | “Fst fata Maps Spa 2 a n 3 303 Mape Stam Se 2 ° a fi i Ades Spd 7» 0 0 a 0 Corot pA 1 0 0 0 0 Paes Sp 7 0 0 0 0 Tina Sp ° 0 0 0 0 Taga fi a a 1 ni Maser Grp Sport Sr. 3 0 0 3 0 Totale 366, o o 13 303 {Import in mighata di Euro Proven | srantan | Oned | game Mopei SpA 208 @ 2 907 Mei Sidon Sr 30 of 2200 Adesial SpA 700 ° ° Cercol pa 8 ° 0 ° Polyglass SpA. 35 0 o o Tina Si. z n o a n Taga @ a u n Master Growp Sport Srl. 330 o 1.282 o Tale | 23608 of 95 907 Informativa relativa all’attivita di direzione e coordinamento La Societa Mapei S p-A., con sede Milano (Ml) ~ Via C. Cafiero n, 22 esercita sulla nostra societa attivita di Ditezione e Coordinamento, Lattivita di ditezione © coordinamento esercitata dalla soviet capogruppo non ha sortito effetti sulla definizione contratiuale delle operazioni poste in essere, considerato che i prezzi, i tassie le commissioni sono in linea con quelli praticati sul mercato tra societ non collegate Elenco delle sedi secondarie Leattivité della societa & svolta, oltre che nella sede principale, anche nell'unitit locale in Sassuolo (MO) ~Via Regina Pacis n, 130. oa 6 Azioni proprie e azioni/quote di sacieta controllanti La societa non possiede quote di partecipazioni proprie e azioni di societa controllant Sassuolo, 30 marzo 2021 per Il Consiglio di Amministrazione 11 Presidente 10 Rossi Poy 5 (Les CL) U.S. SASSUOLO CALCIO S.r.1. con Socio Unico (direzione ¢ coordinamento Mapei S.p.A.— Milano) Bilancio al 31 dicembre 2020 Organi soci CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE Presidente Vice Presidente Vice Presidente Amministratore Delegato Amministratore Amministratore COLLEGIO SINDACALE Presidente Sindaco Effettivo Sindaco Effettivo Catlo Rossi ‘Veronica Squinzi Sergio Sassi anni Camevali Carlo Pecchi Mareo Badano Claudio Raimond Corrado Cavallini Luigi Tagliati 11 Mandato al Consiglio di Amministrazione & a tempo indeterminato, II Mandato al Collegio Sindacale scade con I’Assemblea dei Soci chiamata ad approvare il bilancio al 31 dicembre 2022, REVISIONE LEGALE DEI CONTI IU bilancio del!’esercizio al 31 dicembre 2020 & stato oggetto di revisione legale dei conti da parte della Ennst & Young SpA. 1 mandato al Revisore Legale dei conti scade con l'approvazione del bilancio al 31 divembre 2022. 6 STATO PATRIMONIALE 3idicembre 2020, 31 di 019 ATTIVO ‘CREDITI VERSO SOCI PER VERSAM, ANCORA DOVUTT a o IMMOBILIZZAZIONI 1 mumobiizzazion immaterial 3) Programm software o 0 6 Immobilizzazoni in cors0 146613 sos 1) Dist plutionnali alle prstazioni dei caeiatri 109.246.115 117388372 8) Ale immobitizzazion’ inmate ° 0 ‘Totale 19392788 117.536.087 " Immobilizzazioni material 1) Terreni efabbricati 10,498,668, 10808.275 2) Impiantie macchinario 2.069.521 202.710, 3) Attezzature diverse 98.264 123.379 4) Ali beni 43032 21334 5)____tmmobilizzazioni in corso 0 0 Totale TRIS. 13591898 Tl TrnobilizeaziontGnanziane 2 Credit bis) verso alr esigiil lite Iesereizio suoeessivo 96028 sLast Totale anata 96025 SLI8h Totale immobilizarioni 122.602.577 13L179.169 “ATTIVO CIRCOLANTE i Rimanenze 172.776 ° " cdi » Verso client esigibili eno Feserciio successivo Lagos. 10,784.67 4) Verso impress conttllant esigibili enti Teserizio successive 2367517 18,087,688 ‘esiibiliolue Feserezio suceessivo ° 359.723 3) ‘Verso impress soltopose al controllo delle contrllant esigibilienteo Teserezio sucessivo 253.760 221945 Sbis) Tribute 117302 12s soon sog7 Ster) 607.651 578.338, Squater) Verso altri esiibli eno Fesrcizio successivo Lig4209 11185835, 40657.601 30358420 55.439.799, 55,999,400 114.097.007 117.762.3285 TV Disponibiliti guide » Deposit bancarie postal 487922 363.752 3) Denaro e valor in cass 31.809 76.990 ‘Totale 319.731 M07 “Totateattivo circolante 115.216.738) 118.203.067 RATELE RISCONTI ATIVE 6.004.025 A296 Fotale attive 20 256.811.982 STATO PATRIMONIALE Mi 2020 31 divembre 2019 PASSIVO PATRIMONIO NETTO 1 Capitale 5.000.000 5.000.000 WW. Riserva legale 841439 799.290 VE Alte iserve vversamenti in conto capitale 6.582.521 6.582.521 riserva straordinaria 0 facoltativa 1.582.876 598.578 VUE Util (perdite) portati a nuove 13.969.378 13252847 IX_Utile dlfesercizio (1.745898) 842.978 “Total patrimonio netto 26330316 BANTER FONDI PER RISCHI ED ONERI AW a a TRATTAMENTO DI FINE RAPFORTO DI LAVORO as 1.150.070 735.098 DEBITI 4) Debit verso banche: csigibilientr Tesercizio suces 5.892.887 5.929.518 csigibili oltre Fesercizio successivo 15.000.000 20.892.857, 8) Debit verso altri finanziatori csizibillentro Fesercizio successive 0 20,000.00 6) Acconti 282.818 0 17) Debit verso forntor: sigbillentro esercizo successive 4.357.069 4250781 11) Debiti verso Imprese eontrottant:

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