INTOPIA Strategy Simulation EC WC

BALANCE SHEET C $ C
ASSETS

CASH $ 27,162,655
A/R PERIOD 4 $ 6,615,000
A/R PERIOD 5 $ 2,205,000
Inventory: Standard X $ - $ -
Inventory: Deluxe X $ - $ -
Inventory: Standard Y $ 36,465,000 $ -
Inventory: Deluxe Y $ - $ -
TOTAL $ 36,465,000
GOVERNMENT SECURITIES $ -

TOTAL CURRENT ASSETS $ 72,447,655

NET PLANT AND EQUIPMENT $ 30,360,000

INTER-COMPANY INVESTMENT
SUBSIDIARY CONTROL

TOTAL ASSETS $ 102,807,655

LIABILITIES

A/P PERIOD 4 $ 6,479,392

A/P PERIOD 5 $ 1,666,500
LINE OF CREDIT $ -
AREA BANK LOANS $ 18,000,000
TOTAL CURRENT LIABILITY $ 26,145,892

INTER-COMPANY LOANS/HEDGE
BANK LOANS PAYABLE
LONG-TERM BONDS

TOTAL LIABILITIES $ 26,145,892

STOCKHOLDER EQUITY

COMMON STOCK AT PAR

PAID-IN-CAPITAL
RETAINED EARNINGS $ 1,661,763
HOME OFFICE CONTROL $ 75,000,000
UNREALIZED GAIN (LOSS) $ -

TOTAL EQUITY $ 76,661,763

TOTAL LIABILITY AND EQUITY $ 102,807,655

WC CC HOME OFFICE
$ C $ C$

$ - $ - $ 1,042,712
$ - $ -
$ - $ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ - $ -
$ - $ - $ -

$ - $ - $ 1,042,712

$ - $ -
$ -
$ 75,000,000

$ - $ - $ 76,042,712

$ - $ - $ -
$ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ -
$ - $ - $ -

$ -
$ -
$ -

$ - $ - $ -

$ 80,000,000
$ -
$ - $ - $ (3,957,288)
$ - $ -
$ - $ - $ -

$ - $ - $ 76,042,712

$ - $ - $ 76,042,712
INTOPIA Strategy Simulation EC WC
INCOME STATEMENT C $ C
Cannabis Edibles Cannabis

STANDARD SALES
CONSUMER $ - $ 22,050,000 $ -
INTRA-COMPANY $ - $ - $ -
INTER-COMPANY $ - $ - $ -
COMPONENT $ 19,800,000 $ -
LESS COST OF GOODS $ 19,800,000 $ 11,392,500 $ -
GROSS MARGIN $ - $ 10,657,500 $ -
DELUXE SALES
CONSUMER $ - $ - $ -
INTRA-COMPANY $ - $ - $ -
INTER-COMPANY $ - $ - $ -
COMPONENT $ - $ -
LESS COST OF GOODS $ - $ - $ -
GROSS MARGIN $ - $ - $ -
TOTAL GROSS MARGIN $ - $ 10,657,500 $ -
OPERATING EXPENSES
COMMERCIAL AND ADMIN. $ - $ 2,565,000 $ -
ADVERTISING $ - $ - $ -
SHIPPING $ - $ - $ -
WAREHOUSING $ - $ - $ -
SALES EXPEDITING $ - $ - $ -
METHODS IMPROVEMENT $ - $ 500,000 $ -
DEPRECIATION AND FIXED $ - $ 3,345,000 $ -
NET OPERATING EXPENSE $ - $ 6,410,000 $ -
NET EARNINGS FROM OPER. $ - $ 4,247,500 $ -
TOTAL NET OPER. EARNINGS $ 4,247,500
NON-OPERATING INCOME
LICENSES CANNABIS
LICENSES EDIBLES
INTEREST INCOME $ 188,817
MISCELLANEOUS INCOME $ -
TOTAL NON-OPER. INCOME $ 188,817
NON-OPERATING EXPENSES
LICENSES CANNABIS
LICENSES EDIBLES
MARKET RESEARCH, INSURANCE, PROF. FEES
R & D NEW CANNABIS
R & D NEW EDIBLES
INTEREST EXPENSE $ 495,000
MISCELLANEOUS EXPENSE $ -
COST OF EXCHANGE $ -
TOTAL NON-OPER. EXPENSE $ 495,000
0REALIZED GAIN (LOSS) $ -
GROSS EARNINGS $ 3,941,317
INCOME TAX $ 928,642
CAPITAL TRANSFER TAX $ -
NET EARNINGS $ 3,012,675
DIVIDENDS
TO RETAINED EARNINGS $ 3,012,675
WC CC HOME OFFICE
$ C $ C$
Edibles Cannabis Edibles

$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -

$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -

$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ -

$ -
$ -
$ - $ - $ 6,219
$ - $ - $ -
$ - $ - $ 6,219

$ -
$ 1,300,000
$ 60,000
$ -
$ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ 1,360,000
$ - $ - $ -
$ - $ - $ (1,353,781)
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ (1,353,781)
$ -
$ - $ - $ (1,353,781)
INTOPIA Strategy Simulation EC WC
STANDARD SALES UNITS Cannabis Edibles Cannabis
CONSUMER 0 210000 0
INTRA-COMPANY 0 0 0
INTER-COMPANY 0 0 0
COMPONENT 660000 0
DELUXE SALES UNITS
CONSUMER 0 0 0
INTRA-COMPANY 0 0 0
INTER-COMPANY 0 0 0
COMPONENT 0 0

MANUFACTURING COST ANALYSIS

PL(1) STANDARD COST 06600000/12155000 0
UNITS 0 220000 0
DELUXE COST 0 0/ 0 0
UNITS 0 0 0
PL(2) STANDARD COST 06600000/12155000 0
UNITS 0 220000 0
DELUXE COST 0 0/ 0 0
UNITS 0 0 0
PL(3) STANDARD COST 06600000/12155000 0
UNITS 0 220000 0
DELUXE COST 0 0/ 0 0
UNITS 0 0 0
STANDARD GRADE 0 2 0
DELUXE GRADE 0 0 0

INTRA-CO PURCHASES
COST 0 0 0
UNITS 0 0 0

INTER-CO PURCHASES
COST 19800000 0 0
UNITS 660000 0 0
COMPONENTS EXPEDITED
COSTS 0 0
UNITS 0 0
GRADE 0 0
ENDING INVENTORY
STANDARD UNITS 0 660000 0
GRADE 1 2 0
DELUXE UNITS 0 0 0
GRADE 0 0 0
PLANTS BUILT AND BUILDING 0 3 0
PLANT NUMBERS 1 2 3
NO REG SALES OFFICES 2 0

MAX OWNED GRADE 0 3 0

WC CC
Edibles Cannabis Edibles
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0

0 0 0
0 0 0
0 0 0
0

0/ 0 0 0/ 0
0 0 0
0/ 0 0 0/ 0
0 0 0
0/ 0 0 0/ 0
0 0 0
0/ 0 0 0/ 0
0 0 0
0/ 0 0 0/ 0
0 0 0
0/ 0 0 0/ 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0

0 0 0
0 0 0

0 0 0
0 0 0

0
0
0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0

3 0 3
ÉTAT DE LA SITUATION FINANCIÈRE Est du Canada Canada de l'Ouest
$ US $ US
ACTIFS

ENCAISSE $ 27,162,655
COMPTES CLIENTS PÉRIODE +1 $ 6,615,000
COMPTES CLIENTS PÉRIODE +2 $ 2,205,000
Inventaire: Standard X $ - $ -
Inventaire: Deluxe X $ - $ -
Inventaire: Standard Y $ 36,465,000 $ -
Inventaire: Deluxe Y $ - $ -
TOTAL $ 36,465,000
TITRES FINANCIERS $ -

ACTIFS COURANTS TOTAUX $ 72,447,655

USINES ET ÉQUIPEMENTS NETS $ 30,360,000

INVESTISSEMENTS INTERENTREPRISES
CONTRÔLE DE FILIALES

ACTIFS TOTAUX $ 102,807,655

PASSIFS

COMPTES FOURNISSEURS PÉRIODE 8 $ 6,479,392

COMPTES FOURNISSEURS PÉRIODE 9 $ 1,666,500
LIGNE DE CRÉDIT $ -
PRÊTS BANCAIRES DES RÉGIONS $ 18,000,000
PASSIFS COURANTS TOTAUX $ 26,145,892

PRÊTS INTERENTREPRISES/COUVERTURE
PRÊTS BANCAIRES À PAYER
OBLIGATIONS À LONG TERME

PASSIFS TOTAUX $ 26,145,892

CAPITAUX PROPRES

ACTIONS ORDINAIRES VALEUR NOMINALE

CAPITAL CONTRIBUÉ
BÉNÉFICES NON RÉPARTIS $ 1,661,763
CONTRÔLE DU SIÈGE SOCIAL $ 75,000,000
GAINS (PERTES) NON RÉALISÉS $ -

CAPITAUX PROPRES TOTAUX $ 76,661,763

PASSIFS ET CAPITAUX PROPRES TOTAUX $ 102,807,655

Canada de l'Ouest Centre du Canada Siège Social
$ US $US

$ - $ - $ 1,042,712
$ - $ -
$ - $ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ - $ -
$ - $ - $ -

$ - $ - $ 1,042,712

$ - $ -
$ -
$ 75,000,000

$ - $ - $ 76,042,712

$ - $ - $ -
$ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ -
$ - $ - $ -

$ -
$ -
$ -

$ - $ - $ -

$ 80,000,000
$ -
$ - $ - $ (3,957,288)
$ - $ -
$ - $ - $ -

$ - $ - $ 76,042,712

$ - $ - $ 76,042,712
ÉTAT DES RÉSULTATS Est du Canada
$ US $
cannabis comestibles

VENTES STANDARD
CONSOMMATEURS $ - $ 22,050,000
INTRAENTREPRISE $ - $ -
INTERENTREPRISE $ - $ -
COMPOSANTES $ 19,800,000
MOINS COÛT DES MARCHANDISES $ 19,800,000 $ 11,392,500
MARGE BRUTE $ - $ 10,657,500
VENTES DELUXE
CONSOMMATEURS $ - $ -
INTRAENTREPRISE $ - $ -
INTERENTREPRISE $ - $ -
COMPOSANTES $ -
MOINS COÛT DES MARCHANDISES $ - $ -
MARGE BRUTE $ - $ -
MARGE BRUTE TOTALE $ - $ 10,657,500
DÉPENSES D'EXPLOITATION
ADMINISTRATION ET COMMERCIALE $ - $ 2,565,000
PUBLICITÉ $ - $ -
LIVRAISON $ - $ -
ENTREPOSAGE $ - $ -
VENTES ACCÉLÉRÉES $ - $ -
MÉTHODES D'AMÉLIORATION $ - $ 500,000
AMORTISSEMENT ET FIXES $ - $ 3,345,000
DÉPENSES D'EXPLOITATION NETTES $ - $ 6,410,000
BÉNÉFICE NET DE FONCTIONNEMENT $ - $ 4,247,500

BÉNÉFICE TOTAL NET DES DÉPENSES DE FONCTIONNEMENT $ 4,247,500

REVENUS HORS D'EXPLOITATION
LICENCES DE CANNABIS
licences pour les produits comestibles
REVENU D'INTÉRÊT $ 188,817
REVENUS DIVERS $ -
REVENUS TOTAUX HORS D'EXPLOITATION $ 188,817
DÉPENSES HORS EXPLOITATION
LICENCES DE CANNABIS
LICENSES POURLES PRODUITS COMESTIBLES
ÉTUDES DE MARCHÉ, ASSURANCE, FRAIS PROF.
R ET D POUR DE NOUVELLES BATTERIES
R ET D POUR DE NOUVEAUX TÉLÉPHONES INTELLIGENTS
FRAIS D'INTÉRÊT $ 495,000
FRAIS DIVERS $ -
COÛTS D'ÉCHANGES $ -
DÉPENSES TOTALES HORS EXPLOITATION $ 495,000
GAINS (PERTES) RÉALISÉS $ -
BÉNÉFICE BRUT $ 3,941,317
IMPÔT SUR LE REVENU $ 928,642
IMPÔT SUR LE TRANSFERT DE CAPITAUX $ -
BÉNÉFICE NET $ 3,012,675
DIVIDENDES
TRANSFÉRÉ AUX CAPITAUX PROPRES $ 3,012,675
 Canada de l'Ouest Centre du Canada Siège Social
$US $ $US $ $US
cannabis comestibles cannabis comestibles

$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -

$ - $ -

$ -
$ -
$ - $ - $ 6,219
$ - $ - $ -
$ - $ - $ 6,219

$ -
$ 1,300,000
$ 60,000
$ -
$ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ 1,360,000
$ - $ - $ -
$ - $ - $ (1,353,781)
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ (1,353,781)
$ -
$ - $ - $ (1,353,781)
SYSTÈME D'INFORMATION DE GESTION Est du Canada Canada de l'Ouest
VENTES D'UNITÉS STANDARDS cannabis comestibles cannabis
CONSOMMATEURS 0 210000 0
INTRAENTREPRISE 0 0 0
INTERENTREPRISE 0 0 0
COMPOSANTES 660000 0
VENTES D'UNITÉS DELUXES
CONSOMMATEURS 0 0 0
INTRAENTREPRISE 0 0 0
INTERENTREPRISE 0 0 0
COMPOSANTES 0 0

ANALYSE DU COÛT DE FABRICATION

USINE (1) COÛT STANDARD 06600000/12155000 0
UNITÉS 0 220000 0
COÛT DELUXE 0 0/ 0 0
UNITÉS 0 0 0
USINE (2) COÛT STANDARD 06600000/12155000 0
UNITÉS 0 220000 0
COÛT DELUXE 0 0/ 0 0
UNITÉS 0 0 0
USINE (3) COÛT STANDARD 06600000/12155000 0
UNITÉS 0 220000 0
COÛT DELUXE 0 0/ 0 0
UNITÉS 0 0 0
DEGRÉ DE QUALITÉ STANDARD 0 2 0
DEGRÉ DE QUALITÉ DELUXE 0 0 0

ACHATS INTRAENTREPRISES

COÛT 0 0 0
UNITÉS 0 0 0

VENTES INTERENTREPRISES
COÛT 19800000 0 0
UNITÉS 660000 0 0
COMPOSANTES EXPÉDIÉES
COÛT 0 0
UNITÉS 0 0
DEGRÉ DE QUALITÉ 0 0
INVENTAIRE DE FIN
UNITÉS STANDARDS 0 660000 0
DEGRÉ DE QUALITÉ 1 2 0
UNITÉS DELUXES 0 0 0
DEGRÉ DE QUALITÉ 0 0 0
USINES BÂTIES ET EN CONSTRUCTION 0 3 0
NOMBRE D'USINES 1 2 3
NOMBRE DE BUREAUX DE VENTE 2 0

DEGRÉ DE QUALITÉ MAXIMAL APPARTENU 0 3 0

Canada de l'Ouest Centre du Canada
comestibles cannabis comestibles
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0

0 0 0
0 0 0
0 0 0
0

0/ 0 0 0/ 0
0 0 0
0/ 0 0 0/ 0
0 0 0
0/ 0 0 0/ 0
0 0 0
0/ 0 0 0/ 0
0 0 0
0/ 0 0 0/ 0
0 0 0
0/ 0 0 0/ 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0

0 0 0
0 0 0

0 0 0
0 0 0

0
0
0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0

3 0 3