REALIZAREA STRATEGIEI

DE TARIFARE PE BAZA
PLANULUI DE AFACERI
SC APA CTTA S.A. ALBA
ETAPELE PARCURSE ÎN ELABORAREA PLANULUI:
1. Crearea la nivelul operatorului a unei echipe cu reprezentanți din
compartimentele tehnic, economic, comercial, precum și alte
compartimente furnizoare de date, care să elaboreze planul de afaceri.
2. Citirea și aprofundare Ordinului A.N.R.S.C nr. 230/2022, de către
persoanele implicate în elaborarea planului de afaceri, astfel încât să fie
cât mai bine înțeles scopul realizării unui plan de afaceri, după modelul
prezentat în anexa 4, precum și modalitatea de corelare a datelor.
3. Completarea datelor istorice.
4. Stabilirea misiunii și obiectivelor strategice ale operatorului pe perioada
de reglementare economică, în ceea ce privește operarea, dezvoltarea și
investițiile.
ETAPELE PARCURSE ÎN ELABORAREA PLANULUI:
5. Realizarea planului de investiții.
6. Realizarea prognozei pe perioada de reglementare economică, cu
includerea de măsuri de creștere a eficienței utilizării activelor
(managementul activelor), a eficienței energetice, și a eficienței de
personal, cu încadrarea în nivelul minimal ratei de suportabilitate de
2,5%.
7. Stabilirea planului de evoluție anuală a prețurilor și tarifelor.
 CREAREA LA NIVELUL OPERATORULUI A UNEI ECHIPE CU REPREZENTANȚI DIN
COMPARTIMENTELE TEHNIC, ECONOMIC, COMERCIAL, PRECUM ȘI ALTE
COMPARTIMENTE FURNIZOARE DE DATE, CARE SĂ ELABOREZE PLANUL DE
AFACERI

AVANTAJE : DIFICULTĂȚI:
 O viziune mai bună asupra obiectivelor, și
responsabilizarea unei persoane care să se  Volumul de muncă al activității de zi cu zi,
ocupe exclusiv de furnizarea datelor, care este un impediment. Atunci când ai
eliminându-se astfel dublarea datelor sau
mai multe sarcini de realizate este greu să
raportarea de date diferite în funcție de
perspectivă te focusezi doar pe una singură, mai ales
 O focusare mai bună asupra sarcinii de a când orizontul de timp este limitat. ( timpul
întocmi planul de afaceri
foarte scurt pe care l-am avut la dispoziție
 Expertiza mai bună pe fiecare domeniu al
planului de afaceri pentru finalizarea variantei inițiale a
 Ședințe constructive pe marginea elaborării planului de afaceri).
planului de afaceri
 CITIREA ȘI APROFUNDARE ORDINULUI ANRSC NR. 230/2022, DE CĂTRE PERSOANELE
IMPLICATE ÎN ELABORAREA PLANULUI DE AFACERI, ASTFEL ÎNCÂT SĂ FIE CÂT MAI BINE
ÎNȚELES SCOPUL REALIZĂRII UNUI PLAN DE AFACERI, DUPĂ MODELUL PREZENTAT ÎN
ANEXA 4, PRECUM ȘI MODALITATEA DE CORELARE A DATELOR

! Această etapă este foarte importantă, deoarece înțelegerea

prevederilor Ordinului 230/2022 face mai ușor procesul de culegere
a datelor, și de corelare a lor. Datele din Anexa 4 sunt în strânsă
legătură, de aceea trebuie înțeles foarte bine fișierul Excel.
 COMPLETAREA DATELOR ISTORICE

În această etapă s-au completat datele din evidențele

comerciale, contabile, tehnice, investiții realizate din surse proprii
(fond IID), și surse atrase (proiectele cu finanțare din fonduri
europene), precum și alte date cerute de formularul “Anexa 4” .
 STABILIREA MISIUNII ȘI OBIECTIVELOR STRATEGICE ALE OPERATORULUI PE
PERIOADA DE REGLEMENTARE ECONOMICĂ, ÎN CEEA CE PRIVEȘTE OPERAREA,
DEZVOLTAREA ȘI INVESTIȚIILE

Este o etapă foarte importantă în elaborarea planului de afaceri,

dar și foarte dificilă, deoarece este destul de greu de stabilit
obiective și strategii pe o perioadă lungă de timp, în colaborare cu
autoritățile administrației publice locale/ADI mai ales că nu avem
experiență și practică anterioare.
 REALIZAREA PLANULUI DE INVESTIȚII

Este cea mai importantă etapă a planului de afaceri, planul de investiții determinând
prognoza și dimensionarea cererii și a costurilor, precum și a efectelor măsurilor de eficiență a
operării.
DIFICULTĂȚI :
 Dimensionarea necesarului de investiții pe o perioadă de 5 ani, având în vedere că planurile de
investiții erau realizate pe perioadă de un an.
 Planul de management al activelor este în fază incipientă, astfel că nu se poate identifica
necesarul de investiții din acesta.
 Investițiile prioritare sunt cele necesare atingerii țintelor de conformare cu directivele
europene în materie de apă și apă uzată, conformare care intră în responsabilitatea
autorităților publice centrale și locale.
 Evaluarea financiară a investiției este greu de realizat în măsura în care piața bunurilor și
serviciilor este în continuă schimbare, unele prețuri variind de la o lună la alta.
 REALIZAREA PROGNOZEI PE PERIOADA DE REGLEMENTARE ECONOMICĂ, CU INCLUDEREA DE
MĂSURI DE CREȘTERE A EFICIENȚEI UTILIZĂRII ACTIVELOR (MANAGEMENTUL ACTIVELOR), A
EFICIENȚEI ENERGETICE, ȘI A EFICIENȚEI DE PERSONAL, CU ÎNCADRAREA ÎN NIVELUL MINIM AL
RATEI DE SUPORTABILITATE DE 2,5%

 Pentru prognoza cheltuielilor am evidențiat separat cheltuielile de

exploatare, și am identificat acele elemente a căror evoluție viitoare
determină o creștere mai mare decât rata inflației.

 Pentru acestea am calculat coeficienții de ajustare în termeni reali.

 Principalele elemente de cheltuieli care au înregistrat o creștere superioară

inflației au fost cheltuielile materiale (materiile prime necesare tratării apei,
precum și cele necesare epurării apei potabile , cheltuielile cu gazele
naturale, cheltuieli cu alte materiale auxiliare necesare operării, cheltuielile
cu combustibilii).
 REALIZAREA PROGNOZEI PE PERIOADA DE REGLEMENTARE ECONOMICĂ, CU INCLUDEREA DE
MĂSURI DE CREȘTERE A EFICIENȚEI UTILIZĂRII ACTIVELOR (MANAGEMENTUL ACTIVELOR), A
EFICIENȚEI ENERGETICE, ȘI A EFICIENȚEI DE PERSONAL, CU ÎNCADRAREA ÎN NIVELUL MINIM AL
RATEI DE SUPORTABILITATE DE 2,5%

PENTRU CHELTUIELILE CU MATERIILE PRIME - s-au făcut tabele Excel

suplimentare pentru a dimensiona cantitatea necesară de materii prime din
prognoză, prin calculul consumului de materie primă pe cantitate produsă (mc) de
apă potabilă, respectiv apă uzată epurată. folosind prețul unitar comunicat de furnizor
pentru materiile prime, am reușit dimensionarea valorii de prognoză. diferența de
creștere față de inflație rezultă într-un coeficient de ajustare în termeni reali.
prognoza poate fi realizată pentru anii în care se cunoaște un preț pe cantitate de
materie primă ( preț din contract, sau înștiințare de la furnizori).
 REALIZAREA PROGNOZEI PE PERIOADA DE REGLEMENTARE ECONOMICĂ, CU INCLUDEREA DE
MĂSURI DE CREȘTERE A EFICIENȚEI UTILIZĂRII ACTIVELOR (MANAGEMENTUL ACTIVELOR), A
EFICIENȚEI ENERGETICE, ȘI A EFICIENȚEI DE PERSONAL, CU ÎNCADRAREA ÎN NIVELUL MINIM AL
RATEI DE SUPORTABILITATE DE 2,5%

PENTRU CHELTUIELILE CU ENERGIA ELECTRICĂ – a fost dificil de realizat

prognoza datorită condițiilor din piața energiei. Aceasta s-a făcut la prețul din
contractul existent, până la expirarea acestuia, iar apoi cu prețul energiei
plafonat. Cantitățile de energie sunt prognozate în funcție de obiectivele de
investiții propuse.

PENTRU CHELTUIELILE CU COMBUSTIBILII - prognoza s-a realizat la prețul din

contractul existent, pentru primul an de reglementare economică, iar pentru
anii următori doar cu inflația. Cantitățile au fost prognozate luând în calcul
obiectivele de dezvoltare din planul de investiții.
CONCLUZII ÎN URMA ÎNTÂLNIRII CU REPREZENTANȚII ANRSC

 Structura planului de investiții solicitat A.N.R.S.C. este mult mai complexă, acesta
solicitând operatorului un plan de investiții pentru fiecare UAT unde prestează/furnizează
servicii de alimentare cu apă și de canalizare, cu determinarea necesarului total de investiții
pentru a atinge conformarea în aria de operare, cu sursele de finanțare (fonduri nerambursabile,
bugetul de stat :PNDL 1, PNDL 2, PNDR, CNI, AFM, ANGHEL SALIGNY, FDI, bugetul local, surse
proprii). Dimensionarea unui astfel de necesar nu este posibilă în intervalul de timp solicitat
pentru depunerea planului de afaceri, iar sursele de finanțare din bugetul local, sau bugetele de
stat nu sunt cunoscute și previzibile pentru operator. Proiectele de investiții realizate din aceste
surse nu pot fi cuantificate de operator ( nu sunt cunoscute stadiile de execuție, stadiu fizic și
valoric de realizare, perioada prognozată pentru finalizare, etc.). Responsabilitatea conformării
cu cerințele directivelor europene este a autorităților publice centrale și locale și nu a
operatorului regional.
CONCLUZII ÎN URMA ÎNTÂLNIRII CU REPREZENTANȚII ANRSC

 Bilanțul apei pentru anul de bază al reglementării economice trebuie să fie

realizat pentru fiecare UAT, și pentru fiecare sistem de alimentare cu apă pe
structura recomandată de A.N.R.S.C.. Măsurile cuprinse în bilanțul apei trebuie
preluate și corelate cu planurile de investiții, și cu programul de reducere al
pierderilor de apă.

 La dimensionarea cererii, s-au făcut observații cu privire la Populația

înregistrată în aria de operare cu servicii de apă, și Populația înregistrată cu
servicii de canalizare epurare, care au fost diferite. Deși A.N.R.S.C. consideră ca
ele trebuie să fie egale, operatorul are 56 UAT -uri în care furnizează servicii de
apă și numai 28 UAT - uri în care furnizează servicii de canalizare-epurare, astfel
că populația deservită cu servicii de apă, nu este aceeași cu cea deservită cu
servicii de canalizare-epurare.
CONCLUZII ÎN URMA ÎNTÂLNIRII CU REPREZENTANȚII ANRSC

 Foarte importantă este corelarea prognozelor economice ale costurilor de

operare cu măsurile de creștere a eficienței ( consumuri specifice, unitare).

 Un rol important îl are și prognoza amortizării și a redevenței care trebuie

să însoțească planul anual de evoluție a prețurilor/tarifelor.

 În ce privește suportabilitatea, datele statistice trebuie luate din fișierele

TEMPO, publicate de INS (pentru prognoza suportabilității – în special câștigul
salarial mediu brut la nivel național, și la nivel teritorial), iar acolo unde acestea
nu sunt publicate, o alternativă este ultima prognoza macroeconomică, corelată
cu prognoza în profil teritorial pentru aceeași perioadă.
 CONCLUZII FINALE

În urma observațiilor s-au revizuit datele, acolo unde s-a

considerat necesar, s-au făcut corelări, și s-au completat fișierele cu
structura planului de investiții agreat de A.N.R.S.C..
Menționăm că realizarea unui plan de afaceri, în timp scurt, și în
condiții de insecuritate economică și comercială, și de instabilitate
a piețelor de energie, și nu numai, generate de conflicte
geopolitice, și de o perioadă de pandemie, este o misiune dificilă, și
presupune un efort susținut, din partea tuturor parților implicate.
Vă mulțumesc!