Scribd Logo
Upload

Welcome to Scribd!

  • Godisnje Izvjesce 2021 MB03674223

    Uploaded by

    Zdravko Šimić
    16 views66 pages

    Original Title

    Godisnje_izvjesce_2021_MB03674223 (1)

    Copyright

    © © All Rights Reserved

    Available Formats

    PDF or read online from Scribd

    Did you find this document useful?

    Is this content inappropriate?

    Report this Document

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Download as PDF or read online from Scribd
    Flag for inappropriate content
    16 views66 pages

    Godisnje Izvjesce 2021 MB03674223

    Uploaded by

    Zdravko Šimić

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Download as PDF or read online from Scribd
    Flag for inappropriate content
    of 66
    Petrokemija d.d., Kutina Konsolidirano i nekonsolidirano godi8nje izvje8ée za 2021. godinu Petrokemija d.d. Konsolidirano i nekonsolidirano godiinje izvjeée za 2021. godinu Sadriaj Izvjekée poslovodstva za Grupu i Druttvo za 2021. godinu (levjesée o stanju Grupe i Druétva za 2021. godinu) Izjava 0 odgovornosti Uprave Izvje8ée neovisnog revizora Izvje3taj 0 sveobuhvatnoj dobiti Tzyje8taj 0 financijskom polozaju Izyje8taj 0 promjenama glavnice - Grupa Izyje3taj 0 promjenama glavnice - Drustvo Izyje8taj 0 novéanom toku BiljeSke (Cine sastavni dio financijskih izvjestaja) 1-13 4 15-18 19 20 2 22 23 24-64 Petrokemija d.d. Izyje¥ée poslovodstva za Drutvo i Grupu za 2021. godinu Ievjesée o stanju Drustva i Grupe za 2021. godinu Petrokemia Grupa | Petrokemija d.d. (ZB: PTKM-R-A; petrokerija.hr) danas su objavilrezutate za 2021. godinu, Ovo lavjedée sadr2i revidirane financiske izvjeétaje za razdoblie koje zavréava na 31. prosinac 2021., a koje je pripremila Uprava u skladu s Medunarodnim standardima financiskog izvjeStavanja (MSFI). Financijski rezultati Petrokemija Grupe i Petrokemije dd.“ (MSF) onan ee ee a * oe mil. HRK__mil, EUR |_mil. HRK__ mi EUR__HRK EUR. Pio roe somo! 28s me 2 aoa * 2 D968). EBITDA be jdrokaih ek sim Debivigubitak) iz postovara ® o opnstva gob ber rota av o 6 retain sos © ea), » ow Neto doti(qubitak) razdobia bez jednokratnihstavk “ ‘ Pojeinertavinsbodanneviantoke gas ag | gt gy Me i a ae gang op 8 carer ote ma meee mi HRK mi EUR! Prd o role 17828 EBITDA 38 EBITDA bez erat td me Doth pea 2638 Opus dobtber oobi tly at at Ne ens anh ast Nao ei) 5 Neto dob gba edo be drleiah tid x» Poedosiavinsobodan nota tk ms tn Noo a ¢ «828 Nao pa 6 z To ws Carex Sst ("Pena pone vino mle eee ret narane hr cs bea EBITDA ore hart, area, opal rar) = EBT et pe ‘tps + acter (Ny ETO, pea nto tt Perham Grupev 22. pt nage ea 0 minis orate van tong wd az 22 ‘header eileen kina vera cremring te ESTOA opt dot 223 god neat ecb 2a ar aig ua arabe ra ei C028 2 in iva 28 pena. ha EBTOA cpa nao i Patched. 202%. god repeal mie ans rc tok vc Wty us cbc 24 ad a nije C0240 2 fre ra aah 28 cron, ok oa EXTOA cpensa no tu 208 ge egtine ezsMsne ra weno saa zs 5 ae a ere COZ un rece 3 orene "Pj satan rove a= EBITDA be eel of CAPEX ap ina) No ag = Dig ean race oa + Chaves prea + Optra thr bug rena Renee —Nac na ee ar nn dept Ox arn inven Per oe tng dtc pod eataca prods pete na stot 10 (Nt gut = Nl / nt apa (Ke rectus wn ice va, peje ute ee ie pe Harr ke (NE: 28 1-200 7.8 HRMEUR XO. 202-72 ROR a pr 202 14 RIEL an 1. pra 201.752 REL Petrokemija d.d. Izvje8ée poslovodstva za DruStvo i Grupu za 2021. godinu IzvjeSée o stanju Drustva i Grupe za 2021. godinu EBITDA bezednokrtnh stavki Petrokemija Grupe u 2021. godin iznosi 144 lua kuna, dok EBITDA bez jednotatnhstavki Petrokemija dd ianosi 143 mijuna kuna, U odnosu na 2020, godinu znatajno se smanjla uglavnom zbog znatsjnog poveanja _jene prod pine, poveéaa CO? cena nie proizvone 2bg ienog remontapostojenjai neo nie ptratnje na tit, Posebno tekom Setwtogkvartala 2021, godine. Proizvocha je bia nta radi izvrfenog remontau prvom kvartalu 2021, godine i planskog zasoja u lpn, run i prosinc, 30 je rezultraloniZom prodajom gnojva, Unatot nidim prodjnim koliinama, prod od prodeje su poral za 20% zbog povearjacjena mineral gnojva kao posfedica znatno vige Gjene prodnog plina na europskom tritu, Uprvom kvartalu 2021, godine zavitio je remontprzvodnih pogona oj je obubvato potroenja Amonijak, UREA, Preradu voda, Energanu, Sumpomukiselinu, DEE, PEPI, KAN 1, ANVKAN 2 NPK 1. U ovom remont izvedene su razvojne investi vezane uz unapredenje energetske usinkoviost tome, najznatajnja je uradnja novog predarata zraka za lene primamog reformera,vijedna 22 muna kuna, Kepitana ulaganja Perokemije dd, u 2021. godin iznose 133 miljuna kuna, oj povecanje 0d 141% u odhosu na isto razdobljeprosle godine. Razom pote ko su pogodil Sisaéko-moslavadku iupanju, pogodi su i grad Kutinu te tomicka postojnja, oeéena su tvanjana i tjekom Gtwrtog kvartala 2021. godine. Imajuinavedenou vid cu zat sigumost edna smog tehnolokog sustva,pemeno je pesalaproizvodnja amonjevognireta do kaja 2021. godine. Navedena okolnost nema zat ujecl na posiovarie, Proizvodnja i prodaja Primed a oa 413 70 rode grove) aug. 2000, Donat sie 3, (mM too 1 ms lupe pode oak) Te Glavni vanjski parametri ry Ciena pioines ne EURAMR), a ee Emin nica C02 EUA" EUR) rest 1 “ra sO 638 6) Zatvararje USDIK Supneer se “Free EUR 782 ___@)_ Zara EURIK 154 12 @ ‘Pode CEH -projkrantfa "Poca e EEX nvr ranch Rezuttatiposiovanja u 2021. godini u odnosu na poslovanje u 2020. godini KLJUCNI POKAZATELII ‘Volumen prodaj nije ina domaéem tt (17%) ina izvoznom tit (34%) Znatajno vga cena prirodnog plina kao rezutat ie cene prirodnog plina na europskim tr2iftima (366%) [Niza ukupna proievodha (37%) u cdnosu na sto razdoble 2020, godine uzrokovana je zastjem proizvodnje zbog izSenja ‘emonta i plniranim zastojem u lpnju,runuiprosincu radi izwéenja potrebnog odréavanja | optimizacie przvodnje u skiady s vanjskim okruZenjem ipotradnjom na tity Znaéajno povetanje (148%) cjene emisiskih edinica CO2 (EUA) zbog nove direktve EU po ko se dodatno mora smanjtiemisja co2 2 Petrokemija d.d. Izyje3ée poslovodstva za DruStvo i Grupu za 2021. godinu Izvjesée o stanju Drustva i Grupe za 2021. godinu Rezultatl poslovanja u 2021. godin! u odnosu na poslovanje u 2020. godin (nastavak) Rezuitat Ptrokemij dd, i Ptokemja Grupe u 2021. godin e bio pod ullecajem snaznog poremetaa s\jetskog gospoderstva to je rezulirao nepredvidenim povetanjem cjene prrodnog pina na povjesno visoku razinu. "Nepovalno vanjsko okruenj otovalo seu visokim cfenama priodnog lina europskhh emisijskihjedinica za C02, dok sucjene ‘gnojvarasle po no sop isa zakaénjenjem. Uz ptiske vanjskog okruzenja, razor potes! kaj su pogodll Sisatko —moslavacku 2upanij imal su dodatni negatvn ujecaj na proizvacnu. Negatin utjecali djelomiéno su ublazeni provedenim mierama utinkoviosti i obustavom proizvodnje s cijlem optiizacije proizvodhe uskiadu spotraznjom. Unatoénjenicl dae 202. il nepredvivaiizazowna godina, Petrokemfa dd. Petra Grupa su uspele odrZatistablanfnanciskipoloza. 'U 202, godini Petrokemija Grupa ostvarila je neto gubtak od 8 mitjuna kuna u odnosu na 267 miljuna kuna neto dobit stom rez prethodne godine, Usporedujut rezutate bez jednokratihstavk,neto dobit za 2021. godinuiznosi 44 miljuna kuna u ‘usporedbis neto dobit od 284 mina kuna u 2020, godin, Jednokratne stavks imsle su znagejan ufjecg, §3 mifjuna kuna u 2021. godin! 27 miuna kuna u 2020. godin. Negativan uéinak vijednosnog uskledvanja obveza za naknade na emisiu CO2 u 2021.1 2020, godin vzrokovan je znaéajim povetanjem cjene emisisih jedinica CO2. "Neto gutitak Petrokemija du 2021. godin znosi 6 miljuna kuna u u odnosu na 265 miljuna kuna neto dob isto razdobju prethodne godine. Usporedujurezltate bez jednokratrih stavk,neto dobt za 2021. godin tznosi 47 mina kuna u uspoedbi 'sneto dob od 280 miljuna kuna u 2020, godin, Jednokratne stavke imale su znaajan ujcaj, 52 miuna kuna u 2021. godin 25 miljuna kuna u 2020. godin. Negativan utinakvijednosnog uskladivanja obveza za naknade na emisiu CO2 u 2021.1 2020, ‘odin’ uzrokovan je znaéainim povetanjem cjene emisiskh jedinica CO2. Potetkom 2021. gone uspedno je izvéen remontpostojena te je ponovni start postojenja proveden u proj polovc velaée. U Temontu su izvedene i razvojne investicje vezane uz unapredenje energetske utinkovosti tvomice, Kaptaina ulaganja Petrokemije dd u 2021. godin’ iznose 133 miljuna kuna, 80 je povetanje od 141% u odnasu na isto razdoblj prosle godine. Uprava padijvo promatra razvoj suai vezane uz COVID 19 i provodi relevantne preporuke HZIZ -a 2a oSuvenje zdravja i ‘sigumostizaposleih te takoder kontnuirano radi na procjeni ufinaka pandemije na posiovane. ‘Vjerojatni budutirazvoj poslovanja COruzani suk na terior Ukrajne prouzroSo je netzyesnostu pogledu isporuke rba | usluga iz Rus u Europu,prvenstveno ‘energenata. Dotio je do znagajnog poveCanja cjene pirodnog pina eletriéne energie na europskim i svetskim tr2stima, Poskuplenje pina snaino ufjeée na sektorproizvadnje minerlnin gnojva u EU kako s aspekta znatajnih povetanja troskova prozvodnje | posjediéno smanjenja ptradnje pod ujecajem visokhh cena gotovh proizvoda, tako Is aspektaogranigenja ponude od uecelem optimizace postovanja clog niza europskh protzvodata. \Uatualnom okruzenju nema problema sosiguravenjem ugovorenih kona pin od dobawiata, te ispunjavaniem obveza prema kupcima, dobavjatima i zapostenicima. Kompanija ée u narednom razdobj provodt iz mjera | aktivnost kako bi optimzirela proizvodnju, uz itowremeno zadovolavanje odgovarajuth potreba pronienih trast, Petrokemija d.d. Izvje&ée poslovodstva za DruStvo i Grupu za 2021. godinu IzvjeSée o stanju DruStva i Grupe za 2021. godinu Konsolidirani raéun dobitl | gubitka Petrokemija Grupa Za razdoblje zavréeno na dan 31. prosinac 2020. i 2021. (u miljunima kuna) ‘—Wiunima ung eta aa, at, Pood od ooednle ng sa __Prihod od vastte potodnie rotvoda iusiuaa 4 tT ee a haar Wwontnostwnicnnegt ip peat “Promlne za acon poze erinodeutieky 1, 55 __na_ en imal | eg) ee Tamora gts Osta mate woke, 2, 8, ‘Tete oso, m8) “Tetek otal edn robe 19, Ost tote, a 161, Unanina vedas ani, My Nekonsolidirani raéun dobiti | gubitka Petrokemija d.d Za razdoblje zavréeno na dan 31. prosinac 2020. i202. (U miljunima kuna) Proniane 2a estodh privoda pczvodneu Ht, Tota stovn ototnen materia Tamora Ost matrihvabow, Trt oso Tra ot podane robe, Ost toto Unenienia vindret cavania, Petrokemija d.d. IzyjeSée poslovodstva za DruStvo i Grupu za 2021. godinu IzvjeXée o stanju DruStva i Grupe za 2021. godinu Konsolidiranl izvjeStaj o financijskom polozaju Petrokemija Grupa Na dan 31. prosinac 2020 i31. prosinac 2021, (u miliunima kuna) ‘Masi kal obvene, —Keotal raze —Toret kota 0 0, Kootsherzene ~Ostlerezane. o., Zotcana dot (ea, 82), Debt ub) 267, ‘-Maninsinensi “Dusereéneobvexs —_——_ Dono ied 5 18 stl anne cbveze 0. o OL “Rezoviaia 2 primaria zac 1. 2 3. Krstoroéne ober, 2sina of anak | rah bed, 16, 184 965 Obveeorenadebaviatina 18 ae 1 15, Perea deco a 580. stele atrotn avez, M4, 8. C 70. “Odaodeosatsievobhov hod bude ade, 77. a i Petrokemija d.d. Izvje3ée poslovodstva za Dru&tvo i Grupu za 2021. godinu IzvjeXée o stanju Drustva i Grupe za 2021. godinu Nekonsolidirani izvjeStaj o financijskom poloéaju Petrokemija d.d. Na ddan 31. prosinac 2020 i31. prosinac 2021. (u miljunima kuna) ‘Dugoretnaimovna ‘Nematraina inva, 4 1 _Neleobine, oxi core, ste, 610 Masniu crates, 20 fe et Ostala aaa oy os Det poabana at zai docu Ostler novia Pate toon bedutwa randbla crane or Meni aot |obveze Kapital rezare Tenetntantol_— Keone zene O., Datel recene, 5 4 Zadar dot (ub am, “ ‘Debbi es ® Zohn od nak rah oer, Me ‘bye oroma debate, 18 12 Porc dors a Ostale airatn ve, 46 ~0aafen tania ottor | ihodbudubn raziobe 2. Petrokemija d.d. Izvje8ée poslovodstva za Dru&tvo i Grupu za 2021. godinu IzvjeXée o stanju DruStva i Grupe za 2021. godinu Konsolidirani tijek novea Petrokemija Grupa Za razdoblje zavréeno na dan 31. prosinac 2020. 2021. (u miljunima kuna) U main an Bit 2020. 202 % Debi rzdobiia 267 | 2 na. Ueklaivanja za: i ‘Anertaca % Debit od prods nekreina, porvjera opremeiodtothove ° Esai ied eee eee eee eee etl nach edi pra wd mn Gneininbovtayermaniyy Saat ot tn eh w, innova ene a Nort tk i posoaih akinos® pre promjone w fj _obrinom hapitaly 415 mt % ™ on ne 5 (405) a 4a 4) a _Kamainrashoo | 1) 4) No nova pier posto atvaer 359 7) a. Norn toto ikrenv lganina “Hentai te voto rata 0. (3) 68 anata no, to o o « 8 aro ein snes ot ° se go nove nce. am i 3 19 Noval toto i nneh atime leva vast ian dui etme ° Q ‘Neto novtan nos akon wfnanekin akvrostina ry ma (276) m4 mt Petrokemija d.d. Izvje3ée poslovodstva za DruStvo i Grupu za 2021. godinu IzvjeSée 0 stanju DruStva i Grupe za 2021. godinu Nekonsolidirani tijek novca Petrokemija d.d. Za razdoblje zavréeno na dan 31. prosinac 2020. i 2021. (u miljunima kuna) Umm eet fama % 25 oe 3} 3 13 Dio pi nore, peo lio nH 1 Oil ap elo pia “ ©. _ Sosa ena oO, seas ‘a te jh a OH © 0, Osa nerve sve 2 ss Novel ok i pooh ston! pie pombre w _— 15 a <7. Promina vobinon apts 6 {68 na Seiten) ate | ow Smavvfootaye) pat pomonand ois 2 (405) a (Soup cbs pera pen ta - - Kamatonosna imovina: Kratkotrajna financijska imovina ‘500 500 500 : : : 64.860 64879 64.879 - 2 2 65.360, 65379 65.379 : A = 96.955 86,974 86.974 = = ei do Neto kanjig. godinu «1-2 -2-5__prekoS ‘na dan 31. prosinca 2021. veijednost dana godine godina_—godina (x tisuéama kuna) Obveze koje ne nose kamatu: Obveze prema dobavijagima 141.847 141,847__141.847 - : = 141.847 141.847 141.847 5 5 5 Kamatonosne obveze: Obveze po kreditima 233.608 233.608 154307 14.298 42.923 __22.080 233.608 233.608 154.307 14.298 42.923 22.080 375.455, ‘375.455 296.154 14.298 42.923 22.080 56 Petrokemija d.d. BiljeSke uz financijske izvjeStaje (nastavak) 28 Upravijanjerziima (nasavak) Upravijanje financijskim rizicima (nastavak) Upravijanjerisikom likvidnost( nastavah) GRUPA (nastavak) Netoknjig. Ugovoreni do godinu ~=—«1-2, 2-5 prekoS na dan 31. prosinca 2020. vrijednost novéani tokovi dana godine godina (utisuéama kuna) Imovina koja ne nos kamatu Potrazivanja od kupaca 10462 yo4sz___ 10.462 E E 10.462 10.462 10.462 : : : Kamatonosna imovina: eee 21319 221385 221.385 : : - "Novac i novéaniekvivalenti 119.591 119.627__119.627 E o : 340.910 341.012 341.012 ei 5 : 351.372 351.474 351.474 : = 5 Neto knjig- Ugovoreni do godinu «1-2 -2-5_prekoS ‘na dan 31. prosinca 2020, veljednost novéani tokovi dana godine godina__godina (u tisuéama kuna) Obveze hoje ne nose kamatu ‘Obveze prema dobavijatima 122.884 122.884 122.884 : : : 122.884 122.884 122.884 si - 5 Kamatonosne obveze: Obveze po kredtima 109.028 109.008 14.523 29.473 28.627 __ 36.405 109.028 109.028 14.523 29.473 28.627 36.405 231.912 231,912 137.407 29.473 28.627 36.405 37 Petrokemija d.d. Bilje3ke uz financijske izvjeStaje (nastavak) 28 Upravijanje rizicima (nastavak) Upravijanje financfjskim rizicima (nastavak) Upravtjanfe kamatnim risikom Grupa je izlozena kamatnom riziku buduéi da se zaduiuje i po fiksnim, alii po promjenjivim kamatnim stopama, Varijabilne kamatne stope koje su na datum izyjestavanja bile primjenjive na relevantni dio zadutenja Grupe bazirane su na Trezorskim zapisima Ministarstva financija i Euribor-u. Uprava prati, ali ne objavijuje zasebno analizu likvidnosti na razini Drustva jer se ista smatra pribliznoj onoj na konsolidiranoj razini zbog relativno malog ‘zmnataja poslovanja ovisnih drustava u ovoj analizi. Analiza osjethi ‘Analiza osjetjivost u nastavica temeljena jena izlozenostiriziku promjene kamatnih stopa na datum izvjeStavanja Za promjenjive kamatne stope, analiza je pripremljena na nagin da je izraéunat utinak razumno moguéeg poveéanja kamatnih stopa kod zaduzenjas varijabilnim kamatnim stopama na o&ekivane ugovorne novEane tokove takvih zaduenja u odnosu na one koji su izraéunati primjenom kamatne stope primjenjive na kraju trenutnog, razdoblja izvjeStavanja. Pri internom izvjeSavanju. kamatnog rizika kljuénom rukovodstvu, koristi se poveéanje/smanjenje od 100 baznih poena Sto predstavija realno moguéu promjenu kamatnih stopa prema procjeni Uprave. Procijenjeni utinak realno moguée promjene kamatnih stopa na rezultat Grupe i Dru8tva prije poreza za izvjestajna razdoblja je kako slijedi: GRUPA Ugovoreni movéani —do6 046 do12 od 1do2 od2doS —prekoS ‘na dan 31. prosinca 2021. ‘tokovi mjeseei_—-mjeseci godine godina’_-—_godina (u tisuéama kuna) Prema trenvino primjenjivim kamatnim stopama 93652 32 104312 416 Prema tenuino primjenjivim kamamnim stopama+ 1% Set 17 eee Gs G5 eee 130 ee SOO eet S20 Efekt povetanja kamatnih stopa 2a 1% 34) 3) 13) 2H 7s) a0) do6 ed6do12 od! do2 od2doS —prekoS na dan 31. prosinca 2020. tokovi mjeseci mjeseei_-— godine. ©=—=godina-—godina (6 tisuéama kuna) ‘Prema trenutno primjenjivim kamatnim stopama 1.04052 52 208 208 520 Prema trenutno primjenjivim kamatnim stopama + 1% 1.30065, 65 260 260 650. Efekt povetanja kamatnih stopa 2a 1% 260) (13) 03) $2) 2 130) Prikazani su ugovoreni novéani tokovi po kamatama kredita koji imaju ugovorenu varijabilnu kamatnu stopu. Grupa i DruBtvo se trenutno ne tite od kamatnog riz kkamatnih stopa ne smatra znatajnom. fa buduéi da se procjena moguéeg utinka promjena 38 Petrokemija d.d. BiljeSke uz financijske izvjeStaje (nastavak) 28 —_Upravijanje rizicima (nastavak) Upravijanje financijskim rizicima (nastavah) Upravijanje valutnim rzikom Grupa i Druitvo odredene transakcije obavijujuu stranoj valutite su po tom pitanju izlozenirizicima promjene ‘alutnih tefajeva. U iduéojtablci su prikazani knjigovodstveni iznosi monetame imovine i monetamih obveza Grupe u stranoj valuti na izvje8tjni datum. Uprava prati, ali ne objavijuje zasebno analiza likvidnosti na razini DruStva jer se sta smatra priblznim onom na konsolidiranojrazini 2bog relativno malog mataja poslovanja ovisnih drustava, Grupa Grupa 31.12.2021, 31.12.2020. *000kn = 000kn imov Europska unija (EUR) 37523 60.651 SAD (USD) 4998 10.677 50 71338 ‘Obveze Europska unija (EUR) 118403 112.370 SAD (USD) 68 5 aan 112.370 Analiza isloZenost! valutnom riziku Grupa je uglavaom izloZena valutnom riziku promjene tetaja kune u odnosu na euro i ameri8ki dolar, zbog injenice da je vesina transakcija sa stranim kupeima denominira u euru i ameritkom dolaru. Krediti i zajmovi dielom su denominirani u EUR a djelom u hrvatskim kunama te je Grupa u tom pogledu djelomigno izlozena vvalutnom riziku utjecaja EUR-2. Sljedeéa tablica prikazuje primjenjvi teéaj kune u odnosu na euro i dolar tijekom ivjedtajnog periods: Spot valutni teéaj _-Prosje&ni valutni tetaj 2.2021, 31.12.2020 2021. 2020. EUR 7SITI74 _7,536898 _7,542228 __7,533080 usD 6.643548 6.139039 6,142880_6,610754 U sljedeéoj tablici analizirana je osjetljivost Grupe na poveéanje teaja kune od 1% u odnosu na euro i 10% u ‘odnosu na ameritki dolar kao procjenu realno moguéeg povecanja teéaja navedenih valuta. Analiza osjetljivosti ukljuduje samo otvorene novéane stavke u stranoj valuti i njihovo preratunavanje na kraju razdoblja temeljem postotne promjene valutnih totajeva. Analiza osjetljivosti ukljuduje monetarnu imovinu i monetame obveze u valuti. Negativan broj pokazuje smanjenje dobiti ako se hrvatska kuna u odnosu na predmetnu valutu promijenila. za gore navedene postotke. U sluéaju obmuto proporcionalne promjene vrijednosti hrvatske Kune u odnosu na ‘predmetnu valutu, utjecaj na dobit bio bi jednak i suprotan. Grupa Grupa 31.12.2021. 31.12.2020. 000 kn "000 kn fu tsucama Fa) Utjecaj valute EUR Poveéanjel(smanjenje) netorezutata #09) i7) Utjecaj valute USD Poveéanjel(smanjenje)netorezultata 493 1.068 Grupa se trenutno ne Siti od valutnog rizika vezanog uz euro buduti da je lokalna valuta vezana uz euro, ani od valutnog, rizika vezano za ameriki dolar, iako procjenjuje potrebu za zaftitom od valutnog rizika vezanog uz ameritki dolar s obzirom na nedavnu volatilnost ove valute iiloZenost prema istoj koja proizlazi iz cijene sirovina koje su dijelom vezane wz tefaj ameritkog dolara. 59 Petrokemija d.d. Bilje3ke uz financijske izvjeStaje (nastavak) 28 Upravijanje rizicima (nastavuk) Upravijanje finaneijskim rizicima (nastavak) Upravljanje hreditnim ricikom Kreditnirizik je rizik od nepla¢anja odnosno neizvréenja ugovornih obveza od strane kupaca Grupe koji utjefe na ‘eventualni financijski gubitak Grupe. Na izlozenost Grupe kreditnom riziku uglavnom utjetu idualne karakteristike pojedinog kupca. Demografija kupaca, ukljuéujuéi rizik industrije i zemlje u kojoj kupac posluje, ima manji utjecaj na kreditni rizik, uvjeta plaganja i uvjeta isporuke za kupca. Grupa odreduje ispravak vrijednosti kupaca kao procjenu oéekivanit ‘gubitaka od potrazivanja od kupaca te ostalih potrazivanja i ulaganja. ‘Ukupna izloZenost kreditnom riziku na datum izvjestavanja je kako slijedi: Grupa Grupa Druitvo—Druitvo 31.12.2024, 31.12.2020. 31.12.2021. 31.12.2020. ‘000 kn ‘000k "000kn_—__ 1000 kn. ‘Nedospjelo 15.434 9.843 15.434 7.799 Dospjelo 0-120 dana, a neumanjeno 6.123 619 6.123 457 Dospjelo preko 120 dana, a neumanjeno 3 38 : ‘Ukupno potrazivanja od kupaca 21.595 10.462, 21.595 8256 ‘Novae u banci (ukljuéujuéi depozite) 65360 284.884 65.360 279.861 ‘Ukupna izlotenost kreditnom riziku 86955 295.346 86.955 288.117 Upravijanje operativnim rizicima Rizik koncentracije prodaje Grupa ostvaruje 41% (2020.: 40%) prihoda od prodaje prema domacim kupcima dok 59% (2020.: 60%) prihoda ‘od prodaje ostvaryje od prodaje stranim kupcima (u smislu geografske lokacije kupaca). Grupa odreduje prodajne cijene prema kupeima u skladu s makroekonomskim uvjetima koje previadavaju na svakom od tr2istu gdje su ‘kupei locirani Grupa ima znatajnu koncentracju prihoda na nekoliko kupaca pri emu priblizno 33-35% prihoda genera pet najvedih kupaca.Posljediéno tome, kapacitet Grupe da generira pribode uvelike ovisio kvalitet njenih odnosa sa svojim Kjuénim kupeima, ejihovoj financijskoj stabilnosti ii vjrojatnosti da kupci promjene dobavijata uslijed poveéanih konkurentskih prtsaka i nemogucnosti Grupe da osigura konkurentne cijene zbog svoje coptereéene pozicie likvidnosti Grupa upravija ovim rizikom kroz aktivnu i udestalu komunikaciju s kijuenim kupcima, stjecanje novih kupaca, te kroz praéenje relevantnih konkurenata i tréignih uvjeta kako na lokalnoj tako i na medunarodno razit Glenovni rick ‘Opskrba kljuénesirovine za proizvodnju Grupe, prirodnog plina, ovisio dva glavna dobavijate koji su takoder i najveei vjerovnici Grupe sudjelom od 42% ukupnih obveza (2020.:33%). Grupa nastoji upravijati ovim rizikom stvaranjem dugorotnih stratetkih odnosaskljudnim dobavljatima te je za prethodnu i sljedeéu godinu ugovorena oligina Bia cijenaée se bazrati na u tom trenutku vazeéoj tr2iinj cijeni. Grupa trenutno ne korst instrumente zabtite od promjene cijene prirodnog plina. Grupa ima ulaganja u novéane fondove koji su izlozeni cjenovnom riziku. Promjene u tr2ignim vrijednostima tudjela u nov8anim fondovima za 1% umanjili bi rezultat Grupe za 440 tisuéa kuna (2020: 560 tisuéa kuna). 60 Petrokemija d.d. Bilje3ke uz financijske izvjeStaje (nastavak) 29 —_Ugovorne i kapitaine obveze te ugovor 0 ulaganju Opskrba plinom a ugovornu obve za kupovinu prodnog plinas dobavijatima INA dd., Prvo plinarsko dru8tvo d.0.0. kupnje cjelokupne kolitine prirodnog plina (432 milijuna S/m*) potrebnog u proizvodnom ciklusu od navedenih dobavijata koja je procijenjena na oko 1.328 rmilijun kuna. Planirana kapitalna ulaganja Do kraja 2022. godine planirane su investiije u ukupnom iznosu od otprilike 130 milijuna kuna, od kojih se veti dio odnosi na redovna ulaganja u proiavodne kapacitete ‘Vezano uz zadovoljenje ekolodkih zahtjeva za obavljanje djelatnosti drustva potrebna je modemnizacija postrojenja unjenje zahtjeva nadleznih zakona iz podrutja zastite okolifa u procijenjenom iznosu ulaganja od 257,9 rilijuna kuna do 2027. godine. Ugovor 0 wlaganju vezano uz koncesiju za luéke djelatnosti "Na temelju aneksa Ugovora o prvenstvenoj koncesiji ovlaitenik koncesije Luka Sibenik d.o.o. ima obvezu ulaganja ‘umodemizaciju i kapacitete luéke djelatnosti u ukupnom izosu od 115.725 tisuéa kuna kao preduvjet zadrZavanja koncesije koja istie 1.1.2029. godine. Dinamika i iznosi ugovomih obveza su kako sl 31.12.2021. "000 kn 2012,- 2017, 30.100 2016.- 2020. 32.745 2020. 2025. 35.780 2025. 2026, 6.000 2026. - 2029. 11.100 118.725 Grupa u skoroj buduénosti oZekuje novi pregovor uvjeta koncesijskog ugovora (Sto ukljuéuje trajanje koncesije i potrebna kapitalna ulaganja) te ne o8ekuje da ée imati znatajna kapitalna ulaganja do okonZanja pregovora. ‘Trenutno vazesi ugovor o koncesiji ne predvida penalizaciju u sluéaju ranijeg otkazivanja ugovora iline poStivanja ugovora (specifigno vezano za kapitalna ulaganja). Navedeno je rezultiralo da Grupa nije priznavala imovinu s pravom koriStenja i pripadajuéu obvezu vezano za ulaganja u Luku Sibenik d.0.0. dok jena nekonsolidiranoj razini (Petrokemija d.d.) iznos ulaganja u ovisno drugtvo umanjen do nadoknadive vrijednost. 30 Povezana druitva Grupa je u povezanom odnosu s svojim najvecim dionitarem Terra Mineralna Gnojiva d.o.0. te njime povezanim pravnim osobama (INA 4.4. i PPD 4.0.0.) kao is pravnim osobama i pod njihovom kontrotom ili utjecajem (0 i pridruena druftva), kljuénim poslovodstvom (vidi niZe); ubim élanovima obitelji kljuénog poslovodstva; te pravnim osobama koje su pod kontrolom ili znatajnim utjecajem kijuenog poslovodstva i uiih Elanova njihovih obitelji, sukladno odredbama navedenim u Medunarodnom racunovodstvenom standardu 24 Objavijivanie ‘povezanih stranaka (“MRS 24"). Grupa je takoder u znaéajnom viasnistvu Republike Hrvatske direktno putem Centra za restrukturiranje i prodajuy (,CERP*) te putem ostalih drustava pod kontrolom ili zna¢ajnim utjecajem Rekublike Hrvarske (Fond za financiranje razgradnje NEK, JANAF d.d., PLINACRO d.o.0.). Sukladno tome, Grupa je u povezanom odnosu s ddréavnim institueijama i ostalim dru8tvima u vesinskom drZavnom viasniftvu ili drustvima u kojima dréava ima ‘zmatajan usjecaj. U svrhu objava transakcija s povezanim drustvima, Grupa ne smatra rutinske transakeije (kao plaéanje poreza, pristojb i s|.) sraznim lokalnim komunalnim drustvima (u direktnom ili indirektnom u viasnigtvu Dréave) ili s drugim dréavnim tjelima transakeijama s povezanim druStvima. Znaéajnije transakcije koje Grupa ima s dréavnim poduzesima odnose se na usluge teretnog 2eljeznitkog prijevoza te opskrbe elektriénom energijom. Grupa se takoder djelomitno financira od strane banke koja je u vetinskom viasnistvu dr2ave. 1 Petrokemija d.d. Bilje3ke uz financijske izvjeStaje (nastavak) 30 Povezana druitva (nastavak) Transakcije s vlasnicima i dréavnim povezanim drustvima Tijekom 2021. i 2020. godine, Grupa i Druitvo su imali sljedeée transakeije s vlasnicima, ovisim drustvima i

    You might also like