1.

-SE OBTUVO UN PRESTAMOS A L/P FINANCIAMIENTO (+) ENTRADA

2.-DIVIDENDOS PAGADOS SUMAN FINANCIAMIENTO (-) SALIDA
3.-ADQUISICION DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO INVERSION (-) SALIDA
4.-VENTA DE EQUIPO INVERSION (+) ENTRADA
5.-COBRO EFECTUADOS A CLIENTES OPERACIONALES (+) ENTRADA
6.-PAGO A PROVEEDORES OPERACIONALES (-) SALIDA
7.-PAGO DE SUELDOS Y SALARIOS OPERACIONALES (-) SALIDA
8.-PAGO DE MATERIALES Y SERVICIOS OPERACIONALES (-) SALIDA
9.-COBRO DE DIVIDENDOS INVERSION (+) ENTRADA
10.-PAGO ADQUISICION DE ACCIONES EN SUBSIDIARIAS INVERSION (-) SALIDA
11.-PAGO POR ARRENDAMIENTO FINANCIERO FINANCIAMIENTO (-) SALIDA

EMPRESA XYZ
ESTADO DE FLUJO DEL EFECTIVO (METODO DIRECTO)
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 202X
(EXPRESADO EN DOLARES AMERICANOS)

FLUJO PROVENIENTE DE ACTIVIDADES DE OPERACIONES

(+) COBROS EFECTUADOS A CLIENTES $ 35,280.00
(-) PAGO A PROVEEDORES POR BIENES I SERVICIOS $ 22,120.00
(-) PAGO DE SUELDOS Y SALARIOS $ 6,125.00
(-) PAGO POR MATERIALES Y SERVICIOS GA Y GV $ 2,050.00
(=) FLUJO NETO PROVENIENTE DE ACTIVIDADES DE OPERACION $ 4,985.00

FLUJO PROVENIENTE DE ACTIVIDADES DE INVERSION

(-) ADQUISICION PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 500.00
(+) VENTA DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 150.00
(+) COBRO DE DIVIDENDOS $ 200.00
(-)PAGO DE ACCIONES EN SUBSIDIARIAS $ 600.00
(=) FLUJO NETO PROVENIENTE DE ACTIVIDADES DE INVERSION $ (750.00)

FLUJO PROVENIENTE DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

(+)COBRO PRESTAMO LARGO PLAZO $ 400.00
(-)PAGO DE DIVIDENDOSA PROPIETARIOS $ 1,100.00
(-)PAGO ARRENDAMIENTO FINANCIERO $ 120.00
(=) FLUJO NETO PROVENIENTE DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO $ (820.00)
(=)FLUJO NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO $ 3,415.00
(+)SALDO INICIAL DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO $ 1,650.00
(=)SALDO FINAL DE FECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO $ 5,065.00
GERENTE CONTADOR