1.

-SE OBTUVO UN PRESTAMOS A L/P FINANCIAMIENTO (+) ENTRADA

2.-DIVIDENDOS PAGADOS SUMAN FINANCIAMIENTO (-) SALIDA
3.-ADQUISICION DE PPE INVERSION (-) SALIDA
4.-VENTA DE EQUIPO INVERSION (+) ENTRADA
5.-COBRO EFECTUADOS A CLIENTES OPERACIONALES (+) ENTRADA
6.-PAGO A PROVEEDORES OPERACIONALES (-) SALIDA
7.-PAGO DE SUELDOS Y SALARIOS OPERACIONALES (-) SALIDA
8.-PAGO DE MATERIALES Y SERVICIOS OPERACIONALES (-) SALIDA
9.-COBRO DE DIVIDENDOS INVERSION (+) ENTRADA
10.-PAGO ADQUISICION DE ACCIONES EN SUBSIDIARIAS INVERSION (-) SALIDA
11.-PAGO POR ARRENDAMIENTO FINANCIERO FINANCIAMIENTO (-) SALIDA
12.- SALDO INICIAL DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DEL EFECTIVO $ 1.650,00
13.-SALDOS FINALES CAJACHICA $65, CAJA $1,000, BANCOS $ 4,000
EMPRESA XYZ
ESTADO DE FLUJO DEL EFECTIVO (METODO DIRECTO)
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 202X
(EXPRESADO EN DOLARES AMERICANOS)

FLUJO PROVENIENTE DE ACTIVIDADES DE OPERACIONES

(+) COBROS EFECTUADOS A CLIENTES $ 35.280,00
(-) PAGO A PROVEEDORES POR BIENES I SERVICIOS $ 22.120,00
(-) PAGO DE SUELDOS Y SALARIOS $ 6.125,00
(-) PAGO POR MATERIALES Y SERVICIOS GA Y GV $ 2.050,00
(=) FLUJO NETO PROVENIENTE DE ACTIVIDADES DE OPERACION $ 4.985,00

FLUJO PROVENIENTE DE ACTIVIDADES DE INVERSION

(-) ADQUISICION PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 500,00
(+) VENTA DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 150,00
(+) COBRO DE DIVIDENDOS $ 200,00
(-)PAGO DE ACCIONES EN SUBSIDIARIAS $ 600,00
(=) FLUJO NETO PROVENIENTE DE ACTIVIDADES DE INVERSION $ (750,00)

FLUJO PROVENIENTE DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

(+)COBRO PRESTAMO LARGO PLAZO $ 400,00
(-)PAGO DE DIVIDENDOSA PROPIETARIOS $ 1.100,00
(-)PAGO ARRENDAMIENTO FINANCIERO $ 120,00
(=) FLUJO NETO PROVENIENTE DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO $ (820,00)
(=)FLUJO NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO $ 3.415,00
(+)SALDO INICIAL DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO $ 1.650,00
(=)SALDO FINAL DE FECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO $ 5.065,00

GERENTE CONTADOR