Unidad 2: Proceso de gestión de bancos

Contenido:
 Pagos efectuados y cobros
 Medios de pago (efectivo, cheque, tarjetas de crédito, transferencia bancaria,
efecto, asistente de pago)
 Depósitos
 Compensación de una cuenta mediante pagos y depósitos
 Gestión de extractos bancarios y reconciliaciones externas
Proceso de gestión de bancos: Objetivos de la
unidad

Al finalizar esta unidad, podrá:

 Enumerar las etapas básicas del proceso de gestión de bancos en una empresa
pequeña típica.
 Explicar las consecuencias de cada etapa en las cuentas de mayor implicadas.
 Llevar a cabo las etapas del proceso de gestión de bancos en SAP Business One.
 Seleccionar la opción adecuada de gestión de extractos bancarios de acuerdo con la
localización y las necesidades del cliente.
 Llevar a cabo las etapas de gestión de extractos bancarios y reconciliaciones
externas en SAP Business One.
Proceso de gestión de bancos: Cuadro sinóptico

Proceso de gestión de bancos

Tema 1: Gestión de pagos

Tema 2: Gestión de reconciliaciones externas en la cuenta bancaria

Gestión de pagos

Proceso de gestión de bancos

Tema 1: Gestión de pagos
Tema 2: Gestión de reconciliaciones externas en la cuenta bancaria
Gestión de cobros:
Situación de ejemplo (3)

 Al final del día:

 María introduce un depósito con tarjeta de crédito en SAP Business One para
registrar los pagos que Visa y Master Card transfirieron a la cuenta bancaria de la
empresa.
 Luego, va al cajero automático ubicado del otro lado de la calle y deposita lo
siguiente:
– El dinero acumulado en la caja registradora.
– Los cheques recibidos ese día.
 Ella emite un depósito de efectivo y de cheques en SAP Business One de acuerdo
con la referencia del cajero automático.
 Ahora, María puede irse a su casa.
Pregunta de reflexión:

 Un cliente realiza un pago con cheque.

 Usted deposita el cheque dos días después.

¿Cuándo se acredita la cuenta del cliente en SAP Business One?

 Cuando se introduce el cobro.
 Cuando se deposita el cheque en el banco.

Factura de clientes Cobro Depósito

Pregunta de reflexión:
Respuesta

 Un cliente realiza un pago con cheque.

 Usted deposita el cheque dos días después.

¿Cuándo se acredita la cuenta del cliente en SAP Business One?

 Cuando se introduce el cobro.
 Cuando se deposita el cheque en el banco.

Factura de clientes Cobro Depósito

Debe Haber Debe Haber Debe Haber

Cuenta de Cuenta de
Cliente 105 comp. de 105 comp. de 105
cheques cheques
Cuenta de Cuenta
105 Cliente 105 105
ingresos bancaria

El cliente no está
involucrado en el asiento del
depósito.
Proceso de pago en SAP Business One: Ventas

Cobro: Medio de pago

 Cheque
 Tarjeta de crédito
Factura de clientes Cobro Cuenta de Depósito Cuenta
 Efectivo compensación bancaria

Debe Haber Debe Haber

Cuenta compensación: Cuenta compensación:

Cheque/Tarjeta de Cheque/Tarjeta de
105 105
crédito/ crédito/
Efectivo Efectivo

Cliente 105 Cuenta bancaria 105

Cobro: Medio de pago

 Transferencia bancaria

Factura de clientes Cobro Cuenta bancaria

Debe Haber

Cuenta bancaria 105

Cliente 105
Cómo especificar el medio de pago

1.Determine el importe de pago.

2.Distribuya el importe de pago según el medio de pago.

Medios de pago posibles:

 Cheque
 Transferencia bancaria
 Tarjeta de crédito
 Efectivo
Gestión de pagos efectuados:
Situación de ejemplo

 OEC Computers paga facturas de proveedores pendientes, de acuerdo con las

condiciones de pago acordadas: base de caja, plazos, neto 30, etc.
 María, la responsable del área de contabilidad de OEC Computers, se encarga de los
pagos efectuados todas las mañanas:
 Ejecuta el informe Antigüedad pasivo proveedor e introduce la fecha actual en el
campo A fecha vencimiento para visualizar las facturas de proveedores pendientes
que se deben pagar hoy.
 Luego, introduce los pagos efectuados a esos proveedores.
 OEC Computers realiza los pagos mediante transferencias bancarias o cheques según
lo acordado con cada proveedor.
 María emite los pagos efectuados con los cheques como medio de pago. Luego,
imprime los cheques creados automáticamente y los envía por correo.
 Se conecta con la cuenta bancaria y realiza las transferencias bancarias a los
proveedores en línea.
 Posteriormente, emite los pagos efectuados en SAP Business One con las
transferencias bancarias como medio de pago para documentar dichas
transferencias bancarias en línea.
Proceso de pago en SAP Business One: Compras

Pago efectuado: Medio de

pago
 Cheque
Factura de Cuenta Pago efectuado
 Tarjeta de crédito proveedores bancaria/Cuenta
monetaria
 Efectivo
 Transferencia bancaria
Debe Haber

Cuenta bancaria 202

Proveedor 202
Ejercicio: Cobros y depósitos
Proceso de pago en SAP Business One:
Reconciliación de cuenta bancaria

Transferencia bancaria

Depósito

Depósito
Extracto
Depósito
bancario

Cuenta de banco 3 opciones para la

propio reconciliación externa:
Puede crear documentos de
Pago efectuado pago al reconciliar el extracto
bancario con la cuenta de
Pago efectuado
mayor bancaria en SAP
Pago efectuado Business One.
Proceso de pago en SAP Business One:
Interlocutor comercial

Factura de clientes Cobro

Debe Haber Debe Haber

Cuenta de
Cliente 105 compensación 105
Reconciliación de cheques
Cuenta de
105
ingresos interna
Cliente 105

Factura de proveedores Pago efectuado

Debe Haber Debe Haber

Proveedor 202 Cuenta bancaria 202

Reconciliación
Cuenta de
interna
compensación/
gastos
202 Proveedor 202
Gestión de reconciliaciones externas en la cuenta
bancaria

Proceso de gestión de bancos

Tema 1: Gestión de pagos
Tema 2: Gestión de reconciliaciones externas en la cuenta bancaria
Gestión de reconciliaciones externas en la
cuenta bancaria: Objetivo del tema

Al finalizar este tema, podrá:

 Explicar las opciones para la reconciliación externa de una cuenta de mayor bancaria.
 Seleccionar la opción adecuada de gestión de extractos bancarios de acuerdo con la
localización y las necesidades del cliente. Debe tomar decisiones junto con la persona
responsable del área de contabilidad del cliente.
 Llevar a cabo las etapas de gestión de extractos bancarios y reconciliaciones
externas en SAP Business One.
Gestión de reconciliaciones externas en la cuenta
bancaria: Situación de ejemplo

 María, la responsable del área de contabilidad de OEC Computers, acaba de recibir

por correo un extracto bancario impreso.
 María le pregunta cuál es la manera más eficaz de indicar este extracto bancario en
SAP Business One.
 También desea saber cómo reconciliar las transacciones que el banco registró para
OEC Computers con la transacción que ella registró para la cuenta de mayor
bancaria en SAP Business One.
 Debe tener en cuenta que OEC Computers emite y recibe pagos utilizando todos los
medios de pago (depósitos de cheques y efectivo, cheques para pagos y
transferencias bancarias).
Reconciliaciones externas

Extracto bancario
Cuenta de banco
externo Reconciliación propio
externa Debe Haber
2000
3000 2000
3000
Opciones de reconciliación externa

Extracto bancario externo Cuenta de banco propio

Reconciliación
manual

* Australia/Nueva Zelanda, Canadá,

Saldo final Transacciones
Sudáfrica, Reino Unido y EE. UU. de extracto pendientes de cuenta
* Opción para depositar pagos en efectivo, impreso de mayor
por cheque o con tarjeta de crédito, y
contabilizar asientos o crear pagos.

Reconciliación
 Manual
Transacciones
 Automática Transacciones
de extracto
 Semiautomática pendientes de
externas
* Todas las localizaciones
cuenta de mayor
* Opción para contabilizar asientos.

Tratamiento de * Alemania, Austria, Bélgica, Brasil,

extracto bancario
* Disponible para varias localizaciones 
* Reconcilia la cuenta de mayor a la vez que
contabiliza pagos por transferencia bancaria.
China, Chipre, Corea, Dinamarca,
Extracto Eslovaquia, España, Finlandia, Francia,
Hungría, India, Italia, Japón, Noruega,
bancario Países Bajos, Polonia, Reino
Unido/Irlanda, República Checa, Rusia,
Singapur, Suecia y Suiza.
Tratamiento de extracto bancario (TEB)

 La funcionalidad Tratamiento de extracto bancario automatiza la gestión de transacciones de extracto

bancario.
 Está diseñada para las empresas que utilizan con mucha frecuencia la transferencias bancarias
directas para los cobros y los pagos.

Tratamiento de Extracto
extracto bancario bancario
TEB desde el punto de vista del cliente

 Usuario final: Importar/

Introd.manualmente
extracto bancario
Extracto
Extracto
Tratar extracto bancario
bancario
bancario (preliminar)
existente

Visualizar extractos
bancarios finalizados

 SAP Business One: Crear pagos y

transacciones
contables

Realizar
reconciliaciones
internas y externas
Demostración: Opciones de reconciliación externa

 En las siguientes diapositivas, seleccione las opciones que se ajusten a su localización.

Demostración: Reconciliación manual (1)

Extracto bancario externo Cuenta de banco propio


Saldo final de Transacciones
extracto impreso pendientes de 
cuenta de mayor 
Reconciliación
manual


* Opción para depositar pagos en efectivo,

Los registros se crean automáticamente por cheque o con tarjeta de crédito, y
contabilizar asientos o crear pagos.

Tratar extracto
 cuenta
 externo


Demostración: Reconciliación manual (2)

Extracto bancario externo Cuenta de banco propio


Saldo final de Transacciones
extracto impreso pendientes de 
cuenta de mayor 
Reconciliación
manual


* Opción para depositar pagos en efectivo,

Los registros se crean automáticamente por cheque o con tarjeta de crédito, y
contabilizar asientos o crear pagos.

Tratar extracto
 cuenta
 externo


Demostración: Reconciliación (1)

Extracto bancario externo Cuenta de banco propio

 
Tratar extracto
 Transacciones 
cuenta externo:
pendientes de
 transacciones
cuenta de mayor 
 Reconciliación 
* Opción para contabilizar asientos.
 Manual
 Automática

 Semiautomática
Demostración: Reconciliación (2)

Extracto bancario externo Cuenta de banco propio

 
Tratar
Tratarextracto
extracto
 Transacciones 
cuenta
cuentaexterno:
externo:
pendientes de
 transacciones
transacciones
cuenta de mayor 
 Reconciliación 
* Opción para contabilizar asientos.
 Manual
 Automática

 Semiautomática
Demostración: Tratamiento de extracto bancario
(TEB)

Tratamiento de Extracto
extracto bancario externo
Gestión de bancos: Resumen de la unidad

Principales conceptos:
 Cobros
 Pagos efectuados
 Depósitos
 Factura pendiente (*)
 Pago a cuenta
 Pago parcial
 Medio de pago
 Vía de pago
 Cuenta de compensación
 Asistente de pago
 Reconciliación externa: 3 opciones
 Reconciliación manual
 Reconciliación
 Tratamiento de extracto bancario (TEB)