Nama : Resti Nurul Auliani

NIM : 191011200120
Kelas : 07SAKE009 / K-509

PT. SENTOSA JAYA

1. Membuat database perusahaan

2. Membuat database supplier, vendor dan persediaan

3. Membuat data piutang, utang dan kartu stock persediaan
4. Menginput data neraca saldo 31 Desember 2018
22:50 15 December, 2022

PT. SENTOSA
Mutasi JAYA
Piutang - Mata Uang Sebenarnya
01 January 2018 - 31 January 2018

General - Saldo Awal Debet Kredit Saldo Akhir

TOKO BUANA IDR 7.500.000.00 1.000.000.00 6.500.000.00

WARUNG TAJIMA IDR 3.500.000.00 3.500.000.00
INDAH SAFARINA IDR 4.500.000.00 4.500.000.00
MEDIA NUSANTARA IDR 4.000.000.00 4.000.000.00
ABADI TELESHOP IDR 0.00

Total : IDR 19.500.000.00 0.00 1.000.000.00 18.500.000.00

Total : IDR 19.500.000.00 0.00 1.000.000.00 18.500.000.00

Halaman
22:51 15 December,

PT. SENTOSA
Mutasi Hutang - Mata Uang Sebenarnya
01 January 2018 - 31 January 2018

General - Saldo Awal Debit Credit Saldo Akhir

PT. GUDANG SEMBAKO IDR 30.000.000.00 20.000.000.00 10.000.000.00

PT. ORANG TUA GROUP IDR 25.000.000.00 2.050.000.00 17.150.000.00 40.100.000.00
PT. BANGUN MAKMUR IDR 2.000.000.00 2.000.000.00
PT. PERSADA JAYA IDR 5.000.000.00 1.000.000.00 6.000.000.00 10.000.000.00
PT. MEDIA UTAMA IDR 4.000.000.00 4.000.000.00

Total - General : IDR 66.000.000.00 23.050.000.00 23.150.000.00 66.100.000.00

Total Seluruh Pemasok : IDR 66.000.000.00 23.050.000.00 23.150.000.00 66.100.000.00

Halaman
22: 15 December,

PT. SENTOSA JAYA

Neraca
January 2018

Harta IDR
Kas
1100-00-020 Kas 16.205.000.00
Total Kas 16.205.000.00
Bank
1200-00-010 Bank BCA 198.522.000.00
Total Bank 198.522.000.00
Piutang Usaha
1300-00-010 Piutang Dagang 18.500.000.00
Total Piutang Usaha 18.500.000.00
Total Piutang Lain 0.00
Persediaan Barang
1400-00-010 Persediaan Makanan 28.335.083.33
1400-00-020 Persediaan Minuman 31.666.666.67
Total Persediaan Barang 60.001.750.00
Total Persediaan Lain 0.00
Total Uang Muka Dibayar 0.00
Pajak Dibayar Dimuka
1500-00-211 PPN Masukan 2.095.000.00
Total Pajak Dibayar Dimuka 2.095.000.00
Biaya Dibayar Dimuka
1500-00-310 Sewa Dibayar di Muka 27.500.000.00
1500-00-320 Asuransi Dibayar di Muka 3.325.000.00
Total Biaya Dibayar Dimuka 30.825.000.00
Total Investasi Jangka Panjang 0.00
Harta Tetap Berwujud
1700-00-040 Kendaraan 150.000.000.00
Total Harta Tetap Berwujud 150.000.000.00
Akumulasi Penyusutan Harta Tetap
1700-00-140 Akumulasi Penyusutan Kendaraan -15.000.000.00
Total Akumulasi Penyusutan Harta Tetap -15.000.000.00
Total Harta Tetap Tidak Berwujud 0.00
Total Harta 461.148.750.00

Kewajiban
Utang Usaha
2100-00-010 Utang Usaha 66.100.000.00
Total Utang Usaha 66.100.000.00

Halaman :
22: 15 December,

Kewajiban
Utang Lain
2100-00-940 Utang Gaji 10.350.000.00
Total Utang Lain 10.350.000.00
Total Uang Muka Diterima 0.00
Utang Pajak
2300-00-011 PPN Keluaran 702.000.00
Total Utang Pajak 702.000.00
Utang Jangka Panjang
2500-00-010 Utang Bank 60.000.000.00
Total Utang Jangka Panjang 60.000.000.00
Total Kewajiban 137.152.000.00

Modal
Modal
3100-00-010 Modal Disetor 230.000.000.00
Total Modal 230.000.000.00
Laba
3200-00-010 Laba ditahan 92.975.000.00
3200-00-020 Laba Tahun Berjalan 1.021.750.00
Total Laba 93.996.750.00
Total Modal 323.996.750.00

Total Kewajiban dan Modal 461.148.750.00

Halaman :
 22: 15 December,

PT. SENTOSA JAYA

Buku Besar - Mutasi
01 January 2018 - 31 January 2018

1100-00-020 Kas

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo

Saldo Awal : 8.500.000.00
27/01/201 SJ 00000003 Penjualan Tunai, WARUNG TAJIMA 7.705.000.00 16.205.000.00
Saldo Awal : 8.500.000.00 Total : 7.705.000.00
Saldo Akhir : 16.205.000.00 Mutasi : 7.705.000.00

1200-00-010 Bank BCA

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo

Saldo Awal : 250.000.000.00
01/01/201 CD CD000001 Pembayaran dimuka untuk Sewa gedung kantor, Indah 30.000.000.00 220.000.000.00
Property, PT
05/01/201 CD CD000003 Uang Muka Pembelian, PT. ORANG TUA GROUP 2.050.000.00 217.950.000.00
08/01/201 SJ 00000004 Penjualan, ABADI TELESHOP 572.000.00 218.522.000.00
13/01/201 CD CD000002 Pembayaran utang kepada PT. GUDANG SEMBAKO 20.000.000.00 198.522.000.00
19/01/201 CD CD000006 Uang Muka Pembelian, PT. PERSADA JAYA 1.000.000.00 197.522.000.00
22/01/201 CR CR000001 Pembayaran piutang dari TOKO BUANA 1.000.000.00 198.522.000.00
Saldo Awal : 250.000.000.00 Total : 1.572.000.00 53.050.000.00
Saldo Akhir : 198.522.000.00 Mutasi : -51.478.000.00

1300-00-010 Piutang Dagang

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo

Saldo Awal : 19.500.000.00
22/01/201 CR CR000001 Pembayaran piutang dari TOKO BUANA 1.000.000.00 18.500.000.00
Saldo Awal : 19.500.000.00 Total : 1.000.000.00
Saldo Akhir : 18.500.000.00 Mutasi : -1.000.000.00

1400-00-010 Persediaan Makanan

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo

Saldo Awal : 18.000.000.00
05/01/201 PJ 00000002 Pembelian, PT. ORANG TUA GROUP 9.000.000.00 27.000.000.00
19/01/201 PJ 00000003 Pembelian Jasa Distributor dan Pembelian Kredit 4.250.000.00 31.250.000.00
Barang, PT. PERSADA JAYA
27/01/201 SJ 00000003 Penyesuaian persediaan, untuk 00000003 2.916.666.67 28.333.333.33
29/01/201 IJ IJ000001 Penyesuaian Barang Rusak 1.750.00 28.335.083.33
Saldo Awal : 18.000.000.00 Total : 13.251.750.00 2.916.666.67
Saldo Akhir : 28.335.083.33 Mutasi : 10.335.083.33

1400-00-020 Persediaan Minuman

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet
Saldo Awal : 25.000.000.00
05/01/201 PJ 00000002 Pembelian, PT. ORANG TUA GROUP 6.500.000.00 31.500.000.00

Halaman :
 22: 15 December,

1400-00-020 Persediaan Minuman

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo
19/01/201 PJ 00000003 Pembelian Jasa Distributor dan Pembelian Kredit 1.200.000.00 32.700.000.00
Barang, PT. PERSADA JAYA
27/01/201 SJ 00000003 Penyesuaian persediaan, untuk 00000003 1.033.333.33 31.666.666.67
Saldo Awal : 25.000.000.00 Total : 7.700.000.00 1.033.333.33
Saldo Akhir : 31.666.666.67 Mutasi : 6.666.666.67

1500-00-211 PPN Masukan

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo
Saldo Awal :
05/01/201 PJ 00000002 Pembelian, PT. ORANG TUA GROUP 1.550.000.00 1.550.000.00
19/01/201 PJ 00000003 Pembelian Jasa Distributor dan Pembelian 545.000.00 2.095.000.00
Kredit Barang, PT. PERSADA JAYA
Saldo Awal : Total : 2.095.000.00
Saldo Akhir : 2.095.000.00 Mutasi : 2.095.000.00

1500-00-310 Sewa Dibayar di Muka

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo
Saldo Awal :
01/01/201 CD CD000001 Pembayaran dimuka untuk Sewa gedung kantor, Indah 30.000.000.00 30.000.000.00
Property, PT
31/01/201 GJ GJ000001 Pembebanan Biaya Sewa Kantor 2.500.000.00 27.500.000.00
Saldo Awal : Total : 30.000.000.00 2.500.000.00
Saldo Akhir : 27.500.000.00 Mutasi : 27.500.000.00

2100-00-010 Utang Usaha

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo
:
Saldo Awal 66.000.000.00
05/01/201 PJ 00000002 Pembelian, PT. ORANG TUA GROUP 17.150.000.00 83.150.000.00
CD CD000003 Uang Muka Pembelian, PT. ORANG TUA GROUP 2.050.000.00 81.100.000.00
13/01/201 CD CD000002 Pembayaran utang kepada PT. GUDANG SEMBAKO 20.000.000.00 61.100.000.00
19/01/201 PJ 00000003 Pembelian Jasa Distributor dan Pembelian Kredit 6.000.000.00 67.100.000.00
Barang, PT. PERSADA JAYA
CD CD000006 Uang Muka Pembelian, PT. PERSADA JAYA 1.000.000.00 66.100.000.00
Saldo Awal : 66.000.000.00 Total : 23.050.000.00 23.150.000.00
Saldo Akhir : 66.100.000.00 Mutasi : 100.000.00

2300-00-011 PPN Keluaran

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo
Saldo Awal :
08/01/201 SJ 00000004 Penjualan, ABADI TELESHOP 52.000.00 52.000.00
27/01/201 SJ 00000003 Penjualan Tunai, WARUNG TAJIMA 650.000.00 702.000.00
Saldo Awal : Total : 702.000.00
Saldo Akhir : 702.000.00 Mutasi : 702.000.00

Halaman :
 22: 15 December,

4100-00-010 Penjualan # 1
Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo

Saldo Awal :
08/01/201 SJ 00000004 Penjualan, ABADI TELESHOP 520.000.00 520.000.00
27/01/201 SJ 00000003 Penjualan Tunai, WARUNG TAJIMA 6.500.000.00 7.020.000.00
Saldo Awal : Total : 7.020.000.00
Saldo Akhir : 7.020.000.00 Mutasi : 7.020.000.00

4900-00-010 Pendapatan Lain

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo
Saldo Awal :
27/01/201 SJ 00000003 Penjualan Tunai, WARUNG TAJIMA 555.000.00 555.000.00
Saldo Awal : Total : 555.000.00
Saldo Akhir : 555.000.00 Mutasi : 555.000.00

5100-00-010 Harga Pokok Penjualan # 1

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo
Saldo Awal :
27/01/201 SJ 00000003 Penyesuaian persediaan, untuk 00000003 3.950.000.00 3.950.000.00

Saldo Awal : Total : 3.950.000.00

Saldo Akhir : 3.950.000.00 Mutasi : 3.950.000.00

5100-00-050 Beban Pengiriman

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo

Saldo Awal :
05/01/201 PJ 00000002 Pembelian, PT. ORANG TUA GROUP 100.000.00 100.000.00
19/01/201 PJ 00000003 Pembelian Jasa Distributor dan Pembelian 5.000.00 105.000.00
Kredit Barang, PT. PERSADA JAYA
Saldo Awal : Total : 105.000.00
Saldo Akhir : 105.000.00 Mutasi : 105.000.00

6200-00-031 Beban Sewa Kantor

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo

Saldo Awal :
31/01/201 GJ GJ000001 Pembebanan Biaya Sewa Kantor 2.500.000.00 2.500.000.00
Saldo Awal : Total : 2.500.000.00
Saldo Akhir : 2.500.000.00 Mutasi : 2.500.000.00

9100-00-013 Kerusakan dan Kegagalan Material

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan Debet Kredit Saldo

Saldo Awal :
29/01/201 IJ IJ000001 Penyesuaian Barang Rusak 1.750.00 -1.750.00
Saldo Awal : Total : 1.750.00
Saldo Akhir : -1.750.00 Mutasi : -1.750.00

Halaman :
22: 15 December,

PT. SENTOSA JAYA

Neraca - Perbandingan 2 Kolom

January 2018 January 2018
Harta IDR IDR
Kas
1100-00-02 Kas 16.205.000.00 16.205.000.00
Total Kas 16.205.000.00 16.205.000.00

Bank
1200-00-01 Bank BCA 198.522.000.00 198.522.000.00
Total Bank 198.522.000.00 198.522.000.00
Piutang Usaha
1300-00-01 Piutang Dagang 18.500.000.00 18.500.000.00
Total Piutang Usaha 18.500.000.00 18.500.000.00

Persediaan Barang
1400-00-01 Persediaan Makanan 28.335.083.33 28.335.083.33
1400-00-02 Persediaan Minuman 31.666.666.67 31.666.666.67
Total Persediaan Barang 60.001.750.00 60.001.750.00

Pajak Dibayar Dimuka

1500-00-21 PPN Masukan 2.095.000.00 2.095.000.00
Total Pajak Dibayar Dimuka 2.095.000.00 2.095.000.00

Biaya Dibayar Dimuka

1500-00-31 Sewa Dibayar di Muka 27.500.000.00 27.500.000.00
1500-00-32 Asuransi Dibayar di Muka 3.325.000.00 3.325.000.00
Total Biaya Dibayar Dimuka 30.825.000.00 30.825.000.00

Harta Tetap Berwujud

1700-00-04 Kendaraan 150.000.000.00 150.000.000.00
Total Harta Tetap Berwujud 150.000.000.00 150.000.000.00

Akumulasi Penyusutan Harta Tetap

1700-00-14 Akumulasi Penyusutan Kendaraan -15.000.000.00 -15.000.000.00
Total Akumulasi Penyusutan Harta Tetap -15.000.000.00 -15.000.000.00

Total Harta 461.148.750.00 461.148.750.00

Kewajiban
Utang Usaha
2100-00-01 Utang Usaha 66.100.000.00 66.100.000.00
Total Utang Usaha 66.100.000.00 66.100.000.00

Utang Lain
2100-00-94 Utang Gaji 10.350.000.00 10.350.000.00
Total Utang Lain 10.350.000.00 10.350.000.00

Utang Pajak
2300-00-01 PPN Keluaran 702.000.00 702.000.00
Total Utang Pajak 702.000.00 702.000.00

Utang Jangka Panjang

2500-00-01 Utang Bank 60.000.000.00 60.000.000.00
Total Utang Jangka Panjang 60.000.000.00 60.000.000.00

Halaman :
22: 15 December,

January 2018 January 2018

Kewajiban
Total Kewajiban 137.152.000.00 137.152.000.00

Modal
Modal
3100-00-01 Modal Disetor 230.000.000.00 230.000.000.00
Total Modal 230.000.000.00 230.000.000.00

Laba
3200-00-01 Laba ditahan 92.975.000.00 92.975.000.00
3200-00-02 Laba Tahun Berjalan 1.021.750.00 1.021.750.00
Total Laba 93.996.750.00 93.996.750.00

Total Modal 323.996.750.00 323.996.750.00

Total Kewajiban dan Modal 461.148.750.00 461.148.750.00

Halaman :
 PT. SENTOSA JAYA

Laba Rugi
January 2018

Saldo
Pendapatan IDR
Pendapatan Usaha
4100-00-010 Penjualan # 1 7.020.000.00
Total Pendapatan Usaha 7.020.000.00

Pendapatan Lain
4900-00-010 Pendapatan Lain 555.000.00
Total Pendapatan Lain 555.000.00

Total Pendapatan 7.575.000.00

Beban Atas Pendapatan

Beban atas Pendapatan
5100-00-010 Harga Pokok Penjualan # 1 3.950.000.00
5100-00-050 Beban Pengiriman 105.000.00
Total Beban atas Pendapatan 4.055.000.00
Total Beban Atas Pendapatan 4.055.000.00

Laba/Rugi Kotor 3.520.000.00

Beban Operasional
Beban Administrasi Dan Umum
6200-00-031 Beban Sewa Kantor 2.500.000.00
Total Beban Administrasi Dan Umum 2.500.000.00

Total Beban Operasional 2.500.000.00

Laba/Rugi Operasi 1.020.000.00

Beban Non Operasional

Total Beban Non Operasional 0.00

Laba/Rugi Operasi 1.020.000.00

Pendapatan Lain
Total Pendapatan Lain 0.00

Beban Lain
Beban Luar Usaha
9100-00-013 Kerusakan dan Kegagalan Material -1.750.00
Total Beban Luar Usaha -1.750.00

Total Beban Lain -1.750.00

Laba/Rugi Bersih 1.021.750.00

Halaman :